2020年从资资格考试《中级个人理财》模拟卷(第50套)

2020年从资资格考试《中级个人理财》模拟卷

考试须知：

1、考试时间：180分钟。

2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。

3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。

4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。

5、答案与解析在最后。

姓名:___________

考号:___________

一、单选题(共70题)

1.公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按( )对待。

A.录音遗嘱

B.口头遗嘱

C.代书遗嘱

D.自书遗嘱

2.王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到保险公司咨询，得知( )是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。

A.生命价值法

B.需求法

C.资本保留法

D.未来收入法

3.一般而言，获利能力指标主要包括( )等财务指标。

A.销售利润率、资产负债率、净资产利润率、现金比率

B.实收资本利润率、资产负债率、净资产利润率、基本获利率

C.销售净利润率、实收资本利润率、净资产利润率、基本获利率

D.已获利息倍数、销售利润率、实收资本利润率、现金比率

4.在收益率-标准差构成的坐标中，夏普比率就是( )。

A.在收益率-标准差构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率

B.在收益率-β值构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率

C.证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价

D.在收益率-标准差构成的坐标图中连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率

5.下列关于市场细分与客户定位说法错误的是( )

A.理财师在服务中高端客户时，客户细分是首要考虑的问题，不同的客户维护方法以及

侧重点都有差别

B.目前国内金融机构包括银行最为普遍的客户划分方法是按客户资产量划分

C.客户细分可有效地帮助理财师提高客户关系维护效率，它既是客户关系管理的重要组

成部分，也是实际工作中行之有效的管理工具

D.贝恩集团在美国的调查发现，年轻的客户更关心网点位置和网点工作人员的素质

6.以下不属于教育投资规划原则的是( )。

A.提前规划、从宽预计

B.专项积累、专款专用

C.合规管理、分散风险

D.计划周详、稳健投资

7.偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在( )以上为宜。

A.20％

B.30％

C.40％

D.50％

8.孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元(现值)。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为( )。

A.0．05

B.0．1

C.0．15

D.0．2

9.( )是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分

A.生活结余

B.理财结余

C.专项结余

D.自由结余

10.根据《保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴足二年以上保险费的，保险人应当( )。

A.退还保险费

B.按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费

C.发出终止合同书，但不退还保险费

D.退还保险单的现金价值

11.下列哪一项不是合格的投保人必需满足的条件?( )

A.投保人必须具有相应的权利能力和行为能力

B.投保人对保险标的必须具有保险利益

C.投保人需符合保险合同规定的健康标准

D.投保人应承担支付保险费的义务

12.债务负担率超过( )时，会影响客户家庭的生活品质。

A.25％

B.40％

C.50％

D.60％

13.精明生意人的资产及投资特征不包括( )。

A.对私人银行服务及创新产品均有较多的了解

B.较多进行股票和不动产投资

C.大多属于风险厌恶投资者

D.可投资金融资产总量不多

14.财产的种类不包括( )。

A.动产

B.不动产

C.知识产权

D.经营使用权

15.甲某通过设立信托，可以在自己遭受商业风险时，家庭经济能力不会受到影响，这是利用了信托( )特性。

A.财产的独立性

B.受托人的专业性

C.受托人的独立性

D.制度的复杂性

16.关于公积金个人住房贷款的说法，错误是( )。

A.首付能低到二成

B.受缴纳人群及地区限制

C.属于政策性贷款

D.贷款期限最长可达到25年

17.折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是( )。

A.到期收益率大于票面利率

B.到期收益率小于票面利率

C.长期债券的到期收益率大于其票面利率，短期债券的票面利率大于到期收益率

D.到期收益率等于票面利率

18.忠诚客户的特点不包括( )。

A.非常满意

B.固定接待人员

C.重复购买

D.介绍别人

19.某客户投保了30万元的家庭财产保险，不久家里发生火灾造成直接经济损失30万元，发生救助费用5万元，则保险公司( )。

A.不赔

B.赔偿5万元

C.赔偿30万元

D.赔偿35万元

20.某宾馆服务人员9人，营业收入为80万，根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》的规定，该宾馆属于( )。

A.大型企业

B.中型企业

C.小型企业

D.微型企业

21.按照马柯维茨的描述，表5—2中的资产组合中不会落在有效边界上的是( )。

表5—2资产组合表

资产组合

期望收益率(％)

标准差(％)

W

10

23

X

7

12

Y

15

A.只有资产组合W不会落在有效边界上

B.只有资产组合X不会落在有效边界上

C.只有资产组合Y不会落在有效边界上

D.只有资产组合Z不会落在有效边界上

22.包括了在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算属于( )。

A.日常生活支出预算

B.特殊用途支出预算

C.专项支出预算

D.其他支出预算

23.资本市场线(CML)表示( )。

A.有效组合的期望收益和方差之间的一种简单的线性关系

B.有效组合的期望收益和风险报酬之间的一种简单的线性关系

C.有效组合的期望收益和标准差之间的一种简单的线性关系

D.有效组合的期望收益和β之间的一种简单的线性关系

24.( )通常是指家庭的财产性收入。

A.工作收入

B.投资收入

C.其他收入

D.不合法的收入

25.根据税法规定，下列说法错误的是( )。

A.个人所得税是指以个人的各种所得为课税对象的多个税种组成的课税体系

B.税率形式包括比例税率、累进税率、定额税率

C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行

D.工资薪金所得基本减除费用标准为每月3500元

26.以下选项属于契税计税依据的是( )

A.不动产的价格

B.纳税人实际缴纳的增值税

C.纳税人实际缴纳的消费税

D.纳税人实际缴纳的营业税

27.关于健康保险，下列说法不正确的是( )。

A.收入保障保险主要是补偿因伤害而致残疾的收入损失

B.保险公司提供的个人医疗费用保险属于社会保险

C.重大疾病保险的给付方式，一般是在被保险人确诊重大疾病后立即一次性支付保险金

额

D.长期护理保险是指为因年老、疾病、伤残而需要长期照顾的被保险人提供长期护理服

务费用的健康保险

28.关于企业年金的发放说法正确的是( )。

A.职工领取企业年金的条件是，职工辞职

B.出境定居人员的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人

C.职工达到领取企业年金的条件后，只能从本人企业年金个人账户中定期领取企业年金

D.职工在达到国家规定的退休年龄时，只能从本人企业年金个人账户中一次领取企业年

金

29.按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过_______或________，即可看作是达到了人口老龄化。( )

A.10％；7％

B.15％；8％

C.5％；5％

D.15％；10％

30.( )是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的一种保险。

A.财产保险

B.法定保险

C.自愿保险

D.社会保险

31.根据2018年实行的《企业年金办法》的规定，( )每年不超过本企业职工工资总额的8%。

A.员工个人缴费

B.企业缴费

C.企业和员工缴费合计

D.企业年金投资运营收益缴费

32.个人住房贷款不包括( )。

A.自营性个人住房贷款

B.政府住房贷款

C.公积金个人住房贷款

D.个人住房组合贷款

33.资管产品缴纳增值税对于个人理财的影响错误的是( )。

A.资管产品征收增值税后的投资回报率会出现下降，但下降幅度较小

B.投资者在选择投资某资管产品时仅考虑税收影响

C.最终决定投资者实际收益的还是其所购买的资管产品的业绩表现，税收情况可以作为

选择产品时的参考项目之一

D.如果简单按照简易征税来看，税后回报率为原回报率基础上的九七折

34.证券市场线(SML)是以_________和_________为坐标轴的平面中表示风险资产的“公平定价”，即风险资产的期望收益与风险是匹配的。( )

A.E(r)；σ

B.E(r)；β

C.σ；β

D.β；σ

35.下列关于风险事故的说法不正确的是( )。

A.风险事故是指由人身风险引起的偶然事件

B.事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可

C.一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料

D.事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然现象

36.企业的最基层是指( )。

A.决策层

B.高级管理层

C.管理层

D.执行层

37.( )主要包括国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款等。

A.长期教育投资规划工具

B.传统教育投资规划工具

C.特别投资规划工具

D.短期教育投资规划工具

38.一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的( )。

A.5％

B.10％

C.20％

D.30％

39.杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。依照法律规定，死者的遗产由( )继承。

A.杨甲和杨乙

B.杨甲、杨乙和杨丙

C.杨甲、杨乙、陈某

D.杨甲、杨乙、杨丙及陈某

40.小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则( )。

A.因为没有留下遗嘱，所以不发生继承

B.小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承

C.张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产

D.小华可以代位继承爷爷的遗产

41.在企业经营过程中，中小企业主往往采用( )形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。

A.合伙

B.个人独资

C.有限责任

D.无限责任

42.自用性负债比率( )表现出客户家庭的财富积累情况。

A.直接

B.间接

C.不能

D.通过与其它比率相结合

43.客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括( )。

A.结婚、离婚

B.迁居移民

C.丧偶

D.离职或临近退休

44.下列选项中，( )不适宜作为风险管理的目标。

A.减少损失

B.降低事故发生概率

C.杜绝风险发生

D.实现企业财务的稳定

45.表5—3描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是( )。

表5—3某组合的相关数据

投资组合(p)

市场组合(m)

无风险利率(r)

R

0.35

0.28

A.投资组合的夏普比率=0．69

B.投资组合的特雷诺指数=0．69

C.市场组合的夏普比率=0．69

D.市场组合的特雷诺指数=0．69

46.( )是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保险。

A.人寿保险

B.人身意外伤害保险

C.健康保险

D.生存保险

47.( )是投保人向保险人购买保险所支付的价格。

A.保险费

B.保险基金

C.责任准备金

D.总准备金

48.彬彬今年8岁，他不能实施( )行为。

A.接受遗嘱

B.行使继承权

C.订立遗嘱

D.以上三项

49.客户消费观念变化的第一阶段是( )

A.理性消费

B.感性消费

C.冲动消费

D.体验消费

50.在退休规划安排时，通货膨胀率( )，所需筹备的养老金金额( )。

A.越高；越高

B.越低；越高

C.越高；越低

D.不变；越高

51.下列说法正确的是( )。

A.重复保险与共同保险并无实质区别

B.重复保险与共同保险的惟一区别在于：重复保险签发多张保险单，而共同保险只签发

一张保险单

C.重复保险的保险金额总和必定超过保险价值，共同保险的保险金额总和必定小于或等

于保险价值

D.共同保险和重复保险均属于再保险

52.理财师帮助客户了解清楚“自己现在在哪里”的切入点是( )。

A.对客户家庭财务状况信息的收集

B.对客户家庭财务状况信息的整理

C.对客户家庭财务状况的分析

D.对客户家庭重要成员的性格分析

53.关于保险双方的权利义务，下列说法错误的是( )。

A.保险人的权利是向投保人收取保险费

B.保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金

C.投保人的义务是依照自身经济能力交纳保险费

D.投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金

54.诚信已经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求( )履行

最大诚信原则。

A.投保人

B.保险人

C.投保人或保险人

D.投保人和保险人

55.寿险合同属于( )。

A.给付性保险合同

B.补偿性保险合同

C.足额保险合同

D.不足额保险合同

56.丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。一场大火将该保险房屋全部焚毁，而火灾发生时该房屋的房价已跌至65万元，那么，丁某应得的保险赔款为( )万元。

A.60

B.65

C.70

D.80

57.综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，这体现了综合理财规划服务的( )。

A.全面性

B.实用性

C.长期性

D.专业性

58.下列哪一项不属于人身保险根据保障范围的不同所作的划分?( )

A.人寿保险

B.责任保险

C.健康保险

D.意外伤害保险

59.个人对企事业单位承包、承租经营后，工商登记改为个体工商户的，应( )。

A.按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税，不再征收企业所得税

B.按工资、薪金所得计征个人所得税，不再征收企业所得税

C.先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按个体工商户的生产经营所得计

征个人所得税

D.先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按工资、薪金所得计征个人所得

税

60.( )是指如果没有意外事件发生时根据已知信息预测所能得到的收益率。

A.预期收益率

B.投资收益率

C.必要收益率

D.标准差

61.客户关系管理起源于20世纪初，最早发展的国家是( )。

A.英国

B.美国

C.德国

D.法国

62.客户打开理财规划书，首先看到的应该是( )。

A.理财规划书的封面

B.理财规划书的摘要

C.理财师给客户的一封信

D.理财规划书的目录

63.下列关于信用期的制定的说法，不正确的是( )。

A.信用期的制定可以分为三步

B.首先应该计算延长信用期所增加的利润

C.最后计算放宽信用条件而需增加的资金占用额

D.信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准

64.在以下保险中：①定期寿险；②生存保险；③两全寿险；④年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是( )。

A.①②

B.①

C.②③

D.④

65.2018年12月王先生为某IT公司开发一套系统软件，一次性取得劳务报酬30000元，王先生就此项所得应纳个人所得税( )元。

A.4800

B.3390

C.5000

D.5600

66.从国外看，行为金融学投资策略不包括( )。

A.价值投资策略

B.反向投资策略

C.动量交易策略

D.正向投策略

67.下列关于企业融资的说法错误的是( )。

A.债务方式主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷

B.银行借款具有节税功能

C.企业发行债券尽量不要选择定期还本付息方式

D.民间借贷具有很强的操作空间

68.甲将自己拥有的价值40万元的汽车向保险公司投保车辆损失保险。在保险期间该保险车辆因第三者的单方行为导致损失30万元。保险公司按照保险条款向被保险人赔付了25万元，

并行使代位追偿权从第三者得到赔款25万元。按照我国《保险法》的规定，对于被保险人余下的5万元损失，正确的处理方式是( )。

A.被保险人无权再要求第三者赔付

B.被保险人有权再要求第三者赔付

C.保险人有权向第三者要求再赔付

D.被保险人和保险人均无权再要求第三者赔付

69.基本养老金支付水平的影响因素是( )。

(1)本人指数化月平均缴费工资

(2)家庭需要赡养的人数

(3)当地上年度职工月平均工资

(4)个人账户积累

(5)企业年金的给付水平

A.(3)(4)(5)

B.(1)(3)(4)

C.(1)(2)(3)

D.(1)(2)(3)(4)(5)

70.李先生在2019年3月工资、薪金收入7200元，国债利息收入500元，国家发行的金融债券利息收入400元，教育储蓄存款利息收入200元，则李先生应纳所得税( )元。

A.66

B.195

C.205

D.255

单选题答案：

1：D2：A3：C4：A5：D6：C7：D 8：A9：A10：D11：C12：B13：C14：D 15：A16：D17：A18：B19：D20：D21：A 22：A23：C24：B25：D26：A27：B28：B 29：A30：C31：B32：B33：B34：B35：A 36：D37：D38：B39：A40：B41：A42：B 43：D44：C45：A46：A47：A48：C49：A 50：A51：C52：C53：C54：D55：A56：B 57：A58：B59：A60：A61：B62：C63：C 64：B65：B66：D67：C68：B69：B70：A

单选题相关解析：

1：关于遗书，《关于贯彻执行(中华人民共和国继承法)若干问题的意见》第四十条规定：“公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按自书遗嘱对待。”

2：在考虑死亡风险的保障金额时通常有三种办法：①生命价值法；①遗属需求法；①倍数法则。其中，生命价值法是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法。具体做法是：从个人未来所有收入中扣除个人全部税费，再以适当的贴现率计算预期净收入的当前现值。从而得出如果家庭失去该成员的收入，其家庭未来生活收入的缺口现值。

3：获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类：销售净利润率、净资产利润率(净利润／资产平均总额)、实收资本利润率、净资产利润率(净利润／所有者权益平均余额)、基本获利率。对于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等与公司股票表现相关的指标也是需要关注的获利能力指标。

4：夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值。它衡量了投资组合的每单位波动性所获得的回报。

5：选项D错误，贝恩集团在美国的调查发现，年长的客户更关心网点位置和网点工作人员的素质，而年轻的客户则看重移动设备互动，且更看重来自家庭、朋友和同事的推荐。

6：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、专项积累、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。

(1)提前规划、从宽预计：提前规划是教育金筹备过程中的首要原则；

(2)专项积累、专款专用：专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。专项积累，专款专用，谨防教育金挪用；

(3)计划周详、稳健投资：选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键一步。理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划。

7：偿付比率反映的是还债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在50％以上为宜。

8：负债总额为100000元，总资产1850000(900000+700000+250000)元。资产负债率=总负债÷总资产=100000／1850000=0．05。

9：生活结余是指税后工作收入减去相应的日常生活支出和专项支出后的盈余部分

10：根据《保险法》，保险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保单的现金价值：①保险公司根据规定解除保险合同，且投保人已经交足二年以上保险费；①以死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立之日起二年内被保险人自杀；①被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡，且投保人已经交足二年以上保险费；①投保人解除合同，且已经交足二年以上保险费。此外，《保险法》还规定，投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或疾病的，保险公司不承担给付保险金的责任。

11：投保人又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人应当具备以下三个条件：第一，投保人必须具有相应的权利能力和行为能力，否则所订立的保险合同不发生法律效力；第二，投保人对保险标的必须具有保险利益，即对保险标的具有法律上承认的利益，否则投保人不能与保险人订立保险合同，若保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的投保人签订了保险合同，该保险合同无效；第三，投保人应承担支付保险费的义务，不论投保人为自己利益还是为他人利益订立保险合同，均应承担支付保险费的义务

12：债务负担率(统计年度的本息支出／税后工作收入)体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过40％，对生活品质可能会产生影响。

13：C项，精明生意人虽然可投资金融资产总量不多，他们普遍有比较高的风险偏好。

14：财产是指拥有的金钱、物资、房屋、土地等物质财富：国家财产、私人财产，具有金钱价值、并受到法律保护的权利的总称。大体上，财产有三种，即动产、不动产和知识财产(即知识产权)。

15：如果设立家庭信托将财富通过信托收益的方式传承给下一代的话，因信托财产的独立