金融理论与实务总复习题及参考答案

金融理论与实务总复习题及参考答案

一、单项选择题。

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1．在哪一种货币制度下会出现劣币驱逐良币现象【B 】

A. 平行本位制

B. 金银复本位制

C. 银本位制

D. 金汇兑本位制

2．现代经济中最基本、占主导地位的信用形式是【A 】

A. 银行信用

B. 商业信用

C. 商业信用

D. 消费信用

3．下列属于不是信用货币范畴的有【B 】

A.纸币

B.国库券

C.银行券

D.存款货币

4．在一国的国民经济运行中，从整体视角来看货币资金的盈余部门是【A 】

A. 个人部门

B. 企业部门

C. 政府

D. 中央银行

5．最早实行金本位制的国家是【B 】

A.意大利

B.英国

C.美国

D.德国

6．布雷顿森林体系中的双挂钩是指（）与黄金挂钩，其他国家的货币再与（）挂钩。【A 】

A. 美元美元

B. 日元日元

C. 法国法郎法国法郎

D. 德国马克德国马克

7．在下列债券中风险最低、利率水平也最低的是【 A 】

A. 政府债券

B. 金融债券

C. 公司债券

D．抵押债券

8．由我国境内股份公司发行，以人民币标明票面价值，以外币认购，在境内证券交易所上市，共境内外投资者买卖的股票是【 B 】

A. N股

B. B股

C. H股

D. S股

9．在下列债券中风险最高、利率水平也最高的是【 C 】

A. 政府债券

B. 金融债券

C. 公司债券

D．抵押债券

10．由我国境内股份公司发行，以人民币标明票面价值，以人民币认购，在境内证券交易所上市，主要供境内机构和个人投资者认购和交易的股票是【 A 】

A. A股

B. B股

C. H股

D. S股

11．在下列债券中风险最高、利率水平也最高的是【 C 】

A. 政府债券

B. 金融债券

C. 公司债券

D．抵押债券

12．由我国境内股份公司发行，在香港上市交易的股票是【 C 】

A. A股

B. B股

C. H股

D. S股

13．满足了商业银行等金融机构间相互融资需要的是【 B 】

A. 贴现

B. 转贴现

C. 再贴现

D. 承兑

14．商业银行最主要的负债业务是【 B 】

A. 自有资有

B. 存款

C. 借款

D. 发行金融债券

15．金融机构同业间进行短期资金融通的市场是【 A 】

A. 同业拆借市场

B. 回购协议市场

C. 股票市场

D. 票据市场

16．商业银行最主要的资产业务是【 C 】

A. 证券投资

B. 存款业务

C. 贷款业务

D. 发行金融债券业务

17．金融机构同业间进行短期资金融通的市场是【 A 】

A. 同业拆借市场

B. 回购协议市场

C. 股票市场

D. 票据市场

18．下列属于狭义表外业务的是【 B 】

A. 信托

B. 担保

C. 支付结算

D. .租赁

19．巴塞尔协议提出的资本充足实质上是监管资本的【 B 】

A. 最高要求

B. 最低要求

C. 一般要求

D. 强制要求

20．巴塞尔协议提出的总资本充足率最低标准是【C 】

A. 4%

B. 5%

C. 8%

D. 10%

21．货币当局不对外汇市场进行任何干预，完全由外汇市场供求决定本国货币汇率的涨落的货币制度是【C 】

A. 固定汇率制度

B. 浮动汇率制度

C. 自由浮动汇率制度

D. .管理浮动汇率制度

22．投资银行最为传统与基础的业务是【 B 】

A. 资产管理业务

B. 证券承销业务

C. 证券交易业务

D. 并购业务

23．财产保险公司历史最为悠久的险种是【 B 】

A. 火灾保险

B. 海上保险

C. 农业保险

D. 利润损失保险

24．金边债券是指【 B 】

A. 公司债券

B. 国债

C. 金融债券

D. 可转换债券

25．凯恩斯货币需求理论中最具创新的部分是【 D 】

A. 交易动机

B. 预防动机

C. 谨慎动机

D. 投机动机

26．我们通常所说的CPI是指【 A 】

A. 零售物价指数

B. 批发物价指数

C. 国民生产总值平减指数

D. 综合物价指数

27．凯恩斯货币需求理论认为投机动机的货币需求【 D 】

A. 是收入的递增函数

B. 是收入的递减函数

C. 是利率的递增函数

D. 是利率的递减函数

28．期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场是【 A 】

A. 货币市场

B. 资本市场

C. 债券市场

D. 股票市场

29．20世纪70年代以后，世界各国普遍实行的货币制度是【 D 】

A. 金本位制

B. 银本位制

C. 金银复本位制

D. 不兑现的信用货币制度

30．多种利率并存条件下起决定作用的利率是【 B 】

A. 行业利率

B. 基准利率

C. 实际利率

D. 官定利率

31．为在股票投资中规避风险，投资者需要进行基本面分析和技术分析，属于技术分析的是【 D 】

A. 宏观经济分析

B. 行业分析

C. 公司分析

D. 股票价格指数分析

32．通过发售基金份额,将众多投资者的资金集中起来，形成独立资产，通过专家理财，与投资者利益共享、风险共担的金融机构是【 D 】

A. 中央银行

B. 商业银行

C. 证券公司

D. 投资基金管理公司

34．由于金融市场上金融工具交易价格的波动而给金融工具的持有者带来损失的可能性，这种风险被称为【 C 】

A. 信用风险

B. 流动性风险

C. 市场风险

D. 系统风险

35．货币市场的突出特点是【 A 】

A. 交易期限短

B. 风险性高

C. 盈利性强

D. 交易额小

36．债券发行人不能按时还本付息而给持有者带来损失的可能性，被称为【A 】

A. 违约风险

B. 流动性风险

C. 市场风险

D. 系统风险

37．已经发行的有价证券买卖转让的市场被称为【 B 】

A. 发行市场

B. 流通市场

C. 股票市场

D. 债券市场

38．商业银行从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能影响银行当期损益的业务是【D 】

A. 资产业务

B. 负债业务

C. 证券投资业务

D. 表外业务

39．我国的中央银行是【 B 】

A. 中国银行

B. 中国人民银行

C. 中国工商银行

D. 国家开发银行

40．商业银行流动性最强的资产是【 D 】

A. 贷款

B. 贴现

C. 证券投资

D. 现金资产

41．商业银行盈利性最强的资产是【 A 】

A. 贷款

B. 准备金存款

C. 证券投资

D. 现金资产

42．2005年7月21日开始，我国实行的汇率制度是【 D 】

A. 固定汇率制度

B. 管制汇率制度

C. 自由浮动汇率制度

D. 有管理的浮动汇率制度

43．我国对银行业金融机构实行监管的是【 B 】

A. 中国人民银行

B. 中国银监会

C. 中国证监会

D. 中国保监会

44．属于中央银行负债业务的是【 D 】

A. 国外资产

B. 对政府债权

C. 对金融机构债权

D. 储备货币

45．证券市场信用控制属于【 A 】

A. 选择性货币政策工具

B. 一般性货币政策工具

C. 直接信用控制

D. 间接信用指导

46．法定存款准备金率是中央银行使用的【 B 】

A. 选择性货币政策工具

B. 一般性货币政策工具

C. 直接信用控制

D. 间接信用指导

47．我国开展投资银行业务的主体主要是【 D 】

A. 商业银行

B. 保险公司

C. 中央银行

D. 证券公司

48．再贴现政策是中央银行使用的【 B 】

A. 选择性货币政策工具

B. 一般性货币政策工具

C. 直接信用控制

D. 间接信用指导

二、多项选择题。

1. 在货币制度中国家对货币单位的规定通常包括【AD 】

A.货币单位的名称

B.货币材料

C.货币的法定支付能力

D.货币单位的值

E.流动中货币的种类

2. 按贷款质量划分，通常所说的不良贷款是指【CDE 】

A.正常贷款

B.关注贷款

C.次级贷款

D.可疑贷款

E.损失贷款

3. 下列关于货币的描述中正确的有【ABDE 】

A.世界上最早的货币是实物货币

B.金属货币是足值货币

C.信用货币是足值货币

D.在我国历史上，贝壳曾经充当过货币

E.存款货币是信用货币

4. 下列属于货币市场的是【ABCDE 】

A.同业拆借市场

B.回购协议市场

C.国库券市场

D.票据市场

E.大额可转让存单市场

5. 金融工具的特征包括. 【ABCD 】

A.期限性

B.流动性

C.风险性

D.收益性

E.安全性

6. 我国的人寿保险可分为. 【ABC】

A.死亡保险

B.生存保险

C.生死合险

D.意外伤害保险

E.健康保险

7. 一般性货币政策工具是指中央银行经常使用且能对社会的货币信用总量进行调节的工具，即被称为中央银行“三大法宝”的【ABC】

A.法定存款准备金率

B.再贴现政策

C.公开市场业务

D.消费者信用控制

E.优惠利率

8. 根据投资运作和变现方式不同，证券投资基金可分为【AB】

A.封闭式基金

B.开放式基金

C.股票型基金

D.债券型基金

E.平衡型基金

9. 一般性货币政策工具是指中央银行经常使用且能对社会的货币信用总量进行调节的工具，即被称为中央银行“三大法宝”的【ABC】

A.法定存款准备金率

B.再贴现政策

C.公开市场业务

D.消费者信用控制

E.优惠利率

10.选择性货币政策工具是中央银行采取的旨在影响银行资金运用方向和信贷资金利率结构的各种措施，主要包括【BCDE】

A.法定存款准备金率

B.消费者信用控制

C.证券市场信用控制

D.不动产信用控制

E.优惠利率

11. 影响商业银行存款派生能力的因素主要有【BCD】

A原始存款

B.法定存款准备金率

C.超额存款准备金率

D.现金漏损率

E.政府存款

12. 货币政策的最终目标包括【A BCD】

A.稳定物价

B.充分就业

C.经济增长

D.国际收支平衡

E.增加出口

13. 我国的金融监督管理机构是“一行三会”，即【A CD E 】

A.中国人民银行

B.中国银行

C.中国银监会

D.中国保监会

E.中国证监会

三、名词解释。

1．劣币驱逐良币规律

所谓“劣币驱逐良币”规律，就是在两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通的情况下，市场价格偏高的货币（所谓良币）必然被被市场价格偏低的货币排斥，在价值规律作用下，良币会被人们熔化、输出而退出流通领域，而劣币反而会充斥市场。

2．货币制度

是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。

3．商业信用

是工商企业间以赊销或预付款等形式相互提供的信用。

4．货币的时间价值

指同等金额的货币其现在的价值要大于其未来的价值。利息是货币时间价值的体现。5．固定利率

指在整个借贷期限内不随市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率。

6．回购协议

证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双方约定在将来某一日期

由证券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。

7．金融衍生工具

指在一定的基础性金融工具的基础上派生出来的金融工具，一般表现为一些合约，其价值由作为标的物的基础性金融工具的价格决定。

8．货币需求

在一定的资源制约条件下，微观经济主体和宏观经济运行对执行交易媒介和资产职能的货币产生的总需求。货币需求是一种能力与愿望的统一体，现实中的货币需求不仅仅指对现金的需求，也包括了对存款货币的需求。

9．货币供给

是指一定时期内一国银行系统向经济中投入或抽离货币的行为过程。

10．再贴现

指商业银行等金融机构为了取得资金，将已贴现的未到期票据再以贴现方式向中央银行进行转让的票据行为。

11．货币政策

指中央银行为实现特定的经济目标，运行各种政策工具调控货币供给量和利率所采取的方针和措施的总称。

12．固定汇率制：指两国货币的汇率基本固定，汇率的波动幅度被限制在较小的范围内，各国货币当局有义务维持本币币值基本稳定的汇率制度。

13．通货膨胀：是指在纸币流通的条件下，由于货币供给过多而引发的货币贬值、物价全面、持续上涨的货币现象。

四、计算题。

1．假设某块土地的年平均收益为10000元，年利率为5%，这块土地相当于多少资本金？如果利率上升到10%，这块土地的年平均收益不变，计算这块土地相当于多少资本金。

年利率为5%时，这块土地相当于的资本金：10000/5%=200000（元）

年利率为10%时，这块土地相当于的资本金：10000/10%=100000（元）

2．某基金于2008年8月1日发行，发行时的基金净值为1元。至2010年8月1日，该基金的总资产市值为107亿元，总负债为15亿元，当日共有基金份额100亿份。期间该基金共有现金分红3次，每次每份基金分红分别为0.11元、0.14元、0.09元。求该基金在2010年8月1日的单位净值与累计单位净值。

2010年8月1日的单位净值：（107-15）/100=0.92（元）

累计单位净值：0.92+0.11+0.14+0.09=1.26(元)

3．某上市公司2003年10月31日的收盘价为15元，其上一年每股税后利润为0.5元，则其市盈率是多少？如果该公司所属行业的平均市盈率为20倍，则其股票的内丰价值应该是多少？

市盈率=15/0.5=30

股票的内在价值=0.5×20=10(元)

4．银行向某借款人发放一笔10000元的贷款，约定3年后偿还，若年利率为5%，单利计息，则到期后借款人要向银行支付的利息是多少？如果复利计息，则到期后借款人要向银行支付的利息是多少？

单利计息：10000×5%×3=1500（元）

复利计息：10000×（1+5%）3-10000=1576.25（元）

五、简答题。

1．试述不兑现的信用货币制度的基本特点。

不兑现的信用货币制度的基本特点:一是流通中的货币都是信用货币，主要由现金和银行存

款组成；二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中的；三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。

2．试述我国人民币制度的主要内容。

我国人民币制度的主要内容：人民币是我国的法定货币；人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币；从2005年7月21日开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。

3．试述布雷顿森林体系的主要内容。

主要内容：以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行双挂钩的国际货币体系；实行固定汇率制；建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织，对货币事项进行国际磋商，促进国际货币合作。

4．试分析直接融资的优缺点。

直接融资的优点：有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金合理配置；有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效益；有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金；没有金融机构获取利差等中间环节，对于货币资金需求者来说，筹资成本较低，对于货币资金供给者来说，投资收益较高。

直接融资的缺点：直接速效的便利度、成本及其融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率；对货币资金供给者来说，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。

5．试分析间接融资的优缺点。

间接融资的优点：灵活便利；分散投资、安全性高；具有规模经济。

间接融资的缺点：由于割裂了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力；金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获取收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。

6．什么是消费信用？大力发展消费信用对经济有什么益处？

消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。消费信用的益处：有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长；提升了消费者的生活质量及其效用总水平；有利于促进新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。

7．利率在经济活动中起哪些作用？

利率在微观经济活动中的作用：利率的变动影响个人收入在消费和储蓄之间的分配；利率的变动影响金融资产的价格，进而会影响人们对金融资产的选择；利率的变动影响企业的投资决策和经营管理。

利率在宏观经济调控中的作用：在不同的经济运行条件下，政府可以通过政策操作调整利率，充分发挥利率的调控作用，实现政策调控的目标。

8．试分析大额可转让定期存单与普通定期存款的差别。

区别在于：存单面额大；存单不记名，便利存单持有人在存单到期前在二级市场上将存单转让出去；存单的二级市场非常发达，交易活跃。

9．试述金融市场的含义与构成要素。

金融市场是资金供求双方借助金融工具进行货币资金融通与配置的市场。其构成要素主要包括市场参与主体、金融工具、交易价格和交易的组织方式。

10．试述金融市场的含义与功能。

金融市场是资金供求双方借助金融工具进行货币资金融通与配置的市场。

金融市场作为现代经济的核心，在整个国民经济运行过程中发挥着重要的功能：资金聚集与资金配置功能，风险分散和风险转移功能，对宏观经济的反映与调控功能。

11．请分析商业银行提高资本充足率的途径有哪些。

商业银行提高资本充足率有两条途径：一是增加资本，二是降低风险资产总量。具体内容包括：增加资本总量；收缩业务，压缩资产总规模；调整资产结构，降低高风险资产占比；提高自身风险管理水平，降低资产的风险含量。

12．债券的投资风险有哪些？

债券投资面临的风险有：利率风险、价格变动风险、通货膨胀风险、违约风险、流动性风险、汇率风险等。

13．货币供给层次划分的依据与意义是什么？

所谓货币供给的层次划分，是指中央银行依据一定的标准对流通中的各种货币形式进行不同口径的层次划分，目前都是以货币资产的流动性高低作为划分的依据和标准。划分的意义在于，流动性程度不同的货币资产在流通中周转的便利程度不同，形成的购买力强弱不同，从而对商品流通和其他各种经济活动的影响程度也就不同。因此，按流动性的强弱对不同形式、不同特性的货币划分不同的层次，是科学统计货币数量、客观分析货币流通状况、正确制定实施货币政策和及时有效地进行宏观调控的必要措施。

六、论述题。

1．试述一般性货币政策工具的种类及其作用机理。

一般性货币政策工具包括法定存款准备金率、再贴现政策和公开市场业务，其作用机理如下。法定存款准备金率的作用机理：中央银行通过调高或调低法定存款准备金率，影响商业银行的存款派生能力，从而达到调节市场货币供给量的目的。当中央银行调低法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金数量减少，可自主运用的超额准备金增加，商业银行可用资金增加，在其他情况不变的条件下，商业银行增加贷款或投资，引起存款的数倍扩张，市场中货币供给量增加。再贴现政策的作用机理：中央银行调整再贴现利率主要着眼于短期的供求均衡，中央银行通常会根据市场的资金供求状况，随时调整再帖现利率，用以影响商业银行借入资金的成本，进而影响商业银行向社会提供的信用量，以达到调节货币供给量的目的。公开市场业务的作用机理：中央银行认为应该放松银根时，增加货币供给时，其就在金融市场上买进有价证券，扩大基础货币供应，直接增加金融机构可用资金的数量，增强其贷放能力；相反，则卖出有价证券，降低贷放能力。

2．试述一般性货币政策工具的优缺点。

一般性货币政策工具是指中央银行经济使用的且能对社会的货币信用总量进行调节的工具，主要包括法定存款准备金率、再贴现政策和公开市场业务三大政策工具。

法定存款准备金政策包括：对法定存款准备金比率的规定，对作为法定存款准备金的资产种类的限制，法定存款准备金的计提，法定存款准备金比率的调整浮动。其特点：

具有法律强制力，是一种威力强大但不宜常用的政策工具。局限性：（1）对经济的震动太大，不宜轻易采用。（2）对各类银行和不同种类存款的影响不一致。

再贴现率的调整将影响商业银行的信贷规模，从而影响一国的货币供给。再贴现率的变动将对市场利率产生直接的影响，再贴现率的运用具有一定的“告示效应”。优点：央行可履行最后贷款人的职责，以防止出现金融恐慌、维护金融安全；再贴现率的高低表明了央行的货币政策意向，公众可以据此预测未来的经济发展状况。缺点：央行较为被动。这种政策能否取得预期的效果，将决定于商业银行或其他金融机构对它的反映；该政策工具的有效性受制于商业银行信用规模、票据承兑贴现量以及规范化程度、商业信用行为正常化等因素的制约。公开市场业务的优点：主动性，中央银行处于主动的地位，其买进或卖出有价证券的规模完全由它自主决定；灵活性，公开市场业务具有很大的灵活性；公开市场业务可根据经济形势的变化和政策目标的调整而随时作出逆向的操作；公开性，有利于消除幕后交易；直接性，

直接影响货币供给量。

3．试述货币政策目标体系的构成和各个目标之间的关系。

货币政策目标体系的构成1、稳定币值（物价稳定、汇率稳定），2、经济增长(发展速度加快、结构优化与效率提高），3、充分就业，4、国际收支平衡。

各目标之间的矛盾和冲突：充分就业与稳定物价之间的矛盾，稳定币值与经济增长的矛盾；经济增长与国际收支的矛盾；稳定币值与国际收支平衡之间的矛盾；充分就业与经济增长之间的关系；充分就业与平衡国际收支之间的关系。

全国自学考试金融理论与实务00150真题及答案

全国自学考试金融理论与实务00150真题及答案

全国2011年4月自学考试金融理论与实务试题 课程代码：00150 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或均无分。 1.下列属于足值货币的是( C )1-52 A.纸币 B.银行券 C.金属货币 D.电子货币 2.推动货币形式演变的真正动力是( D )1-54 A.国家对货币形式的强制性要求 B.发达国家的引领 C.经济学家的设计 D.商品生产、交换的发展对货币产生的需求 3.流通中的主币( D )1-57 A.是1个货币单位以下的小面额货币 B.是有限法偿货币 C.主要用于小额零星交易 D.是一个国家的基本通货 4.从整体视角看，属于货币资金盈余部门的是

( A )2-68 A.个人部门 B.非金融企业部门 C.政府部门 D.金融机构 5.地方政府发行的市政债券属于( C )2-78 A.商业信用 B.银行信用 C.国家信用 D.消费信用 6.在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是( A )3-89 A.基准利率 B.名义利率 C.实际利率 D.市场利率 7.目前人民币汇率实行的是( D )4-115 A.固定汇率制 B.联系汇率制 C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度 D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制 8.直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明( B )4-101 A.本币对外升值 B.本币对外贬值 C.外币汇率下跌 D.本币汇率上升 9.股票市场属于( B )5-125

《金融理论与实务》计算题

金融理论与实务》计算题汇总 第三章利息和利率 （一）利息的计算 1.2004 年1 月1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10 万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利 息额。若2004 年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。 2.2000 年10 月1 日，某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10 万元，当日三年期定期储蓄存款年利率为3%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得 税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。 3.2002 年5 月1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100 万，若三年期定期存款年利率为4%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时，此人存满三年的实得利息额。 4. 甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2 年。中资银行2 年期贷款的年利率为 5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为 5.4%，按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？ （二）收益的计算 某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手（1手=100元面值），持有整整一年后以140 元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，年利率11.8%。此人获得的年均收益率是多少？ 第五章商业银行 （一）利率的定价 1. 一笔贷款为200 万元，如果银行为了筹集该笔资金以10%的利率发行存单，那么，筹集资金的边际成本就是10%。银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损失为2%，银行预期的利润水平为1%，请计算该笔贷款的利率水平。 2. 一笔贷款为100 万元，如果若干大银行统一的优惠利率为8%，为了补偿该笔贷款可能发生的违约风险损 失为3%，补偿期限风险损失为2%，计算该笔贷款的利率水平。 3. 某户向银行申请500万元的信用额度，贷款利率为15%，客户实际使用金额为500 万元，（1）请计算该银行贷款的税前收益率；（2）如果银行决定要求客户将贷款额度的20%作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收 取1% 的承担费，请计算该银行贷款的税前收益率。 （二）投资收益计算

金融理论与实务复习资料

金融理论与实务总复习资料 一、单项选择题 1、我国最古老的金属铸币是铜铸币。 2、商品交换的基本原则是等价交换原则。 3、西方金属铸币的典型形式是银元。 4、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证。 5、处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币是电子货币。 6、推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。 7、在商品流通中，起媒介作用的货币，被称为交易媒介，马克思称其为流通手段。 8、货币资产通常被视为无风险资产。 9、劣币驱逐良币的规律又被称为格雷欣法则。 10、最早实行金本位制的是英国。 11、特里芬难题指出了布雷顿森林体系的内在不稳定性及危机发生的必然性。 12、人类历史上第一次跨越主权国家创造的信用货币是欧元的诞生。 13、信用活动的基本特征是约期归还本金并支付利息。 14、信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。 15、在信用关系中，金融机构的主要功能是充当信用媒介。 16、能够加强上下游企业之间的联系，促进原材料的销售和商品生产的信用形式是商业信用。 17、一经签发即可生效，无须承兑手续的是商业本票。 18、银行信用属于间接融资。 19、在现代经济中最基本、占主导地位的信用形式是银行信用。 20、国债又称金边债券。 21、货币的时间价值来源于对现在消费推迟的时间补偿。 22、在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是基准利率。 23、马克思指出，在零和平均利润率之间，利率的高低主要取决于借贷双方的竞争。 24、我国居民储蓄利率是官定利率。 25、马克思的利率决定理论被称作平均利润决定论。 26、我国利率市场化改革中，要使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。 27、我国未来的市场利率体系是以中央银行基准利率为核心。 28、有效汇率是指一种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均数。 29、英国一直采用间接标价法。 30、汇率变动原因的主要理论是国际借贷说。 31、在外国外汇构成中，占比很小的是外币现钞。 32、外汇市场上公布的汇率通常都是名义汇率。 33、即期外汇进行交割的期限是2个营业日内。 34、布雷顿森林体系解体后，西方国家主要实行浮动汇率制度。 35、具有法定性质的汇率是官方利率。 36、以开放经济条件下的“一价定律”为理论基础的汇率决定理论是购买力平价理论 37、金融工具的变现能力指的是金融工具的流动性。 38、政府部门属于金融市场的市场参与主体。 39、1年期以内的短期债券被称为金融工具。 40、政府机构筹资的主要措施是政府债券。 41、短期政府债券的特点是风险小，流动性强。 42、有固定交易场所的市场是有形市场。 43、同行拆借的参与主体目前只有金融机构。 44、同行拆借市场上交易的主要是商业银行存放在中央银行存款账户上的超额准备金。 45、同行拆借市场最普遍的拆借期限是隔夜拆借。 46、1996年1月全国统一的同行拆借市场网络开始运行。 47、国库券的发行人通常以财政部为主。 48、最早出现以贴现方式发行短期政府债券的国家是英国。

月金融理论与实务真题

2017年10月金融理论与实务真题 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出。错选、多选或未选均无分。 1、【题干】世界上最早的货币是（） 【选项】 A、实物货币 B、金属货币 C、纸币 D、银行券 【答案】A 【解析】世界上最早的货币是实物货币。 【考点】货币与货币制度——货币的起源与货币形式的演变——货币形式的演变 2、市政债券属于 A、商业信用 B、银行信用 C、国家信用 D、消费信用 【答案】C 【解析】国家信用的工具主要包括中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券三种。其中地方政府债券的发行主体是地方政府，也被称为市政债券。 【考点】信用——现代信用形式——国家信用 3、商业票据有效性的依据是 A、商业活动内容 B、取得票据的过程 C、交易规模 D、票据的真实性 【答案】D 【解析】商业票据是一种无因票证。商业票据的有效性与商业活动的内容和取得票据的过程无关，只要票据是真实的，付款人不得以任何理由拒付。 【考点】信用——现代信用形式——商业信用 4、在多重利率并存的条件下起决定作用的利率是 A、实际利率 B、差别利率 C、基准利率 D、行业利率 【答案】C 【解析】基准利率实在多种利率并存的条件下起决定作用的利率，这种利率发生变动，其他利率会随之发生相应的变动。 【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的种类 5、绝对购买力平价理论的理论基础是 A、马歇尔——勒纳条件 B、J 曲线效应

C、蒙代尔分配原则 D、一价定律 【答案】D 【解析】绝对购买力平价理论是以开放经济条件下的“一价定律”为基础。所谓一价定律是指在不考虑交易成本的条件下，以同一货币衡量的不同国家的某种可贸易商品的价格应该是一样的。 【考点】汇率与汇率制度——汇率的决定与影响因素——汇率决定的各种理论解说 6、贷款承诺降低了商业票据发行人的 A、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、系统性风险 【答案】B 【解析】贷款承诺降低了商业票据发行人的流动性风险。 【考点】货币市场——票据市场——商业票据市场 7、按照出价的高低顺序，购买者以不同的价格依次购得国库券，直到售完为止。这种国库券发行方式被称为 A、荷兰式招标 B、美国式招标 C、英国式招标 D、德国式招标 【答案】B 【解析】每个购买者支付的价格都不相同，这是国库券发行市场中典型的“美国式招标”；如果发行价格按照所有购买人实际报价的加权平均价确定，不同购买人支付相同的价格，这是“荷兰式招标”。 【考点】货币市场——国库券市场——国库券的发行市场 8、份额总数可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金份额的是 A、公司型基金 B、契约型基金 C、开放式基金 D、封闭式基金 【答案】C 【解析】按照投资运作和变现方式的不同，证券投资基金可分为封闭式基金和开放式基金，开放式基金是指，可以无限向投资者追加发行基金份额，并且随时准备赎回发行在外的基金份额，因此基金份额总数是不固定的。 【考点】资本市场——证券投资基金——证券投资基金的种类 9、公司股票的初始发行价为 8 元，若该股票某日的收盘价为 10元，每股盈利为 0.5 元，则该股票的市盈率为 A、4 B、6 C、16、 D、20 【答案】D 【解析】市盈率是股票的每股市价与每股盈利的比率，计算公式为市盈率=每股市价÷每股盈利=10÷0.5=20。 【考点】资本市场——股票市场——股票的流通市场 10、以追求稳定的经常性收入为基本目标，主要投资于分红高的质优蓝筹股和公司债券等的基金类型是 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成长型基金 D、货币型基金 【答案】A

金融理论与实务第四章练习及答案

第四章汇率与汇率制度一、单项选择题 1.1949年1月18日，中国人民银行开始在( )公布人民币汇率。A．北京 B．上海 C．天津 D．广州 2.“二战”后美元对主要工业国汇率的第一次贬值是在( )。A．1962年 B．1971年 C．1974年 D．1979年 3.以下各因素对汇率变动有短期影响的是( )。 A．通货膨胀 B．经济增长 C．利率 D．国际收支 4.利率对汇率的影响主要通过( )的跨国流动实现。 A．短期资本 B．长期资本 C．流动资本 D．借贷资本 5.资产组合平衡理论偏重于( )决定的分析。 A．长期汇率 B．短期汇率 C．远期汇率 D．即期汇率 6.利率平价理论片面强调( )对汇率的决定作用。 A．利差 B．利率 C．利息 D．本利和 7.利率平价理论成立的重要前提是( )。 A．自由竞争 B．自由交易 C．资本自由流动 D．自由贸易 8.汇兑心理说的基础是( )。 A．边际收益理论 B．平均值理论

C．边际贡献理论 D．边际效用价值论 9.购买力平价理论从货币的基本功能、角度出发研究汇率的决定问题，这项货币的基本功能是指( )。A．价值尺度 B．交易媒介 C．支付手段 D．贮值能力 10.在国际借贷说中，当流动债权小于流动债务时，外汇供( )求，外汇汇率( )。 A．小于，上升 B．大于，上升 C．大于，下跌 D．小于，下跌 11.有效汇率是指( )汇率。 A．比值 B．加权平均 C．平均数 D．算术平均数 12.外汇市场上公布的汇率通常都是( )。 A．名义汇率 B．实际汇率 C．即期汇率 D．官方汇率 13.按照国家对汇率管制的宽严程度可将汇率划分为( )。 A．名义汇率与实际汇率 B．官方汇率与市场汇率 C．即期汇率与远期汇率 D．基准汇率与套算汇率 14.中间汇率与买入汇率、卖出汇率的正确关系是( )。 A．中间汇率=买入汇率÷2 B．中间汇率=卖出汇率÷2 C．中间汇率=(买入汇率+卖出汇率)÷2 D．中间汇率=(买入汇率-卖出汇率)÷2 15.远期汇率的期限一般是( )。 A．1～6个月 B．2～3个月 C．3～4个月 D．4～5个月 16.套算汇率又称( )。 A．基准汇率 B．间接汇率

金融理论与实务自考考试试题及答案汇总

全国2003年4月高等教育自学考试 金融理论与实务试题 课程代码：00150 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的。请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。 1.中国人民银行发行第一套人民币的时间是( ) A.1948年12月1日 B.1949年10月1日 C.1950年12月1日 D.1955年3月1日 2.信用中的货币主要执行( ) A.价值尺度职能 B.支付手段职能 C.流通手段职能 D.贮藏手段职能 3.《巴塞尔协议》规定的国债投资的风险权数为( ) A.0 B.10% C.20% D.50% 4.马克思认为利率的决定因素是( ) A.国家经济政策 B.资金供求状况 C.企业承受能力 D.平均利润率 5.多数国家采用的商业银行制度是( ) A.连锁银行制 B.单一银行制 C.分行制 D.跨国联合制 6.中国人民银行摆脱商业银行业务的一个关键性步骤是设立( ) A.中国银行 B.中国工商银行 C.中国建设银行 D.中国农业银行 7.商业银行的速动资产通常被称作( ) A.一级准备 B.二级准备 C.公开储备 D.未公开储备 8.商业银行同业拆借资金只能用于( ) A.固定资产投资 B.弥补信贷缺口 C.解决头寸调度中的困难 D.证券交易 9.当事人互相信任是信托行为成立的( ) A.核心 B.桥梁 C.基础 D.依据 10.不动产分割证书上的不动产是指( ) A.厂房 B.专用设备 C.房屋 D.土地 11.可以不．经保险人同意而转让的保险合同是( ) A.人身险合同 B.汽车险合同 C.运输险合同 D.盗窃险合同 12.法律意义上的保险是一种( ) A.经济行为 B.合同行为 C.执法行为 D.盈利行为 13.金融市场最基本的功能是( ) 页脚内容1

自考00150金融理论与实务真题及答案

1．金属货币制度发展的先后顺序是 A．银本位制、金银复本位制、金本位制 B．银本位制、金本位制、金银复本位制 C．金银复本位制、金本位制、银本位制 D．金银复本位制、银本位制、金本位制 2．下列关于商业信用表述正确的是 A．用于解决企业的大额融资需求 B．融资期限一般较短 C．融资方向无局限性 D．融资规模无局限性 3．消费者在专实店以分期付款方式买入计算机的信用形式属于A．消费信贷 B．银行信用 C．商业信用 D．消费信用 4．按一定利率水平计算一笔货币资金在未来某一时点上的金额称为A．现值 B．终值 C．复利 D．到期收益 5．以开放经济条件下的“一价定律”为基础研究汇率决定的理论是A．国际借贷说 B．资产组合平衡理论

C．绝对购买力平价理论 D．汇兑心理说 6．下列属于货币市场工具的是 A．股票 B．公司债券 C．商业票据 D．国家公债 7．发行市场的主要功能是 A．筹集资金 B．消除风险 C．提高金融资产的安全性 D．实现金融资产的流动性 8．下列关于回购协议表述正确的是 A．期限通常在一年以上 B．市场参与主体仅限于金融机构 C．圆购剩率与证券本身的利率有关 D．本质上是以一笔证券为质押品而进彳亍的短期资金融通 9．国库券的发行通常采取 A.平价发行方式 B．高价发行方式 C．溢价发行方式 D．贴现发行方式 10．股票现货交易的特点是

A．交易对象是一种权利 B．通常采用对冲交易 C．成交和交割基本上同时进行 D．交易技术复杂，不易管理 11．股票交易技术分析最核心的假设条件是 A．一切历史会重演 B．证券价格沿趋势移动 C．市场行为涵盖一切信息 D．证券价格完全可预期 12．如果预期合约标的资产价格上升，投资者通常会选择A．买入看涨期权 B．买入看跌期权 C．卖出看涨期权 D．卖出合约标的资产 13．下列属于银监会职责的是 A．代理国库 B.提供再贷款 C．制定基准利率 D．审查银行业金融机构高级管理人员任职资格 14．剥率波动导致商业银行亏损的风险属于 A．信用风险 B．市场风险 C．操作风险

《金融理论与实务》计算题及公式大全

201９年１0月《金融理论与实务》计算题及公式汇总 （考前１个月用) 第三章利息与利率 （一）利息得计算 1、2004年1月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2％，单利计息，请计算利息所得税为２0％时,此人存满一年得实得利息额。若200４年通货膨胀率为４％，不考虑利息税，请计算此人此笔存款得实际收益率. 单利计息：I＝Ｐ＊R*N=10000０＊2％＊１=200０元 实得利息=200０＊（1—２０％)=１600元 实际收益率=名义利率—通货膨胀率=2％—4%＝-２％ 2、20０0年10月1日,某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元,当日三年期定期储蓄存款年利率为３%，请利用单利法与复利法分别计算在利息所得税为２0％得条件下此人存满三年得实得利息额。 、单利：I＝P＊R＊N=10０0０0*3％＊3=9000元 税后所得=9000*（１－２0%)=72０0元 复利:本利与＝P(1+ｒ)ｎ＝１０0０00*(1＋3％）3=1092７2、7元 利息=1０927２、７－１00０00=92７2、7元 税后所得=92７2、7*（１-2０％)=7418、１6元 3、2002年５月1日,某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款10０万，若三年期定期存款年利率为４%，请利用单利法与复利法分别计算在利息所得税为2０％时，此人存满三年得实得利息额。 单利：I=Ｐ*R＊N＝100000０＊4%＊3＝120００0元 税后所得=1２０000＊（1-20％)=96000元 复利:本利与=P（１+r）n=1000０0０＊（1+4％)3=1124864元 利息=112=12486４元 税后所得=1２48６4＊(1－20％)＝9９８91、2元 ４、甲企业准备向银行借款1,000，0０0元，期限为2年。中资银行2年期贷款得年利率为5、52%,单利计息；外资银行同期限贷款得年利率为5、4％,按年复利计息.请比较甲企业向哪家银行借款得利息成本低？ 中资单利：I＝P*R＊N=10０0000＊5、52%*2＝110４0０元

4月自考金融理论与实务真题及答案

全国2012年4月高等教育自学考试 金融理论与实务试题 课程代码：00150 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 1．布雷顿森林体系确定的国际储备货币是(A)1-62 A．美元B．日元C．英镑D．人民币 2．信用活动的基本特征是(C)2-67 A．一手交钱，一手交货B．无条件的价值单方面让渡C．约期归还本金并支付利息D．无偿的赠予或援助3．下列关于银行信用的表述错误的是(B2-)76 A．银行信用在商业信用广泛发展的基础上产生B．银行信用的形成与商业信用无关 C．银行信用是以货币形态提供的信用D．银行在信用活动中充当信用中介的角色 4．政府金融管理部门或中央银行确定的利率是(B)3-96 A．实际利率B．官定利率C．行业利率 D．市场利率 5．2005年以后我国股权分置改革方案的核心是(A)5-123 A．对价支付B．增资扩股C．股权激励 D．股权合并 6．一张面额为1000元，3个月后到期的汇票，持票人到银行贴现，若该票据的年贴现率为 4%，则持票人可得的贴现金额为(D)143计算1000-1000*3/12*4% A．1000元B．999元C．10元D．990元 7．下列不属于货币市场的是(C)6-130 A．同业拆借市场B．票据市场C．股票市场D．国库券市场 8．上海证券交易所实行的交易制度是(C)7-159 A．做市商交易制度 B．报价驱动制度C．竞价交易制度D．协议交易制度 9．投资者预期某种金融资产价格将要上涨时通常会买入(D)8-193 A．美式期权B．欧式期权C．看跌期权 D．看涨期权 10．债券的票面年收益与当期市场价格的比率为(B)7-153 A．现时收益率B．名义收益率C．持有期收益率D．到期收益率 11．下列关于金融期货合约表述错误的是(D)8-186 A．在交易所内进行交易B．流动性强C．采取盯市原则D．为非标准化合约 12．金融互换合约产生的理论基础是(A)8-195 A．比较优势理论 B．对价理论C．资产组合理论D．合理预期理论 13．国际货币基金组织最主要的资金来源是(B)9-214 A．国际金融市场借款 B．成员国认缴的基金份额C．资金运用利息收入D．会员国捐款 14．我国金融机构体系中居于主体地位的金融机构是(A)9-206

金融理论与实务练习题与答案(一)

《第一章货币》练习题 一、单项选择题 1.货币的起源是与下列哪一因素密不可分的? ()。 A．私有制 B．社会分工 C．商品交换发展 D．财富分配 2.价值形式演变的最初阶段，由于价值的表现纯属偶然，所以马克思把这个阶段称之为()。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 3.对于一种商品的价值可由多种商品表现出来，而所有商品都可表现其他商品的等价物的情况，马克思称之为()。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 4.用一般等价物表现所有产品的价值的情况，马克思称之为()。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 5.当价值都用货币来表现时，马克思称之为()。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 6.用来表现所有产品价值的媒介物品，马克思称之为()。 A．等价物 B．特殊等价物 C．一般等价物 D．货币 7.货币的形态最初是()。 A．实物货币 B．纸币

C．金属货币 D．信用货币 8.现在世界各国普遍使用的货币为()。 A．金属货币 B．纸币 C．可兑现信用货币 D．不兑现信用货币 9.在电子技术迅速发展的情况下，货币的主要形态将呈现为()。 A．不兑现信用货币 B．存款货币 C．银行信用卡 D．电子货币 10.货币在衡量并表示商品价值量大小时，执行()。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能 11.当货币在商品交换中起媒介作用时，执行()。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能 12.货币作为价值的独立形态进行单面转移时，执行()。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能 13.当商品卖后没有随之以购买，则货币会退出流通而处于静止状态，即发挥()。A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能 14.货币可以以观念形态而执行的职能是()。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．储藏手段职能 D．支付手段职能

金融理论与实务_第一章习题

第一章货币与货币制度 一、单项选择题 1.货币的起源是与下列哪一因素密不可分的? ( )。 A．私有制 B．社会分工 C．商品交换发展 D．财富分配 2.价值形式演变的最初阶段，由于价值的表现纯属偶然，所以马克思把这个阶段称之为( )。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 3.对于一种商品的价值可由许多种商品表现出来，马克思称之为( )。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 4.用一般等价物表现所有产品的价值的情况，马克思称之为( )。 A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 5.当价值都用货币来表现时，马克思称之为( )。A．简单的、偶然的价值形式 B．扩大的价值形式 C．一般价值形式 D．货币形式 6.根据马克思关于货币起源的论述，价值表现形式依次经历了以下阶段（）。 A.简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式 B.简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式 C.扩大的价值形式—＞简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式 D. 一般价值形式—＞简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式7.最早实行金本位制的是( )。 A．美国 B．德国 C．日本 D．英国 8.在工资和各种劳动报酬支付中，货币发挥( )。A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 9.在借贷、财政收支、工资发放、租金收取等活动中，货币执行( )。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 10.货币用来为商品标明价格时，执行( )。A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 11.( )是指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 12.商品买卖行为与货款支付行为相分离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立环节，此时货币发挥的是( )。 A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 13.当货币在商品交换中起媒介作用时，执行( )。A．价值尺度职能 B．流通手段职能 C．财富贮藏职能 D．支付手段职能 14.在电子技术迅速发展的情况下，货币的主要形态将呈

金融理论与实务第二章练习与答案

第二章信用 一、单项选择题 1.工商企业间在销售商品时由购货企业向销货企业支付的预付款是( )性质。 A．民间信用 B．银行信用 C．商业信用 D．消费信用 2.短期信用的借贷期限通常为( )。 A.1年以 B.1~10年 C.10年以上 D.5年以 3.（）是指工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。 A. 银行信用 B. 商业信用 C. 国家信用 D. 消费信用 4.最典型的间接融资是( )。 A．发行企业债券 B．发行股票 C．商业银行的存贷款业务 D．发行中央政府债券 5.直接融资的局限性有( )。 A．对于货币资金需求者来说，筹资成本较高 B．对于货币资金供给者来说，在直接融资中承担的风险高于间接融资 C．期限长 D．减少了资金供给者对资金使用的关注 6.下列关于银行信用和商业信用关系的表述中，错误的是( )。 A．银行信用克服了商业信用的局限性 B．银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展 C．银行信用在商业信用广泛发展的基础上产生而来 D．商业信用在银行信用广泛发展的基础上产生而来 7.（）是指以政府作为债权人或债务人的信用。 A. 银行信用 B. 商业信用

C. 国家信用 D. 消费信用 8.以下不属于间接融资优点的是( )。 A．灵活便利 B．具有规模经济 C．分散投资、安全性高 D．有利于引导货币资金合理流动 9.最典型的间接融资是( )。 A．发行企业债券 B．发行股票 C．商业银行的存贷款业务 D．发行中央政府债券 10.商业信用的基本形式是( )。 A．口头信用 B．挂账信用 C．赊销和预付货款 D．分期付款 11.信用的最基本特征是( )。 A．信誉为本 B．让渡性 C．偿还性 D．固定性 12.下列项目中不属于国家信用工具的是( )。 A．地方政府债券 B．中央政府债券 C．政府担保债券 D．金融债券 13.商业银行向个人发放的用于购买小轿车的贷款是( )。A．民间信用 B．银行信用 C．消费信用 D．商业信用 14.经济畴中的信用是一种( )。 A．买卖行为 B．赠与行为 C．借贷行为 D．救济行为

《金融理论与实务》计算题

《金融理论与实务》计算题汇总 第三章利息和利率 （一）利息的计算 1.2004年1月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10万元，若一年期定期存款年利率为2%，单利计息，请计算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额。若2004年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。 2.2000年10月1日，某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款10万元，当日三年期定期储蓄存款年利率为3%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。 3.2002年5月1日，某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款100万，若三年期定期存款年利率为4%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%时，此人存满三年的实得利息额。 4.甲企业准备向银行借款1，000，000元，期限为2年。中资银行2年期贷款的年利率为 5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为5.4%，按年复利计息。请比较甲企业向哪家银行借款的利息成本低？ （二）收益的计算 某人在债券市场上以110元购入10年期国债品种10手（1手=100元面值），持有整整一年后以140元卖出，期间还享受了该品种每年一次的付息，年利率11.8%。此人获得的年均收益率是多少？ 第十一章货币供求与均衡 （二）商业银行派生存款的计算 1.某银行吸收到一笔100万元现金的活期存款，法定存款准备金率为6%，出于避险的考虑，该行额外增加在中央银行存款3万元，后来存款单位提出1万元现金发放工资，试计算这笔存款可能派生出的最大派生存款额。 2．假设某商业银行吸收到100万元的原始存款，经过一段时间后，银行体系最终的派生存款为300万元。若商业银行的法定存款准备率为6%，客户提取现金比率为10%，试计算商业银行的超额准备率。

金融理论与实务试题及答案

综合测试四 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中，只有一个是符合题目要求的，请将其选出并其代码填在题后的括号内，错选、多选或未选均无分。 1.金融互换合约产生的理论基础是( ) A．比较优势理论B．对价理论 C．资产组合理论D．合理预期理论 2.下列关于期货合约表述错误的是（） A.都是在交易所内进行交易 B.具有很强的流动性 C.可用来套期保值，但不能用来投机 D.采取盯市原则，每天进行结算 3.通货膨胀的主要判断标准是( ) A.贷款利率水平 B.存款利率水平 C.物价水平 D.就业状况 4.经常转移记入国际收支平衡表中的( ) A．经常账户B．资本账户 C．金融账户D．储备资产 5.商品和服务出口减去商品和服务进口等于（） A.国际收支总差额 B.金融账户差额 C.贸易账户差额 D.经常账户差额

6.菲利普斯曲线反映的是( ) A.失业率与物价上涨率之间的反向变动关系 B.失业率与经济增长之间的反向变动关系 C.物价稳定与国际收支平衡之间的反向变动关系 D.经济增长与国际收支平衡之间的反向变动关系 7.我国货币政策的操作指标是（） A．利率B．汇率 C．基础货币D．货币供给量 8.下列属于商业银行资产业务的是( ) A．票据承兑 B．支付结算 C．吸收资本 D．证券投资 9．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失的贷款是( ) A．关注贷款 B．次级贷款 C．可疑贷款 D．损失贷款 10．狭义的表外业务特指( ) A．代理业务 B．有风险的表外业务 C．无风险的表外业务 D．承销政府债券 11.中央银行具有创造多倍货币功能的货币被称为( ) A．广义货币 B．狭义货币 C．准货币 D．基础货币 12.基础货币表现为中央银行的( )

历年金融理论与实务试题及答案

历年金融理论与实务试题及答案 全国2010年4月自学考试金融理论与实务试题课程代码:00150 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1(银行券属于( ) A(实物货币 B(商品货币 C(金属货币 D(信用货币 2(货币的两个最基本的职能是( ) A(价值尺度与流通手段 B(价值尺度与支付手段 C(流通手段与支付手段 D(价值尺度与价值贮藏 3(提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是( ) A(凯恩斯 B(马克思 C(费雪 D(马歇尔 4(企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是( ) A(商业信用 B(消费信用 C(银行信用 D(民间信用 5(目前我国商业银行的储蓄存款利率属于( ) A(市场利率 B(公定利率 C(官定利率 D(实际利率 6(肩负“最后贷款者”职责的金融机构是( ) A(商业银行 B(中央银行 C(投资银行 D(政策性银行 7(目前我国的中央银行制度类型属于( ) A(单一型 B(复合型 C(准中央银行型 D(跨国型(“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是( ) 8 A(中国工商银行 B(中国人民银行 C(中国银行 D(中国建设银行 9(可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在( ) A(2年以上 B(3年以上 C(4年以上 D(5年以上 10(属于投资性资金信托的是( ) A(信托贷款 B(委托贷款 C (信托投资 D(信托存款 11(下列不属于保险合同当事人的是( ) (

A(保险人 B(投保人 C(被保险人 D(受益人 12(关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是( ) A(只允许办理经纪业务B(只允许办理自营业务C(可同时办理经纪业务和自营业务D(不可同时办理经纪业务 和自营业务 13(对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是( ) A(股票和债券发行皆为注册制 B(股票和债券发行皆为核准制 C(股票和债券发行皆为审批制 D(股票发行为核准制，债券发行为审批制 14(以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为( ) A(募集发行 B(出售发行 C(竞标发行 D(拍卖发行 15(一直对汇率采取间接标价法的国家是( ) A(美国 B(英国 C(日本 D(中国 16(目前我国定期存款属于的货币层次是( ) A(MB(MC(MD(不确定 0 1 2 17(目前我国划分货币供给层次的依据是( ) A(收益性 B(流动性 C(安全性 D(风险性 18(马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是( ) A(成正比 B(成反比 C(不相关 D(不确定 19(货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的( ) A(数量 B(重量 C(批量 D(次数 1 20(货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为( ) A(法定存款准备金率 B(流动性比率 C(货币乘数 D(基准利率二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分) 21(商业银行在经营过程中面临的风险主要有( )

全国2017年4月自考金融理论与实务真题及答案

全国2017年4月自考金融理论与实务真 题及答案 以下为大家带来的是全国2017年4月金融理论与 实务真题及答案，各位小伙伴们可以自行参考练习。 全国2017年4月高等教育自考金融理论与实务试 题 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.金属货币制度发展的先后顺序是【 A】P1-58/59 A.银本位制、金银复本位制、金本位制 B.银本位制、金本位制、金银复本位制 C.金银复本位制、金本位制、银本位制 D.金银复本位制、银本位制、金本位制 2.下列关于商业信用表述正确的是【 B 】P2- 72/73 A. 用于解决企业的大额融资需求 B. 融资期限一般较短 C.融资方向无局限性

D. 融资规模无局限性 3. 消费者在专卖店以分期付款方式买入计算机的信用形式属于【 D 】P2-79 A. 消费信贷 B.银行信用 C.商业信用 D.消费信用 4.按一定利率水平计算一笔货币资金在未来某一时点上的金额称为【 B 】P3-88 A. 现值 B.终值 C.复利 D.到期收益 5.以开放经济条件下的“一价定律”为基础研究汇率决定的理论是【 C 】P4-103 A.国际借贷说 B.资产组合平衡理论 C.绝对购买力平价理论 D.汇兑心理说 6.下列属于货币市场工具的是【 C 】P5-125 6-141 A.股票 B.公司债券 C.商业票据 D.国家公债 7. 发行市场的主要功能是【 A 】P5-127 A. 筹集资金 B.消除风险 C. 提高金融资产的安全性 D. 实现金融资产的流动性

8.下列关于回购协议表述正确的是【D 】P6-135 A.期限通常在一年以上 B.市场参与主体仅限于金融机构 C.回购利率与证券本身的利率有关 D.本质上是以一笔证券为质押品而进行的短期资金融通 9. 国库券的发行通常采取【 D 】P6-139 A.平价发行方式 B.高价发行方式 C.溢价发行方式 D.贴现发行方式 10.股票现货交易的特点是【 C 】P7-160 A. 交易对象是一种权利 B. 通常采用对冲交易 C. 成交和交割基本上同时进行 D. 交易技术复杂，不易管理 11.股票交易技术分析最核心的假设条件是【 B 】 P7-166 A.一切历史会重演 B.证券价格沿趋势移动 C.市场行为涵盖一切信息 D.证券价格完全可预期 12.如果预期合约标的资产价格上升，投资者通常 会选择【A 】P8-193

金融理论与实务试题及答案

2016年4月金融理论与实务试题 1.下列关于人民币表述错误的是 A. 不规定法定含金量 B. 属于中国人民银行的资产 c. 是不兑现的信用货币 D. 是我国的法定货币 2. 提出黄金非货币化的是 A. 牙买加体系 B。布雷顿森林体系 c. 金本位下的国际货币制度 D. 金汇兑本位下的国际货币制度。 3必须提交债务人承兑方可生效的商业票据是 A，银行汇票 B. 支票 c. 商业本票 D。商业汇票 4.银行向消费者个人提供的信用形式是 5.A。赊销 B。赊购 c. 消费贷款 D. 预付货款 6.实际汇率等于 7.A。名义汇率-物价指数B。名义汇率X (外国价格指数／本国价格指数） c。名义汇率X （外国价格指数＊本国价格指数) D. 名义汇率X （外国价格指数-本国价格指数) 6. 我国香港特别行政区实行的汇率制度是 A. 爬行盯住汇率制 B，管理浮动制 c. 货币局制度 D. 浮动汇率制

7. 有“金边债券”之称的是 A.金融债券 B。公司债券 c. 地方公债 D.公债 8. 流通市场最重要的功能在于实现金融资产的 A. 安全性 B。流动性 c. 盈利性 D. 筹资性 9. 同业拆借市场的产生源于中央银行对商业银行的 A. 法定存款准备金要求 B. 盈利性要求 C. 贷款额度限制 D. 存款利率管制 10. 商业银行之间的票据转让行为属于 A. 贴现 B。重贴现 c. 再贴现 D. 转贴现 11. 下列关于期权合约表述正确的是 A. 期权合约的执行价格可以调整 B。期权合约的买方付出期权费 c。期权合约的买方承担履行合约的义务 D. 期权合约的买卖双方权利均等12. 金融衍生工具市场的功能不包括 A。价格发现 B. 套期保值 c. 投机获利 D. 筹集资金 13. 属于我国政策性银行的是 A。中国工商银行 B。中国农业发展银行 c. 中国银行D. 中国建设银行14. 美国国会颁布（金融服务业现代法法案) 的时间是 A。1929年 B。1979年 c. 1999年D. 2009年

(完整版)2017年4月金融理论与实务真题

2017年4月金融理论与实务真题 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出。错选、多选或未选均无分。 1.【题干】金属货币制度发展的先后顺序是（）。 【选项】 A．银本位制、金银复本位制、金本位制 B．银本位制、金本位制、金银复本位制 C．金银复本位制、金本位制、银本位制 D．金银复本位制、银本位制、金本位制 【答案】A 【解析】国家货币制度是一国货币主权的体现，其有效范围一般仅限于一国之内。较为规范、完善的国家货币制度是在16世纪以后逐渐建立起来的。沿着历史的脉络看，国家货币制度的类型大致经历了银本位制、金银复本位制、金本位制和不兑现的信用货币制度，其中前三类被统称为金属货币制度。 【考点】货币与货币制度——货币制度——国家货币制度的历史演变 2.【题干】下列关于商业信用表述正确的是（）。 【选项】 A．用于解决企业的大额融资需求 B．融资期限一般较短 C．融资方向无局限性 D．融资规模无局限性 【答案】B 【解析】商业信用的局限性表现为：首先，商业信用在规模上存在着局限性；商业信用以商品买卖为基础，因而规模受到商品买卖数量的限制。其次，商业信用存在着方向上的局限性；商业信用通常是上游企业提供给下游企业，一般很难逆向提供。再次，商业信用存在着期限上的局限性；商业信用的期限一般较短，会受到企业生产周转时间的限制。 【考点】信用——现代信用形式——商业信用 3.【题干】消费者在专卖店以分期付款方式买入计算机的信用形式属于 （）。 【选项】 A．消费信贷 B．银行信用 C．商业信用 D．消费信用 【答案】D 【解析】消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。 【考点】信用——现代信用形式——消费信用

金融理论与实务计算题汇总

《金融理论与实务》计算题汇总 一、计算利息方法：A 、单利法 B 、复利法 单利法公式：I=P ·R ·T A=P+I 【单利例题：课本P45，练习册P43，P44，P277，P295】 复利法公式：I=A-P A=P （1+r ）n 注：I 为利息；R 为单利率；T 为时间；A 为本利和；r 为复利率；n 为复利期数；P 为本金。 二、收益率 公式： 110101000 ()()I P P P P I Y P P P +--==+ 注：Y 为收益率；I1为利息或股息；（P1-P0）为资本收益； 10I P 为利率或股息率；100()P P P -为资本收益率。 三、名利率 公式R=r + i 课本P48，练习册P287 注：R 为名利率；r 为实际利率；i 为通货膨胀率。 四、贷款的定价方法 课本P128 ①成本加成贷款定价法（08年7月真题，练习册P277） 贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的其他经营成本+预计违约风险补偿费用+银行预期的利润 ②价格领导模型（练习册P84） 价格利率=优惠利率（包括各种成本和银行预期的利润）+加成部分=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水 ③成本——收益定价法 （练习册P259） （1） 贷款收入=申请资金×贷款利率 银行贷款税前收益率=贷款收入÷借款人实际使用资金 （2） 贷款收入=申请资金×贷款利率＋申请资金×补偿余额率×补偿余额的承担费 借款人实际使用资金=申请资金－（申请资金×余额补偿率） 银行贷款税前收益率=贷款收入÷借款人实际使用资金 五、银行利息受益=本息×贴现率 （练习册P84，P259） 资本收益=证券股数×（出售价－购进价） （练习册P84，P268） 六、货币供给层次划分 M 0=流通中现金 M 1= M 0＋企业单位活期存款＋农村存款＋机关团体部队存款 M 2= M 1＋企业单位定期存款＋自筹基本建设存款＋个人储蓄存款＋其他存款 七、B=R ＋C MS=C ＋D s M m B = C D m C R +=+ （真题09年7月，练习册P295） 注：B 为基础货币；R 为存款准备金；C 为现金；m 为乘数；Ms 为货币供给量；C D 为现金提取率； R D 为存款准备金率 八、待销售商品价格总额=货币供给量×单位货币流通速度 =待销售商品数量×单位商品价格 （真题07年7月，课本P296，练习册P304） 九、存款总额=原始存款÷存款准备金率 派生存款总额=存款总额－原始存款 （课本P289，练习册P206）