(完整版)内控管理及考核办法

内控管理及考核办法

第一章总则

第一条为进一步加强XX公司（以下简称“公司”）内部控制管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范化运作和可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）、《企业内部控制应用指引》（以下简称“应用指引”）及股份公司相关制度规定，并结合公司实际制定本办法。

第二条本办法所称内部控制是指公司董事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。

第三条本办法着力解决的问题

（一）未有明确的内控管理体系及组织架构，可能导致公司内控管理职责不清、流程不规范，对内控管理工作效能产生影响。

（二）未能建立内部控制检查评价机制，可能导致企业无法有效识别内控风险、认定内控缺陷、发现内控失效等情况，形成企业管理漏洞。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章基本要素、原则及措施

第五条内部控制的基本要素

内部控制包括五项基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

内部环境是公司实施内部控制的基础，是公司建设内部控制的

土壤，是一切内控制度、流程、控制节点得以实施的根本条件，支配着全体员工的内控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

风险评估、控制活动、信息沟通是内控体系核心的三个环节。风险评估是内控建设的方向，非重大风险可以适当简化控制，提高效率和降低控制成本；重大风险则需要加强控制，并建立起相应的制度与流程予以保证。控制活动是内控体系的核心环节，嵌入在业务流程中，将风险控制在可接受程度之内。信息沟通是内控体系的桥梁，确保企业部门之间、上下级之间、各管理级次之间保持良好的沟通渠道。

内部监督是内控体系的重要组成部分，是内控体系不断优化和提升的保证。

第六条内部控制的基本原则

（一）全面性原则：内控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督和反馈等各环节。

（二）重要性原则：内控在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务事项、高风险领域，制定严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

（三）制衡性原则：内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善。

（五）成本效益原则：内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

（六）审慎性原则：内部控制以风险控制、规范经营、防范和化解风险为原则。

第七条内部控制的控制措施

控制措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。

（一）不相容职务分离控制要求公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

（二）授权审批控制要求公司根据相关规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。公司各级管理人员在授权范围内行使职权和承担责任。

授权审批包括常规授权和特别授权，常规授权是指单位在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权，用以规范经济业务的权力、条件和有关责任者，其时效性一般较长；特别授权是指单位对办理例外的、非常规性交易事件的权力、条件和责任的应急性授权。公司应逐步建立授权审批体系，明确授权审批的范围、层次、程序和责任。

（三）会计系统控制要求公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。

（四）财产保护控制要求公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录和实物保管、定期盘点和账实核对、限制接近等措施，确保财产安全。

（五）预算控制要求公司实施全面预算管理制度，明确各责任

单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达、执行的程序，强化预算约束。

预算控制的主要环节包括：确定预算的项目、标准和程序，编制和审定预算，预算指标的下达和责任人的落实，预算执行的授权，预算执行过程的监控，预算差异的分析和调整，预算业绩的考核。

（六）绩效考评控制要求公司建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等重要依据。

（七）运营分析控制要求公司建立运营情况分析制度，管理层应综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，及时发现问题并查明原因、快速整改。

第三章内部控制的组织架构及职责

第八条公司成立内部控制领导小组（以下简称内控领导小组），负责公司内部控制体系的建立、健全和有效实施，并组织、领导企业内部控制体系的日常运行。

组长：XX

组员：XXX

内控领导小组是公司内部控制管理最高层级决策机构，对公司内控体系设计有效性和运行有效性负责，主要职责包括：（一）制订公司内部控制总体目标和规划；

（二）审议批准公司内部控制管理相关规章制度；

（三）审议批准公司内控评价及制度管理相关工作方案计划；

（四）对公司内控实施、缺陷整改、制度及流程管理等方面问

题进行决策并协调解决；

（五）其它公司内控日常决策事项。

第九条公司内控领导小组下设内控工作执行办公室（以下简称内控办公室），内控办公室设在企业管理部，企业管理部负责人担任主任，公司其他各部门负责人为组员。

内控办公室作为公司内控体系日常管理执行机构，负责推动公司内控体系持续建设和日常运行，主要工作职责如下：

（一）制（修）订公司内部控制管理办法、标准文件；

（二）组织编制并持续优化公司内部控制手册；

（三）负责公司制度体系建设工作，统筹安排推动公司制度更新与优化、制度执行力检查，督导审核公司制度下发等工作；

（四）监督、指导各部门内控管理工作开展；

（五）组织开展公司内控日常内控缺陷自查、现场稽核等活动，并对发现问题积极督导责任部门落实整改工作；

（六）协调各部门对跨专业内部控制相关流程做好审核、更新及实施等工作；

（七）组织开展公司内控建设及运行其他相关监督、检查及实施等工作；

（八）完成公司内部控制领导小组交办其它内控相关工作。

第十条各部门负责人为本部门内控管理工作第一责任人，对本部门内控管理工作完全责任。各部门设兼职内控管理员1名，负责按照企业管理部关于公司内控管理工作的部署和要求督导、协调本部门内控管理工作的具体开展，切实做好制度及流程管理、内控评价、缺陷整改等工作，主要职责如下：

（一）负责本部门业务范围的规章制度、流程及表单的拟订、

优化和更新工作，配合其它部门开展交叉业务内控相关工作；

（二）组织部门员工学习总部及公司相关规章制度和《公司内控手册》，严格按照手册和规章制度要求开展各项工作，确保部门内控执行的有效性；

（三）配合公司做好内控审计和内部评价工作，并对提供数据、资料的准确性、完整性、可追溯性负责；

（四）有效开展内控自查、缺陷整改、制度执行力检查等工作，高效落实内控审计及内控评价提出的各项缺陷的整改工作；

（五）完成其它公司内控办公室安排的内控相关工作。

第四章内部控制检查评价

第十一条内部控制检查评价机制和形式

公司实行股份公司检查评价、外部审计和单位自查的三级内部控制检查评价机制。其中股份公司检查评价包括年度综合检查评价和审计部独立检查评价；单位自查包括企业内控自查和专项稽核。

（一）股份公司检查评价依据集团或股份公司相关文件执行

（二）外部审计

外部审计指公司股东聘请的外部内控审计机构，结合财务报告相关认定涉及的业务及实际审计需求，对公司具体业务的运行方式、规章制度执行情况进行的定期或不定期审计工作。具体工作开展按公司相关要求执行。

（三）单位自查

1.企业内控自查每年至少进行两次，由企业管理部负责组织实施。首先，企业管理部结合公司实际情况拟定自查通知文件经公司内控领导小组组长批准后下发；其次，各部门按照公司文件要求开展自查工作，形成自查底稿和报告并报企业管理部；最后，企业管

理部组织相关专业人员进行核实后形成公司内控自评总结报告和内

部控制缺陷认定汇总表，经内控领导小组组长审批后对缺陷涉及部

门下达整改任务单。

2.专项稽核是专项监督的表现形式，一般是指企业管理部针对

内部控制管理的薄弱环节、关键节点或企业管控变更节点组织开展

的专项内控检查评价活动，由公司企业管理部具体组织实施。

第十二条内部控制检查评价方法

内部控制检查评价方法主要包括：个别访谈法、调查问卷法、

比较分析法、标杆法、穿行测试法、抽样法、实地查验法、重新执

行法、专题讨论会法等。内部控制检查评价要综合运用上述方法，

充分利用ERP等信息系统自带的检查功能，若条件允许时，可研究

开发在线检查方法。

第十三条内部控制的设计有效性和执行有效性测试评价

设计有效性指业务环节所采取的控制措施是否能有效控制该环

节的主要风险，实现预定的控制目标。测试评价时应考虑：本业务

环节涉及的主要风险有哪些，对应的控制措施是否适当，本次评价

期内是否有相较上期新增风险并采取了相应的控制措施，本次评价

期内是否存在控制失效的情况（比如：非责任安全事故的发生）。

执行有效性指业务环节所采取的控制措施是否得到了有效执行，是否存在因执行不力（执行层的胜任能力、过失、舞弊等原因）而

导致的控制失效。测试评价时应考虑：评价范围涵盖本次评价期内

的所有业务、按规定抽样方式进行测试、按测试底稿要求收集业务

运行痕迹并如实记录、按测试底稿的结果进行执行测试总结。

第十四条内控缺陷的分类

内部控制缺陷是内部控制过程存在的缺点或不足，这种缺点或

不足使得内部控制无法为控制目标的实现提供合理保证。内部控制缺陷一般分为以下几类：

（一）按照内部控制缺陷成因或来源，内部控制缺陷可分为设计缺陷和运行缺陷。

设计缺陷指企业缺少为实现控制目标所必需的控制，或现存控制设计不适当，即使正常运行也难以实现控制目标。

运行缺陷指设计有效（合理且适当）的内部控制由于运行不当（包括由不恰当的人执行、未按设计的方式运行、运行的时间或频率不当、没有得到一贯有效运行等）而形成的内部控制缺陷。

（二）按照影响内部控制目标的具体表现形式，内部控制缺陷可分为财务报告缺陷和非财务报告缺陷。

财务报告内部控制缺陷指在会计确认、计量、记录和报告过程中出现的，对财务报告的公允性和合法性产生影响的控制缺陷，一般可分为财务（会计）报表缺陷、会计基础工作缺陷和与财务报告密切关联的信息系统控制缺陷等。

非财务报告内部控制缺陷指虽不直接影响财务报告的真实性和完整性，但对企业经营管理的合法合规、资产安全、营运的效率和效果等控制目标的实现存在不利影响的其他控制缺陷。

（三）按照影响企业内部控制目标实现的严重程度，内部控制缺陷分可为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

重大缺陷指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。当存在任何一个或多个内部控制重大缺陷时，应当在内部控制评价报告中做出内部控制无效的结论。

重要缺陷指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。重要缺陷的严重程度低

于重大缺陷，不会严重危及内部控制的整体有效性，但也应当引起董事会、经理层的充分关注。

一般缺陷指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。

第十五条内控缺陷的认定和整改

（一）内控缺陷的认定

内部控制缺陷的认定标准和程序严格按照股份公司内部控制管理相关规定执行。

（二）内控缺陷的整改

1.缺陷整改期限

缺陷按照整改难度分为普通、较难、困难三个等级，一般情况下，普通级缺陷应在 2个月内完成整改、较难级缺陷应在 3个月内完成整改、困难级缺陷应在4个月内完成整改，缺陷整改难度等级和整改完成时限由企业管理部结合实际情况在下达整改任务单中予以明确。

2.缺陷整改责任人的认定

缺陷整改责任人一般由业务部门负责人确定，特殊情况由业务主管经理确定，重大缺陷整改责任人由内控领导小组确定。

3.缺陷整改方案的形成

缺陷整改责任人按要求出具整改方案（模板详见附件），经部门主管经理审批同意后实施整改并将整改方案报企业管理部备案。

重大缺陷整改方案需经公司内控领导小组审议后报公司董事会批准后实施。

4.整改方案的执行和跟踪

缺陷整改责任人按照整改方案实施整改，企业管理部动态跟踪、督导各项缺陷的整改落实；若缺陷整改责任部门因故需延长整改期

限时，需要出具延期整改报告（说明延期原因并明确延长时点）经部门主管经理审批后报企业管理部备案。

5.缺陷整改的验收和关闭

缺陷整改完成后，由缺陷整改责任人对缺陷整改的情况进行总结，形成报告（将整改形成的制度、流程文件、运行记录等必要的支撑证据作为报告附件），经部门负责人、主管经理审核通过后报企业管理部复核，复核通过后由企业管理部关闭该项缺陷。

第五章内部控制的考核

第十六条单项内控工作任务考核

单项内控工作任务考核指公司根据各部门完成总部或公司下达的各项内控工作任务情况，对相关责任人实施的考核措施。

（一）任务完成时点考核

若责任人未能在规定时间内完成总部或公司下达的内控工作任务，单项每延迟一天处罚部门负责人和直接责任人100元/天；若因该部门未能及时完成工作影响公司整体内控工作进度时，视情况严重性对部门负责人和直接责任人处罚500元-2000元。

（二）任务完成质量考核

任务完成质量未达到要求，输出物出现错误或与实际不符，视情况严重性对部门负责人和直接责任人处罚500元-2000元。

第十七条规章制度管理考核

（一）未及时制定、更新与部门业务相关规章制度，或下发制度与国家政策或总部规章制度相违背，处罚部门负责人200元/项、处罚部门兼职内控员100元/项；若对公司造成重大影响时，按公司有关规定追责。

（二）未定期组织部门员工开展制度学习活动，或公司开展制

度执行力检查中发现部门员工不了解本岗位关键制度或流程的情况，根据实际情况对部门负责人和直接责任人处罚100元-500元。

第十八条流程、表单管理考核

未及时规范、更新与业务相关流程和表单，存在现行流程、表单与总部规定或公司实际不符的情况，处罚部门负责人200元/项、处罚部门兼职内控员100元/项；若对公司造成重大影响时，按公司有关规定追责。

第十九条内控缺陷考核

内控缺陷考核根据外部审计或内部评价发现的缺陷数量及等级

对业务经办人及经办部门负责人进行考核，具体如下：

（一）外部审计缺陷考核标准

1.出现重大缺陷时，处罚该缺陷归属部门负责人及业务经办人

各2000元/条；

2.出现重要缺陷时，处罚该缺陷归属部门负责人及业务经办人

各1000元/条；

3.出现一般缺陷时，处罚该缺陷归属部门负责人及业务经办人

各500元/条。

（二）内部评价缺陷考核标准

1.出现重大缺陷时，处罚该缺陷归属部门负责人及业务经办人

各1000元/条；

2.出现重要缺陷时，处罚该缺陷归属部门负责人及业务经办人

各500元/条；

3.出现一般缺陷时，处罚该缺陷归属部门负责人及业务经办人

各200元/条。

企业管理部为公司内部控制考核主体单位，负责公司内控工作

的组织、实施、督导和考核，在日常内控管理工作中发现上述现象时，企业管理部负责拟定考核报告报公司内控领导小组组长审批通过后交由办公室人力资源负责兑现。若在外部审计或内部评价中发现的缺陷影响结果严重时，按公司相关制度及法律法规追责处理。

第二十条对年度内控管理工作成绩优异的部门（全年部门内控管理各项任务保质保量完成，且在制度管理和缺陷评价环节未被总部、公司或外审单位提出问题）或对公司内控管理创新升级做出巨大贡献的部门或个人，由企业管理部拟定奖励报告经内控领导小组组长审批通过后执行。

第六章附则

第二十一条本制度由企业管理部负责解释、修订。

第二十二条本制度自下发之日起实施。

第二十三条本制度属于二级制度，无上级制度。

预算考核办法及实施细则

预算考核办法及实施细则 第一章总则 第一条为促进预算管理、保障预算有效执行，实现公司各项经营目标，参照公司《财务预算管理的指导意见》及公司《预算管理办法（修订）》相关规定，结合工作实际，特制定本办法。 第二条本办法适用于公司预算指标考核。 第三条本办法的考核对象为公司各部门。 第四条预算考核遵循以下基本原则：客观公正、突出重点，指标考核、绩效挂钩。 第二章预算考核的程序 第八条公司预算考核分为季度考核和年度考核。季度考核主要针对预算的日常管理进行考核，年度考核主要针对预算执行情况进行考核。 第五条预算管理办公室每季度末20日内进行季度考核；每年度终了30日内进行年度考核，并将考核结果报公司预算管理委员会审核。 第六条预算管理委员会对考核结果的客观性、公正性、合理性进行复核，并进行审批。

第七条预算管理办公室将批准后的季度考核结果报企业发展部，纳入各部门季末次月的绩效考核；将批准后的年度考核报人力资源部兑现奖惩。 第三章考核内容及方式 第九条公司预算考核内容包括预算指标考核、预算工作质量考核两个方面。预算指标考核主要评价各部门预算执行情况，重点考核成本费用指标；预算工作质量考核主要评价各部门预算编制、控制和管理水平。 第十条季度考核于每季度结束后20个工作日内完成，主要目的是通过信息反馈控制和调节预算执行偏差，确保年度预算的最终实现。部门季度考核包括扣分、加分两项。 部门季度考核扣分计算方法如下（季度考核指标、扣分标准等详见附表）： 部门季度考核扣分=Σ部门负责人考核扣分+Σ预算员考核扣分 季度考核无扣分者的相对较优部门，综合考虑各部门季度预算执行情况、预算管理及分析情况等因素，评选1-3个先进部门，给部门负责人、预算员加1-2分。 第十一条年度考核于年度终了后30个工作日内完成，主要是进行奖惩和为下年度的预算提供依据。

成控部管理制度

成控部管理制度 —、总则 为了加强工程项目成本管理，提高成本核算的准确性和及时性，通过实行项目成本核算制，有效控制项目成本，改进经营管理,提高经济效益，特制定本制度。二、职责 公司工程项目建设的成本预决算管理部门，负责检查、管理、考核工作。 三、管理制度 （一）项目成本管理内容 项目成本管理是对工程项目成本运行的全过程管理，是项目管理的重要组成部分,是提高公司经济效益的重要途径。 1、根据成本的预测和决策，制定工程项目的目标成本，编制成本计划,作为降低项目成本费用的努力方向，作为成本控制、分析和考核的依据。 2、根据成本计划、相应的定额和有关制度，控制各项成本费用，防止浪费和损失,促使各项目部执行成本计划、节约费用、降低成本消耗。 3、正确及时地进行成本核算，反映各项目部成本计划的执行情况，为公司项目经营决策提供成本信息，并按规定为管理提供必要的成本数据。 4、针对项目工程成本的形成进行监督并纠正发生的偏差，使工程成本限制在计划范围内，以实现降低成本的目标。 5、分析和考核各项定额、成本计划的执行过程和结果，促使项目部改进项目管理,挖掘降低费用的潜力，提高管理效率。 （二）制定项目成本计划 1、项目开始前，对照目标成本和计划成本，结合实际情况，预计各项费用的实

际投入,编制成本计划，并制定切实可行的成本控制措施。 2、结合项目工期要求，将总计划成本进行分解，并明确各作业层、各岗位的成本控制计划目标。 3、必须按月（节点）编制月度（节点）成本计划。 4、负责汇总各个项目单位工程、分部工程、分项工程的成本，编制工程完整的总成本计划。 5、负责根据公司经营计划平衡各项目成本计划，编制当月各项成本费用开支计划。 （三）成本控制 项目成本控制按如下基本要求进行 1、人工费的控制：主要通过总量控制、单价控制、定额控制和工资含量控制。 2、材料费的控制：实行"量价分离"原则 （1）采购环节严格实行招投标制，使用环节应严格执行限额领料制度。 （2）对于没有消耗定额的材料应实行计划管理，按指标进行控制。 （3）对材料的采购应实行货比三家。 （4）尽量减少材料采进场二次搬运与损耗。 （5）现场材料应有收、发、领、退等帐簿记录，并定期盘点、核对。 3、机械费的控制：向外单位租赁或购置设备，应确定合理的租赁台班定额和购买价格;项目应加强机械设备使用台班的计划管理，减少闲置,提高使用效率。 4、间接费用的控制： （1 ）项目应制定有关的制度办法和费用开支范围与标准，做到有计划，有考

医院行政后勤人员绩效考核管理办法(草案)

行政后勤人员绩效考核管理办法 （草案） 第一章总则 第一条为完善医院管理机制，加强医院管理，增强医院执行力，切实提高工作效率，确保各项工作落实到位，促进医院快速、健康、可持续发展，特制定本办法。 第二条适用范围：除医院临床、护理、医技及其它效益科室外，医院行政管理干部、员工及其他人员（包括借调人员）均按照本规定执行。 第三条考核原则 （一）客观考评原则。考核者应以客观事实为考核依据，不可意断妄测。 （二）公正考评原则。考核者不能被个人情感支配，应公正评价被考核者。 （三）单头考评原则。对各级员工的考评，都必须由被考评者的“直接上级”实施。直接上级相对来说最了解被考评者的实际工作表现（成绩、能力、适应性），也最有可能反映真实情况。 第二章考核内容及评分标准 第四条绩效考核实行月扣分制，每位被考核人员每月基础分为

100分，月末根据当月职责履行情况、工作执行力、劳动纪律及品质素养等方面的表现，结合评分标准评定当月得分，得分与当月奖金挂勾。 第五条绩效考核根据得分情况分为四个等级具体标准见下表： 第六条扣分标准

第三章考核程序 第七条考核者 （一）院委会：负责院领导及特殊事件的考核工作。 （二）院领导：负责部门主任及科室负责人的考核，并监督所有行政后勤人员考核工作； （三）科室主任、负责人：负责客观公正的考核本科职工，积极有效的引导员工提高工作效率； 第八条考核组分工 医技护理考核组：***、***、***负责医疗、护理、医技等临床管理部门工作的考评。 行政后勤考核组：***、***、***、***负责办公室、人事、财务、安全等行政后勤管理部门工作的考评。 第九条考核方法

招商中心晋级绩效考核管理办法

市场部绩效考核办法 编制人：审批人：批准人：生效日期：2013-10-1 一、目的 因公司组织结构进行了调整，为了更好的适应新的组织接货，激励招商中心全体员工，特修订此办法。 二、适用范围 适用于格伦公司招商中心全体。 三、具体内容 1．格伦招商中心组织结构设置 2.薪资待遇： （1）招商中心总监薪酬结构： 基本工资7000元+绩效工资3000元+业绩提成。 销售部总监薪酬结构： 基本工资4200元+绩效工资1800元+业绩提成。 市场部总监薪酬结构：

基本工资4200元+绩效工资1800元+奖金 销售主管薪资结构： 基本工资2000元+绩效工资1500元+个人业绩提成+团队业绩提成 销售薪酬结构： 基本工资2000+绩效工资1000元+个人业绩提成 活动专员薪酬结构 基本工资2000元+绩效工资1500元+个人奖金 网络推广薪酬结构 基本工资2500元+绩效工资1500元+个人奖金 BD薪酬结构 基本工资3000元+绩效工资1500元+个人奖金 （2）销售部提成标准： 1．销售人员提成 结1%。余下部分每半年结算一次，如半年内未完成业绩超过3个月，取消0.5%提成，如未完成任务 超过2个月不足3个月，提取0.2%作为半年提成。销售主管的管理提成不复提。（销售总额减去个人业绩后的销售额提取管理提成）全年超额完成任务，超出部分增加0.5%作为年度奖励提成。 3．销售总监在完成销售任务后可提取团队业绩总额的1.5%作为管理提成，销售总监管理提成月结1%。余0.5%作为年度奖金。如年度超过6个月未完成任务的，取消0.5%的提成，如超过3个月未完成任务但不足6个月，提取0.2%作为年度提成。销售总监管理提成不复提。（即销售总额减去个人业 绩后的销售额提取管理提成）全年超额完成任务，超出部分增加1%作为年度奖励提成。 4.招商中心总监在完成销售任务后可提取团队业绩总额的1.5%作为管理提成，招商中心总监月结 1%，余0.5%作为年度奖金，全年累计后按照完成全年的业绩比例提取余下的0.5%。全年超额完成任务，超出部分增加1%作为年度奖励提成。 （3）市场部奖金发放标准： ①．月度奖金，市场部奖金与销售部业绩完全挂钩，如销售部完成业绩指标，市场部可提取销售部

医院行政后勤人员绩效考核管理办法

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 后勤人员绩效考核管理办法 第一章总则 第一条为完善医院后勤管理机制，加强医院后勤管理，增强执行力，切实提高工作效率，确保各项工作落实到位，促进医院快速、健康、可持续发展，结合我院实际，特制定本办法。 第二条适用范围：医院后勤工作人员按照本规定执行。 第二章考核内容及评分标准 第三条绩效考核实行月扣分制，每位被考核人员每月基础分为100分，月末根据当月职责履行情况、工作执行力、劳动纪律及品质素养等方面的表现，结合评分标准评定当月得分，得分与当月奖金挂勾。 第四条绩效考核根据得分情况分为四个等级具体标准见下表： 第五条扣分标准

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-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 第三章考核奖惩 第六条考核每月根据《扣分标准》评出每位被考核人员分数，以百分制计算，对照等级标准，得分为一级、二级发全额奖金，三级发80%奖金，四级发60%奖金，五级扣除全部奖金。 第七条绩效考核扣发奖金列入年度后勤考核奖励基金帐户，对先进、优秀人员实施奖励。 。 第八条被考核者年度内连续三个月或累计四个月考核分为四级者，予以调换工作、降薪处理。

招商部员工绩效考核管理制度

招商部员工考核管理制度 一考核目的 1、通过对员工工作绩效进行管理和评估，提高员工的工作能力和工作绩效，从而提高招商部整体 的工作效能，最终实现招商目标。 2、评估和提升招商部员工的工作绩效，确保招商部绩效考核的顺利实施和日常工作的规范管理。 二本制度实行加扣分制，按月进行考核，按季度进行总考评。最终的成绩作为各员工转正和季度优秀员工的考核指标。 三考核对象：招商员、文员、司机。 四各岗位考核细则及考核标准。 招商员： 1、工作业绩：招商工作的完成情况。从工作效率、执行力进行考核。 考核标准：按部门规定按时完成工作任务的+5分。 按部门规定没有及时完成工作任务的-3分。 2、工作态度：员工对工作所持有的评价与行为倾向。从工作的认真程度、努力程度、责任心、主动 性等方面进行考核。 考核标准：热爱招商工作、对自己充满信心，积极主动+5分 对招商工作主动学习并提升自己的+3分 对招商工作厌倦，消极懈怠的-3分 在招商工作过程中做与工作不相关的事宜，一经发现每次-5分。（比如上班期间玩电 脑游戏，看与工作无关的视频电影，在外招商过程中处理个人私事等） 3、案场客户接待：从礼仪、接待流程、项目解说及问题回答是否完整进行考核。 考核标准：礼仪到位，言语着装得体分，按流程接待客户的+5分 项目解说及问题回答合理的+5分 仪容仪表不规范的，发现一次-2分（包括个人桌面整洁） 没按项目说辞无中生有的发现一次-3分 客户投诉，对公司产生不良影响的，发现一次-5分 4、团队配合：从同事相处融洽相互配合、组与组之间的协作、部门与部门之间一致性进行考核。

考核标准：同事之间和睦相处，相互帮助完成工作任务的+5分 同事之间相处不融洽，影响工作效率的发现一次-2分，情节严重者直接取消当月考 核成绩。 5、考勤：从是否按公司规定的上下班时间打卡进行考核。 考核标准：按公司规定时间打卡的+5分 没按公司规定时间打卡的一次-2分 6、值日人员卫生打扫：从公共区域的卫生，公共设施的摆放等进行考核。 考核标准：公共区域卫生整洁，公共设施摆放有序的+5分 公共区域办公室卫生不整洁、公共设施摆放混乱的，发现一次一处-1分 7、加班：从是否按工作需求积极加班进行考核。 考核标准：按工作需求积极加班的+5分（统一加班除外） 文员： 1、资料录入效率：从完成前一天招商客户资料的统计、数据的准确性进行考核 考核标准：按时并准确录入客户资料的+5分 按时录入客户资料，数据错误的-2分 不按时录入客户资料，并且数据错误的-5分 2、物件管理：从办公用品入库、出库的登记情况进行考核。 考核标准：每月及时对入库出库登记的+5分 入库出库不及时登记的，发现一次-1分 3、总监办公室卫生。从办公室的地面、桌椅的整洁程度进行考核。 考核标准：保持总监办公室整洁卫生的+5分（2-3天打扫一次） 长时间不打扫卫生的，发现一次-2分 4、考勤：从是否按公司规定的上下班时间打卡进行考核。 考核标准：按公司规定时间打卡的+5分 没按公司规定时间打卡的一次-2分 5、仪容仪表：从个人职业形象、穿着职业程度，个人桌面的整洁三方面进行考核。 考核标准：礼仪到位，穿着得体，并且个人桌面整洁的+5分

预算部绩效考核办法

预算部绩效考核办法 第一章总则 第一条为了完善上工申贝（集团）股份有限公司（下称“公司”）的管理职能，加强对全面预算（以下简称“预算”）的内部控制，规范预算编制及调整，严格预算执行与考核，提高预算管理水平和经济效益，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范——基本规范（试行）》以及其他法律法规的规定，制定本办法。 全面预算是指企业在一定时期内经营、资本、财务等各方面的总体计划，将企业全部经济活动用货币形式表示出来，其最终反映是一整套预计的财务报表和其他附表，主要是用来规划计划期内企业的全部经济活动及其相关财务结果。全面预算可以按其涉及的业务活动领域分为财务预算和非财务预算。其中财务预算是关于资金筹措和使用的预算；非财务预算主要是指业务预算，用于预测和规划企业的基本经济行为。 第二条本办法适用于公司及所属境内外各分、子公司（下称“各企业”）。 第三条各企业应当根据国家有关法律法规和本制度，结合本单位有关预算的内部控制规定，建立健全适合本企业业务特点和管理要求的预算内部控制制度，并组织实施。 第四条公司负责人对本企业预算内部控制的建立健全和有效实施负责。 第五条预算日期自公历每年1月1日起，至12月31日止。 第六条预算以人民币为货币计量单位。 第二章岗位分工与授权批准 第七条各企业应当建立预算工作岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理预算工作的不相容岗位相互分离、制约和监督。 各企业预算工作不相容岗位一般包括： （一）预算编制（含预算调整）与预算审批； （二）预算审批与预算执行；

（三）预算执行与预算考核。 第八条各企业应当配备合格的人员办理预算工作。经办人员应当具备良好的业务素质和职业道德，熟悉国家有关法律法规和本单位的经营业务、管理要求和工作程序。 第九条各企业董事会或相应权力机构负责审批单位年度预算方案。 第十条总经理（厂长）办公会（各企业经营决策机构）负责制订各企业年度预算方案。 第十一条各企业应当设立预算委员会、预算领导小组等专门机构，该机构由各企业领导和各相关职能部门人员组成。 各企业内部相关职能部门的主要负责人应当参与各企业预算管理工作。 第十二条预算委员会主要工作职责： （一）拟订公司预算方针、目标； （二）制定预算管理的具体措施和办法； （三）组织编制、审议、平衡预算草案并报各企业董事会或相应权力机构审批； （四）组织下达预算； （五）协调、解决预算编制和执行中的问题； （六）考核预算执行情况，督促完成预算目标； （七）向董事会提交公司全面预算、决算工作报告； （八）审查各子公司年度决算报告，提出考核奖惩建议，报董事会或相应权力机构批准。 第十三条公司全面预算实行分级负责制。公司董事长、总经理对预算全面

成控部管理制度 (3)

成本管理工作流程 为加强工程项目成本管理工作，真正落实成本管理事前有预测、事中有控制、事后有考核的要求，提高成本管理水平，使成本管理工作更加规范化、制度化，始终处于动态管理和受控状态，推进项目管理向更深层次发展，进一步提高企业的经济效益。特制订本流程。 一、总则? 基本原则：开源与节流相结合；全员、全过程地动态管理。在成本管理中充分发挥各部门的工作积极性，提高效率，落实各自工作责任，统筹资源，共享资源，充分利用现有经验，体现公司的统一标准和要求，实现成本控制的全过程管理。 二、内容任务? 1、掌握所需资源的市场价格和变动状态（采购部）。? 在采购范围内的每种产品至少三家以上的报价资料（特殊情况除外），并建立档案，定期比较核对，需列示品名、规格、单价、税率、运输方式、付款条件、运费、安装费等，内部产品则参考仓库数据。根据要求随时提供以上资料。? 2、确定项目合同价。? 3、编制成本计划，确定成本实施目标。? 从项目计划着手，实施经营计划管理和成本预控措施。计算实际成本和计划成本，并根据实际成本和计划成本数据进行预测、分析。对项目成本进行分析测算，分解到各单项工程。? 根据分部分项工程量、材料用量、人工用量做好项目结算工程量、材料需用量的审核控制，与统计报量一致。 4、进行成本动态控制，实现成本实施目标。? 在生产经营活动过程中，利用成本控制对影响成本的各种因素加强管理，将实际发生的耗费严格控制在计划标准范围之内，随时揭示并及时反馈，解决生产经营过程中的损失浪费现象，发现和总结先进经验，使之最终达到成本目标。?? （一）、基本程序?? 1、制订控制标准。就是按照成本责任制分级、分工、分人的分管范围，把最优化成本目标具体分解为相应承担的先进合理的“四定”标准，即定额、定量、定限额、定项控制标准。这是搞好成本控制的基础。?? 2、揭示成本差异。“四定”控制标准具体落实到各成本责任分管范围后，应及时将实际发生的费用与控制标准进行比较，计算成本差异，这是成本

内勤人员指标考核办法6

海南美裕珍珠生物科技有限公司文件 美裕生物【2013】营字号 销售部内勤人员绩效指标考核办法 一、指标考核目的 为了进一步完善公司管理制度，强化公司员工的责任意识、服务意识与成果意识，运用绩效考核的方式，指导、帮助和激励广大员工，提高综合素质。考核力求客观、真实、公正、公开。 二、适用范围：本办法适用于内勤部人员。 三、指标考核对象：考核对象为销售部内勤。 四、指标考核项目：分为二项量化指标：考勤考核、岗位职责指标考核；一项综合指标：日常指标考核。 （一）量化指标分值：70分 1、考勤考核，分值10分 2、岗位职责指标考核，分值60分 （二）综合指标分值：30分 4、日常指标考核，分值30分 五、指标考核组成员及指标考核办法： 1、指标考核办法由内勤负责组织实施，由指标考核组成员完成（考核组成员必须深入了解员工所涉及到的考核项目和指标方面落实的真实情况），结果上报销售部审核，经销售总监审批； 2、指标考核组成员：（4名） 由不同级别人员构成，普通同事1名，直接上级1名，行政人员1名, 销售总监1名； 3、指标考核由考核组成员根据不同指标进行考核： 考勤指标：由行政人员根据当月出勤情况填写考核分 岗位职责指标考核：根据岗位各项工作指标填写考核分 日常指标考核：由同事及直接上级根据当月工作综合表现填写考核分。普通同事40%，直接上级60% 4、月度指标考核档案及考核记录 由行政人员建立健全员工月度考核档案，由部门内勤做好员工月度考核记录。 六、考核绩效分项计算方式： 1、考核指标评分=满分10分-扣分 3、岗位职责指标评分＝各项量化指标得分相加 4、日常指标评分＝同事40% + 上级40%； 5、综合考评总分＝考勤指标评分+岗位职责指标评分+ 日常指标评分 七、绩效考核评分标准及评选结果：根据以上各项考核综合总分得出 A级：90—100分；优秀 B级：80—89分；良好 C级：70—79分；合格

招商部人员绩效考核办法

招商人员绩效考核办法（最新） 一、适用范围 1、本制度适用公司所有员工，具体奖励对象包括如下： （1）招商人员；（2）各公司全体员工；（3）集团工作人员； 2、本制度中所指招商业绩的界定是指所租场地租金收入为标准。 3、本制度中所指招商户数的界定是以签定合同客户数为准，一客户可以多档口租赁或多种形式租赁经营场地，但不可同一档口或同经营场地多客户同时租赁。 4、本制度中所指招商活动经费包干使用的计算依据为招商客户数。 5、本制度适应本集团所有招商项目包括物流园区、车城和二手车招商项目。 6、月台库不在招商范围。 二、招商部绩效考核的原则 鼓励先进，鞭策后进，多劳多得，少劳少得，不劳不得，奖罚分明，公司与个人双赢。 三、招商活动经费实行包干使用 1、为做到“少花钱、多办事”，提高办事效率，将招商活动经费实行包干使用，包干的范围:差旅费、宣传费、招待费、会务费、住宿费、礼品费等费用包干使用,节约归己，超支不补。 2、不同地区经费包干标准不同 (1)本市范围内招商经费包干标准为2000元/每户； （2）县级城市范围内招商经费包干标准为3000元/每户； (3)中小型城市招商经费包干标准为4000元/每户（省会城市及地级市）； (4)大型城市招商经费包干标准为5000元/每户（指北京、上海直辖市及山东、江苏、浙江、广东、福建的省会城市及大连、青岛、深圳三市）； (5)对招商大户按租金总额折算，每两万元视同一户，超额部份按以上四类招商经费包干标准分计算。 四、招商目标及待遇 1、按部门考核，招商部内部人员目标任务由招商部经理制定，需报集团董事长批准后方可执行。

2、招商部人员工级别及人员工资待遇 （单位：元/月） 2、招商人员业绩提成标准： （1）招商部经理奖励工资（提成）计提标准： （2）招商部员工业绩工资（提成）计提标准：

全面预算管理考核办法(1)

全面预算管理考核（暂行）办法 第一章总则 第一条为了适应建立现代企业制度的要求，建立灵活的激励和约束机制，充分调动公司各部门和全体员工的积极性和创造性，更好地推动管理水平的逐步提高，确保实现公司目标，根据《国投曲靖发电有限公司全面预算管理（暂行）办法》，特制定本办法。 第二条预算考核是发挥预算约束与激励作用的必要措施，通过预算目标的细化分解与激励措施的付诸实施，达到引导公司每一位员工向公司战略目标方向努力的效果。 第三条预算考核的目的是对上一考核周期各部门的预算目标完成情况进行考核，及时发现和解决经营中的潜在问题，确保预算的完成，或者必要时修正预算，以适应外部环境的变化。 第四条预算考核是对预算执行效果的一个认可过程。考核应遵循以下原则： 目标原则：以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业绩； 刚性原则：预算目标一经确定，不得随意变更调整； 激励原则：预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考核必须与激励制度相配合，采用奖励为主，扣罚为辅的原则，体现目标、责任、利益的相互统一； 时效原则：预算考核是动态考核，每期预算执行完毕应立即进行； 例外原则：对一些阻碍预算执行的重大因素，如市场环境的变化、

政策变化、电网调度、重大意外灾害等，考核时应作为特殊情况处理。 分级考核原则：预算考核要根据组织结构层次或预算目标的分解层次进行。公司考核归口管理部门及各成本中心，各成本中心考核班组（或个人）班组考核个人。被考核部门应结合自身实际制订向下一级预算执行部门（或班组、个人）的考核办法并对其进行考核。 第二章预算考核的对象和内容 第五条考核对象：各归口管理部门(成本中心)及其第一责任人。 第六条考核内容：以公司与预算执行部门签订的目标责任书和下达的预算为依据，对预算执行情况进行考核。考核内容：编制预算的及时性、准确性；控制预算的严格性、合理性；预算分析的透彻性、预见性；预算执行的正确性、节约（或）超支值。 第七条考核方式：预算考核分日常考核与年终考核。日常考核采取每月度预考核形式进行，旨在通过信息反馈，控制和调节预算的执行偏差，确保预算的最终实现，年终考核旨在进行奖罚和为下年度的预算提供依据。 第三章预算考核的程序 第八条预算考核的具体工作由预委会办公室负责组织，总经理工作部负责配合。考核程序如下： 以各成本中心的分析报告及财务管理部的账面数为依据，分析、评价各责任中心预算的实际执行情况，找出差距，查明原因；

内勤人员管理考核办法

内勤人员管理考核办法 1.目的 本文件规定了XX行（以下简称“本行”）内勤人员管理的相关规定、要求等，旨在进一步加强信用社内勤工作人员管理，规范考核行为，充分调动员工工作积极性，结合我辖区信用社内勤工作实际，特制定本办法。 2.适用范围 本办法适用本行所有内勤人员。 3.定义、缩写和分类 3．1定义 1）内勤人员考核对象：各信用社、营业部综合柜员（含未实行综合柜员的账务柜员）、库管员、委派会计、信贷会计、分支机构负责人。 3．2缩写 无 3．3分类 4.职责与权限 页脚内容1

5.原则与基本规定 页脚内容2

5．1原则 内勤人员考核实行“综合得分、检查扣分、分人建立台账、年底兑现绩效工资”的原则，推行职责工效挂钩、实行绩效工资考核千分制。 5.2基本规定 1、涉及总部远程监控实时或回放录像检查对员工处罚的，按照《XX行远程监控联网数字电视监控违规处理细则》执行，同义违规时间就高不就低分值扣除；其他未尽事宜比照《安徽省农村合作金融机构标准基层行社创建实施细则》、《安徽省农村合作金融机构员工违规行为处罚办法》执行。 2、本行人力资源部年初对辖内营业机构内勤人员分人建立内勤管理考核台账。每位临柜柜员总分为1000分，按违规项逐一扣分，上不封顶；按月凭各社（部）、总部职能部门及上级管理部门每次检查结果反馈的信息，统计计算扣分分值登记台账，年底按柜员汇总所扣分值情况，按相应分值扣减柜员年度效益工资。 3、总部远程监控联网系统查出的柜员违规结果和职能部门现场检查结果，每次扣分情况以检查工作底稿方式经分管领导或被查社（部）负责人签字后以反馈表报人力资源部登记柜员台账。 4、基层社每月将本社的检查情况反馈表，于次月5日前上报人力资源部。 5、年底人力资源部将分人得分情况向系统内公开，接受监督。 6. 管理操作规定 页脚内容3

招商人员考核办法

招商人员考核办法 1.目的： 1.1 通过绩效管理，将员工个人的工作表现与公司目标紧密的结合起来，确保公司目标快速而平稳的实现。 1.2 在绩效管理过程中，促进管理者与员工之间的交流与沟通，形成良好的沟通机制，增强企业凝聚力。 1.3 通过对员工工作绩效、工作能力等进行客观的评价，为员工薪资调整、职位变动、培训与发展等人力资源管理工作提供有效的依据。 1.4 提高招商人员的工作效率。 2.适用范围： 各项目招商人员 3. 原则 3.1 公开的原则：考核过程公开化、制度化。 3.2 客观性原则：考核双方应持客观、公正态度充分肯定成绩、指出问题、并提出改进计划。 3.3 时效性原则：绩效考核是对考核期内工作成果的综合评价，不应将本考核期之前的表现强加于本次考核结果中。 3.5 招商人员考核结果与薪资紧密连接。 4. 管理细则

4.1 考核要点：①客户拓展率； ②个人招商指标完成情况； 4. 2 考核细则 4.2.1 客户拓展率：招商人员每人每月需拓展新的商家资源，建立商家资源档案，考核标准见《招商人员月度考核表》。附表：《客户联系资料总表》 4.2.2 个人指标完成情况：根据项目招商目标，分解至个人的业务指标，个人以此分配指标作为考核依据，考核标准见《招商人员月度考核表》。 4.2.3 招商指标确认：项目根据招商实际情况，每月初确定个人指标完成情况作为考核依据，考核标准见《招商人员月度考核表》，同时制定下月考核指标。报人力资源职能部门备案。 4.3 考核结果 4.3.1招商人员每月依据《招商人员月度考核表》中得分作为考核结果的评定依据。得分评定对照表如下： 注：连续2个月或一年累计有6个月考核分数在2分以下，属于不能胜任该岗位工作，公司将对该员工实施解约。

预算绩效管理工作考核办法试行财预完整版

财政部关于印发《预算绩效管理工作考核办法（试行）》的通知 财预[2011]433号 党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，总后勤部，武警各部队，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，有关中央管理企业： 为全面推进预算绩效管理工作，充分调动中央部门、地方省级财政部门开展预算绩效管理的积极性，我们制定了《预算绩效管理工作考核办法（试行）》，现印发给你们，请认真遵照执行。 附：预算绩效管理工作考核办法（试行） 二0一一年七月二十四日

预算绩效管理工作考核办法（试行） 为全面推进预算绩效管理工作，充分调动中央部门、地方省级财政部门开展预算绩效管理的积极性，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，制定本办法。 一、本办法的考核对象是纳入部门预算管理的中央一级预算单位（以下简称中央部门）、地方省级（自治区、直辖市、计划单列市）财政厅（局）（以下简称省级财政部门）。 二、本办法的考核内容是中央部门、省级财政部门的预算绩效管理工作。具体内容及评分标准分别见附后的“**预算绩效管理工作考核评分表”（附1、附2）。 三、考核工作实行年度考核制，由财政部统一组织实施。 （一）自我考核。年度终了，中央部门、省级财政部门对年度预算绩效管理工作进行总结，对照相应的考核评分表进行自评打分，并形成书面说明材料，于次年2月底前报送财政部（一式两份）。 书面说明材料应包括以下内容：年度预算绩效管理工作整体开展情况；对评分表中每项自评得分的说明及相关佐证材料；预算绩效管理工作存在的问题及原因分析；下一步工作的打算和建议等。 中央部门、省级财政部门对自我考核情况及书面说明材料的真实性负责。发现弄虚作假的，取消考核资格并通报批评。 （二）财政部考核。财政部对中央部门、省级财政部门上报的书面说明材料、自评打分等进行审核，根据需要采取一定的调查取证，形成评定分数，确定考核结果。 （三）先进表彰。财政部对预算绩效管理工作先进中央部门、省级财政部门以适当方式进行通报。 四、本办法从2011年度起执行。 附1：中央部门预算绩效管理工作考核评分表 附2：省级财政部门预算绩效管理工作考核评分表

成控部管理规定

成控部管理规定 Hessen was revised in January 2021

成本管理工作流程 为加强工程项目成本管理工作，真正落实成本管理事前有预测、事中有控制、事后有考核的要求，提高成本管理水平，使成本管理工作更加规范化、制度化，始终处于动态管理和受控状态，推进项目管理向更深层次发展，进一步提高企业的经济效益。特制订本流程。 一、总则 基本原则：开源与节流相结合；全员、全过程地动态管理。在成本管理中充分发挥各部门的工作积极性，提高效率，落实各自工作责任，统筹资源，共享资源，充分利用现有经验，体现公司的统一标准和要求，实现成本控制的全过程管理。 二、内容任务 1、掌握所需资源的市场价格和变动状态（采购部）。 在采购范围内的每种产品至少三家以上的报价资料（特殊情况除外），并建立档案，定期比较核对，需列示品名、规格、单价、税率、运输方式、付款条件、运费、安装费等，内部产品则参考仓库数据。根据要求随时提供以上资料。 2、确定项目合同价。 3、编制成本计划，确定成本实施目标。

从项目计划着手，实施经营计划管理和成本预控措施。计算实际成本和计划成本，并根据实际成本和计划成本数据进行预测、分析。对项目成本进行分析测算，分解到各单项工程。 根据分部分项工程量、材料用量、人工用量做好项目结算工程量、材料需用量的审核控制，与统计报量一致。 4、进行成本动态控制，实现成本实施目标。 在生产经营活动过程中，利用成本控制对影响成本的各种因素加强管理，将实际发生的耗费严格控制在计划标准范围之内，随时揭示并及时反馈，解决生产经营过程中的损失浪费现象，发现和总结先进经验，使之最终达到成本目标。 （一）、基本程序 1、制订控制标准。就是按照成本责任制分级、分工、分人的分管范围，把最优化成本目标具体分解为相应承担的先进合理的“四定”标准，即定额、定量、定限额、定项控制标准。这是搞好成本控制的基础。 2、揭示成本差异。“四定”控制标准具体落实到各成本责任分管范围后，应及时将实际发生的费用与控制标准进行比较，计算成本差异，这是成本统计的重点工作，是搞好成本控制的中心环节。

XX保险公司内勤管理人员管理办法

XX保险销售有限公司 内勤管理人员管理办法 第一章总则 第一条为更好落实XX保险销售有限公司（以下简称“公司”）各项人力资源制度，贯彻母公司的文化传承，规范各项人力资源管理工作，打造科学完善的人力资源管理体系，特制定《XX保险销售有限公司内勤管理人员管理办法》（以下简称“本办法”）。 第二条公司的员工分为内勤管理类、销售类和代理制外勤三类。本原则与政策将作为公司内勤管理类的各项人力资源管理政策、原则、制度的基础和依据。销售类和代理制外勤将由单独的管理办法进行管理。 第二章人力资源管理的组织保障 第三条由公司董事会（或执行董事）最终审批公司关于组织架构与职位管理、薪酬管理、绩效管理体系的设置及其调整方案。 第四条人力资源部门是公司组织与职位管理、薪酬管理、绩效管理等各项人力资源管理事宜的工作机构，负责公司组织架构与职位体系、薪酬体系、绩效管理体系方案及相关规定的制定与调整，承担组织与职位管理、薪酬管理、绩效管理的具体工作，处理和维护日常人力资源管理的有关事宜。 第五条公司各部门（含分支机构，下同）是公司职位管理、薪酬管理、绩效管理的参与执行机构，参与部门职位的调整与维护、部门员工的薪酬调整与管理、及绩效管理相关工作的实施等。 第六条公司财务内控部将协同人力资源部门参与薪酬预算、发放，以及财务类绩效指标的制定、分解、评估等工作。 第三章组织与职位管理 第七条公司董事会（或执行董事）根据公司的发展需要，由人力资源部门提议，在经过

总经理室研究审核后，审批设立合理的组织架构，并对架构内的职位及对应职级进行合理配置。 第八条人力资源部门的主要职责： 制订公司各部门及各机构的组织架构、岗位设置及岗位职级配置，报公司董事会（或 执行董事）审批 制订公司各类岗位的整体编制计划 制订公司SM类岗位的架构、岗位设置、职级方案，报公司董事会（或执行董事）审 批 制订公司BM类及以下岗位的架构、岗位设置、职级方案，报公司总公司总经理室审 批 第九条公司的职位分为管理类职位、专业类职位和操作类职位。 管理类职位的职责主要是通过对下属（团队或同事）的领导和指导做出贡献或达成工作业绩目标，团队绩效是其业绩考核的重要指标。 专业类职位需要具备特定领域的专业知识，并通过长期经验的累积才能完成工作，其工作重点是专业能力而非人员管理。 操作类职位主要从事简单、重复的操作性工作，其工作职责以按照既定的规定或流程进行操作为主，工作环境单纯或简单。 第十条构建职位管理体系应根据公司当前阶段的战略发展与业务发展目标，体现以下原则： （一）满足组织发展和员工发展的需求：按职能需要和职责划分设置职位，并为员工的发展提供空间。 （二）明确界定管理层级的设置：本着构建精简高效组织的宗旨，规范各管理层级的设置标准与原则。 （三）通过科学的职位评估，建立统一规范的职等架构体系：明确各层级的角色定位与职责要求，以利于内外部人员对各层级角色的了解。

驻外招商人员管理考核办法

驻外招商人员管理考评办法（暂行） 为充分发挥驻外招商人员工作的积极性，进一步提高驻外招商人员的工作效率，规范管理，完善考核制度，根据相关文件精神，特制定本办法。 一、考核管理对象 考评对象为驻外招商工作人员，由组织部和商务局共同组织实施。 二、主攻方向 本着招大商招强商的原则，紧紧抓住产业转移和回归工程，重点瞄准世界500强，国内500强，中央企业，行业100强等企业，重点在四个区域开展招商引资工作。长三角地区为主攻方向是纺织和服装，珠三角地区主攻方向是食品加工和轻工制造产业，闽、港、澳、台地区为主攻方向是外资企业，京津冀地区主攻方向是世界500强，国内500强，中央企业，行业100强企业。 三、工作目标 每个办事处(点)，每年至少引进一个2亿元以上或世界500强，国内500强，中央企业，行业100强企业；每个驻办事处(点)工作人员，每年引进一个5000万元以上的项目开工建设。 四、工作任务 1、认真学习，全面把握全县招商政策，比较优势，积极宣传息县，配合相关部门做好所在区域内举办的各类宣传推介活动。

2、加强与所在区域内相关政府部门、企事业单位，各类企业、行业协会、商会等单位的联系，深入调查了解区域内社会发展状况和趋势，建立并完善老乡、客商资源网络。 3、搜集招商项目信息，积极挖掘、寻找项目投资信息，并及时汇总上报县商务局。每个办事处(点)招商人员每周至少要提供一条有价值的完整招商信息，(完整的招商信息基本内容具体包括：项目内容、投资规模、投资商姓名及联系方式、投资商的具体要求等)。 4、邀请客商来我县考察、投资。 完成县政府安排的其它工作任务。 五、管理与考核 1、驻外招商人员工作期限为一年。 2、驻外招商人员驻外期间工作上必须与原单位脱钩，在原单位的工资福利不变。 3、驻外招商人员日常工作实行季报月报和周报制，半年一考评，一年一总结。季报即：各驻外招办事处(点)及人员每季度对整体工作进行一次总结，并将工作动态书面报送县商务局(基本内容包括工作开展情况、实绩、区域内经济发展形势、实际工作生活中存在的问题以及下一步工作建议和打算等)。月报即：各驻外招商人员每月对所掌握的项目信息进行认真筛选，将重点项目信息以及跟踪结果上报县商务局。周报即：驻外招商人员工作时间内要记好《工作日志》，每周将工作日志上报县商务局，每周用办事处(点)电话进行一次电话签到，以上作为考核评比的重要依据。此外，重大

资金预算管理办法

资金预算管理办法（试行） 第一章总则 第一条为加强本公司（以下简称公司）资金预算管理，统筹规划、管理公司系统内的资金运作，增强资金收支管理的计划性，根据《全面预算管理规定》等相关规定，特制定本办法。 第二条本办法所指的资金预算是指公司对未来经营活动、筹资活动和投资活动所产生的资金流入与流出通过计划的形式作出的预期安排，包括年度、月度、周度资金预算的编制、上报、执行、调整、执行说明、考核。 第三条本办法适用于本公司及其所属的各子、分公司（以下简称各单位）。 第二章组织及职责 第四条公司资金预算管理职能部门是公司财务产权部，负责对各单位资金预算进行审核、批复、汇总、上报，并对各单位资金预算编制、报送、执行、调整情况进行定期通报考核。 第五条各单位资金预算管理职能部门是各单位财务部门，负责编制、调整、执行、说明本单位资金预算，并报送公司财务产权部。各单位应按照经公司批准的资金预算安排生产、经营、建设活动的各项收支，并将资金预算的编制和执行情况纳入本单位日常考核并定期通报。 第三章资金预算编制 第六条资金预算编制原则 （一）安全性：遵循“资金安全第一”的原则，所有资金活动必须按授权进行审批，并选择经公司批准的金融机构进行操作，确保资金安全； （二）流动性：合理筹措资金，保证拥有充裕的资金，满足生产、经营、投资需求； （三）及时性：预算编制应及时上报公司，资金收支的时间、金额及用途出现偏差时应及时进行预算调整； （四）效益性：做好统筹规划，鼓励通过提前还贷、优化债务结构、在信用期内合理推迟付款等方式提高资金使用效益，确保公司整体利益最大； （五）准确性：合理预测收支时间及金额，严格控制资金收支与预算偏离的程度，减少预算变更次数； （六）合规性：遵守国家有关法律、法规及公司相关管理制度，各项资金收支业务必须

内勤管理与考核制度

徐州贝格富内勤管理考核制度： 一、现对内勤各岗位待遇作出如下说明： 会计： 试用期1500元，试用期满1800元。 行政文员： 试用期1500元，试用期满1600元 风控： 试用期1500元，试用期满1800元。需承担穿仓责任。 风控技术主管： 试用期2000，试用期满2300. 行政主管： 试用期1800元，试用期满2000元。 二、部门相关负责人及其任务 风控部门负责人：杨赫 第一：负责风险确认书的填制和打印，并为风险确认书填写的正确性负责； 第二：客户办完所有手续（保证金，管理费的交付；合同，风险确认书的签订等），将其中一份风险确认书寄往苏州贝格富投资管理有限公司，寄送时需妥善保管好底单，以备查询； 第三条：和苏州公司各项业务的对接。 财务部门负责人：赵思远 提升工作效率，把财务工作分配好，完成领导交给我的任务。

负责客户合同（已交保证金，管理费）的保管存档，并记录客户账户的变动情况，保证客户合同内档案的完整性； 分清和现金会计的责任，本周六和现金会计交接； 行政部门主要负责人：杨赫 第一：负责客户合同（未交清保证金，管理费)的保管，如果客户在规定时间内没有领取风险确认书，负责客户风险确认书的寄送，寄送时需妥善保管好底单，以备查询； 第二：熟悉公司各项规章制度，如果出现问题及时更新公司的制度； 第三：公司请假制度的执行近期进行相应的调 三、风控部门相关规定 (一)、风控联系客户细则与奖惩 1、每天17:00点夕会时，通知业务员风险系数大于96%的客户，告知客户已接近公司警戒线 2、客户资金已达到公司警戒线，当立即通知客户加仓，方式为最少两条通知短信和一通提醒电话 3、客户资金已经触及平仓线当解立即平仓 4、客户资金已达公司警戒线未及时通知客户的公司处以100元罚款 5、客户资金已经触及平仓线但未及时平仓的，未造成公司损失的处以200元罚款，造成损失的承担全部责任 短信模板：XXX先生/女士您好：您操作的配资账户已达到您与公司签订的风险确认书中警戒线标准，请您尽快加仓，如达到平仓线我们将直接平仓，望理解！ （二）、关于客户管理费和加仓款的处理流程 1.、管理费处理流程： 1）财务根据合同缴费时间与金额，提前三天出具《管理费通知》，通知客户所对应业务员和组长2）业务员必须及时联系客户，保证管理费按时交到公司 3）如遇业务员催缴不利，相对应主管应予以帮助 4）客户如果没有钱缴费，可由总经理根据客户实际情况灵活处理，要求有表格确认 （三）、加仓款处理流程 1、风控根据客户资金即时情况，出具《加仓款通知》通知客户所对应业务员 2、业务员必须及时联系客户，保证加仓款按时交到公司 3、如遇业务员催缴不利，相对应主管应予以帮助 4、客户如果没有钱缴费，已达平仓线的，风控坚决予以平仓

地产行业招商人员量化考核标准

招商人员量化管理绩效考核细则 一、目的：为实行标准化管理，达到公司招商工作标准要求，规范招商人员行为，完成公司招 商工作要求，控制成本，维护公司利益，提高招商人员工作效率和工作质量，特制订本规定。 二、适用范围：本规定适用于公司各项目招商人员。 三、内容： 1、公司项目主管负责本项目的招商管理工作，贯彻执行公司的招商管理制度。 2、全体招商人员均须以瑞德招商人员工作规范为准则，认真完成本职工作。 3、考核分数中，绩效考核成绩所占权重为80%，劳动纪律考核成绩占权重为20%。 4、建立招商岗位工作百分制的考核办法，岗位考核得分与岗位工资挂钩。 5、各岗位月度考核满分为100分，达到AAA级时发放100%的岗位工资。 6、按实际得分（100分减去被扣分）除以100的百分比计发当月岗位工资。 7、项目主管负责考核本店招商人员。 8、招商人员工作因违反招商制度和程序、责任心不强给公司造成的损失由个人承担。 9、按月份进行考核。考核业绩与员工的加薪、晋升、下岗挂钩。 11、晋升、加薪、降职、解聘条件： 1）年度月加权平均得分标准为AAA时有晋升机会； 2）连续2个月或每半年累计2个月得分为B+时自动下岗；出现一次B-时除名。 3）年度加权平均得分AAA级者，下年度月工资上浮0-10%（具体增幅以国家公布的上一年度GDP增长率作参考，下同），AA级上浮0-5%。 4）A+级冻结加薪半年，A-级冻结加薪一年；冻薪者，半年后再做一次考核。 5）BBB级下年度月工资下浮0-5%；BB级下年度月工资下浮0-10%。 6）年度考核得分最高者为当年度的“先进工作者”。 12、招商人员必须发扬“瑞德年员工精神”，努力工作，接受公司行政部有关服务态度、考勤 和执行公司制度方面的监督。 13、招商人员必须按岗位职责完成总经理、招商经理安排的工作，如有异议，应先履行后 反映。 14、不服从领导安排或工作态度、服务态度不友好，每次扣5分，泄露公司机密每次扣10分。 15、不严格执行考核制度，或徇私舞弊者，考核者每次扣10分。 16、本办法自XXX年X月X日起施行。 招商人员考核标准(月度)