财务部岗位职责及工作流程
001 财务部组织架构图
002 财务部职责
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1、公司设置公司财务部和项目售楼处财务部。公司财务部是公司财
务管理的职能部门，负责公司财务活动的反映、监督和组织。公司财务部可根据实际需要同时负责公司的一些与财务核算有关的统计和其他相关工作。各项目售楼处财务部负责公司各项目楼款、租金的收入；
2、公司财务部根据工作需要配备相应数量的财务会计人员。设财务
经理岗位，会计岗位，统计岗位，出纳岗位。各岗位根据公司业务量安排一名人员或多名人员上岗。
3、认真贯彻执行财经方针、政策、纪律、法纪、法规和财务制度。
4、负责公司的财务管理及财务制度的建立与改进，并对下属企业的
财务工作实施监督与指导。
5、负责公司日常财务工作的管理与运作。负责公司财务收支计划、
费用开支计划和综合财务报表及分析报告的编制。
6、负责公司现金流入流出、资金收入、工程成本费用、销售费用、日常
费用开支、流动资金、固定资产、工资及往来资金的核算及管理。
7、负责与银行等金融机构的联系与协调，做好贷款、按揭等资金的筹措。
8、负责审核工商、税务年审财务数据。日常税务申报缴纳。
9、积极参与公司的经营活动，做好经营状况的分析，及时提供财务分析报告。
10、负责做好财务人员的业务指导与技术培训。
11、负责完成公司领导交办的其他工作。
003 经理岗位职责
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1、认真贯彻执行财经方针、政策、法纪、法规及各项财务制度；
2、负责编制公司月度、季度、年度财务收支计划、费用开支计划、
资金安排计划；
3、负责审核各种款项和费用开支支付；
4、负责审核销售合同及售楼款项的收取，督促分期付款的收取工作；
5、根据销售计划，及时落实按揭贷款额度；
6、审核房产证的办证工作中的各项办证费用；
7、负责公司资金的筹措，合理使用资金，努力降低资金成本；
8、掌握各项财务、税收法规，统筹安排会计核算、税务申报工作；
9、积极参与公司经营、商贸活动，项目开发和主要经济合同的决策
和制定，积累并整理本企业的历史资料；
10、负责公司会计制度的制定及修改，并督促执行现行的公司财务制度；
11、负责审核公司报送银行、税务、工商局、国土局的报表和统计资料；
12、负责协调处理公司与银行、税务、工商局、国土局之间的关系；
13、负责财务部与公司各部门之间的协调工作；
14、负责协调处理财务部各岗位工作，做好财务人员业务培训和业务指导；
15、负责协调处理公司日常财务工作，对无力处理的问题及时报公司领导；
16、负责上传下达公司指令，做好上下沟通、左右平衡工作，完成公
领导交办的其他工作。
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1、负责公司各项目财务核算，编制会计凭证，登记各明细分类帐、
总帐；
2、编制“会计报表”“科目明细表”“管理费用明细表”“销售费用
明细表”“财务费用明细表”“本年利润明细表”各项目“成本费用明细表”各项目“合同付款一览表”并于每月5号前报财务部经理；
3、根据付款合同及有关规定审核各项目工程款支付，费用报销、往
来款业务等；
4、凭《分期付款补充协议》建立分期付款档案，进行登记；
5、每月三十日对公司各项目全部分期付款客户当月的分期付款缴付
情况进行清理；
6、编制各项目“已收分期付款一览表”“分期付款欠款明细”“应收
分期付款明细表”、“催收欠款通知”“停水停电通知”于5号前报财务经理。
7、凭返租协议和商铺租赁合同分项目建立商铺出租租赁户登记档案；
8、每月三十日对各项目商铺出租租赁户租金的收入情况进行清理；
9、编制“商铺出租情况表”“已收商铺租金明细表”“应收商铺租
金明细表”于次月五日前报财务经理；
10、负责明源软件资料与销售收入、应收楼款、代收代付的相互核对；
11、核对清理各项目应收未收楼款，并于每月5日前报财务经理；
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12、严格按照售楼价目表审核《认购书》的建筑面积、单价、总价、
购楼定金及购楼首期款；
13、负责在售项目买卖合同的审核；销售收入审核；分期付款应收未
收审核；代收代付业主办证费用的审核；商铺租金应收未收审核；
14、办房产证开发票清单审核及开具购房发票并对已开发票进行登
记；
15、每月底与出纳核对现金、银行存款的收支与结存，审核银行余额
调节表；
16、每年底对各项目销售收入进行汇总并将“销售收入汇总”表报财
务经理；
17、负责公司纳税申报、税务报表的报送；国土局报表的报送；银行
贷款报表的报送；年终审计报表的报送；营业执照年审报表的报送；贷款证年审报表的报送；
18、负责贵族公司、麦香园、百得利、爱克斯伦的纳税申报。编制纳
税申报表，办理国税、地税的有关纳税业务，向税务局报送纳税申报表、会计报表。提供营业执照年审报表的报送；贷款报表的报送；
19、负责统一管理收据、发票、经济合同、会计档案；
20、完成经理安排的其他工作。
005 统计岗位职责
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1、凭《分期付款补充协议》建立分期付款档案，进行登记；
2、每月三十日对公司各项目全部分期付款客户当月的分期付款缴付
情况进行清理；
3、编制各项目“已收分期付款一览表”、“分期付款欠款明细”、“×
×月应收分期付款明细表”、“催收欠款通知”于次月五日前报会计处理。
4、凭返租协议和商铺租赁合同分项目建立商铺出租租赁户登记档案；
5、每月三十日对各项目商铺出租租赁户租金的收入情况进行清理；
6、编制“商铺出租情况表”“已收商铺租金明细表”“应收商铺租
金明细表”于次月五日前报会计处理；
7、负责明源软件资料与销售收入、应收楼款、代收代付的相互核对；
8、核对清理各项目应收未收楼款，并于每月5日前报会计处理；
9、除正常工作范围外，服从上级分配，积极主动配合财务部其他同
事的工作，齐心协力将公司财务工作做得更完善。积极配合财务部其他同事的工作，服从工作调配。
006 公司出纳员岗位职责
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1、负责公司日常现金收支、银行收支及银行结算工作；
2、按规定对支票领用进行领用支票的登记。
3、按公司规定，根据经报销审核程序审核，签字手续完善的《付款
审批单》、《费用报销单》《借单》等报销单据经会计填制付款会计凭证，凭会计凭证支付现金、开具支票。支票开出后三天内不能按期报销的付款支票，应及时清理追查，发现问题及时汇报，及时解决；
4、凭会计凭证登记现金日记帐、银行日记帐，每月5日前编制银行
余额调节表连同银行对帐单，银行日记帐交会计审核签名；以保证帐实相符。
5、负责审核各项目售楼处出纳收款收据与银行进帐单是否等额，核
对无误后填制收款会计凭证登记银行日记帐交会计；
6、负责电话催收各项目分期付款；负责电话催收各项目商铺出租租金；
7、负责在售项目明源软件销售收入资料的输入，代收代付业主保险
费、公证费及办房产证费用的输入；
8、管理好库存现金日记帐和银行存款日记帐，每月月未对当月的现
金日记帐、各帐户银行日记帐进行分类结算，并于次月2日前将各帐户收、支、余结存数与会计核对。
9、除正常工作范围外，服从上级分配，积极主动配合财务部其他同
事的工作，齐心协力将公司财务工作做得更完善。积极配合财务部其他同事的工作，服从工作调配。
007 项目售楼处出纳员岗位职责
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1、严格按照售楼价目表审核《认购书》的建筑面积、单价、总价。
经审核销控确认销售后，收取购楼定金、购楼首期，开具收款收据并及时将楼款存入指定银行；在售楼工作中发现违反公司规定或非正常情况应及时向部门经理反映；
2、及时收取分期付款、租金，对不能及时收回的款项及时上报经理；
3、公司财务实行收支二条线，售楼部出纳收入的现金全额存入指定
银行。对公司费用开支由公司财务部根据费用报销制度统一安排报销。售楼部出纳不支付任何费用报销，决不允许白条抵库和坐支现金；
4、每日清算现金收入，及时存入指定银行，做到日清日结，帐款相
符。每月月底及时结算现金收入总额，将各项现金收支总额报会计对帐；
5、完成经理安排的其他工作。
008 公司出纳员岗位工作流程
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一、收款流程
公司要求出纳岗位人员收款会计凭证、收款单据当天移交会计复核签字并进行帐务处理；每月1日前与会计核对准确明源软件收款数据；工作中有关业务方面的问题及时咨询会计；在售楼工作中发现违反公司规定或非正常情况应及时向部门经理反映；
1.收各项目楼款、代收代付业主办证费用
凭各项目售楼部出纳收楼款收据核对银行进帐单→填制收款会计凭证→登记银行日记帐→收款数据输入明源软件；
2.收分期付款/租金
凭“应收分期付款清单”/“应收租金清单”电话催收分期付款/租金→收现金或凭银行进帐单开收据→现金存入银行→填制收款会计
凭证→登记银行日记帐→收款数据输入明源软件；
3.公司出纳收其它款项
根据收款凭据或会计提供的收款清单收款→开收据→填制收款会计凭证→登记日记帐；
二．付款
公司要求出纳岗位人员：
付款会计凭证、付款单据当天移交会计进行帐务处理；
每月1日前与会计核对准确明源软件付款数据；
付款时负责核验发票真伪，假发票拒绝付款，如因特殊原因
008 公司出纳员岗位工作流程
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付款时不能取得发票的由出纳负责追回发票入帐；
支票开出后三天内不能按期报销的付款支票，应及时清理追查，发现问题及时汇报，及时解决；
1.购支票
凭银行支票领购单填制公司印章使用审批表→经审核签字→加盖公司财务章、私章→到银行购买支票→支票购回登记
2.付款审批程序
由经办人填写合同款、工程款《付款审批单》/《费用报销单》/《借款申请单》→部门经理审核→总工程师审核→审算部审核→财务部经理审核→副总经理审批→总经理签批→财务部办理付款手续（加附《付款单》、正规税务发票、《借款单》及相关付款凭据。）；
3.付合同款、工程款
出纳凭经付款审批手续审批后的《付款审批单》填《付款单》→电话通知收款单位开发票→凭《付款审批单》、《付款单》经会计复核填制付款会计凭证→财务经理审核→总经理审批→出纳开具支票→凭《付款审批单》、《付款单》财务印鉴管理人盖章→收款单位签收→登记日记帐；
4.支付借款
出纳凭经付款审批手续审批后的《借款申请单》填《借款单》经会计复核填制付款会计凭证→财务经理审核→总经理审批→支付借款→008 公司出纳员岗位工作流程
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收款人签收→登记日记帐；
5. 现金支付费用报销
会计凭经付款审批手续审批后的《费用报销单》填制付款会计凭证→出纳凭会计凭证、《费用报销单》支付现金→登记日记帐；
6.支付保险费、公证费、
办公室办证员填制《费用报销单》附“支付保险费清单”/“支付公证费清单”附保险单/公证费收款收据→会计复核填制付款会计凭证→经付款审批手续审批→出纳开具支票付保险公司保险费→凭《费用报销单》《支付保险费清单》/《支付公证费清单》财务印鉴管理人盖章→保险公司签收→出纳登记银行日记帐→付款数据输入明源软件；
→退业主保险费现金交各项目售楼处出纳→登记现金日记帐→退款数据输入明源软件；
→各项目售楼处出纳凭《支付保险费清单》退业主保险费→业主签名后退回公司出纳入帐；
7.支付印花税、契税、产权登记费、贴花等业主办证费
办公室办证员填制《付款审批单》附“应收应付业主办证费清单”→会计根据明源软件、收款记录复核→填制付款会计凭证→经付款审批手续审批→出纳开具支票→凭《付款审批单》“应收应付业主办证费清单”财务印鉴管理人盖章→收款单位签收→登记银行日记帐→付款008 公司出纳员岗位工作流程
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数据输入明源软件；
→退业主办证费现金交各项目售楼处出纳→登记现金日记帐→退款数据输入明源软件；
→各项目售楼处出纳凭《应收应付业主办证费清单》退业主办证费→业主签名后退回公司出纳入帐；；
8.竣工面积补差
办公室办证员填制《付款审批单》附“应退补收楼款清单”→会计根据明源软件资料、收款记录、竣工查仗报告复核→填制付款会计凭证→经付款审批手续审批→出纳开具支票→凭《付款审批单》“应退补收楼款清单”财务印鉴管理人盖章→提取现金→登记现金日记帐→退款数据输入明源软件；
→面积补差额现金交各项目售楼处出纳→各项目售楼处出纳按“应退补收楼款清单”退或收楼款→业主签名后“应退补收楼款清单”退回公司出纳入帐；
9.提取备用金
出纳填制《备用金申请单》《领用支票审批单》→经会计复核填制付款会计凭证→财务部经理审核→总经理签批开具支票→银行提取现金→登记日记帐
9.公司内部银行往来
出纳根据公司付款业务需要填《领用支票审批单》会计复核→财务部008 公司出纳员岗位工作流程
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经理审核→总经理签批→出纳开具转帐支票→银行转帐→登记银行日记帐；
凭收款会计凭证、付款会计凭证登记现金日记帐、银行日记帐，每月月未对当月的现金日记帐、各帐户银行日记帐进行分类结算，并于次月2日前将各帐户收、支、余结存数与会计核对。每月5日前凭银行对帐单编制银行余额调节表连同银行对帐单，银行日记帐交会计审核签名；以保证帐实相符。
009 会计岗位工作流程
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会计岗位工作全面负责公司各项目财务核算，包括成本费用核算、收入利润核算，成本费用审核、控制，各项楼款、租金、应收应付款项清理审核催收，并将反映财务核算结果和各项应收应付款项清理审核结果的各项报表报财务部经理；
一. 审核成本费用开支
1.根据付款合同及有关规定审核各项目工程款支付，合同款支付，在审核中对工程款、合同款的已付款情况进行说明。工程款、合同款凭经正常审批程序审批的“付款审批单”填制付款会计凭证；
2.借款凭“借款审批单”填制付款会计凭证；
3.费用报销按公司规定属于正常规定开支范围内的审核“费用报销单”，填制付款会计凭证；
4.支付保险费、公证费时根据明源软件审核“支付保险费/公证费清单”中的预收业主保险费、公证费，根据保险单/收款收据审核实际支付保险费和应收应退业主保险费，填制付款会计凭证；
5.支付印花税、契税、产权登记费、贴花时根据明源软件审核“代收代付业主办证费清单”中的预收业主印花税、契税、产权登记费、贴花，根据收款收据审核实际支付印花税、契税、产权登记费、贴花和应收应退业主办证费，填制会计付款凭证；
6.竣工面积补差，会计根据明源软件资料、收款记录、竣工查仗报告审核“应退补收楼款清单”中的合同价、预售查丈面积、竣工查丈面
009 会计岗位工作流程
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积及面积补差金额，填制付款会计凭证；
二、应收应付款项审核
公司要求会计每月及时清理应收楼款、应收分期付款、应收租金、应收借款，对每月“应收分期付款”“应收租金”“应收借款”等应收款项清单交出纳，督促出纳及时收回应收款项。对不能及时收回的款项公司将根据欠款金额大小与拖欠时间长短追究出纳责任。
1.各项目售楼款收入审核
会计对每天公司出纳移交的收款会计凭证及收款收据与银行进帐单进行核对签字确认；
每月5日前会计根据明源软件资料、收款记录审核各项目销售合同价中应收楼款是否及时收回，对未及时收回楼款的欠款进行催
收并将欠款情况列清单报财务经理；
2.各项目分期付款/租金收款审核
凭《分期付款补充协议》/《商铺租赁协议》建立分期付款档案/商铺租赁档案，分别进行登记，编制“分期付款登记表”“商铺出租情况表”；
每月30日出纳结算应收分期付款/应收租金，将分期付款收款情况及租金收款情况报会计审核；
每月5日前会计对上月公司各项目全部分期付款客户当月的分期付款缴付情况/租金收款情况进行清理，编制各项目“已收分期付
009 会计岗位工作流程
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款一览表”“已收商铺租金明细表”及本月“应收分期付款清单”“应收租金清单”“分期付款欠款明细”“催收欠款通知”“停水停电通知”报财务部经理；
每月5日前将本月“应收分期付款清单”“应收租金清单”交出纳，督促催收；
3.其他应收款、应收帐款的清理、催收
每月5日前对上月其他应收款、借款、应收帐款中应收回的款项进行清理，对应收未收款项查明原因，报财务部经理；
每月5日前将本月其他应收款、借款、应收帐款中应收回的款项清单交出纳，督促催收；
三、汇总登记各明细分类帐、总帐
1.每天及时根据收付款会计凭证登记各明细分类帐；
2.及时汇总会计凭证；
3.月底对各明细分类帐进行汇总结算，登记总帐；
4.每月底与出纳核对现金、银行存款的收支与结存，审核银行余额调节表；
5.每月1日前与出纳核对准确明源软件收付款数据；
四、编制各项会计报表于每月5日前报财务部经理
1.每月5日前编制“资产负债表”、“利润表”“科目明细表”“管理费用明细表”“销售费用明细表”“财务费用明细表”“本年利润明细表”各项目“成本费用明细表”各项目“合同付款一览表”并于每
009 会计岗位工作流程
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月5号前报财务部经理；
2. 编制各项目上月“已收分期付款一览表”“已收商铺租金明细表”及本月“应收分期付款清单”“应收租金清单”；
3．核对明源软件已签合同资料、收款数据资料、银行按揭办理资料、空置房情况，审核确认后将各项目“销售状态统计表”“按揭办理情况表”报财务部经理；
4.每年底对各项目销售收入进行汇总并将“销售收入汇总”表报财务经理；
五、已签合同审核及购房发票开具
1.严格按照售楼价目表、销售折扣规定审核《认购书》的建筑面积、
单价、总价、购楼定金及购楼首期款，负责在售项目买卖合同的审核；
2.每月1日前与售楼处核对准确明源软件售楼合同数据；
2.办房产证开发票清单审核及开具购房发票并对已开发票进行登记；
六、税务局、银行、国土局、工商局报表报送
1.负责公司纳税申报、税务报表的报送；国土局报表的报送；银行贷款报表的报送；年终审计报表的报送；营业执照年审报表的报送；贷款证年审报表的报送；
2.负责贵族、麦香园、百得利、爱克斯伦的纳税申报。编制纳税申报表，办理国税、地税的有关纳税业务，向税务局报送纳税申报表、会计报表。提供营业执照年审报表的报送；贷款证年审报表的报送；七、负责统一管理收据、发票、经济合同、会计档案；
010 项目售楼处出纳员岗位工作流程
A/0 1/1公司财务实行收支二条线，各项目售楼处出纳收入的现金全额存入指定银行。对公司费用开支由公司财务部根据费用报销制度统一安排报销。各项目售楼处出纳不支付任何费用报销，决不允许白条抵库和坐支现金；
一、收款流程
要求各项目售楼处出纳每天收到的款项当天及时存入指定银行，收款单据和银行进帐单当天下班前托人带回公司出纳处；收款工作中有关业务方面的问题及时咨询会计；在售楼工作中发现违反公司规定或非正常情况应及时向部门经理反映；
1.收定金、收楼款
严格按照售楼价目表审核《认购书》的建筑面积、单价、总价。经审核销控确认销售后，收取购楼定金、购楼首期→开具收款收据→楼款存入指定银行
2.收分期付款
业主交分期付款→各项目售楼处出纳凭“应收分期付款明细表”收取现金开收据→现金存入银行；
3.收租金
各项目商铺租户交租金→各项目售楼处出纳凭“应收租金明细表”收现金开收据→现金存入银行；
011 财务管理制度
A/0 1/10财务部是公司经济业务管理的职能部门，负责公司的财务管
理和资金计划管理工作。公司设置公司财务部和项目售楼处财务部。公司财务部是公司财务管理的职能部门，负责公司财务活动
的反映、监督、控制、组织。公司财务部可根据实际需要同时负
责公司的一些与财务核算有关的统计和其他相关工作。各项目售
楼处财务部负责公司各项目楼款、租金的收入；公司财务部根据
工作需要配备相应数量的财务会计人员。设财务经理岗位，会计
岗位，统计岗位，出纳岗位。各岗位根据公司业务量安排一名人
员或多名人员上岗。
为了加强企业内部管理，管好用好资金，加速资金周转，提高资金的获利能力，依据《房地产开发企业财务会计制度》，结合本公司实际，制定《公司财务管理制度》如下：
（一）现金报销制度
1、付款审批程序
经办人填制《付款审批单》/《借款审批单》/《费用报销单》报部门经理审核——办公室主任审核——会计复核-----财务部经理审核——副总经理审批——总经理审批之后到财务部由出纳办理付款手续，领款人签收付款；
2、属购买办公用品类的费用报销，由经办人凭经付款审批程序审批的《办公用品设备采购审批表》、《办公用品设备采购清单》、《验收入库单》和合法税务发票填制《费用报销单》，按付款审批程序审批报销。
3、电话费、餐费、交通费、车辆行驶费用等费用报销，在公司规定的报销额度内凭合法发票等报销单据由经办人填制《费用报销单》，按付款审批程序审批后报销。
4、凡未按正常审批程序审批的报销单据，出纳员一律不能付款报销。否则，一切责任由出纳员承担，并追回报销款。（紧急特殊情况由总经理委托专人代签，事后报总经理补办签批手续。）
5、凡费用报销一律凭合法的税务发票报销，收据不能报销。（二）支票申领报销制度
1、报销金额在1000元以上的，原则上以支票支付。
用支票付款时，经办部门凭经付款审批程序审批的《付款审批单》/《借款申请单》/《费用报销单》办理付款手续；
2、支票必须填写支付款项所对应的合同单位名称、支付金额，不允许开出空白支票。由于开出空白支票造成经济损失，追究出纳责任。
3、支票由于特殊原因无法确定付款金额，先由经办人填写《付款申请单》，经付款审批程序审批后，由出纳按借款办理付款手续，开具限额支票暂时先付，经办人三天内凭正规发票填《付款单》或《费用报销单》冲销借款。实际支付金额不超过《付款申请单》审批金额的不再审批，实际支付金额超过《付款申请单》审批金额的需再次经付款审批程序审批报销支票。
4、由于特殊原因必须在支付支票后才能取得合法的税务发票的付款支票，在支付支票时经办人必须及时取回发票，并在三天内凭合法的税务发票到财务部报销支票。
5、支票开出三天后未到财务部报销的由出纳负责催促经办部门办理报销手续，追回发票。
（三）各类工程款、合同款支付制度
1、经济合同备案
所有经济合同签订后，由经办部门送一份合同原件给财务部，作为财务部付款的依据。
2、月付款计划
每月5日前，工程部和营销策划部依据已签订的合同要求、已审批的《付款审批单》（已审批但未付时）等编制当月付款计划（包括
财务部门职责及工作流程
财务部门职责及工作流程 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际情况，加强公司内部管理，规范财务制度及报销行为，倡导一切以公司发展为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。财务部门负责人：刘伟霞 财务部门出纳：孙伟超 部门职责：配合各部门更好为公司服务，做好财务部门的日常收支核算，制定公司业务报销 制度及流程，协助总经理完成财务部门方面的工作。 一、财务部门总体要求： 1、凡公司往来客户必须与对方签订合同，保证合同真实有效，合同签订大小写金额必须一致。各部门在与客户签订合同时严格审查合同的相关信息。 2、所有客户打款必须汇至公司指定银行账户上，不得支付到员工个人账户，收到个人现金 或个人转款，交由出纳处，由出纳开具收据并加盖财务章。 3、所有公司支出必须有费用申请单和借据，跟费用申请流程一致，必须经部门主管、财务负责人、经理签字后，方可借款。 4、票据使用必须规范，不得使用非正规三联单据；支出凭证做到签字齐全、手续完备，内容真实。 5、所有费用报销票据必须真实有效，实报实销。
二、财务部门日常收支核算 （一）财务部门会计工作职责 1、由财务部会计负责协调税务、及有关部门的关系；负责接待税务单位人员，接待税务部门的税收检查工作。 2、财务部建立、完善会计核算体系，做到账务核算准确，对内、对外的各种报表出具、上 报及时。 3、负责公司发票章的保管工作，银行、税务、账册、凭证、报表及其他会计档案资料的保 管。 4、按照行业会计制度的规定正确设置和使用会计科目，编制记账凭证及登记账本，做到摘要清楚、金额正确，要素齐全。 5、负责单位的会计核算及税务申报、缴纳工作，负责银行、税务证照的办理、变更、年检工作。 6、根据会计电算化制度，严格执行账册管理，负责明细账及总账的打印、装订工作。办理财务软件的升级、维护工作，保证财务软件的正常运行和账务处理。 7、协助总经理负责领导企业的财务会计工作，组织企业开展全面经济核算，对各项财务会计工作定期研究、检查和总结，不断地改进和完善。 （二）财务部门会计日常工作流程 1、由客服部门传递的费用明细表，对工资表审核，核对与打款金额是否一致，核对开票信 息，开具发票并打印发票回执单和发票明细单，交由客服部门。客服收到客户确认无误的回 执单后交由会计处存档。
岗位职责与工作流程范文
岗位职责与工作流 程
目录 职位：企管部文员 ................................................ 错误!未定义书签。名称：用心做事评选流程 .................................... 错误!未定义书签。名称：文化墙评比流程 ........................................ 错误!未定义书签。名称：文化理念/制度考试流程 ........................... 错误!未定义书签。名称：部门考核工作流程 .................................... 错误!未定义书签。名称：文化理念/制度抽查流程 ........................... 错误!未定义书签。名称：经理到位点统计流程 ................................ 错误!未定义书签。名称：对讲机抽查流程 ........................................ 错误!未定义书签。名称：质检工作流程 ............................................ 错误!未定义书签。
备注：兹收到财务部岗位职责说明，本人明白制度的详细内容，并谨此声明，本人保证按制度职责执行。
该岗位员工签字：核签人（部门负责人）： 日期：日期： 备注：兹收到财务部岗位职责说明，本人明白制度的详细内容，
并谨此声明，本人保证按制度职责执行。 该岗位员工签字：核签人（部门负责人）：日期：日期：
财务部管理职责及岗位工作职责
财务部管理职责 财务部是项目部负责会计核算与财务管理的职能部门，通过资金管理、会计核算、财务监督等手段对项目部的经营活动实施计划和财务控制，为决策层提供管理参考。主要负责：预算管理、资金管理、会计管理、税务遵从和监督控制等工作。部门具体职责如下：1．严格遵守国家财经法规和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。 2．制定、完善项目部的各项财务管理制度和会计核算办法，并监督执行。 3．制定项目部资金筹集与运用计划，监督实施。 4．及时办理各类款项收付结算业务，完善资金管理工作，确保资金使用安全、有效。 5．建立项目部会计核算体系，及时、准确和完整的核算各项经济业务，登记会计账簿，编制财务报表。 6．办理项目部的各类涉税事项，拟定税务筹划方案，依法纳税、合理避税。 7．参与重要经济合同的拟定，审核工程预算、结算。 8．监督并规项目部各类资产管理和各项经济业务开展，加强部管控。 9．协同处理项目部部相关部门业务，同时处理对外的财务协调
工作。协助、外审计工作。 10．报送项目部的相关财务、统计数据，提供各项分析的财务评价报告。 11．定期按规定整理、保管项目部的会计档案。 12．完成领导交办的其他工作任务。
财务部各工作岗位职责 财务部设置：经理、会计主管各一名，具体工作容及岗位职责如下： 一、财务经理 对项目经理负责，主持财务部日常工作，制定部门工作计划并布置和落实，保障部门工作目标顺利完成和工作任务充分落实，合理安排部门各项工作分工和协调工作。其岗位主要工作容有：工作安排、制度修订、组织实施、资金管理、会签审议、往来协调等。具体岗位职责如下： 1．严格遵守国家财经法纪和项目部的规章制度，贯彻落实上级单位财务指示和精神，认真履行本部门的工作职责。 2．主持本部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责围的各项工作任务。 3．拟订、修改、补充项目部的会计核算办法和各项财务管理规定。 4．组织领导本部门按上级规定和要求进行财务核算，编制财务报告，审定对外报送的各项财务资料。 5．主持项目部资金管理工作，审核资金管理预算，进行资金筹措，规资金使用。 6．审查、完善项目部税务工作，并监督实施。
财务工作流程
财务工作流程 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。 7、负责公司材料库、办公用品库的管理。 8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 9、及时核算和上缴各种税金。 10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报常务副总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。
财务部工作流程及规章制度
财务部工作流程及规章制度
财务部工作流程及规章制度 为加强财务管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合本公司具体实际，特制定本公司财务制度流程。 一、公司财务部门的职能和工作任务是： 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，合理使用资金；及时完成需要上交的税费；反映、监督财务计划的执行情况，对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，应主动提供相关资料。积极为经营管理服务，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止浪费和一切不必要的开支，降低生产成本，提高企业利润。 二、会计的主要工作职责是： 1、按照国家会计制度的规定、记账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。 2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司领导的参谋。
司名称相符，所填数据金额要字迹清楚不能涂改，发票背面要有经手人和审批人签章。 费用报销单式样 ㈡、差旅费报销流程：填写：差旅费专用报销单（附后）→总经理审批签章→部门经理审批签章→财务审核→报销人签章；按此流程方可报销。 各种单据、票据报销结算时间为每月1—28日期间到财务部报销结算，其它时间不能报销，另外当月发生费用要当月报销，这样能更加准确的确认反映当期损益、收益情况。正常的费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。严格资金使用审批制度。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，有权拒绝办理。
岗位职责工作流程
各班职责与流程 A班职责 1 、7:30分准时到岗。 2 、晨间护理（协助患者进餐、开窗通风、整理床单位、清理患者自 备物品）， 保持病区安静、干净、整洁。符合病房管理要求。 3 、参加晨会，对新入院、手术、危重病人进行床头交接班。 4 、负责治疗室的控感工作，开启的棉签注明开包日期、时间。 5 、查对药品，配置液体，为治疗班做好液体的准备工作，巡视病房， 更换液体， 填写输液卡。 6 、协助治疗班完成治疗护理工作。 7 、负责接纳中午新病人入院病人的一切治疗护理工作，做好下午班 病人的准备工作。 8、保持治疗室干净、整洁，物品归位，垃圾正确处理。 9、彻底整理治疗室，保持干净整洁，符合控感要求。 10、负责床位病人的基础护理和健康教育。 11、书写交班报告。 12、认真与P班护士做好交接班，包括物品、病人的药物、治疗、护 理。
1 、负责办理本班新入院病人，完成病人治疗、护理及记录、入院介绍、健康教育。 2 、负责检查病人腕带的佩戴。 3、按分级护理要求，定时巡查病房，严密观察病情变化，必要时通知医生处理，积极配合医生抢救，并做好记录。 4 、及时执行临时医嘱。负责白班医嘱的查对。 5 、做好晚间护理，按时督促探视者离院，病房熄灯，保持病区安静，帮助病人舒适入睡。 6、将所摆液体与治疗本查对，保证输液正确无误。 7、完成8加测体温的测量与绘制。 8、完成定时治疗，书写交班报告，完成护理记录。 9、负责所管床位病人的基础护理和健康教育。 10、22：30与N班进行物品、病情交接。
1 、与P班交接物品并填写物品交接本。认真与P班交接病情（口头、 书面、床头）。 2 、按分级护理要求，定时巡查病房，严密观察病情变化，必要时通 知医生处理，积极配合医生抢救，并做好记录。 3 、按时测量T、P、R、按常规做好定时治疗，及时执行临时医嘱。 4 、查对医嘱，检查并落实当天各种化验检查标本容器发放情况。 5 、负责办理本班新入院病人，完成病人的护理记录、入院介绍、健 康教育。 6 、收集各项检查化验标本，总结24小时液体出入量，记录危重病 人病情。测量血压并记录。 7 、做好特殊检查前准备。 8 、及时执行临时医嘱，本班出现的护理问题及时书写记录。 9 、填写病房日报表。 10、负责办公室、治疗室、换药室清洁卫生工作，执行抢救室、治疗 室紫外线消毒，并及时登记。 11、抢救药品器械使用后清洁归位。 12、打印一日清单，整理输液观察卡。 13、负责新入院病人的基础护理和健康教育。
财务部部门及岗位职责
财务部部门及岗位职责 一、财务部工作职责 1．企业财务制度建设 （1）编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等 （2）制订财务考核办法及财务控制措施 （3）实施和维护企业会计电算化系统 2．财务规划与计划 （1）制订企业的财务战略规划与年度财务计划 （2）制订企业年度、季度、月度财务收支计划 （3）监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会 3．现金出纳 （1）负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作 （2）办理各种支票、汇票等收付款业务 （3）负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理 （4）负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理 4．日常会计核算 （1）负责企业会计账务处理工作 （2）负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标和经营业绩 （3）负责企业日常税费申报工作 （4）企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作5．财务分析与报告 （1）定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告 （2）针对问题，及时提出财务控制措施和建议 （3）对企业新的业务项目进行财务分析和预测 6．财务审计 （1）对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计 （2）对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议 （3）协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作 7．投融资管理 （1）企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策 （2）金筹集、供应和使用管理工作 （3）与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资途径
护理岗位职责及工作流程(全)
护士长职责 一、在总护士长领导和科主任业务指导下，负责本病区的护理管理。根据护理部的工作计划，制订本病区具体计划，并组织实施。 二、负责检查了解本病区的各班次及人员的护理质量，并亲自参加指导危重、大手术及抢救病人的护理技术操作执行情况。 三、随同科主任和主治医师查房，参加科内会诊及大手术或新开展的手术术前、疑难病例、死亡病例讨论。 四、负责对本病区护理人员职业素质、劳动纪律的教育。 五、组织本病区护理查房和护理会诊，积极开展新技术、新业务及护理科研工作。 六、组织护理人员业务学习和技术训练，定期对护士进行考试、考核，不断提高各级护理人员的业务水平。 七、负责本病区护理人员的分工、排班、病房环境、陪护、仪器、设备、药品的管理，做到“五定”，保证病区工作正常运行。 八、负责管理指导实习、进修人员，完成教学计划。 九、严格执行消毒隔离制度，防止院内感染发生。 十、定期召开工休座谈会，了解病人思想、病情、饮食等情况，提出改进措施，研究改进病房管理工作。 十一、及时准确填写护士长手册，接受护理部考核。
责任护士岗位职责 一、接待新病人，进行入院介绍（环境、工作人员、院规），收集资料，在2小时内完成入院评估。按整体护理的护理程序，完成所负责病人各项护理工作。 二、通过交谈，查体，根据病情及治疗方案，做出护理诊断，制定护理计划，8小时内完成首次护理病历记录，根据病情变化随时修改护理计划并实施。 三、及时巡回病房，全面了解病情，按要求及时观察病情变化并记录，及时做好住院评估和疾病知识宣教。 四、严格执行各项护理技术操作常规。发现病情突然变化，及执行医嘱中出现特殊情况，立即报告护士长。 五、依工作需要参加科主任、主治医的查房。负责护理措施的全面落实，了解医嘱及特殊治疗的意图，并观察治疗效果，评价，做好记录。 六、负责出院、转科医嘱落实、出院指导、终末处理。 七、所承提的病室管理及所用护理及具的消毒隔离制度的落实。 八、及时准确完成各种护理记录。 九、指导护理员、清扫员工作，保持所负责病室的整洁、安静、
岗位职责与工作流程图
测量监理工程师岗位职责 一、在高级驻地监理工程师的领导下，配合道路监理工程师和结构监理工程师，严格按规要求的精度监督承包人放线、放样，审查批准承包人测量外业成果及道路和构造物几何尺寸、标高等； 二、负责检查承包人对水准点及其他控制点的护桩设施保证不受损坏，有变更需在图上说明； 三、承包人进行施工前测量时必须旁站，操作时随时抽查，各项测量记录要认真核对，经签认后，承包人方可绘制施工图； 四、审查承包人的检验申请，经现场检验校核后，如符合规要求的精度，方能签字认可，否则应将所有不合格部分及时通知有关人员。对承包人施工测量中出现的问题应建议高级驻地监理工程师签发现场通知书； 五、检查路基工程的土石分界线，并督促承包人标绘在横断面图上； 六、协助道路、结构监理工程师审核承包人报送的施工图纸、竣工图纸及工程量的审批工作，配合合同与计量支付监理工程师进行收方丈量，审核计算数据。必要时，要对部分或全部工程进行重新量测； 七、定期督促承包人检查校核使用测量仪器的精度； 八、办理高级驻地监理工程师交办的其它工作。
监理部廉政制度 水路项目监理部全体监理人员要认真学习中纪委，交通厅有关廉政建设的文件，贯彻落实有关公路基础设施建设廉政规定和项目办及驻天定项目纪检组制订的有关廉政建设文件精神，加强廉政建设的监督检查，做到有组织、有安排、有落实、有结果和人员到位，责任到人。 一、廉政建设领导小组，将无条件接受上级主管单位纪委和有关部门及项目纪检组关于廉政建设的监督和审查。 二、廉政建设领导小组有权监督和定期、不定期地检查有关监理人员的廉政建设工作情况，督促落实项目监理部廉政建设目标和责任。 三、领导小组成员必须廉洁自律、秉公办事，不行贿受贿、不徇私舞弊、不弄虚作假，工作态度端正、严肃认真、一丝不苟。 四、领导小组成员对各自负责的工作要进行严格检查，严格按程序办事，督促施工单位严格按照设计及施工规的要求施工，确保工程质量、安全、环保、费用、进度等五大控制指标的圆满实现。 五、廉政领导小组及全体监理人员，不能接受、索要施工单位的钱物；不能介绍其配偶、子女、亲属在其监理的工程项目和管辖围从事材料供应、工程分包、劳务等活动。 六、全体监理人员要秉公办事，不准营私舞弊，不得利用职权和工作之便从事各种个人有偿中介活动和安排个人施工队伍。 七、廉政领导小组及全体监理人员不准宴请、行贿、拉拢、腐蚀上级单位工作人员；不准参加与被监理施工单位有关的各种高档消费和娱乐活动，更不能参加各种非法活动。 八、廉政领导小组及全体监理人员不准隐瞒工程质量、安全事故，如果发生质量和安全事故，要立即上报，接受调查和处理。 九、廉政建设领导小组及全体工作人员要对自己的行为负责，并主动接受群众的监督和上级领导的审查。 十、廉政建设领导小组要把反腐倡廉建设工作放在更突出的位置，要注重预防，坚持综合治理，惩防并举，建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，促进反腐倡廉建设取得新成效。
财务部岗位职责及分工
财务人员岗位分工 本部现有财务人员3人，其中：财务主管1人，会计1人，出纳1人。具体岗位职责及分工如下： 1、财务主管： （1）管理财务部日常事务； （2）制定、审核公司各项财务管理制度、财务核算方法并监督会计执行； （3）制定、审核财务预算、财务决算方案，监督预算、决算执行情况，上报国资预算报表、国资决算报表； （4）编制、审核公司月度、年度财务报告并上报财政快报、省国投公司快报； （5）参与评价公司重大财务、经济事项并提出建议； （6）协助上级单位及外部机构审计、税务检查等事务； （7）审核并上报国税、地税纳税申报表，对公司涉税事项进行税务筹划合理避税，规避纳税风险； （8）监督、检查财务人员工作，审核记账凭证； （9）监督公司资金流向，对资金支付凭证进行审核，审核网上银行划款； （10）负责会计人员的日常考勤、效绩考核； （11）会计人员培训、指导会计人员业务学习； 2、会计 （1）核算营业收入、营业成本、税金及附加，填制凭证并登记账簿；
（2）核算管理费用、财务费用、销售费用，填制凭证并登记账簿；（3）核算营业外收入、营业外支出，填制凭证并登记账簿； （4）核算长期股权投资、各类金融资产、投资收益，填制凭证并登记账簿； （5）计提、核销各类资产减值准备，填制凭证并登记账簿； （6）核算应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款，填制凭证并登记账簿；定期对账、收发往来询证函、催收函； （7）编制月度、年度财务报表； （8）核算公司固定资产、制作固定资产卡片、定期盘点固定资产制作盘点表，填制凭证并登记账簿； （9）及时归档整理各类凭证、档案。 3、出纳 （1）管理库存现金收、支、盘点库存现金制作现金盘点表，及时提取公司备用金，登记现金日记账； （2）管理公司银行账户，填制银行票据，打印银行回单，定期与银行对账，处理未达账项，制作银行余额调节表，； （3）管理公司票据登记公司票据台账，办理票据承兑、贴现等业务；（3）编制月度、年度资金收支预算并上报； （4）按照会计收付款凭证及时收款、付款并填制相应单据（收据）；（5）填制纳税申报表，缴纳税金，填制凭证并登记账簿。
场务岗位职责及工作流程
场务岗位职责及工作流程 一、场务工作职责： 1、认真遵守影院的各项管理制度，严格执行场务工作操作流程及标准，服从管理。 2、准时准点播报开场信息，通知观众入场，指引观众到正确的影厅观影。 3、定时按巡查规定巡视影厅，给观众提供良好的观影环境以及观影效果。 4、为贵宾观众提供VIP服务。 5、按要求对影院贵宾进行接待工作。 6、为观众提供力所能及的帮助：如特殊人群帮助、指引卫生间、为中途出入的观众开门及手电照明、提供毛巾被等。 7、引导观众在正确的路线散场。 8、遗失物品的保管和认领工作。 总的来说场务工作是整个服务工作的非常重要的一个环节。观众的进场、散场组织工作、观众在观影过程中的安全保障、舒适程度以及放映质量的监督等都是场务工作的内容。场务员工应确保正确的影片在正确的影厅按照正确的时间放映，同时也要确保观众在入场时、观影时、散场时对影城的设施设备、清洁及所享受到的服务表示满意。 二、工作流程及工作要求 1、早班准备工作 1)9:40着装整齐打卡上班，在值班经理处领取对讲机、钥匙、巡场日志本 等。 2)9:50参加班前会，会后将内容记录于交接本。 3)主检（当班主要检票员）领取当日排片表进行核对并算出散场时间，其 余工作人员领取毛巾被、手电、3D眼镜等开场必备用品并做好相应记录。 4)打扫岗位卫生及整理相关物品，所有准备工作做好后，检查影厅内卫生， 做好相应记录。异常问题需上报。 2、服务过程及要求
提前开启即将开映的影厅灯光，检查厅内清洁卫生等，检查完毕无异常通知检票台播音检票 播音 1、开场前10分钟播音（播音之前确认影厅是否完全准备就绪） “尊敬的观众朋友，早上/下午/晚上好！欢迎光临成都保利万和国际影城， X厅XX：XX（时间）放映的《XX》（影片）现在开始检票，请寄存好您的外带食品并将手机调至静音状态后入场，入场时请出示您的电影票，谢谢您的合作！祝您观影愉快！ 2、遇特殊情况经值班经理同意，可使用广播系统广播寻人启示、失物招领等内 容。 主检台检票 1、您好！欢迎光临！请出示您的电影票！（注意看清楚客人的票所在影厅和时间，日期） 2、双手自然接过票，撕去副券后双手奉还观众。 3、若遇观众出示的影票非检票时间：不好意思，您的票是XX时间的，请先休息一下，到时候我们会播音通知。 4、您的影厅是XX厅，这边请（准确无误的为观众指明相应方向） 5、遇到需要出示证件时，礼貌的说：请出示您的证件。（观众在配合工作后向观众致谢） 6、没有证件的一定要礼貌的请观众补票：对不起，请到票台补票。（如果人员充足时带领到票台补票） 7、若遇手写票或其他涂改过票面的一定要有值班经理签字确认方可检票，无签字确认一律为废票。 8、检票时发现客人携带烧烤以及瓜子等，立即制止。礼貌地向观众示意在休息区食用或寄存在咨询台。（异味食物绝对禁止入厅，其它视情况而处理） 9、对无票儿童确认是否超过1米3的免费线，如超过礼貌地请家长至票台补票后方可入场。（学生票不能带免票儿童，成人一人带一名未到1.3的儿童免票入场，3D影片所有儿童需购票领取眼镜入场） 影厅门口检票：
财务部与各部门对接工作对接流程
中山卡丝生物科技有限公司 财务部与各部门工作对接流程 财务部与各部门对接工作对接流程（采购部，生产部，仓库，销售部）；使用范围；目的：为明确各部门与财务之间的对接责任，提高工作；职责：在各部门工作过程中的责任；目的：更有效的开展工作，落实责任，提高工作效率；1.与跟单、业务部门的沟通；业务部门与跟单、财务部门的沟通主要是业务接单；2.与采购部门的沟通；采购材料的价格与品质是关系到一个公司生存发展,于；财务部要监督 财务部与各部门对接工作对接流程 （采购部，生产部，仓库，销售部） 使用范围 目的：为明确各部门与财务之间的对接责任，提高工作效率，特制定本办法适用范围：佛山市万居安卫浴有限公司财务部与各部门 职责：在各部门工作过程中的责任 目的：更有效的开展工作，落实责任，提高工作效率 1. 与跟单、业务部门的沟通 业务部门与跟单、财务部门的沟通主要是业务接单,,出货，开单，收款,业务部接到单子后,按照公司规定的订购单格式制作订购单交由跟单部，跟单部根据订单及时与业务部沟通结算情况，确认后根据订单开具销售单及出仓单，.货物出货后将销货单复制一份给财务,并且业务要在销货单上签字.以便财务部作销售的处理.业务部与财务部都要对应收帐款进行详细的登帐和催收.每个月月底,跟单部与财务部都要对现收款及应收帐款进行核对.以免由于单方面的记帐而出现的遗漏. 2. 与采购部门的沟通
采购材料的价格与品质是关系到一个公司生存发展,于是采购部门的能力非常的重要,财务部与采购部门的沟通主要是:采购价,采购入库,应付帐款的管理. 采购部接到采购报表后,首先制作采购预算单,预算采购的数量,单价,金额.以及最迟采购日期.并根据投产单适时的安排采购,第一.不能延误客户要求交货时间，,出现客户要求退单现象，,第二,要了解仓库库存,不能盲目的采购,出现料件的积压,造成资金的压力.第三.要追求品质,以最低的价格采购到最优的品质,第四,具有最超的谈判能力,了解税法的相关知识,做到每票采购都有税票的跟进.并能与供应商达成月结,做长久的供应. 财务部要监督采购的买价.每一票产品的买价不能超过原来的预算误差范围,价格如有变动,采购部门要制作采购单价确认表与供应商确认,并有财务签字监督,最后由总经理审批.才能提升单价.做到每批货物的采购都有采购单的依据,采购不能随心所欲的提高采购价格. 财务部要求采购部提供供应商的相关资料,包括供应商的名称,地址,法人代表,业务员,对帐员,电话，结算方式等，以方面帐务方面核对。. 预付帐款:公司一般不提倡预付帐款,但由于某些料件的急缺难免也会遇到预付帐款的情况.预付帐款的支付,料件的到库销帐.财务与采购都要跟踪到底.采购部填写采购申请单,并由采购经理签名，财务核对，总经理审批后，后来财务部请款,财务部付清款项后,仓库员收到货物后要立即通知采购和财务,销帐.完成一笔交易.以免出现重复付款的情况发生. 采购部要了解应付帐款情况,制作应付帐款明细表,每月月底与财务部门核对帐目. 3. 与仓库的沟通 仓库里存着企业最大的资源,仓库的管理好坏,直接影响到企业的生产成本.生产成本的高低又直接影响到企业的盈利能力.于是监督和引导仓库管理是财务 部门重要的工作之一. 1) 入库
经营部岗位职责和工作流程
计划经营部岗位职责和工作流程一、岗位职责 二、规律性工作流程
三、事项性工作流程 1、到投标处处长领取相关的招标文件，记录好开标时间。 2、仔细阅读招标文件，将重要信息标记。重要信息包括： （1）项目名称、编号、投标日期、时间、开标地点； （2）投标人资格要求内容(是否符合要求,如注册资金,所需资质、人员、业
绩等)； （3）投标保证金的内容(收款人、地址、帐号、金额、递交方式、递交时间的要求)； （4）投标文件递交的要求要满足(封套要求、标书份数、唱标信封)； （5）评分标准。根据评分标准，确定业绩、人员、奖项等应满足的最低标准要求，据此准备材料； （6）根据部长安排，确定本项目的项目负责人，技术负责人及本次投标活动的授权代表； 3、编制投标文件（按招标文件要求）： 标书内容的制作时间一般只需半天时间。 （1）初稿编制。在编制初稿之前要注意以下几项：a.列出并标注出重点、时间点、开标时间及地点、答疑时间、保证金缴纳时间等。 b.质疑文件（文件的编制、报价、工程量清单等），标书里的内容哪里有不是很明白，有点含糊的，不能明确的，向投标处处长汇报，发给招标代理或是电话询问。 c. 按招标文件要求，到办公室办理借阅手续，提供资料，资质证件、业绩、人员证件等原件。 （2）初稿完善；在开标前3天之前完成初稿，并自审编制完成的投标文件初稿。 （3）定稿(完善)；定稿前最主要的注意的事项。 4、自检投标文件 a.自检出商务报价部分外的投标文件初稿，进一步修改完善。 b.插入报价部分，要注意价格大小写、单价、总价是否一致，进行审核。 c.标书制作完成以后我们一定要互检一遍，特别是开标一览表、保修承诺、质量等级、工期、招标文件对本工程的一些特殊要求等等。 d.打印标书之前，先自检一遍，再经过投标处处长复检内容确认完整正确后，生成目录，目录一般要求生成单独的页码或者没有页码，从正文第一页开始编制页码。打印全文（包括正本、副本、标书包装封面及封条），抽取正本标书浏
岗位职责和工作流程模板
岗位职责和工作流 程
副总经理岗位职责 直接上级: 总经理 直接下级: 各部门经理( 财务部除外) 1、在总经理领导下进行工作, 对总经理负责。 2、协助总经理完成经营指标和工作任务。 3、按照分工安排, 负责分管具体业务部门, 对各具体业务部门工作采用量化标准进行考核, 掌握分管部门日常经营管理具体情况。 4、根据总经理提出制订的长远规划和年度计划, 提出合理化建议, 对市场及经营管理方针提出意见, 供总经理参考。 5、制定和完善酒店的各项经营目标、管理章程、经济指标及各项规章制度和职责。 6、协助总经理抓好企业文化和企业文明建设, 督促有关部门开展员工业余文化活动, 增强企业凝聚力。 7、根据总经理的安排, 主持召开每周的业务工作例会, 对业务工作进行协调与检查。 8、负责监管部门的营业费开支和收入, 确保并完成各项有关的预算指标。 9、协助总经理接待重要贵宾, 建立良好的公共关系, 广泛听取和收集宾客的意见, 处理投诉, 不断改进工作。 10、协助总经理协调宾馆各部门之间的关系。 11、协助总经理对各部门主要管理人员进行考核、评估。 12、实行全面的经营管理, 对外代表酒店, 对内任免下属人员。 13、负责来信来访的接待和处理工作, 处理客人致总经理的投诉函。 14、负责审定宾馆各项业务指标和工作计划, 并指导执行。 15、审阅各种有关报表、报告, 及时掌握宾馆的经营情况, 采取有效措施, 积极组织促销, 使出租率和收入达到宾馆计划的要求。16、严格按照服务标准和程序, 对所辖各分部进行控制, 督导其为客人提供优质服务。 17、督导控制所辖部门成本, 防止浪费。 18、深入部门, 听取汇报检查工作情况, 发现问题及时督办。
一般单位财务工作流程
一般单位财务工作流程 财务流程： 每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。 一、大致环节： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。 如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。
二、具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用.计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定. 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付
吧台岗位职责及工作流程
西餐厅吧台员工岗位职责及工作流程 一、主管 职责范围: (1)保证吧台处于良好的工作状态和营业状态。 (2)正常供应各类酒水，制定销售计划。 (3)编排员工工作岗位、时间表。 (4)根据需要调动、安排员工工作。 (5) 检查吧台每日工作情况。 (6) 控制酒水成本，防止浪费，减少损耗。 (7) 处理客人的投诉，调解员工纠纷。 (8) 熟悉备类酒水的服务程序和酒水价格。 二、吧台服务员 职责范围， (1)在酒吧范围内招呼客人。 (2)根据客人的要求写酒水供应单，到吧台取酒水，并负责取单据给客人结帐。 (3)按客人的要求供应酒水，提供令客人满意而又恰当的服务。 (4)保持酒吧的整齐、清洁，包括开始营业前及客人离去后摆好台椅等。 (5)做好营业前的一切准备工作，如:备咖啡杯、碟、茶壶和杯等。 (6)协助放好陈列的酒水。 (7)补足酒杯，空闲时擦亮酒杯。 (8)用干净的烟灰缸换下用过的烟灰缸。 (9)清理垃圾及客人用过的杯、碟并送到后台。 (10)熟悉备类酒水、各种杯子类型及酒水的价格。
(11)熟悉服务程序和要求。 (12) 清理酒吧内的设施，如:台、椅、咖啡机、酒吧工具等。 (13)营业繁忙时，协助调酒师制作各种饮品或鸡尾酒。 (14) 帮助调酒师补充酒水或搬运物品 四、酒吧调酒师及助理调酒师 职责范围: (1) 使各项出品达到饭店的要求和标准。 (2) 准备白糖水以便调酒时使用。 (3)清洗酒杯及各种用具、擦亮酒杯。 (4)清洁酒吧各种家具，拖抹地板。 (5)将冰块加满以备营业需要。 (6)摆好各类酒水及所需用的饮品以便工作。 (7)准备各种装饰水果，如柠檬片、橙角等。 (8)将空瓶、罐送回后台清洗。 (9)补充各种酒水。 (10) 供应各类酒水及调制鸡尾酒。 (11)从后台将干净的酒杯取回酒吧。 (12)将啤酒、白葡萄酒、果汁放入冰箱保存。 (13)在营业中保持酒吧的干净和整洁。 (14)把垃圾送到垃圾房。 (15)补充鲜榨果汁和浓缩果汁。 五、后台 职责范围: (1)每夭按照经营所需去补充食品。 (2)清理酒吧的设施，如冰柜、制冰机、工作台、清洗盘、酒吧的工具(搅拌机、 量杯等)。 (3)经常清洁后台的地板及所有用具。 (4)做好营业前的准备工作，如:兑橙汁、将冰块装到冰盒里、切好柠檬片和橙角等。 (5) 整理、放好酒吧的各种表格。 (6) 补充应冷冻的酒水到冰箱中，如啤酒、白葡萄酒、香槟及其他软饮料。
财务部部门介绍及其岗位职责
财务部部门职责 部门职能 根据国家有关财会和税收法规，制定和贯彻执行公司的会计核算制度和财务管理制度，准确核算并按规定及时对内和对外报送公司经营情况和财务状况，为公司的经营决策和财务管理提供可靠依据，控制和降低成本，提高资金使用效率，提高经济效益，最终促进公司实现经营目标。 主要职责 1.贯彻执行国家有关财会和税收法规以及公司的会计制度和财务 管理制度； 2.参与制定公司的重大决策，包括但不限于：投资决策和融资决 策； 3.组织制定、修订和实施公司会计制度、财务管理制度、财务和 会计核算流程和管理报表制度； 4.建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、 辅助帐等帐目； 5.准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投资活动和融资 活动；降低公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 6.规范和审核报销单据，依据财务管理制度中有关费用报销的规 定，办理有关现金收支业务； 7.整理、归档和妥善保管原始凭证、记帐凭证、帐册、财务报表 等会计资料； 8.根据国家有关的税收规定，制定税务计划，准确、及时地进行 税务申报和税费交纳等工作； 9.建立、健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务 部各岗位职责和权限，定期及时备份财务数据； 10.与政府部门、银行和有关单位建立并保持良好的工作关系； 11.与公司各部门保持良好的工作关系； 12.公司董事会和/或总经理委派的其他职责。 财务部组织机构图财务总监职务说明书 职务名称：财务总监职务编号： 直属上级：总经理所属部门：财务部 岗位职责 建立完善公司会计核算制度和财务管理制度，
工作内容 1.负责组织公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作进行指 导和监督； 2.认真贯彻《会计法》、《企业会计准则》和其他国家有关财会和 税收法规，组织制定和实施公司会计制度、财务管理制度、财 务和会计核算流程和管理报表制度； 3.全面负责公司的财务管理和会计核算工作，客观公允地反映公 司的经营成果和财务状况，努力促进公司降低成本，提高经济 效益； 4.建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、 辅助帐等帐目； 5.负责筹划和组织公司融资活动和投资活动；组织制定融资和/ 或投资方案。准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投 资和融资活动；规避公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 6.全面负责按规定及时编报各种对内和对外财务报表，对向外提 供的财务信息进行审查，审定财务报表、管理报表和年终决算； 7.组织制定和监督执行经营预算、资金预算、资本预算、财务收 支计划和信贷计划，提高公司经营效率和资金使用效率； 8.依据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理相关现金收支 业务，控制和审批权限内各项支出； 9.组织编制定期和/或不定期管理报表，及时向总经理报告财务工 作和分析报告，及时想其它部门负责人通报有关财务报告和分 析报告； 10.根据国家有关的税收规定，组织制定税务计划，合理避税，准 确、及时地组织税务申报和税费交纳等工作； 11.合理设置财务部岗位，对各岗位人员提出聘任要求，对各岗位 人员进行业绩考核； 12.组织本部门人员业务培训，支持会计人员依法行使职权； 13.建立健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务部 各岗位的职责和权限； 14.参与制定公司发展战略和重大政策，包括：投资策略、融资策 略和人力资源策略等； 15.公司董事会和/或总经理委派的其他工作。 权限 1.公司发展战略的建议权； 2.公司经营决策建议权； 3.公司重大投资和融资决策的建议权； 4.公司各项预算、财务计划和财务报表决算的审批权； 5.公司一般融资和投资的审批权； 6.公司财务管理制度的制定权； 7.公司财务管理工作的监督权； 8.财务部主要岗位的人事建议权。 所受上级的指导
财务部内部工作流程
财务部内部工作流程 Revised by Liu Jing on January 12, 2021
财务部内部各岗位工作流程明细 一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收代扣款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现 （1）费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核 （2）工资发放 凭财务部经理制作的经过总经理审批后的工资表及奖励通知单付款——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资岗签收制证
3、现金存取及保管 按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午5：30视库存现金余额送存银行 注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。 （2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与K/3系统的现金管理系统及总账系统的现金类科目核对。 （二）银行存款收付 1、银收 （1）客户货款及中转库货款：凭销售开票岗传来的银行存款进账单或者POS 消费账单记录银行存款收入；如有客户的支票、汇票填写进账单到银行进账。 （2）其他项目收款 收到除货款以外项目款项——→填写进账单——→进账——→回单——→相关岗位 （3）贷款 收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位 2、银付 （1）日常性业务款项 根据付款审批单（原料货款在10万元以内由原料部经理、财务部经理审批付款，超过10万元以上原料款项由总经理审批付款）——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证 ——→材料核算岗（材料采购） ——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用） ——→管理费用岗（管理部门用款） ——→销售费用岗（销售部门用款）