光学膜项目投资分析报告

光学膜项目投资分析报告

xxx实业发展公司

摘要

我国的光学膜市场长期以来被国外企业所垄断，美国3M以及日本、韩

国和中国台湾企业占据了大部分市场份额。我国国内光学膜产业起步较晚，目前只有少数企业进入光学膜生产领域。我国光学膜行业尚处于成长期初

期阶段，未来进步发展的空间很大。

充分依托项目承办单位现有的资源或社会公共设施，以降低投资，加

快项目建设进度，采取切实可行的措施节约用水。贯彻主体工程与环境保护、劳动安全和工业卫生、消防工程“同时设计、同时建设、同时投产”

的总体规划与建设要求。

该光学膜项目计划总投资6732.52万元，其中：固定资产投资5803.90万元，占项目总投资的86.21%；流动资金928.62万元，占项目总投资的13.79%。

达产年营业收入6562.00万元，总成本费用4997.28万元，税金及附

加110.71万元，利润总额1564.72万元，利税总额1891.25万元，税后净

利润1173.54万元，达产年纳税总额717.71万元；达产年投资利润率

23.24%，投资利税率28.09%，投资回报率17.43%，全部投资回收期7.24年，提供就业职位117个。

基本信息、项目必要性分析、市场研究分析、产品规划分析、选址方

案评估、工程设计、项目工艺可行性、项目环保分析、项目职业安全、项

目风险应对说明、节能说明、实施安排、投资分析、经济效益、项目总结等。

光学膜项目投资分析报告目录

第一章基本信息

第二章项目承办单位基本情况第三章项目必要性分析

第四章选址方案评估

第五章工程设计

第六章项目工艺可行性

第七章项目环保分析

第八章项目风险应对说明

第九章节能说明

第十章实施进度及招标方案第十一章人力资源

第十二章投资分析

第十三章经济效益

第十四章项目总结

第一章基本信息

一、项目名称及承办单位

（一）项目名称

光学膜项目

（二）项目承办单位

xxx实业发展公司

二、项目建设地址及负责人

（一）项目选址

某产业基地

（二）项目负责人

韩xx

三、报告研究目的

投资项目可行性研究报告为针对行业投资投资项目进行可行性研究咨询服务的专项研究报告，此报告为个性化定制服务报告，我们将根据不同类型及不同行业的项目提出具体要求，修订报告提纲，并在此目录的基础上重新完善行业数据及分析内容，为企业项目立项、批地、企业注册、资金申请以及融资咨询提供全程指导服务。

四、报告编制依据

1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划。

2、《产业结构调整指导目录(2013年本)》。

3、《投资项目可行性研究指南（试用版）》。

4、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》。

5、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

6、《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》。

7、项目承办单位提供的有关技术基础资料。

8、其它国家现行有关政策、法规和标准等。

五、项目提出理由

1、项目建设所选区域交通运输条件十分便利，拥有集公路、铁路、航

空于一体的现代化交通运输网络，物流运输方便快捷，为投资项目原料进货、产品销售和对外交流等提供了多条便捷通道，对于项目实现既定目标

十分有利。

2、“十三五”工业转型升级，要坚持走中国特色新型工业化道路，按

照构建现代产业体系的本质要求，以科学发展为主题，以加快转变经济发

展方式为主线，以改革开放为动力，着力提升自主创新能力；推进信息化

与工业化深度融合，改造提升传统产业，培育壮大战略性新兴产业，加快

发展生产性服务业，全面优化技术结构、组织结构、布局结构和行业结构；把工业发展建立在创新驱动、集约高效、环境友好、惠及民生、内生增长

的基础上，不断增强工业核心竞争力和可持续发展能力，为建设工业强国

和全面建成小康社会打下更加坚实的基础。

六、产品方案及建设规模

（一）产品方案

项目主要产品为光学膜，根据市场情况，预计年产值6562.00万元。

采取灵活的定价办法，项目承办单位应当依据原辅材料的价格、加工

内容、需求对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确定项

目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产品一上市，

可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名度和项目产品的

美誉度。

（二）建规模

1、该项目总征地面积21203.93平方米（折合约31.79亩），其中：

净用地面积21203.93平方米（红线范围折合约31.79亩）。项目规划总建

筑面积35622.60平方米，其中：规划建设主体工程26096.95平方米，计

容建筑面积35622.60平方米；预计建筑工程投资2985.10万元。

2、项目计划购置设备共计112台（套），设备购置费1979.03万元。

七、投资估算

项目预计总投资6732.52万元，其中：固定资产投资5803.90万元，

占项目总投资的86.21%；流动资金928.62万元，占项目总投资的13.79%。

八、经济效益测算

预期达产年营业收入6562.00万元，总成本费用4997.28万元，税金

及附加110.71万元，利润总额1564.72万元，利税总额1891.25万元，税

后净利润1173.54万元，达产年纳税总额717.71万元；达产年投资利润率23.24%，投资利税率28.09%，投资回报率17.43%，全部投资回收期7.24年，提供就业职位117个。

九、经济效益测算

本期工程项目建设期限规划12个月。

科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大

的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。

十、项目符合性

（一）产业发展政策符合性

由xxx实业发展公司承办的“光学膜项目”主要从事光学膜项目投资

经营，其不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。

（二）项目选址与用地规划相容性

光学膜项目选址于某产业基地，项目所占用地为规划工业用地，符合

用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足

某产业基地环境保护规划要求。因此，建设项目符合项目建设区域用地规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。

（三）“三线一单”符合性

1、生态保护红线：光学膜项目用地性质为建设用地，不在主导生态功

能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护

区内，符合生态保护红线要求。

2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功

能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相

对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取

环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合

理处置，不会产生二次污染。

十一、项目评价

1、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“光学膜项目”，本期

工程项目的建设能够有力促进某产业基地经济发展，为社会提供就业职位117个，达产年纳税总额717.71万元，可以促进某产业基地区域经济的繁

荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

2、项目达产年投资利润率23.24%，投资利税率28.09%，全部投资回

报率17.43%，全部投资回收期7.24年，固定资产投资回收期7.24年（含

建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

3、公共服务体系建设是促进关键共性技术突破的基础。基础研究、关

键共性技术研究、产品开发、产业化构成了工业技术创新体系的主要环节，

关键共性技术是工业技术创新发展中最富创新性的一个极为重要的层面和关键环节，是产业赖以生存和发展的技术基础，是国家经济发展的重要支撑。而公共服务平台就是通过整合人力、技术、资金等各类创新资源，集中力量开展产业所需的关键、共性、基础技术的研究开发，解决工业发展中的技术瓶颈，促进工业做大做强、实现转型升级。

十二、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章项目承办单位基本情况

一、公司简介

公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以

人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公

司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质

量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。我们将不断超越

自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉的产品和服务，打造一个

让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创新型企业形象！

企业“以客户为中心”的服务理念，基于特征对用户群进行划分，从

而有针对性地打造满足不同用户群多样化用能需求的客户服务体系。

产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基

础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通

过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产

品可靠性。

二、公司经营情况分析

2018年，xxx科技公司实现营业收入3074.28万元，同比增长28.69%（685.29万元）。其中，主营业业务光学膜生产及销售收入为2621.56万

元，占营业总收入的85.27%。

2018年营业收入一览表

根据初步统计测算，公司实现利润总额884.02万元，较去年同期相比增长153.44万元，增长率21.00%；实现净利润663.01万元，较去年同期相比增长129.62万元，增长率24.30%。

2018年主要经济指标

第三章项目必要性分析

一、项目建设背景

1、我国制造业正面临转型升级的历史任务。近两年，国家围绕“中国

制造2025”战略，先后启动了三批智能制造试点示范项目，发布了《智能

制造发展规划(2016―2020年)》和《中国制造2025》(“1+X”)规划体系，加快了“制造业创新中心建设”、智能制造、工业强基、绿色制造、高端

装备创新等五大工程，为制造业整体转型升级奠定了坚实基础。但要让上

述规划体系和战略任务落到实处，收到长效，产业政策体系是至关重要的。而后者首先需要在顶层设计上下功夫，使之既有助于化解短期内我国制造

业面临的突出矛盾，又能更好地服务于实现制造业强国的长远目标。

2、2008年国际金融危机后，发达国家开始重新审视发展实体经济的意义，纷纷实施“再工业化”战略；一些发展中国家也在加快谋划和布局，

积极参与全球产业再分工，承接产业及资本转移。我国制造业面临发达国

家和其他发展中国家“双向挤压”的严峻挑战：低于欧美的单位劳动生产

率和高于东南亚的制造成本，逼迫“中国制造”必须要尽快找到新的发力点，重塑竞争新优势。

3、今年1―7月，高技术制造业、战略性新兴产业增加值同比分别增

长11.6%和8.6%，分别快于规模以上工业5个百分点和2个百分点；战略

性新兴服务业、科技服务业、高技术服务业营业收入同比分别增长16.7%、16.4%和14.8%……新经济正在凝聚中国经济的新动能。

4、《xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》指出：加快工业聚集区建设，坚持走信息化与工业化融合发展的新型工业化道路，引导优势特色产业膨胀升级，扶持龙头企业做大做强，逐步培育形成引领当地经济发展的工业主导产业；投资项目的建设符合《xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》。

扩大和加强对制造业和中小微企业的金融支持。处理好金融防风险和支持工业转型升级的关系，重视经济下行压力，纠正和防止不恰当“惜贷”“抽贷”“停贷”现象，企业要加强与金融机构沟通交流，创造条件进入资本市场、直接融资。

二、必要性分析

1、中央经济工作会议明确提出，中国特色社会主义进入了新时代，我国经济发展也进入了新时代，基本特征就是我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这一重要论断为我们做好经济工作指明了方向。我们要以习近平新时代中国特色社会主义经济思想为指导，坚定不移推进高质量发展，切实做好明年经济工作。

2、围绕“中国制造2025”重点领域，从2016年起，中央财政整合设立工业转型升级（中国制造2025）资金，重点支持实施工业强基、智能制造、绿色制造以及首台（套）重大技术装备保险补偿试点等，加快推动制

造业转型升级。首当其冲的是工业强基工程。这项工程旨在提升工业基础

能力，其中的关键是“四基”，即核心基础零部件（元器件）、先进基础

工艺、关键基础材料和产业技术基础，它们是建设制造强国的重要基础和

支撑。这项工程从“十二五”之初开始推动，2013年至今，累计支持276

个项目，总投资423亿元。工业强基工程以技术创新突破“四基”制约，

一些“卡脖子”问题得到初步解决，我国工业基础能力逐步夯实。

3、“十三五”工业转型升级，要坚持走中国特色新型工业化道路，按

照构建现代产业体系的本质要求，以科学发展为主题，以加快转变经济发

展方式为主线，以改革开放为动力，着力提升自主创新能力；推进信息化

与工业化深度融合，改造提升传统产业，培育壮大战略性新兴产业，加快

发展生产性服务业，全面优化技术结构、组织结构、布局结构和行业结构；把工业发展建立在创新驱动、集约高效、环境友好、惠及民生、内生增长

的基础上，不断增强工业核心竞争力和可持续发展能力，为建设工业强国

和全面建成小康社会打下更加坚实的基础。

4、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取

得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量

指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相

结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都

具有深远的影响。

三、市场分析

我国的光学膜市场长期以来被国外企业所垄断，美国3M以及日本、韩

国和中国台湾企业占据了大部分市场份额。我国国内光学膜产业起步较晚，目前只有少数企业进入光学膜生产领域。我国光学膜行业尚处于成长期初

期阶段，未来进步发展的空间很大。

从行业发展进程上来看，我国的光学膜行业起步较晚，大概在2005年

左右，受国际产业向中国大陆转移的影响，才开始出现第一批光学膜生产

企业。长期以来，我国光学膜行业由于生产技术落后，技术人才缺乏、生

产原材料自给能力差等因素的限制而受到国外生产企业的垄断。2008年宁

波激智科技股份公司建造了自主研发的第一条光学膜生产线，2011年10月，康得新在张家港建成年产4000万平方米的光学膜示范线，使得我国的光学

膜行业有了较大的发展和进步。

从生产技术上来看，近几年我国的光学膜生产技术有了较大的进步。

一方面是由于，国外企业加紧在中国布局光学膜产业，一部分企业选择与

国内企业进行合作的形式开展业务。另一方面在国家政策的大力支持下，

我国光学膜产业的从业技术人员不断增加，企业更加注重产品研发，资金

投入力度加大。因此近几年，国内的少数光学膜大型生产企业的生产技术

取得了一定的突破，行业内的专利也呈现出增加的态势。其中，宁波激智

拥有自主专利25项。

尽管生产技术有了较大程度的提高，但是由于光学膜行业属于涉及多

方面的生产技术，属于高精尖的行业，对技术要求非常的高。我国短时间

内的技术积累还很难与国际大型生产企业匹敌，还有很大的进步空间。

从行业内生产企业数量来看，我国的光学膜行业生产企业数量较少，

大型生产企业数量更少，有十多家左右，其中还有部分为国外企业。例如，惠和株式会社2006年在南京江宁经济技术开发区成立了惠和光电材料（南京）有限公司；韩国SKC株式会社成立了SK中国公司，并与东洋铝业、伊

藤忠塑料、伊藤忠金属等在南通共同投资了功能薄膜项目；3M中国于1984

年11月在上海注册成立子公司；帝人株式会社在南通经济技术开发区投资，建成了南通帝人公司等。

国内比较著名的企业有康得新、宁波激智、南洋科技、东材科技和双

星新材、武汉金牛（光学膜子公司良师通明）以及山东胜通等。其中南洋

科技、东材科技和双星新材都是在2014年才开始进入这一领域；汉金牛

（光学膜子公司良师通明）以及山东胜通之前并没有从事与光学膜相关的

生产。预计鉴于光学膜行业良好的发展前景，会有越来越多的投资者进入

这一领域。

从产能上来看，我国的光学膜生产能力不断增强，2013年康得新公司

在张家港的光学膜项目一期建成并顺利投产，使得我国的光学膜行业有了

较大的发展和进步；2014年东材科技和双星新材上了光学膜双拉设备。多

家生产企业先后进入这一生产领域，大大提高了光学膜行业的生产能力，

使我国光学膜行业的产能得到了较大的提升。由于，光学膜下游液晶电视、平板电脑等行业的发展，对光学膜的市场需求量出现较大幅度的增长，将

带动光学膜行业的进一步发展。

我国光学膜行业正处在快速发展期，未来还有很大的提升空间。我国

光学膜生产企业要继续加大研发投入，不断提高生产技术水平，往高端产

品的方向发展。