非税收入票据电子化无纸化及公共缴费平台解决方案

财政（预算）管理一体化

非税收入票据电子化无纸化与公共缴费平台

解决方案书

目录

1 政策背景 (1)

2 财政票据管理现状 (1)

2.1. 纸质票据成本高 (1)

2.2.缴款人缴款不便 (1)

2.3.缴款不及时入账 (1)

2.4.安全隐患 (2)

2.5.缴费渠道单一，执收单位管理成本高 (2)

2.6.票据安全性低 (2)

3 票据电子化系统的价值 (2)

3.1.基于平台统一基础数据，共享业务数据。 (2)

3.2.适用范围广 (3)

3.3.降低或消除财政票据业务的操作风险。 (3)

3.4.降低票据成本，提高交付效率。 (3)

3.5.利用公共缴费平台提供一站式缴费，方便社会大众。 (3)

3.6.推动政府收费项目集中规范管理，建立健全政府性收费监督约束机制。4

3.7.进一步完善财政票据业务管理体制，提高财政票据管理水平。 (4)

4. 系统设计方案 (4)

4.1. 财政票据电子化管理 (4)

4.1.1. 基础信息维护 (5)

4.1.2.票据登记 (6)

4.1.3.票据领用 (6)

4.1.4.电子开票 (6)

4.1.5.银行缴款 (6)

4.1.6.票据核销 (6)

4.1.7.缴库管理 (6)

4.2.缴费方式多样性 (7)

4.2.1. 公共缴费平台 (7)

4.2.2. POS缴款 (8)

4.2.3. 网银缴款 (9)

4.3. 对纸质票据业务的支撑 (10)

4.3.1. 对纸质票据业务的支撑 (10)

4.4. 票据无纸化安全平台 (10)

4.4.1. 对票据电子化管理业务支撑 (11)

4.4.2. 财政票据电子票据库管理 (12)

4.4.3.电子印章管理 (12)

4.5. 票据无纸化业务应用 (13)

4.5.1. 可应用于电子化的财政票据 (13)

4.5.2. 电子票据落地打印探讨 (13)

4.5.3. 票据无纸化业务处理逻辑示例 (15)

4.6. 票据防伪 (19)

4.6.1. 票据防伪应用 (20)

4.6.2. 票据防伪二维码技术 (20)

4.7. 财政票据电子签章 (23)

5. 系统实施方案 (23)

6. 系统部署方案 (24)

6.1. 财政端部署的软件和设备 (25)

6.2. 银行端部署的软件和设备 (26)

7. 财政票据电子化业务流程 (26)

7.1. 电子票据领用流程 (27)

7.1.1. 电子票据领用流程（省本级单位） (29)

7.1.2. 电子票据领用流程（下级市县） (30)

7.2. 单位开票 (31)

7.2.1. 直接征收 (31)

7.2.2. 集中汇缴 (32)

7.2.3. POS缴款 (33)

7.2.4. 网银及缴费平台缴款 (34)

7.3. 退付流程 (35)

8. 票据电子化功能改造和设计 (36)

8.1.票据管理 (36)

8.1.1. 基础信息 (36)

8.1.2.票据印制及入库 (37)

8.1.3.票据申购及发放 (38)

8.2.开票管理 (38)

8.2.1.直接征收 (38)

8.2.2.集中汇缴 (39)

8.3.票据无纸化安全平台 (40)

8.3.1.财政端安全平台 (40)

8.3.2.银行端安全平台 (45)

8.3.3.交换组件的消息队列 (49)

8.3.4.电子票据库的应用 (52)

8.3.5.安全应用接口 (52)

8.3.6.公共缴费平台 (55)

8.4.接口管理 (59)

8.4.1.银行接口 (59)

8.4.2.与收费管理系统衔接的接口 (61)

8.4.3.其他外围系统接口 (61)

1政策背景

为进一步加强和规范政府非税收入征收管理，充分利用现代信息化管理手段，改进财政票据监管方式，提高财政票据管理水平和工作效率，根据《财政票据管理办法》（财政部令第70号）有关规定，财政部制定《关于推进财政票据电子化改革方案》。

改革的总体目标是：根据“金财工程”建设规划，按照规范政府非税收入和财政票据管理的要求，依托计算机和网络技术手段，完善和推广运用财政票据电子化管理系统（即非税收入管理系统票据管理子系统），实现电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制、信息共享，充分发挥财政票据“以票控费、以票促收”的作用，为构建规范、高效、科学的政府非税收入管理体系奠定坚实基础。

2财政票据管理现状

2.1.纸质票据成本高

?纸质票据印刷成本高；

?票据占用库房，需要产生保管成本；

?票据作废、损毁发生时不可避免造成浪费；

2.2.缴款人缴款不便

?缴款人持纸质票据重复往返执收单位和银行网点之间；

?缴款人到银行网点缴款排队等待时间较长；

2.3.缴款不及时入账

?存在压款不及时入账现象；

?存在压票不及时录入记账现象；

?支票、汇票等缴款方式缴款时收款银行无法获取准确缴费信息。

?缴款人缴款后，收费信息无法及时反馈会收缴系统；

2.4.安全隐患

?执收单位收取现金方式存在安全隐患等问题；

?违法分子伪造篡改票据，获取不正当利益；

2.5.缴费渠道单一，执收单位管理成本高

2.6.票据安全性低

?信息系统往往缺乏对数据传递过程加密、防篡改等安全措施；

?票据缺乏防伪机制，伪造、克隆票据行为大量存在；

3票据电子化系统的价值

票据电子化系统基于平台搭建，在不影响财政原有票据管理业务基础上，实现财政票据电子化、无纸化管理。对降低票据业务操作风险，降低票据成本，提供财政票据集中管理，深化财政票据业务管理体制具有重要意义。

3.1.基于平台统一基础数据，共享业务数据。

基于“金财工程”应用支撑平台建设，统一配置、统一管理基础资料、权限、工作流等信息，实现财政业务、流程的规范和统一，免去了基础数据同步等重复性工作。与财政的非税收缴、预算会计管理等系统高度集成、无缝衔接，实现了业务数据互联互通，减少业务系统间数据的人工干预，提高数据的安全性和一致性，提高业务人员的工作效率。

3.2.适用范围广

财政票据管理种类包括政府非税收入票据，同时还包括社团会费票据、行政事业单位内部往来结算票据、社会保险费票据、医疗票据等其它票据，财政票据电子化系统推行票据适用于大部分财政票据。

3.3.降低或消除财政票据业务的操作风险。

鉴于纸质票据经常被伪造、变造和克隆的问题，票据电子化系统建成运行后，通过平台的技术标准和票据管理模块的电子签名和防篡改以及二位码防伪技术，对于开具的票据数据信息真伪进行识别，防范开具虚假票据，彻底杜绝伪造、变造和克隆票据。

3.4.降低票据成本，提高交付效率。

财政电子票据的开票、领用、核销、缴款等票据行为均通过财政票据电子化管理系统完成，相对目前纸质票据管理要多次审验审核、查询、长途奔袭交付、另行付款等而言，财政票据电子化的建设，不仅大大节省了人力、物力、财力，而且将时间由几天缩短至几小时、几分钟甚至几秒，使票据交付过程更为灵活、方便、经济、高效。同时，相对于纸质票据，电子票据较好地避免遗失、损坏和遭偷窃风险；

3.5.利用公共缴费平台提供一站式缴费，方便社会大众。

财政票据电子化管理利用互联网进行电子票据管理一站式缴费服务，受理所有银行卡进行缴费，也可通过银行（或网络银行）与缴费单位建立连接，可以支持更多地区和更多种类的缴费项目。降低营业厅、柜面资源的投入、减少交通堵塞、人员拥挤，不再局限于某种单一的缴费形式，提高了缴费效率。

3.6.推动政府收费项目集中规范管理，建立健全政府性收费监督约束机制。

财政票据电子化管理系统通过对政府性收费项目进行统一的登记管理，全面、及时、准确的统计，强化财政对政府资金的管理，避免政府部门职能交叉。并运用社会舆论、接受大众等全面性监督，建立健全政府性收费的监督约束机制，在全社会形成抵制乱收费，杜绝乱收费，形成多层次、多形式、全方位的监督网络。

3.7.进一步完善财政票据业务管理体制，提高财政票据管理水平。

财政票据电子化管理系统依托应用支撑平台，为财政票据的电子开票、自动核销、全程跟踪、源头控制提供了有力的支撑，提高了财政票据管理水平。系统的建设，使系统的各个业务环节更加密切，信息更加透明，为财政票据的信息共享、集中管理、汇总统计打下坚实的基础，达到逐步完善本地区财政票据管理制度体系，不断提高财政票据管理的科学化、精细化水平。

4.系统设计方案

4.1.财政票据电子化管理

财政票据电子化系统的目的是通过单位、财政、银行的实时联网，对财政票据全生命周期的电子化管理，实现财政票据电子化、无纸化。财政票据管理部门在系统中登记电子票据，记录财政票据编号的完成对财政票据入库。

系统记录票据的申请、登记、入库、核发、出入库、使用、缴库、核销、销毁等全过程；

系统对票据全程监控，无纸化电子票据方便了缴款人缴款及执收单位的业务处理，促使缴款资金及时入库，同时节省了票据印制、保管、发放成本。系统设计流程如下具体如下：

?维护收费项目

4.1.2.票据登记

?财政票据管理部门在系统中维护财政票据信息；

?登记财政电子票据票号，电子票据保存至数据库电子票据库中。

4.1.3.票据领用

用票单位通过系统向财政部门申请电子票据，财政部门审核后将对应票据按票号后分发给用票单位，电子票据转移至用票单位电子票据库中，

用票单位在系统中确认后完成电子票据的领用，无需再去财政部门领取纸

质票据。

4.1.4.电子开票

用票单位调用单位电子票据库中的可用票号开具电子票据，加密后传送至银行,同时发送短信通知缴款人缴款。

4.1.

5.银行缴款

缴款人凭短信通过网络进入单位相关业务系统办理事务或通过网银、电子缴费平台等方式缴费，财政出具电子票据，缴款人足不出户在网络上

就完成了相关业务处理。

4.1.6.票据核销

业务完成后，系统自动接收电子票据，先对电子票据真伪进行验证，验证票据真实性后，自动对票据逐一核销，已用的票号不能再次使用；

4.1.7.缴库管理

与传统票据管理业务一致。

4.2. 缴费方式多样性

财政票据电子化系统提供多种多样的缴费方式，方便缴款人缴款，缴款人除用传统银行代收模式外，可采用POS 、网银，公共缴费平台模式缴款，见下图

公共缴费平台模式

票据邮寄

银行代收模式

核销管票据终端机

打印

执收单位收

款模

式

图 4-2：缴款应用

4.2.1. 公共缴费平台

公共缴费平台是在非税收入管理应用服务基础上，涵盖所有财政收费业务，依托金财工程应用支撑平台，通过财政票据电子化管理系统，整合各非税收入执收单位和金融机构资源，将各财政业务缴费系统与各家银行的银行卡信息交换及清算系统相连接，形成新的公共网络结算和缴费平台。

平台提供各种网上应用功能，为缴款人提供各种便利，方便其完成业务，具体措施如下： ? 交付渠道多样化——缴款人和缴款单位可以通过pc 终端、手机、自助终端、pos 机等

形式在公共缴费平台上完成缴费、办理业务等相关的增值服务。、

? 虚拟网上办公大厅——各执收单位可以在平台上建立各自网上虚拟办公大厅，缴款人

无需去执收单位就可完成原来需亲自办理的业务，方便了缴款人，提高了办公效率，

节约了执收单位办公成本和人力资源。

?呼叫中心——特设客服专线，为不方便上网的用户提供电话服务，用户无需上网就可完成相关的缴费以及其他业务。

图4-3：公共缴费平台系统应用模式图

4.2.2.POS缴款

POS缴款主要应用与直接征收模式，缴款人在执收单位用POS刷卡方式进行缴款，执收单位现场为缴款人开具报账票据，缴款人不必再去银行缴款，方便了缴款人进行缴款。

图4-4：POS缴款示意图

4.2.3.网银缴款

网银缴款应用与直接征收，银行在其网银开辟专门用于缴款页面，缴款人可在网银中查询、缴费，缴款人足不出户，完成缴款。

图4-5：网银缴款示意图

4.3.对纸质票据业务的支撑

4.3.1.对纸质票据业务的支撑

现有财政票据业务由于各种因素的限制，很难实现全部财政票据完全无纸化，票据电子化系统可以同时支持财政无纸化票据与纸质票据的共存，用户维护票据时票据属性可以选择”纸质票据”和”无纸化票据”，系统根据票据属性自动区分并切换票据流程及功能，在保证纸质票据继续使用的前提下，实现票据电子化。

4.4.票据无纸化安全平台

为满足财政票据电子化管理过程中用户身份安全、操作行为防抵赖、数据防篡改、信息机密安全等高强度要求，将基于“金财工程”应用支撑平台打造无纸化管理安全平台。

基于对票据电子化业务的无纸化实现要求，结合相关的安全设备，对应用支撑平台进行改造，构建满足要实现票据无纸化管理的技术管理基础。安全平台的应用着手于以下几个方面：

技术应用的管理：信息技术的发展越来越快，各类型的应用越来越多，为了将各类技术的应用统一管理，应充分发挥出“技术平台”的作用，通过平台统一管理各类技术，并向表层的业务系统提供服务。在无纸化应用中，将签名、签章等第三方公司的接口注册到平台中，由平台统一注册、管理，统一向业务系统提供应用服务。后期如果基于平台构建的一体化系统应用其他新技术，也将采取此种模式。

业务流程的实现：依据无纸化业务流程需要，基于工作流的设计模式，定义、管理需要进行签名/验签、签章/验章的环节，以及其他需要的安全应用的操作。完整定义，清晰反映无纸化应用的操作流程。

电子票据的管理：定义管理电子票据的类别，包括的信息内容，签名、签章包括的信息内容，以及电子票据的显示及落地打印的样式。构建无纸化应用的数据基础。并且，通过相关设置，将无纸化业务流程的节点实现与相应的电子票据的状态匹配，构建出无纸化业务的底层结构。

数据传输的管理：为了保证业务参与方的数据传输效率，基于平台交换组件，以消息队列的方式构建数据传输通道。考虑到网络中断的风险，设置有数据导出、导入的功能，满足在特殊情况下的数据交互及业务处理。

数据一致性管理：为了保证安全平台内的电子票据与交换组件之间的数据一致，以及业务参与各方的电子票据库的数据一致，通过增加业务管理以及相关的技术手段实现对账以及数据一致性的检查功能。保证发送方、接收方的数据一致。

4.4.1.对票据电子化管理业务支撑

票据无纸化管理安全平台对外提供一整套安全服务程序接口，支持对表层的票据无纸化业务的“生长式”开发，同时也全面支持对第三方公司开发的财政业务系统

图4-6：无纸化平台对票据管理业务支撑

4.4.2.财政票据电子票据库管理

目前，电子票据的签名、签章等操作的管理，签名、签章位置的管理由安全产品提供相关功能，其操作使用和维护管理与应用平台是分割的，容易产生安全隐患。

我们在扩展后的无纸化管理安全平台中专门增加电子票据库的管理功能，将相关的管理功能通过安全平台提供的专业化服务来实现，将安全应用和业务应用结合起来，使用和维护更加的便捷。

电子票据库对电子票据从产生至废止的整个生命周期进行管理，为业务无纸化管理提供更有效的安全保障。电子票据库可支撑全部财政管理流程中相关业务信息的无纸化管理。

通过财政票据电子票据库管理实现电子票据的类别管理，电子票据的数据项管理，样式管理，状态管理，签名/签章位置的管理以及电子票据的存储管理。其意义在于将原来的纸质票据管理与存储转变为电子化票据的管理与存储。

电子票据库的功能通过平台组件功能的扩展予以实现。电子票据库为安全平台的组成部分。

4.4.3.电子印章管理

财政、银行和用票单位使用票据电子化系统时，预先在财政统一办理UKEY,UKEY内存放用户电子印章和数字证书信息，由各用户保存。作为用户的身份证明。

?用户在领用票据、票据信息验证、票据签章时，直接调用UKEY中的数字签名和电子印章，验证用户身份，和电子票据真伪。

?同时，用户在电子票据加盖印章时，用户首先用UKEY登录票据电子化系统，需加盖印章时，插入UKEY后，调用印章。

最后一个审核岗加盖私章和公章的过程是：用户首先用存有印章和数字证书的财政UKEY登录系统，操作时加盖个人私章；需要加盖公章时，插入公章UKEY后，点击签公章并输入pin码即可（使用的时候不需要再次进行身份认证）。

电子印章最大限度的保证了电子印章的安全性，防止印章被盗用或者串用的可能性。

4.5.票据无纸化业务应用

4.5.1.可应用于电子化的财政票据

财政票据电子化系统可逐步支撑的无纸化票据业务范围有：

?非税收入类票据

?结算类票据

?其他财政票据

由于定额票据开具方式的特殊性，票据电子化不支持“定额票据”形式的财政票据。

4.5.2.电子票据落地打印探讨

电子票据传递过程中，各业务环节需加盖电子印章，缴款人缴款完毕后，获取要财政票据作为报销记账票据，仍需打印财政票据，根据票据管理的规定，操作票据上需加盖财政监制章和收款单位印章，落地打印直接调用电子票据信息套打参考目前电子发票做法，建议实现票据电子化后，财政统一印制统一般缴款书用于为缴款人打印缴款票据，样式与一般缴款书样式一致，印制时预先在票据上印制财政监制章；缴款人打印时，系统调取票据信息，将一般缴款书送入打印机套打，票据上打印票据信息外，系统根据票号和开票单位编码以及用票据内容生成二维码，打印在一般缴款书上，同时加盖用票单位电子印章，具体流程如下

图 4-8：票据落地打印样板图

流程描述：

1、 财政监制发票专用章，统一用于各用票单位为缴款人打印专用发票；

2、 财政统一印制一套带有财政监制章和发票专用章的专用发票；

3、 用票单位向财政申请领用专用发票；

4、缴款人缴款完成后，需要打印专用发票，凭缴款短信息向用票单位提出

专用发票打印申请；

5、用票单位通过缴款人提供的短信息调用电子票据信息和专户发票票号，

采用套打的方式打印专用发票。

6、同时系统对已经使用（打印）的专用发票自动核销。

7、专用发票的印制由省级部门统一印制，各级财政逐级领用。

4.5.3.票据无纸化业务处理逻辑示例

票据无纸化系统建设完成后，业务应用在系统操作层基本无变化，但系统在业务处理逻辑上更加严谨、安全。

各无纸化票据主要的业务逻辑大致是：

?票据送审、审核、打印等业务处理前，需要进行用户证书校验，以验证用户身份的合法性和本次操作的实质有效性、不可抵赖性；避免UKEY

拔掉或换UKEY后还能操作；

?每个票据业务处理环节都要对上一环节进行验签、验章（如果上一环节需要签章），处理后都要进行签名、签章（如果本环节需要签章）；对于

原始票据查询、打印环节都需要事先验章；

?证书、公章存放在操作员的UKEY中，签名、签章则在客户端完成（事先要进行用户证书校验）；

?身份认证、数字签名、电子印章系统增加报错的明细情况反馈；平台一体化系统全面加强对各种报错情况、意外情况的处理机制和信息反馈；

使错误信息提示更加准确，使所有错误和意外情况都得到正确的处理；

等等。

业务处理流程如下所示：

16

非税收入收缴情况自查报告

非税收入收缴情况自查报告 非税收入工作自检自查报告 我局自接到《×××市财政局关于开展政府非税收入管理检查工作 __》（×××发[xx]23号）,《关于开展政府非税收入管理检查工作 __》（×××财非税[xx]29号）等通知后，及时按照文件要求开展自查活动。我局在财务方面，认真贯彻上级指示精神，狠抓政策落实，未发现有非税收入情况，现将自查情况作如下总结： 一、成立自检自查领导小组 组长：××× 副组长：××× 成员：×××、×××、××× 二、采取的措施 自xx年以来，我局定期开会，随时提醒各位职工并作出了如下规定：

1、按照上级文件精神，严禁开展市里文件精神以外的赢利活动。 2、未经上级相关部门及主管部门同意，严禁进行非税收入行为。 3、严禁对服务对象进行有偿（收费）服务。 4、未经上级许可严禁任何形式的捐款和代收费。 三、票据管理使用情况 1、我局在财政票据的使用过程中，专人管理，无混用、串用票据现象，无利用往来款项填开乱收费行为。 2、严格按规定保存票据存根和会计资料，没有票据丢失现象发 生。 3、无擅自买卖、转让、转借票据现象，也没有使用自制票据、白条票据等非财政统一票据的现象。 4、票据填开内容完整、规范、无涂改、挖补、撕毁等现象，票据所开数据与所收金额一致，印章齐全。

通过此次自查，我局无任何形式的非税收收入情况，所以也不存在需要上交入库的款项。 五、今后努力方向 1、建立健全专项治理责任制度。单位建立专项治理责任制，明确分管领导，做到各司其职，齐抓共管。在今后的各项工作中，我局在各级政府部门、教育行政部门及社会的督促指导下，不断加强教育法规和收费政策的学习和宣传，树立依法治校、依法收费和国家教育的理念，建立治理乱收费的长效机制，使我局财务工作更加制度化、规范化。 2、切实加强对单位收入和支出的管理。 3、严格校务公开。单位通过政府统一官网，将单位财务公务的情况和投诉电话向社会公开和公示，主动接受社会群众的监督。 ×××市×××局 xx年9月15日

关于非税收入电子化收缴管理的几点思考

龙源期刊网 https://www.sodocs.net/doc/6e4136272.html, 关于非税收入电子化收缴管理的几点思考 作者：王冰 来源：《经营者》2018年第10期 摘要非税收入是政府财政收入的重要组成部分。随着非税收入收缴管理改革的不断深入，电子化收缴已在中央单位中全面推开。本文通过对非税收入收缴管理改革的主要内容进行阐述，研究分析电子化收缴管理的主要特点。非税收入电子化收缴促进了管理效率的提升，电子化改革要在安全组织实施的基础上，让非税收入征管体制改革和提高非税收入的会计信息质量的完善同步进行。 关键词非税收入电子化管理 在政府的全部收入中，非税收入占据了重要的比例。非税收入主要指，除了国家征税所得之外的其他收入来源，由国家各级机关、事业单位、社会团体组织等，在合法的范围内，利用政府信誉、国家权力、国有资源（资产）所有者权益等取得的各项收入。近些年，政府对非税收入投入了更多的关注，拉开了非税收入管理改革的序幕。尤其是2015年以来国家组织中央单位开展的非税收入收缴电子化改革，对于提高各级执收单位收缴效率、降低征收成本，从源头上确保了非税收入按照规定及时足额上缴国库起到了积极作用。本文通过对非税收入收缴管理改革主要内容进行阐述，明确电子化收缴的流程和特点，提出强化电子化收缴的思考，使非税收入管理能够满足国家治理的要求。 一、非税收入电子化收缴 （一）基本情况 近年来，我国全面推进非税收入管理改革，并获得显著效果。通过电子签名这项电子商务安全的重要保障手段，国家统一设计开发了网络化、集中式控制的非税收入管理系统，按照财政信息一体化建设安排，2015年，《财政部中国人民银行关于中央单位非税收入收缴电子化试点工作的通知》（财库〔2015〕92号）发布，[1]标志着电子化收缴非税收入在政府机构开始试行。2016年，电子化收缴在中央单位全面普及。对非税收入实施电子化模式收缴，借助 当前的信息技术，为企业机构、社会团体以及普通个人办理非税收入提供了极大的便利，使国务院提出的“放管服”推进任务得到了落实，响应了总书记提出“让数据多跑路，让群众少跑腿”的服务方针。[2] （二）主要内容 电子化收缴的主要内容是财政部、执收单位、中央财政非税收入收缴代理银行和缴款人，按照各自职责通过非税收入网络版系统开具、发送、接收和处理经过有效电子签名的电子《非税收入一般缴款书》，办理非税收入收缴业务，实行收缴电子化管理。电子化收缴采用集中式

非税收入票据电子化无纸化业务知识培训

财政（预算）管理一体化 非税收入票据电子化业务知识培训

目录 一、名词解释 (4) 1.1政府非税收入 (4) 1.2收费项目 (4) 1.3财政票据 (4) 1.3.1收费票据 (4) 1.3.2缴款书 (5) 1.4解缴 (5) 1.4.1集中汇缴 (5) 1.4.2直接解缴 (5) 1.5票据核销 (6) 1.6财政账户 (6) 1.7金库 (6) 1.8缴款管理模式 (6) 1.9缴款单据 (6) 1.10执收单位 (7) 1.11代收银行 (7) 二、项目涉及的部门 (7) 2.1财政票据管理部门 (7) 2.1.1省级 (7) 2.1.2州市级 (7) 2.1.3县区级 (8) 2.2银行 (8) 2.2.1人民银行-金库 (8) 2.2.2财政专户银行 (8) 2.2.3执收单位账户银行（单位过渡户） (8) 2.3用票单位 (9) 2.3.1分级管理单位（一般单位） (9) 2.3.2垂直管理单位 (9) 2.4印刷厂 (10) 三、项目业务流程 (10) 3.1项目总体业务流程图及说明 (10) 3.2硬件拓扑结构图 (11) 3.3财政端 (12) 3.3.1基础设置 (12) 3.3.2日常业务 (21) 3.4单位端 (25) 3.4.1一般单位 (25) 3.4.2垂直管理单位 (28) 3.4.3单位端特殊业务 (31) 3.5印刷厂端 (32)

3.5.1业务流程 (32) 3.6银行端 (34) 3.6.1业务流程 (34) 3.6.2柜台代收缴款流程 (36)

一、名词解释 1.1政府非税收入 是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分，是政府参与国民收入分配和再分配的一种形式。按照建立建全公共财政体制的要求，政府非税收入管理范围包括：政府性基金收入、专项收入、彩票资金收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入。 1.2收费项目 执收政府非税收入时用到的项目。如：学费等。 1.3财政票据 1.3.1收费票据 是指国家机关、事业单位、社会团体，具有行政管理职能的企业主管部门和政府委托的其他机构，为履行或代行政

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财政票据(网络版)电子化系统 开票端 操 作 说 明 福建博思软件股份有限公司

目录 1.概述 业务流程 流程说明：

1.单位到财政部门申请电子票据，由财政把单位的基本信息设置好并审核完后，财政部门给用票单位发放票据，单位进行领票确认并入库。 2.在规定时间内，单位要把开据的发票带到财政核销，然后由财政进行审核。 系统登录 登入系统界面如图： 登录日期：自动读取主服务器的日期。 所属区划：选择单位所属区划编码。【00安徽省非税收入征收管理局】 所属单位：输入单位编码。 用户编码：登录单位的用户编码【002】 用户密码：默认单位密码为【123456】 验证码：当输入错误时，会自动换一张验证码图片； 记录用户编码：勾选系统自动把用户编码保存在本地，第二次登录不需要重新输入。 填写完正确信息，点【确定】即可登入系统。 进入系统 进入系统界面如图： 当单位端票据出现变动的时候，如财政或上级直管下发票据时，才会出现此界面:

出现此界面后点击最下方的确认按钮，入库完成。 当单位端票据无变动时，直接进入界面： 2.基本编码人员管理 功能说明：对单位开票人员维护，修改开票人名称。 密码管理 修改开票人员密码，重置等操作。 收发信息 查看财政部门相关通知等。

3.日常业务 电脑开票 功能说明：是用于开票据类型为电子化的票据。 在电脑开票操作界面，点击工具栏中的【增加】按钮，系统会弹出核对票号提示框，如图： 注意：必须核对放入打印机中的票据类型、号码是否和电脑中显示的一致，如果不一致打印出来的票据为无效票据，核对完后，输入缴款人或缴款单位和收费项目等信息，全部输入完后，点【增加】按钮进行保存当前票据信息或点【打印】按钮进行保存当前票据信息并把当前的票据信息打印出来；点电脑开票操作界面工具栏中的【退出】则不保存。 在票据类型下拉单框中选择所要开票的票据类型，再点【增加】进行开票。

我国票据电子化对票据市场形成的重要意义

我国票据电子化对票据市场形成的重要意义1 自1981年我国商业银行恢复开办第一笔商业承兑汇票贴现业务以来，我国票据业务的发展至今有近30年的历史。票据业务（本文所讲的票据是指商业汇票）发展很快，作用很明显。但是，票据市场发展也存在一些大的问题，离真正意义上的票据市场差距还很远。2009年10月28日，电子商业汇票系统在部分金融机构试点运行；2010年6月28日，在全国银行业金融机构和财务公司推广。电子商业汇票系统的建成和推广，对统一、高效、安全的票据市场的形成具有重要意义。 一、我国票据市场发展及其特点 电子商业汇票系统建成以前，新中国票据市场发展大致分为三个阶段：第一阶段是1981—1994年的推广使用阶段；第二阶段是1995—1999年的规范发展阶段；第三阶段是2000年以后的快速发展阶段，并呈现以下特点： （一）票据交易规模持续增长，为经济发展作出了重要贡献 2000年以来，商业汇票年累计承兑额、累计贴现额、票据市场交易规模（累计承兑量+累计贴现量）持续增长。年累计票据承兑额由2000年的7445亿元增长至2009年的102700亿元，年均增长35.38%；年累计票据贴现额由2000年的6447亿元增长至2009年的236000亿元，年均增长55.72%。2009年，企业累计签发商业汇票10.3万亿元，同比增长45.0%；累计贴现23.6万亿元，同比增长74.8%；累计办理再贴现248.8亿元，同比增长126.8%。2009年年末，商业汇票未到期余额为4.1万亿元，同比增长29.4%；票据贴现余额为2.4 1本文原载于《中国金融》2010年10月增刊。

万亿元，同比增长23.7%；再贴现余额为181.2亿元，同比增长684.8%。票据市场已成为我国金融市场中成长最快的子市场之一（见表1和图1）。 表1：2000-2009年商业汇票承兑、贴现、交易增长情况表 （金额单位：亿元；增长率单位：%）

中国票据交易所系统

中国票据交易所系统用户操作手册 （再贴现分册） 2018年12月

目录 第1章总则 (2) 1.1系统介绍 (2) 1.2系统主要功能 (2) 第2章系统管理 (2) 2.1系统参与者管理 (2) 2.2系统参数管理 (2) 2.3用户管理 (4) 第3章再贴现质押式回购 (4) 3.1业务申请 (4) 3.2业务确认 (8) 第4章信息查询（机构端） (9) 4.1成交单查询 (9) 4.2成交单票据明细查询 (10) 4.3机构授信查询 (12) 4.4业务申请查询 (13) 第5章再贴现异步查询 (14) 第6章再贴现信息维护 (15)

第1章总则 1.1系统介绍 再贴现业务子系统是上海票据交易所根据中国人民银行的要求，依托中国票据交易系统开发的，为再贴现操作提供高效、安全、便捷的电子化处理平台。人民银行作为特殊的银行类会员加入票交所系统，人民银行总行和各级具有相应授权的分支机构作为系统参与者加入票交所系统。人民银行各级机构作为再贴现受理窗口在系统中电子化处理再贴现业务申请，同时可对再贴现业务实现额度控制和参数管理。金融机构可查询再贴现业务受理情况和额度使用情况等业务信息。 1.2系统主要功能 再贴现业务子系统主要包括再贴现、机构管理、登记托管、清算结算和通用查询五个业务模块，系统将根据机构管理员和机构操作员分别赋予相应权限：机构管理员可赋予再贴现(查询功能)、机构管理和通用查询模块相应权限；机构操作员可赋予再贴现、登记托管、清算结算和通用查询模块相应权限。 第2章系统管理 2.1系统参与者管理 再贴现业务子系统在机构层级设置上分为法人一级机构、二级机构、三级机构、四级机构，分别对应人民银行总行（再贴现窗口）、人民银行各省级分行/省会城市中心支行（部分）/营管部（再贴现授权窗口）、人民银行地级市中心支行（再贴现转授权窗口）、人民银行县级分支机构（再贴现转授权窗口）。具有相应权限的各级机构可受理银行业金融机构、财务公司等经人民银行认可的存款类金融机构提交的再贴现业务申请。 2.2系统参数管理 2.2.1计数规则 1.利率：系统显示保留小数点后4位，即**.****%。 2.金额：精确到分，分以下四舍五入。

财政票据电子化管理系统批量开票打印

一、系统设置 打印机设置 win7操作系统设置如下： 在操作系统中，点击桌面左下角“开始”菜单—找到“控制面板”—“设置和打印机”—选择“打印机驱动程序”—点击“打印服务器属性” (如图1) 图-1 在此对话框中，选择“表单”—勾选“创建新表单(C）”—表单名称(N)为“XX缴款书”—单位选择为“英制(E)”—宽度(W)为“”；高度(H)为（如图2） 图-2 注：票据尺寸：非税收入一般缴款书；高度：；(宽度无需设置) 非税收入统一票据；高度：; (宽度无需设置) 票据大小公制转换为英制公式：公制高度（cm）/ = 英制高度 Win xp操作系统设置如下：点击“开始”--“设置”--“打印机和传真”（如图3）

图-3 在空白处，点鼠标右键，选择“服务器属性”，点鼠标左键确定； 图4 点开“打印服务器属性”，在“创建新表格”前打上“√”，创建表格名，改变纸张大小的高度为，保存格式并确定；(如图5） 图-5 批导入设置 登陆财政票据系统：选择“系统设置”—“参数设置”—点击“开票接口”—“收费项目对照”—在“对应本系统收费项目号”中选择收费项目—添加“收费项目号”自定义（如：001）—点击“保存”即可 (如图3), 没有找到注册号添加-票据对应模板-3181101-重庆市-注册号选2017 图-3 票据转入设置:“票据转入设置”—选择“转入格式”（如图4） 选择“转入格式”第一个，保存（如图4）

参照（图4）中的“转入格式”，创建一个EXCL表格，如一张票据中包含多个收费项目，则在表格最后循环添加（收费项目号、收费金额）保存表格（如图5） 图5 选择“票据类型”—“选择”为钩选—选择“转入的文件名”的路径（存放表格的所在位置）；点击“保存”即可（如图6） 图6 二、操作说明 批转入 进入“电脑开票”—点击“转入”（如图8） 图8 注意每次导入时都要“刷新取数”，“EXCEL行号”输入从2开始 确认“转入的文件名”路径是否正确—“EXCEL行号”输入从2开始—点击上面的“刷新取数”（如图9 ） 图9

非税收入收缴管理信息系统市县区实施方案

非税收入收缴管理信息系统 市县区实施方案 1. 项目背景 根据《国务院办公厅关于财政国库管理制度改革方案有关问题的通知》（国办函[2001]18号）和《财政部关于加强政府非税收入管理的通知》（财综[2004]53号）精神，省财政在原行政事业性收费票款分离系统的基础上，升级开发了非税收入收缴管理信息系统（以下简称非税系统），于2006年8月开始试运行，2007年1月通过总验收。2007年2月，发出《福建省财政厅关于正式启用非税收入收缴管理信息系统的通知》（闽财库[2007]3号），明确在全省范围内实施，2007年4月开展了全省培训工作，2007年7月在全省上半年预算执行分析会上再次强调，要求市县将实施非税系统作为今年工作重点。 2. 业务流程 2.1.总体业务流程 非税收入收缴管理系统的总体目标是实现“单位开票，银行代收，财政统管”的非税收入收缴管理方式，在统一工作流程、统一数据结构、统一编码、统一操作平台的基础上，通过财政建立信息交换平台，非税管理信息的传输、核对、对帐等工作都在网上进行。其总体业务流程为：各级财政部门通过财政政务网连接财政厅非税收入收缴中心数据库，设置本区划内执收单位、收入项目等重要控制信息，代收银行归集行通过与省财政厅的专线网络从非税收入收缴系统中提取执收单位、收入项目信息。执收单位根据财政设置的收入项目向缴款人开具《非税收入缴款通知书》，缴款人持缴款书到银行网点缴款，银行网点录入缴款信息，校验确认后在缴款书上打印缴款确认码，缴款资金进入统一的代解缴科目，缴款信息通过银行内部网络汇集到归集行，每日业务终了各代收银行归集行根据缴款地区、资金性质、分成方式等把缴款资金分解并划入相应的财政专户、金库，缴

实现票据电子化的技术研究分析软件技术

实现票据电子化的技术研究分析-软件技术 实现票据电子化的技术研究分析 冯晓褚红梅 （中国银联电子支付研究院上海201201） 摘要近年来随着IT技术的发展，越来越多的行业正在进行电子化、信息化的产业升级。但与消费者密切相关的票据凭证依然以传统的纸质支票为主，由于纸质票据需要打印、人工配送等环节，因此在流通上存在一定的不便利，尤其是对于互联网、移动支付的交易领域。本文针对纸质票据存在的问题，在满足现有各参与方需求的前提下，提出了电子票据系统的设计思路，并分析电子票据系统应具备的主要功能和对应的技术要求，为未来票据电子化的实现提供参考。 关键词电子票据，现场推送，远程通知 doi:10.3969/ 作者简介：冯晓，男，1986 年生，硕士，工程师，主要从事及研究领域：支付行业前瞻性技术的研究，Email ：[emailprotected] ；褚红梅，硕士，工程师。 0 引言 随着经济的快速发展，作为商业行为的重要法律依据，票据承担了不可替代的作用。由于票据的种类较多，不同的票据作用并不相同，本文研究的票据是指与消费者支付密切相关的交易凭证，包括签购单、商户账单、非税票据、发票、企业小票等。 目前，上述票据在使用中多数采用纸质来往，在经济快速发展的背景下，纸质交易凭证存在如下几个问题：

1) 纸质票据不符合移动和互联网支付交易的发展需求，为了票据的配送需要增加额外的交易成本,甚至票据配送的不便在一定层面上制约了互联网和移动支付业务的发展； 2) 纸质票据容易伪造，核实其真实性难度较高； 3) 降低了交易速度，增加了消费者的保管难度； 4) 造成了严重的纸张、油墨、人工的浪费，随着商业活动的增多，这种资源浪费将越来越严重。 随着上述问题的不断加剧，目前越来越多的政府机构、社会团体、企业逐步开始试点电子票据的应用。如商业银行的信用卡账单、民生服务的公缴账单、商家的购物小票等。 本文主要是针对上述电子票据的未来规划，包括开具、归集、使用等各个过程中的实现方式。 1 电子票据未来蓝图 作为支付的重要交易凭证，电子票据将围绕个人用户为中心，充分能实现电子票据的全流程服务理念，同时，也将保证电子票据的服务范围包括开具单位、监管单位，充分满足各参与方的票据服务需求。 1.1 电子票据的参与主体 在电子票据的全流程中，参与主体主要包括个人用户、开具单位、监管单位、系统管理方四方，具体职责如下： 1) 个人用户：主要以大众消费者为主，票据的终端使用者。可将电子票据作为交易凭证、售后凭证； 2) 开具单位：电子票据的开具机构，负责向监管机构申请电子票据的开

大宗商品电子交易规范

大宗商品电子交易规范 本标准是我国物流领域涉及仓储、商品交易、增值服务方面的标准之一，与本标准同期制定或将要制定的相关标准有： (一）数码仓库应用系统规范； (二）物流业仓储业务服务规范； (三）物资银行业务服务规范。 1 范围 本标准规定了大宗商品电子交易中参与方的功能、要求、管理和具体的业务规则、风险责任以及信息披露。 本标准适用于规范大宗商品电子交易中心的建设和运营，也可作为其他商品电子交易中心建设和运营的参考。 2 术语和定义 下列术语和定义适用于本标准。 2.1 大宗商品 可进入流通领域，但非零售环节，具有商品属性用于工农业生产消费使 用的大批重买卖的物质资料。 2.2 数据电文 经由电子手段、光学手段、或类似手段生成、储存或传递的信息，这些手段包括电子数据交换、电子邮件、电报、电传或传真等。 2.3 电子交易 利用网络提供的通讯手段在网上进行交易。 2.4 电子交易中心 提供一个以互联网为基础的，中立、开放、综合的，使买卖双方在公开、公平、公正、诚信而有竟争性的新型贸易环境中，实现实时贸易往来的电子商务平台及相关服务的法人。 2.5 交易商 经由电子交易中心根据有关法律法规及电子交易中心章程的有关规定审核批准，在电子交易中心进行大宗商品电子交易的企业法人。 2.6 交割仓库 经电子交易中心核准、委托，负责检验、保管交易商进行交易的大宗商品并提供相应担保，为电子交易提供相关物流服务的第三方业务部门。 注：交割仓库的商品库存及动态信息是电子交易中心库存及交易情况的信息来源。

2.7 撮合 电子交易中心参照口头公开叫价方式，由电子交易中心的计算机交易系统对交易双方的交易指令进行配对的交易行为。 2.8 招标 电子交易中心参照公开招标的方式，基于网络平台在特定时间内实现发标、投标、开标、定标过程的交易行为。 2.9 拍卖 借助网络平台，由电子交易中心参照普通拍卖场规则设计，由卖方发标，买方以实时竟价最终成交的交易行为。 2.10 保证金 交易商按照电子交易中心制定的标准交纳的资金，用于大宗商品电子交易的结算和保证履约。 注：保证金分为结算准备金和交易保证金。 2.10.1 结算准备金 交易商为交易结算在电子交易中心预先准备的专用结算资金，是未被合同占用的保证金。结算准备金的最低余额由电子交易中心决定。 2.10.2 交易保证金 交易商在电子交易中心专用结算帐户中确保合同履行的资金，是已被合同占用的保证金。当买方或者卖方发出购买或者销售要约邀请，电子交易中心按要约邀请价值的一定比率向买卖双方收取交易保证金，卖方交易保证金可以是卖方在结算银行帐户上的部分资金，也可以是卖方在交割仓库存放商品的仓库作为保证。 2.11 结算银行 由电子交易中心指定，协助电子交易中心进行交易结算、资金划拨的银行。 3 电子交易参与方功能 3.1 总则 电子交易中心是电子交易的组织者，负责提供电子交易系统平台。参与电子交易的交易商、交割仓库、结算银行都由电子交易中心认定其资格。交割仓库按合同要求负责监督在电子交易系统平台中进行交易的大宗商品的相关属性等，为电子交易提供物流保障。结算银行负责为电子交易资金流提供监督保障。交割仓库开出的仓单应在电子交易中心注册登记，才能在电子交易系统平台上进行交易。 3.2 电子交易中心功能 电子交易中心是电子交易过程的组织与监管者，负责提供公开、公平、公正的电子交易系统平台，并负责电子交易信息管理系统的维护。电子交易中心应制定章程和交易业务规则。组织、监督交易的进行与履行。 电子交易中心应当保证交易、结算、交割资料的完整和安全。电子交易中心对交易资料的保存期限不低于合同经济纠纷的追索期。

非税收入收缴流程

市级非税收入收缴流程 一、执收单位向缴款人开具非税票据（或通过执收单位建立的业务平台向缴款人提供缴费渠道）。 二、缴款人通过银行柜台、收费点POS机刷卡、网上缴费等方式完成缴款。 三、非税代理银行依据非税票据、非税系统记录的开票信息、资金到账情况处理相应业务，日终将资金划入非税专户，非税信息于次日10点前上传非税系统。 四、非税系统对银行上传的数据进行核对清算，完成后将确认无误的数据推送至财政大平台。 此阶段主要完成两项工作，一是依据票据记载的原始信息进行数据清分后生成财政收入数据，在原始票据信息外补充预算科目、资金性质、主管部门、分成收入数据等；二是根据银行上传非税系统的报文（包含收入明细、专户收支、专户余额三个文件）与非税系统的数据进行对账。 常见问题： 1.系统处理收入数据差错，导致部分记账要素信息错误或不完整，如资金性质错误、预算科目对应错误、主管部门对应错误或缺失、非税项目代码错误、市区收入混淆、分成收入数据未处理等问题；

2.因对账周期较长，导致上传财政大平台的收入数据少于实际确认缴款的数据，不利于准确反映当期财政收入和收入的及时入库； 3.因总会计记账采取从财政大平台直接读取非税系统数据的方式，非税系统中预算科目、非税项目、执收单位、分成比例等的预设参数及相关对应关系在志诚总会计软件中无记载，总会计业务人员无法查看相关参数及对应关系设置情况，相关设置变动后会导致前后记账数据不一致的情况。 五、国库处通过数据接口将要素信息完整的非税收入数据从大平台导入四方志诚总会计软件记账。 非税收入记账要素：执收单位代码、名称，非税收入项目代码、项目名称，预算科目代码、名称，执收单位主管部门代码、名称，资金性质代码、名称，代理银行代码、名称，金额，记账日期，收入级次。 六、国库处根据帐套内已记账收入开具“缴款书”缴库，收入缴入国库后即反映为当期财政预算收入，收入数据正式确定，不可单方面更改。如后期需对已入库收入进行调整、更改，需通过调库、退库等方式通过人民银行办理。 七、国库处依据人民银行反馈的金库报表核对收入入库情况。

建设银行企业网银电子商业汇票业务用户手册簿

电子商业汇票 1.业务简介 近年来，随着我国经济快速稳定发展，企业信用程度的提高以及直接融资需求的增强催生票据市场的发展和创新。商业汇票是企业重要的非现金支付工具，也具有直接融资功能。为促进我国票据市场的进一步发展和企业直接融资的发展，利于中央银行货币政策的传导和实施，人民银行经过反复调查研究和充分论证，于2008年1月做出建设商业汇票系统的决策，以满足境内商品及劳务服务、金融市场交易等各类交易对安全高效商业汇票支付结算与融资服务的需求，并从根本上解决现行票据市场交易方式效率低下、信息不对称、“假票”和“克隆票”难以禁绝等问题，使我国票据市场在现有基础上取得突破性发展。 商业汇票系统是中国人民银行建设并管理的，依托网络和计算机技术，接收、登记、转发商业汇票数据电文，提供与商业汇票货币给付、资金清算行为相关服务并提供纸质商业汇票登记、查询和商业汇票（含纸质、商业汇票）公开报价服务的综合性业务处理平台。商业汇票系统包括商业汇票业务处理功能模块、纸质商业汇票登记查询功能模块和商业汇票公开报价功能模块。 网上商业汇票业务将以商业汇票系统为核心，以电子化手段帮助企业更好地管理和使用商业汇票，提升效率，降低成本，控制风险。

专业术语： 1．电子商业汇票 出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票又分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以数据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实体签章的两个突出特点。 2．出票 电子商业汇票的出票，是指出票人签发电子商业汇票、经付款人承兑、并交付收款人的票据行为。 3．背书转让 转让背书是指持票人将电子商业汇票权利依法转让给他人的票据行为。 4．贴现 贴现是指持有票据的非金融企业法人、事业单位及其他组织为了融通资金，在票据到期日之前将票据权利转让给银行或非银行金融机构，由其收取一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。向金融机构转让票据权利的持票人为贴现行为的贴出人，接受持票人转让票据权利的金融机构为贴现行为的贴入人。贴现分为买断式贴现和回购式贴现。 5．票据质押 商业汇票质押是指电子商业汇票持票人为了给债务提供担保，在票据到期日之前将票据交由债权人占有的行为。将票据交由他人占有的持票人为质押行为的出质人，占有票据的债权人为质押行为的质权

非税收入收缴管理办法

乡城县县级政府非税收入收缴管理办法 (试行) 第一章总则 第一条为了加强政府非税收入(以下简称非税收入)收缴管理，建立规范的非税收入收缴管理制度，根据《甘肃省政府非税收入管理暂行办法》及有关规定，制定本办法。 第二条本办法适用于县级非税收入的收缴管理，包括县级行政机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法收取的非税收入，以及县级单位代收的省市级非税收入和收取的按比例(或定额)上缴省市级财政的非税收入。 第三条非税收入包括行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入、政府财政资金产生的利息收入及其他非税收入。 第四条非税收入收缴管理是指财政部门对非税收入收缴实施的一系列管理活动。非税收入收缴遵循规范管理、方便操作、有效监督的原则。 第五条非税收入实行统一收缴管理。统一收缴是指非税收入按照规定的收缴方式与程序，使用规定的非税收入票据，资金及时、足额缴入国库单一账户体系的收缴管理方式。 第六条县财政局是全县非税收入管理的职能部门，负责制定全县非税收入管理有关政策制度，下达县级非税收入年度征收计划。县收

费管理局负责县本级非税收入日常征缴稽查以及依法履行非税收入管理政策和查处违反非税收入征收管理规定的行为。 第二章收缴银行账户管理 第七条非税收入通过国库单一账户和县级财政汇缴专户收取、上缴、存储、退付、支付、清算、核算。 第八条县级财政汇缴专户由县财政局依据相关办法规定在代理银行开设。各执收单位不得开设非税收入过渡性账户。 第九条县级财政汇缴专户是财政部门专门用于归集、记录、划解非税收入款项以及反映非税收入的收缴、退付、支付、清算的账户，其账户内的资金按政府收支分类科目进行明细核算，并按规定当日划解国库或财政专户。县级财政汇缴专户按银行专用存款账户管理。 第十条县级财政汇缴专户设立待解缴财政收入科目。国库单一账户接受由县级财政汇缴专户从待解缴财政收入科目划入纳入预算管理的非税收入。 第十一条县财政局是持有和管理国库单一账户和县级财政汇缴专户的职能部门，其他任何单位或个人不得擅自设立、变更、撤销上述任何账户。 第十二条代理银行是代理非税收入收缴、汇划业务的收款银行。代理银行应按照有关法律、法规以及与县财政局签订的《委托代理协议书》的要求，办理非税收入收缴、汇划以及信息反馈等业务。 第三章收入收缴

电子交易平台

B2B、C2C、B2C B2B： B2B（Business To Business）是指一个市场的 领域的一种，是企业对企业之间的营销关系。电 子商务是现代B2B marketing的一种具体主要的 表现形式。它将企业内部网，通过B2B网站与客 户紧密结合起来，通过网络的快速反应，为客户 提供更好的服务，从而促进企业的业务发展。 B2B模型 简介 目前基于互联网的B2B的发展速度十分迅猛，据最新的统计，在本年初互联网上B2B的交易额已经远远超过B2C的交易额。2006年全球B2B电子商务市场的规模已经达到了5.8万亿美元，预计未来几年全球B2B的年增长率将会保持在45%左右，2010年全球B2B电子商务市场的规模将达到26万亿美元。 中国目前比较出名的B2B网站有： 1、阿里巴巴：马云带领的阿里巴巴，连续五年被评为全球最大B2B网站； 2、慧聪网：郭凡生带领的全行业电子商务网站，是目前国内行业资讯最全、最大的行业门户平台； 3、百纳网：以“生意在百纳，学习在百纳，交流在百纳，成功在百纳”为使命，致力于建立采购商和供应商之间的互动信息交流平台； 4、中国网库：王海波带领的中国最大的基于产业链结构、致力于零售服务前端的B2B电子商务研发、推广及应用的网络机构； 5、中国供应商：国家首次推荐的B2B平台，政府采购及全球市场覆盖率广，真正的权威平台； 6、环球资源：以小礼品和电子产品为优势，是目前亚洲知名的电子商务平台； 7、中国制造交易网：中国制造业综合性、专业性电子商务平台； 8、中国制造网：全球采购网，它的信息平台和优质商业服务更为中国对内对外贸易的发展提供了支持。

9、铭万网：铭万成立于2004年4月27日，短短五年时间里已拥有46间分公司，3000人的服务团队规模，为中小企业提供面对面“顾问式”服务，获得超过20万家中小企业客户认可。 10、生意宝：基于行业网站联盟的电子商务门户以及生意搜索平台！3000家行业网站联合搜索以阿里巴巴、慧聪、百纳为代表的几大综合B2B平台门户，再加上风头强劲的以中国化工网为代表的多个行业细分的B2B平台共同构筑了目前中国的B2B电子商务市场格局，占据了中国B2B电子商务的绝大部分市场。 以上提到的B2B电子商务平台都有一个共同点：那就是他们都是商务交易中介平台。也就是说，目前中国B2B的发展阶段，其市场格局就是担负商务交易中介平台角色的电子商务公司占据了绝大部分的B2B电子商务市场。 目前我国B2B商务交易中介平台主要实现的服务就是供求信息的发布。这是B2B电子商务的初级阶段。而也仅从供求信息发布这一个项目就为我国千万家的中小企业带来了巨大的商机和收益。 从这一点来说，B2B电子商务无论是现在还是未来，都必然是经济发展的强力推进器。基本模式 目前企业采用的B2B可以分为以下两种模式： 1、面向制造业或面向商业的垂直B2B（又可以称之为行业B2B）。垂直B2B可以分为两个方向，即上游和下游。生产商或商业零售商可以与上游的供应商之间的形成供货关系，比如Dell电脑公司与上游的芯片和主板制造商就是通过这种方式进行合作。生产商与下游的经销商可以形成销货关系，比如Cisco与其分销商之间进行的交易。其中以中化网为首的网盛旗下网站成为行业B2B的代表网站，将垂直搜索的概念重新诠释，让更多生意人习惯用搜索模式来做生意圈，找客户。垂直B2B成本相对要低很多，因为垂直B2B面对的多是某一个行业内的从业者，所以，他们的客户相对比较集中而且有 限。类似网站有Alibaba，中国网库等。 2、面向中间交易市场的B2B（又可以称之为 区域性B2B）。这种交易模式是水平B2B，它是 将各个行业中相近的交易过程集中到一个场所， 为企业的采购方和供应方提供了一个交易的机 会，像Alibaba、慧聪网、中国制造网、瀛商网、 环球资源网，中国网库等。 B2B 供应链平台

国家税务总局办公厅关于全面推行财政票据电子化管理系统的通知

国家税务总局办公厅关于全面推行财政票据电子化管理系统 的通知 【法规类别】票据综合规定 【发文字号】税总办发[2017]125号 【发布部门】国家税务总局 【发布日期】2017.09.30 【实施日期】2018.01.01 【时效性】现行有效 【效力级别】部门规范性文件 国家税务总局办公厅关于全面推行财政票据电子化管理系统的通知 （税总办发〔2017〕125号） 各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局，税务干部进修学院： 根据财政部办公厅《关于进一步加强中央单位财政票据核销管理的通知》（财办综〔2017〕77号）要求，2018年1月1日起在国税系统（含税务干部进修学院，下同）全面开展财政票据电子化改革，统一部署、安装运行财政票据电子化管理系统，全面实施财政票据电子化管理，启用机打财政票据，停用手工财政票据。现将有关事项通知如下： 一、全面推行财政票据电子化管理系统 （一）报送信息

各单位于2017年10月31日前将以下资料报送税务总局（财务管理司）： 1.完整填写并加盖单位公章的《财政票据电子化管理单位基础信息表》。 2.在空白A4纸上加盖单位开具财政票据使用的印章（收费专用章或财务专用章）。（二）安装系统 《财政票据电子化管理单位基础信息表》经财政部审核通过后，各单位于2017年12月31日前完成财政票据电子化管理系统安装，2018年1月1日起使用财政部制发的安全认证设备登录该系统开具机打财政票据。 （三）申领票据 各单位预估2018年度《中央非税收入统一票据》和《中央行政事业单位资金往来结算票据》机打票据需求，汇总填写《国家税务局系统中央行政事业单位财政票据领用申请表》，于2017年10月31日前上报税务总局（财务管理司）。 （四）开展培训 税务总局邀请财政部票据监管中心开展财政票据电子化管理系统实务培训，具体时间另行通知。各单位经办人员务必认真自学《财政部财政票据电子化管理系统单位端操作手册》（可在“FTP：//E：/local（供各省下载使用）/财务管理司/国库集中支付处”目录下载）。如在软件使用过程中有疑问，由各省国税局财务部门汇总相关问题，统一向财政部软件运维人员反映。 二、清理未核销的手工票据 （一）清理核销范围 从2018年1月1日起已领用的手工票据停止使用。已使用尚未核销以及未使用的空白《中央非税收入统一票据》、《中央行政事业单位资金往来结算票据》和《公益事业捐赠统一票据》手工票据按财政部要求予以清理核销。 （二）清理核销方式

陕西省非税电子化统一支付平台建设方案

陕西省非税电子化统一支付平台 建设方案 兴业银行股份有限公司 二〇一七年十月

目录 1建设背景 (1) 2总体设计 (4) 2.1建设目标 (4) 2.1.1建设统一支付平台，推进“互联网+政务服务” (4) 2.1.2丰富缴款方式，拓展支付渠道，让缴款人缴款更方便 . 4 2.1.3规范非税收入收缴，满足收缴电子化改革的要求 (4) 2.1.4配合财政电子票据改革，推广使用财政电子票据 (5) 2.1.5实现各单位业务办理平台的最小化改造 (5) 2.2总体架构设计 (5) 2.2.1缴费平台 (6) 2.2.2电子票据管理系统 (6) 2.2.3可对接财政非税银行接口 (7) 2.2.4可对接非税电子收缴系统 (7) 2.2.5为开票单位业务系统提供标准接口 (7) 2.2.6可对接银行代理财政中间业务系统 (7) 3方案内容 (8) 3.1方案概述 (8) 3.2方案实现 (9) 3.2.1缴费平台建设 (9) 3.2.2电子票据系统建设 (10) 3.3方案建设 (12) 3.3.1功能设计 (12) 3.3.2数据接口 (23)

3.3.3业务流程 (25) 3.3.4数据交互 (32) 4方案价值 (39) 4.1对地方政府的价值 (41) 4.2对地方财政的价值 (41) 4.3对执收单位的价值 (42) 4.4对缴款人的价值 (43)

1建设背景 2016年9月，国务院印发了《国务院关于加快推进“互联网+政务服务”工作的指导意见》（国发〔2016〕55号），提出如下工作目标：2017年底前，各省（区、市）人民政府、国务院有关部门建成一体化网上政务服务平台，全面公开政务服务事项，政务服务标准化、网络化水平显著提升；2020年底前，实现互联网与政务服务深度融合，建成覆盖全国的整体联动、部门协同、省级统筹、一网办理的“互联网+政务服务”体系，大幅提升政务服务智慧化水平，让政府服务更聪明，让企业和群众办事更方便、更快捷、更有效率。 为贯彻落实《国务院关于加快推进“互联网+政务服务”工作的指导意见》（国发〔2016〕55号），加快构建陕西省“互联网+政务服务”体系，推动政府职能转变，提升政务服务水平，最大程度利企便民，2017年1月9日陕西省省政府办公厅发布《陕西省人民政府关于加快推进全省“互联网+政务服务”工作的实施意见》。要求2017年底前，基本建成省级“互联网+政务服务”平台，全面公开政务服务事项，实现统一申报、统一受理、统一反馈和全流程监督，显著提升省级政务服务能力。到2019年，建成省级统筹、部门协同、贯通市县乡村的多级联动“互联网+政务服务”体系，做到政务服务事项“应上必上、全程在线”，实现办事一号申请、一窗受理、一网通办，大幅提升政务服务标准化、网络化、智慧化水平。 同时，由于传统纸质财政票据印制成本高、开具效率低下、管理不规范、传输不便捷、保管存放要求高、报销入账程序复杂、不便于

上海票据交易所系统接入指引

上海票据交易所系统接入指引 （2019年版） 第一章总则 第一条为进一步规范票交所系统接入工作，根据中国人民银行《票据交易管理办法》《中国人民银行关于修订<电子商业汇票系统管理办法>等四项制度的通知》等有关规定，结合上海票据交易所（以下简称票交所）相关规章制度，制定本指引。 第二条票交所系统包括中国票据交易系统（以下简称交易系统）和电子商业汇票系统（以下简称电票系统）。 第三条交易系统参与者是指根据有关法律法规及票交所规章制度，依托交易系统从事相关业务的金融机构总部及其分支机构和非法人产品等主体。 电票系统参与者是指具有大额支付系统行号，直接接入并通过电票系统处理电子商业汇票业务的银行业金融机构、财务公司。 第四条交易系统参与者可采用客户端（浏览器+域名）或通过接入点以直连方式接入系统。 电票系统参与者通过接入点以直连方式接入系统。 第五条接入点是指金融机构接入票交所系统的接入系统，系统参与者通过接入点发送和接收相关业务。 第六条直连方式是指系统参与者通过票交所系统数据接口办理的接入方式。

直连方式分为自主直连和集中接入直连。系统参与者可选择直连接入方式，但只能以一种方式接入票交所系统。 自主直连是指金融机构通过自有系统直连接入票交所系统的接入方式。 集中接入直连是指金融机构通过集中接入技术服务机构直连接入票交所系统的接入方式。集中接入技术服务机构的管理按《上海票据交易所集中接入技术服务机构管理办法（暂行）》（附件1）执行。 第七条金融机构及其分支机构申请接入、变更或退出票交所系统，应以法人为单位提出书面申请，须加盖法人机构公章。 第八条系统参与者应自觉遵守人民银行及票交所的相关规定。 第二章法人接入 第九条加入交易系统的金融机构法人应具备下列条件： （一）具有明确且唯一的清算路径； （二）开通至票交所数据中心的两条有效通信专线（网络接入指南见附件2）； （三）签署并备案《票据交易主协议（2016年版）》签署页； （四）人民银行及票交所规定的其他条件。 第十条加入电票系统的金融机构应具备下列条件：

财政票据电子化改革管理系统介绍

财政票据电子化改革管理系统介绍

财政票据电子化改革管理系统介绍 1.1、系统管理方案 财政票据电子化管理系统，是对财政票据由原来的手工操作管理，改变为依托智能卡加密技术和网络技术等科技手段，按照“领用审批、限量发放、验旧领新、以票核费”的票据管理规定，对财政票据实行“电子开票，自动核销，全程跟踪，源头控制”，实现“以票管费”。既是加强非税收入管理的重要措施，更是加强财务管理的基础手段，它是从源头上预防和治理“小金库”、预防腐败的重要措施。 1.2、系统解决方案 财政票据电子化管理系统的主要管理流程如下图：

1.2.1申领票据 用票单位首次购领票据时，应持物价部门核发的《收费许可证》和相关收费文件、单位法人等相关的材料去财政部门办理申领票据的相关手续。 1.2.2办理票据智能加密卡 用票单位首次进行票据电子化管理时，财政票据管理部门给该单位发放一张票据智能加密卡，卡内预先设置了该单位的管理信息，该信息包括单位的可用票据、收费项目、收费标准、资金解缴时限、票据核销时限等，当单位进行开票时，须在智能加密卡的监管下进行开票。该卡的职能相当于财政管理派驻于开票单

位一个代表，监管该单位的每一项执收业务与每一笔资金。 智能卡的类型： 按容量区分：小智能卡(核销周期内最大开票量400张) 大智能卡(核销周期内最大开票量100000张) 按业务使用类型分： 标准卡：大多数财政票据用户都能够采用标准卡。 网络卡：当用票单位存在多开票点且有网络条件，采用网络卡。 直管卡：实现对于垂直管理的部门的票据管理。在领用上采用“统一领票、逐级下发”的方法，在核销上，采用“逐级上报、统一核销”的作法。直管卡本身不能开票，需要在下级在设置和安装开票卡，才能开票。 1.2.3智能加密卡介绍 由于保存在硬盘中的票据数据，易受到误操作、病毒攻击、硬件损坏及恶意修改等因素的影响，造成数据丢失或失真。为确保票据数据的安全，本系统自主设计“智能加密卡数据库”，并开发专用安全接口访问数据库（在操作系统中不可访问和操作数据，类似黑匣子），将开票信息及控制信息同时写入硬盘数据库和智能加密卡数据库，既保证票据信息安全、防伪控制，又确保电子信息与票面信息相一致，同时起到用票单位和财政部门间数据桥梁的作用。