EAS系统标准操作手册-出纳管理

EAS系统操作手册-出纳

用户操作手册

-----出纳

初始化

出纳系统初始化，主要内容有初始余额和未达账项的录入、平衡检查、结束初始化和反初始化。现金科目初始余额录入

操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗

在该界面中进行现金科目、银行存款、银行对账单初始化数据的录入，系统首先会默认进入现金科目初始余额的录入界面，具体如下图：

可在初始余额单元格内手工录入金额，也可点击【】导入按钮，从总账系统引入现金科目的

初始数据。导入时显示导入的会计期间，选择期间后，点击【确认】，系统自动提示信息：“导入成功!”。录入或导入完毕后点击保存按钮。

银行存款初始余额录入

操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗

在该页面中将“类型”改为“银行存款”，进入银行存款的初始余额录入，具体操作界面如下图：

在初始余额单元格中手工录入相应银行账户的初始余额，也可点击【】导入按钮，从总账系

统引入银行账户对应的银行科目的初始数据。录入会计期间后，点击【确认】，系统自动提示信息：“导入成功!”。录入或导入完毕后点击保存按钮。

注意：不同币别银行账户均会显示在当前界面，录入金额时要选择币别分别进行录入。

对账单初始余额录入

操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗

在该页面中将“类型”改为“对账单”，进入对账单的初始余额录入，具体操作界面如下图：

对账单的初始余额只能手工录入，录入完毕后点击保存。

然后分别录入“企业未达账”和“银行未达账”直到通过平衡检查为止。

注意：不同币别银行账户均会显示在当前界面，录入金额时要选择币别分别进行录入。企业未达账：点击【】，录入企业未达账，如图：

借方：银行已付企业未付

贷方：银行已收企业未收

银行未达账：点击【】，录入银行未达账（需要录入摘要），如图：

借方：企业已付银行未付

贷方：企业已收银行未收

余额调节表：点击【】，查看初始余额调节表。如图：

平衡检查：点击【】，检查出纳管理子系统的初始余额是否等于总账系统相同期间的初始余

额。

如果出纳管理子系统的初始余额等于总账系统的初始余额，则提示用户“平衡检查”通过，否则弹出“平衡检查”界面提示用户不平衡的科目差异报告，如图：

结束初始化：点击【】，结束初始化后，初始数据录入界面将变为不可编辑状态。

结束初始化前，所有银行账户的银行存款和银行对账单调整后初始余额必须相等。

反初始化：点击【】，若发现初始化数据错误，可以反初始化。

反初始化时，当前会计期间必须是出纳管理系统的启用期间，当出纳管理系统的当前期间与启用期间不一致时，必须通过反结账功能，使当前期间与启用期间一致时，才能进行反初始化。

当出纳管理系统与总账系统联用时，反初始化时的会计期间与联用期间一致时，必须先取消与总账系统联用，才能进行反初始化。

出纳于总账联用设置如下：

进入后选择已经是启用状态的出纳管理，点击上面的按钮

凭证复核

操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖凭证复核〗首选进入“凭证复核查询”界面：

在该界面中设置查询条件后单击【确定】进入“凭证复核”序时簿界面，如下图所示：

登账设置：单击【】，设置登账选项，如图：

按现金/银行科目登账：凭证的现金、或银行科目与生成的现金、银行存款日记账记录一一对应。按对方科目登账：凭证的现金、或银行科目与生成的现金、银行存款日记账记录是一对多关系。选中第一条凭证，按住shift键，再点击最后一条凭证，即将所有未复核的凭证全部选中，然后

进行自动复核：单击【】，按登账设置的内容自动复核所有选中凭证。

查看复核：单击【】，弹出手工复核界面，允许用户对凭证生成的日记账记录进行查看。

修改复核：单击【】，弹出手工复核界面，允许用户对凭证生成的日记账记录进行修改，包

括新增分录、删除分录。修改保存后，系统先删除凭证关联的所有日记账记录，按修改后的分录重新生成日记账记录。

已结账期间或已勾对的日记账记录不允许修改复核。

反复核：单击【】，删除所选凭证生成的所有日记账记录（包括现金、银行日记账记录）。已结账期间或已勾对的日记账记录不允许反复核。

现金日记账

凭证复核完毕后，系统会根据登帐设置自动登记现金日记账。

操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖现金〗->〖现金日记账〗之后，弹出“条件查询”的界面：如图所示：

在该界面中设置以下过滤条件，完成后单击【确定】进入“现金日记账”界面。

在“现金日记账”界面，可切换科目和币别查询现金日记账的信息。

同一日的多笔现金日记账，用户可按四种自定义方式进行排序：创建时间、单据号、凭证号、单据创建时间，如下图所示：

在现金日记账中由于采用凭证登帐，不允许使用，单行新增【】，多行新增：【】，功能对日记账进行调整。

联查：单击【】，联查指定日记账记录关联的凭证或单据。

来源为凭证的日记账记录默认联查凭证。

银行存款日记账

银行日记账

凭证复核后系统会根据登帐设置，自动登记银行存款日记账。

操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖银行存款〗->〖银行存款日记账〗之后，弹出“条件查询”的界面：如图：

在该界面中设置以下过滤条件，完成后单击【确定】进入“银行存款日记账”界面。

同一日的多笔银行日记账，用户可按五种自定义方式进行排序：创建时间、单据号、凭证号、结算号、单据创建时间，如下图所示：

在银行日记账中由于采用凭证登帐，不允许使用，单行新增【】，多行新增：【】，功能对日记账进行调整。

联查：单击【】，联查指定日记账记录关联的凭证或单据。

来源为凭证的日记账记录默认联查凭证。

银行对账单

操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖银行存款〗->〖银行对账单〗

首先弹出“条件查询”对话框，如图：

在该界面中设置以下过滤条件，完成后单击【确定】进入“银行对账单”界面。

系统提供两种新增方式，分别是单行新增和多行新增，单行新增为手工新增纸质银行对账单的方式，多行新增中可导入电子银行对账单进行新增。

单行新增：单击【】，如图：

多行新增：单击【】，如图：

多行新增与单行新增的数据项完全相同，控制与约束也完全相同。多行新增还可以进行引入、新增分录、插入分录、删除分录、复制分录操作。

导入：在多行新增界面，单击〖〗，选择本地文件，引入，将本地文件格式的对账单电子文

档引入EAS系统。

需导入对账单的银行账户必须已维护引入方案。

引入方案维护：单击〖〗，如图：

按本地对账单文件格式设置好模板格式，选择银行账户，单击[保存]即可。

然后进行电子银行存款账单的导入，操作界面如下：

找到对账单的保存路径后，点击确定即可引入。

注意：在引入电子银行存款对账单时，一定要确保该电子对账单的格式与引入方案的格式一致并且标识列的顺序也要一致，然后方可引入。

银行存款对账

银行存款的对账方式有手工对账、自动对账。

操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖银行存款〗->〖银行存款对账〗，首先弹出“条件查询”对话框，如图：

在该界面中设置过滤查询条件，完成后单击【确定】，进入未达账项报表界面，如图：

然后点击按钮，进入设置界面，如下图：

根据需要进行自动对账的条件选择，然后点击确定。

自动对账：单击【】，系统按照最近一次对账设置中定义的自动对账设置，在初始企业未达账、初始银行未达账、银行存款日记账、银行对账单中自动查找满足自动对账条件的记录。将所有满足对账条件的记录反映在“对账结果”界面中。如图：

保存对账结果：选择正确匹配的记录，单击【】即可。

手工对账：单击【】，参与手工对账的记录只要满足借方金额合计等于贷方金额合计。

余额调节表

余额调节表根据银行存款日记账和银行对账单的期末余额，以及截止当前期间未勾对的银行存款日记账和银行对账单记录形成。

操作路径：选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖银行存款〗->〖余额调节表〗，首先弹出“条件查询”对话框，如图：

单击【确定】进入“余额调节表”界面。

期末处理

期末对账

在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖期末处理〗->〖期末对账〗，首先弹出“条件查询”界面，如图：

在该界面设置好过滤查询条件后，单击【确定】，进入“期末对账”界面，即可查询出纳管理系统与总账系统在查询日期范围内的业务发生额差异。如图：

可切换资金类别、银行账户、币别查询现金科目、银行账户与总账的差异情况

如果资金类别为现金科目，同时提供截止日期的现金盘点数（实存金额）。

如果资金类别为银行，同时提供截止日期的银行对账单余额。

明细对账：点击【】，进入“与总账核对明细”界面，如图：

点击对账设置，进入操作界面：

根据需要确定对账设置条件后，点击确定。

自动对账：点击【】，自动按金额相同、方向相同的规则一一匹配日记账和总账科目明细账。手工对账：点击【】，用户自行选择匹配记录进行对账。可以一对多、多对一、多对多，同时支持日记账、或总账记录的内部正负抵消。对账规则同上。

取消对账：点击【】，已对账的记录，可以取消对账。

出纳岗位操作手册

出纳岗位操作手册https://www.sodocs.net/doc/a112731414.html,work Information Technology Company.2020YEAR

来冶财务科出纳岗位操作流程 一.业务范围 1.办理现金收付业务 2.办理银行存款收支及结算 3.保管现金及各种有价证券，登记台帐。 4.保管现金支票、空白收据和及相关印章。 5.配合集团借贷款贴现及转账业务 6.配合集团经销部及有关部门查核收入专户到帐情况 7.整理装订现金、银行凭证，移交档案室保管。 8.其他临时需出纳岗位处理的其他事项 二.操作流程 （一）现金收付流程 1.收到现金 （1）开具收款票据：收到自然人或单位交来的现金，必须开具收款收据，写明收款日期，单位或个人名称及交款原因（一般有一卡通押金及补办一卡通工本费，罚款，个人补交的社保，购买零星水渣，煤，废铁及投标押金等），收款人及交款人各自签上名字，然后撕下第二三联给财务专用章保管员盖章，第二联给交款人，第三联及相关部门开具的单据交给相关会计人员出账。若交款单位需增值税发票，应将相关部门（如生产部销售结算单据等）提交的合规单据交税票专管员开具增值税发票。 （2）审核及付款：根据会计出具的收现凭证，检查出账人，经办人，主管审核是否手签名，出账日期是否本月，收据、发票金额与会计凭证是否相符，附件是否齐全，审核无误后一切无误后，在收款现金凭证上盖“现金收讫”印章。妥善保管好凭证，业务结束。 2.支付现金 （1.）审核现金支付凭证：根据会计出具的现金支付凭证，检查出账人，经办人，主管审核是否手签名，出账日期是否本月，附件是否齐全，一切无误后，（2.）NC系统支付：进入NC结算系统找到对应的编号点击确认结算，支付现金，在已经支付完的凭证上盖上“现金付讫”印章，妥善保管好凭证，业务结束。 银行收付流程 3.核对当天现金收付与现金库存是否相符，若有不符，及时查找，纠正差错，做到现金日清月结，账实相符。

出纳岗位操作手册

出纳岗位操作手册 出纳的日常工作主要有： 一、收到现金 如：员工归还备用金借款时，应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪。然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联”，将“客户联”给交款人，将“记账联”交由会计做账。在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日记账。 二、付款 在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。否则拒绝付款。若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的“口头”允诺，方可付款，审批流程后补。 1、支付现金。支付现金时，应遵守“当面点清”的原则，支付现金后，由收款 人在凭证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。 原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致。若收款人要求付款的账户名称不一致，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。 2、银行转账。银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日 记账。若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。 银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作。使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。 A、若为同城转账，可使用转账支票，日期为大写，提示付款日期为10日， 在转账支票正面盖银行预留印鉴章，另外再填写一张进账单（一式三联），

用友u8 出纳管理操作手册

U8 出纳管理操作手册 一、业务处理流程 二、系统设置 登陆系统，点击业务导航---财务会计---出纳管理----设置，在这里可以对出纳管理的帐套参数进行设置，账户进行增加和修改，年终结转等功能。

1、账套参数：用来设置当前账套的操作规则的，包括银行对账单的余额方向、日记账单据必填项等相关系统。 2、账户管理：出纳对资金的收入、支出、结存进行登记时，往往要设置多个账户才能满足管理的需要，本模块可以方便您设置多个出纳账户。 在这里我们需要维护对应总账里库存现金和银行存款科目

在【系统设置】界面，进入【账户管理】，点击【添加】会弹出新建账户界面，在此界面中输入相关信息。点击增加按钮，录入账户编号，总账科目里选择该账户对应的总账会计科目；录入账户名称，选择账户类型，录入期初余额。 修改账户：账户在停用状态时，可以修改账户信息；如果该账户启用了，则可以修改账户信息的部分内容；在【系统设置】界面，进入【账户管理】，选择暂停状态下的账户后点击【修改】会弹出修改账户界面，在此界面中输入相关信息。 删除账户：暂停状态的账户才可以进行删除，启用状态的账户不能直接删除，需要先暂停该账户再进行删除操作。

三、账务处理 1、录入银行日记账 银行存款日记账是用来逐日逐笔反映银行存款增减变化和结余情况的账簿。 添加、查阅银行日记账前首先要选择某一账户，在【账务处理】界面点击【银行日记账】，弹出选择账户窗口，直接在此选择相应账户。如下图所示： 点击确定后 选择是收款业务还是付款业务

选择业务日期，收款业务录入借方金额，付款业务录入贷方金额，摘要必填，结算号和结算方式必填。 录入完业务单据后，回到银行日记账列表，选中记录点击【过账】 2、与总账对账 点击【总账对账】，选择对账会计期间 该界面会显示出纳管理各账户与总账科目的余额是否一致 选择账户，点击【明细账】可以查看总账与出纳管理的明细账，手工进行对账 上部份为总账明细账，下部份为出纳日记账，除做账错误外，一般对账不平是多比出纳业务在总账中合并为一张凭证制单了，系统无法自动对账。 操作方式为选择其中一条后，下另一部份选择相应记录，点击【手工】按钮。点击

用友u8-出纳管理操作手册

U8 v12.1出纳管理操作手册 一、业务处理流程 二、系统设置 登陆系统，点击业务导航---财务会计---出纳管理----设置，在这里可以对出纳管理的帐套参数进行设置，账户进行增加和修改，年终结转等功能。

1、账套参数：用来设置当前账套的操作规则的，包括银行对账单的余额方向、日记账单据必填项等相关系统。 2、账户管理：出纳对资金的收入、支出、结存进行登记时，往往要设置多个账户才能满足管理的需要，本模块可以方便您设置多个出纳账户。 在这里我们需要维护对应总账里库存现金和银行存款科目

在【系统设置】界面，进入【账户管理】，点击【添加】会弹出新建账户界面，在此界面中输入相关信息。点击增加按钮，录入账户编号，总账科目里选择该账户对应的总账会计科目；录入账户名称，选择账户类型，录入期初余额。 修改账户：账户在停用状态时，可以修改账户信息；如果该账户启用了，则可以修改账户信息的部分内容；在【系统设置】界面，进入【账户管理】，选择暂停状态下的账户后点击【修改】会弹出修改账户界面，在此界面中输入相关信息。 删除账户：暂停状态的账户才可以进行删除，启用状态的账户不能直接删除，需要先暂停该账户再进行删除操作。

三、账务处理 1、录入银行日记账 银行存款日记账是用来逐日逐笔反映银行存款增减变化和结余情况的账簿。 添加、查阅银行日记账前首先要选择某一账户，在【账务处理】界面点击【银行日记账】，弹出选择账户窗口，直接在此选择相应账户。如下图所示： 点击确定后 选择是收款业务还是付款业务

选择业务日期，收款业务录入借方金额，付款业务录入贷方金额，摘要必填，结算号和结算方式必填。 录入完业务单据后，回到银行日记账列表，选中记录点击【过账】 2、与总账对账 点击【总账对账】，选择对账会计期间 该界面会显示出纳管理各账户与总账科目的余额是否一致 选择账户，点击【明细账】可以查看总账与出纳管理的明细账，手工进行对账 上部份为总账明细账，下部份为出纳日记账，除做账错误外，一般对账不平是多比出纳业务在总账中合并为一张凭证制单了，系统无法自动对账。 操作方式为选择其中一条后，下另一部份选择相应记录，点击【手工】按钮。点击

出纳模块操作手册

、1.1登日记账 EAS系统提供三种方法登日记账：单据登账、凭证登账和手工登账。在上面的业务里已经介绍过单据登账的方法。下面介绍另外两种方法： 1.1.1凭证登账 凭证登账是指出纳通过复核会计的凭证登记日记账的一种方法。 任务：2007年7月20日出纳将会计当月的记1、记3号凭证登入日记账。 操作前提：出纳系统的参数设置里，〖登账类型〗选择“凭证登账”。 操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖凭证复核〗。 首先出现的是凭证查询条件，在此界面可设置查询条件，系统可根据用户设置的条件，将总账系统所有符合条件的凭证全部筛选出来： 点击【确定】，进入〖凭证复核〗主界面，如下图：

选中一张或多张凭证，点击【自动复核】，系统就会把这些凭证自动登记到对应科目的日记账上去。 选择【反复核】，可以把登过账的凭证从日记账上撤回。 1.2现金盘点业务 操作前提：基础资料币别的票面信息已维护。 操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖现金〗->〖现金盘点单〗，首先弹出“条件查询”对话框，点击【确定】进入现金盘点表主界面。点击【新增】，增加一张新盘点单。如下图： 在“票面”填写相关信息。“金额合计”即为当日的现金实存。点击【保存】退出后即可看到当日盘点结果。

实存金额：来自盘点单的金额合计。 账存金额：来自现金日记账当日余额。 两者一致即盘平，账实相符。两者若有差额，即为盘盈或盘亏。 1.3银行对账单 操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖银行存款〗->〖银行对账单〗，首先弹出“条件查询”对话框，点击【确定】进入银行对账单主界面。如下图： 一、手工登记对账单： 银行账户：选择银行账户 银行科目：系统自动关联显示银行账户对应的银行科目 点击【单行新增】或【多行新增】，录入该账户的银行对账单记录。

金蝶EAS出纳管理操作手册

辽宁禾丰股份有限公司E A S项目实施文档操作手册 出纳管理操作手册 文档作者：董钰 创建日期：2014年5月14日 确认日期：2014年5月14日 当前版本：1.0 E A S版本：7.5

目录 一、结算通知单的操作 (3) 1.结算通知单新增、提交 (3) 2. 结算通知单审核、收款 (4) 二、付库单的操作 (8) 1.付款单付款及取消付款； (8) 三、凭证的复核 (11) 四、日记账查询 (15) 1.现金日记账查询 (15) 2.银行日记账查询 (17) 五、银行对账单的操作 (19) 1.银行对账单录入 (19) 2.银行存款的对账及反对账 (25) 六、余额调节表的查询 (29) 七、期末处理 (30) 1.期末对账 (30) 2.期末结转 (31)

出纳管理业务主要包括：结算通知单的操作、付款单的操作、凭证复核及反复核；现金日记账、银行日记账的查询；银行对账单的录入、对账及反对账；额调节表的查询和期末处理。 一、结算通知单的操作 1.结算通知单新增、提交 出纳员或收款员在实际收到货款后，在【应用中心】-【财务会计】-【应收管理】-【结算通知单处理】-【结算通知单新增】双击，会出来结算通知单编辑界面，在结算通知单编辑界面上录入收款类型选预收款，收款科目选择现金或银行存款（收款科目为银行存款的时候收款账户需要选择对应的银行账户），摘要默认是客户预收款在前面加上收款的日期，部门人员和可用金额是输入往来户后自动带出，分录结算方式里面选择现金存折收款或POS划卡，分录收款类型选预收款，应收金额上面录入收到的金额，备注里面可以录入需要备注的信息，输入完后点提交按钮，进行提交。如下图：

(完整)出纳岗位操作手册

(完整)出纳岗位操作手册 编辑整理： 尊敬的读者朋友们： 这里是精品文档编辑中心，本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的，发布之前我们对文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望（(完整)出纳岗位操作手册）的内容能够给您的工作和学习带来便利。同时也真诚的希望收到您的建议和反馈，这将是我们进步的源泉，前进的动力。 本文可编辑可修改，如果觉得对您有帮助请收藏以便随时查阅，最后祝您生活愉快业绩进步，以下为(完整)出纳岗位操作手册的全部内容。

出纳岗位操作手册 出纳的日常工作主要有： 一、收到现金 如:员工归还备用金借款时,应先在点钞机上点钞两次，辨别真伪.然后按照收款的金额，开具收据（收据为一式三联，然后留存“存根联"，将“客户联"给交款人,将 “记账联”交由会计做账。在收到现金时，应于当天送存银行，并登记银行存款日 记账。 二、付款 在付款时，应先审查报销单和付款单的审批是否完整，发票是否真实合法有效。否 则拒绝付款。若缺少领导的审批，付款的情况又比较的紧急，必须有有关领导的 “口头”允诺，方可付款，审批流程后补。 1、支付现金。支付现金时，应遵守“当面点清"的原则,支付现金后，由收款人在凭 证上签字确认，然后在凭证上盖上“现金付讫”，并立即入账登记现金日记账。 若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。 原则上对外单位的付款，一般使用银行转账，且收款单位必须和发票开票单位一致.若收款人要求付款的账户名称不一致,则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章；若要求支付给个人现金，则要求开票单位出具情况说明书并加盖公章，个人提供身份证并留存原件作为原始凭证。 2、银行转账。银行转账后在凭证上加盖“银行付讫”，然后立即登记银行存款日记 账。若是金蝶上的报销单或借款单，则根据报销单生成付款单=》点击“审批”=》点击“付款”。 银行转账一般可使用转账支票、电汇单或在网银上操作.使用支票时应注意，支票上不能有任何的涂改，用途填写，则按照实际情况填写。 A、若为同城转账，可使用转账支票，日期为大写，提示付款日期为10日，在转

1、出纳管理系统操作手册

出纳管理系统 第一部分：出纳系统的登录 登录时可以双击快捷桌面上的“ ”图标直接登录系统。 登录界面： 第二部分：出纳业务的处理 2.1 出纳参数选项设置 点【出纳管理】—【系统设置】—【参数选项设置】，系统选项如图： 1、选择登记出纳账单位 2、选择登记出纳账日期 3、选择出纳员姓名或编码 4、输入出纳员口令 5、确认登录

可根据实际业务需要勾选“杂项”页签的选项，“科目核算”页签中的现金、银行存款收款、付款默认科目选为会计科目的“库存现金”和“银行存款”。 2.2 年初余额录入 2.2.1点【出纳管理】—【初始设置】—【初始数据录入】，在初 始数据录入窗口将“库存现金”、“银行存款”、“零余额账户用款 额度”的年初余额输入。 2.2.2点【出纳管理】—【初始设置】—【期初银行未达账】注： 有未达账情况下录入 2.3日常业务处理

2.3.1现金收款 点【出纳管理】—【现金收付】—【现金收款】进入“现金收款登记簿”界面，录入界面如图： 点“新单”后日记账录入界面：录入主要的单据信息（制单日期、单据发生日期、单据发生金额、单据用途说明）后保存完成该笔业务的录入。继续录入现金收款单再单“新单”按钮。 现金收款日记 账新增按钮

2.3.2现金付款 【出纳管理】—【现金收付】—【现金付款】操作同2.3.1现金收款操作，摘要为现金付款单据用途说明。 2.3.3银行存款收款 【出纳管理】—【银行存款】—【银行存款收款】操作同2.3.1现金收款操作，摘要为银行存款收款单据用途说明。 2.3.4银行存款付款 【出纳管理】—【银行存款】—【银行存款付款】操作同2.3.1现金收款，摘要为银行存款付款单据用途说明。 制单日期 单据发生日期 单据发生金额 单据用途说明

出纳岗位操作手册张敏修订后知识讲解

出纳岗位操作手册2012版 出纳是财务工作的重要控制岗位，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位的经济利益，工作出了差错就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳岗位的职责和相关业务流程、工作可能的风险点，帮助出纳人员更好更快的满足岗位需求，是本操作手册制定的主要目标。 本板块操作手册分五部分 一、出纳人员岗位职责 二、金蝶账务处理 三、金蝶成本管理系统 四、货币资金审批流程 五、日常业务注意事项 一出纳人员岗位职责 1、根据公司相关费用报销的规定，审核审批是否完善，所附的原始凭证是否真实，报销金额填写是否正确后，办理现金报销，并编制相关业务凭证。 2、妥善保管现金，每日主动核对账面与库存现金余额，确保资金的安全。 3、负责银行票据的及时解送，银行现金的提取，以及银行票据的购买、保管等与银行有关的其他事项。 4、审核原始凭证，负责编制银行收付款凭证的编制，核对报销单审批手续是否完备，票据金额与审批金额是否一致； 5、负责每月度银行存款余额调节表的编制，并交会计审核后存档。 6、领用、保管和开具执行合同的工程款发票和收据，并及时入账。 7、及时进行成本管理系统中收款、付款的核销工作。 8、负责每月度提交公司统购材料部可用资金月报表以及资金周报表等相关数据。 9、负责领导交付的其他工作。 二金蝶账务处理 1、日常费用报销的账务处理 公司的费用报销一般在管理费用科目核算，考虑到公司为实际工程处运作的模式，因此，公司安全部以及工程部、材料部等一线部门发生的费用也在该科目核算。其具体分为人力成本（每半年一次，集团将对该类费用的发生情况进行考核分析）和非人力成本两

出纳岗位操作手册

来冶财务科出纳岗位操作流程 一.业务范围 1.办理现金收付业务 2.办理银行存款收支及结算 3.保管现金及各种有价证券，登记台帐。 4.保管现金支票、空白收据和及相关印章。 5.配合集团借贷款贴现及转账业务 6.配合集团经销部及有关部门查核收入专户到帐情况 7.整理装订现金、银行凭证，移交档案室保管。 8.其他临时需出纳岗位处理的其他事项 二.操作流程 （一）现金收付流程 1.收到现金 （1）开具收款票据：收到自然人或单位交来的现金，必须开具收款收据，写明收款日期，单位或个人名称及交款原因（一般有一卡通押金及补办一卡通工本费，罚款，个人补交的社保，购买零星水渣，煤，废铁及投标押金等），收款人及交款人各自签上名字，然后撕下第二三联给财务专用章保管员盖章，第二联给交款人，第三联及相关部门开具的单据交给相关会计人员出账。若交款单位需增值税发票，应将相关部门（如生产部销售结算单据等）提交的合规单据交税票专管员开具增值税发票。 （2）审核及付款：根据会计出具的收现凭证，检查出账人，经办人，主管审核是否手签名，出账日期是否本月，收据、发票金额与会计凭证是否相符，附件是否齐全，审核无误后一切无误后，在收款现金凭证上盖“现金收讫”印章。妥善保管好凭证，业务结束。 2.支付现金 （1.）审核现金支付凭证：根据会计出具的现金支付凭证，检查出账人，经办人，主管审核是否手签名，出账日期是否本月，附件是否齐全，一切无误后， （2.）NC系统支付：进入NC结算系统找到对应的编号点击确认结算，支付现金，在已经支付完的凭证上盖上“现金付讫”印章，妥善保管好凭证，业务结束。 银行收付流程 3.核对当天现金收付与现金库存是否相符，若有不符，及时查找，纠正差错，做到现金日清月结，账实相符。 （二）银行收支结算流程 1.银行收款 （1）集团汇入 打印或从银行取得收款单据，及时交会计处理。核对会计凭证主管、审核、制单人是否手签完毕？凭证金额与收款回单金额是否一致？经办人是否签字？保管好审核无误的银

EAS系统标准操作手册-出纳管理

EAS系统操作手册-出纳

用户操作手册 -----出纳 一、初始化 出纳系统初始化，主要内容有初始余额和未达账项的录入、平衡检查、结束初始化和反初始化。 1.现金科目初始余额录入 操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗 在该界面中进行现金科目、银行存款、银行对账单初始化数据的录入，系统首先会默认进入现金科目初始余额的录入界面，具体如下图： 可在初始余额单元格内手工录入金额，也可点击【】导入按钮，从总账系统引入现 金科目的初始数据。导入时显示导入的会计期间，选择期间后，点击【确认】，系统自动提示信息：“导入成功!”。录入或导入完毕后点击保存按钮。 2.银行存款初始余额录入 操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗 在该页面中将“类型”改为“银行存款”，进入银行存款的初始余额录入，具体操作界面如下图：

在初始余额单元格中手工录入相应银行账户的初始余额，也可点击【】导入按钮， 从总账系统引入银行账户对应的银行科目的初始数据。录入会计期间后，点击【确认】，系统自动提示信息：“导入成功!”。录入或导入完毕后点击保存按钮。 注意：不同币别银行账户均会显示在当前界面，录入金额时要选择币别分别进行录入。 3.对账单初始余额录入 操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗 在该页面中将“类型”改为“对账单”，进入对账单的初始余额录入，具体操作界面如下图： 对账单的初始余额只能手工录入，录入完毕后点击保存。 然后分别录入“企业未达账”和“银行未达账”直到通过平衡检查为止。 注意：不同币别银行账户均会显示在当前界面，录入金额时要选择币别分别进行录入。 企业未达账：点击【】，录入企业未达账，如图：

2020年(财务出纳管理)出纳通操作手册

（财务出纳管理）出纳通操 作手册

1、系统初始化 1.1、启动软件 点击工具栏中【出纳】启动该软件或者点击左边的【出纳管理】启动软件 首次启动后会提示“系统未发现与通账套对应的出纳通账套”，因此初次使用需要创建一个账套 点击‘是’之后，系统将自动建立一下的出纳通账套 点击确定之后，系统会提示：成功创建账套 点击确定后，弹出登录窗口，选择账套登录 以上提示，是首次登录出纳需要建立与总账对应的账套 出纳建立多账套操作流程： 在登录窗口，账套名称选择【系统管理】，登录用户为“管理员”，密码为空，点击“确定”点击确定按钮后进入到系统管理界面 在【系统管理】界面中便可对账套进行有关操作，如有关账套的操作，修改账套备份路径，以及修改管理员密码等操作。 点击【账套管理】，进行账套的增加 点击新建，弹出账套信息对话框 账套名称：一般都是该账套的公司名称或单位名称 账套年度：该账套的启用年度 输入相关信息后系统提示： 点击确定按钮，账套建立成功 账套备份路径的选择 进入【系统管理】，点击备份路径设置 选择要备份的路径

点击确定按钮，路径设置完成 账套备份的路径设置完成之后，可以对账套进行备份 进入【系统管理】里面再点击账套管理，弹出账套管理对话框，选择要备份的账套，点击备份按钮，进行备份 点击备份后弹出账套备份对话框 点击确定按钮 过几秒后系统提示： 点击确定按钮，账套备份完成 建账完毕后，请重新进入程序选择账套登录。可在左上角“账套”下拉菜单中选择“重新登录”，选择账套名称进行重新登录。 1.2、登录系统 进入用友通界面，点击【出纳】或者点击左边菜单栏中的【出纳管理】弹出登录窗口 弹出登录对话框，选择账套登录 点击确认后进入出纳通界面 2、系统设置 登录账套后，首先您可以进行系统设置，如下图所示：系统设置中包括了用户管理、修改密码、会计月历、账套参数、备份账套、挂接参数操作 2.1、用户管理 系统建立完善的权限管理机制，能有效地保护各项数据。软件的权限管理是针对模块进行授权管理。在本系统中您随时增加一个操作员，并对它授权。 管理员拥有操作各模块的最高权限，由管理员设置添加其他用户并给予其使用各功能模块的权限。

出纳岗位操作手册

出纳工作内容 日清月结办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账。应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。 按日清理的内容包括：（1）清理各种现金收付款凭证，检查单证是否相符，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经报销人经办人“签字”“日期”的填写。 （2）登记和清理日记账。将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证是否相符，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。清理完毕后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。 （3）现金盘点。分别清点其数量，然后加总，即可得出当日现金的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符。如发现有款项不符，应进一步查明原因，及时进行处理。如果经查明属于记账错误、丢失单据等，应及时更正错账或补办手续。 （4）检查库存现金是否超过规定的现金限额。如实际库存现金超过规定库存限额，则应将超过部分及时送存银行；如果实际库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。应及时备足零钱，方便报销领款。 结账、对账 1.每日（1）结账。在每日业务终了时，应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额。登记记入现金银行日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。 （2）对账。每天下班前，盘点库存现金的实有数，与现金日银行日记账的当日余额核对看是否相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。 2.周五（1）结账。在每周五业务终了时，应结出现金银行余额。登记好现金日记账并检查，报送魏老师，抄报邓老师、任老师、赵老师。 （2）对账。盘点现金是否与账面金额相符，如果不符应查找原因并及时做出处理。填写现金盘点登记表。 3.月末 （1）对账。月末将现金银行存日记账的余额与现金银行存款余额核对。月末将银行存款日记账与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表。 （2）花费报表。月末根据现金银行日记账编制本月花费报表（只登记费用类，收入类不登记），与上月分析比较。 出纳工作流程及注意事项： 现金收付及现金账登记处理 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，报销人应在原单据上签名、日期及“已领”字样。多付或少付金额，由责任 人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支” 。

EAS系统标准操作手册-出纳管理

EAS系统操作手册-出纳 用户操作手册 -----出纳 初始化 出纳系统初始化，主要内容有初始余额和未达账项的录入、平衡检查、结束初始化和反初始化。现金科目初始余额录入 操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗 在该界面中进行现金科目、银行存款、银行对账单初始化数据的录入，系统首先会默认进入现金科目初始余额的录入界面，具体如下图：

可在初始余额单元格内手工录入金额，也可点击【】导入按钮，从总账系统引入现金科目的 初始数据。导入时显示导入的会计期间，选择期间后，点击【确认】，系统自动提示信息：“导入成功!”。录入或导入完毕后点击保存按钮。 银行存款初始余额录入 操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗 在该页面中将“类型”改为“银行存款”，进入银行存款的初始余额录入，具体操作界面如下图： 在初始余额单元格中手工录入相应银行账户的初始余额，也可点击【】导入按钮，从总账系 统引入银行账户对应的银行科目的初始数据。录入会计期间后，点击【确认】，系统自动提示信息：“导入成功!”。录入或导入完毕后点击保存按钮。 注意：不同币别银行账户均会显示在当前界面，录入金额时要选择币别分别进行录入。 对账单初始余额录入 操作路径：〖功能菜单〗->〖财务会计〗->〖出纳管理〗->〖出纳初始化〗 在该页面中将“类型”改为“对账单”，进入对账单的初始余额录入，具体操作界面如下图：

对账单的初始余额只能手工录入，录入完毕后点击保存。 然后分别录入“企业未达账”和“银行未达账”直到通过平衡检查为止。 注意：不同币别银行账户均会显示在当前界面，录入金额时要选择币别分别进行录入。企业未达账：点击【】，录入企业未达账，如图： 借方：银行已付企业未付 贷方：银行已收企业未收 银行未达账：点击【】，录入银行未达账（需要录入摘要），如图：

EAS出纳操作手册知识讲解

国泰民爆EAS项目出纳操作手册 金蝶软件（中国）有限公司南昌分公司 二〇一一年七月

文档控制 更改记录 审校

目录 第1章系统概述 (4) 1.1 关于本系统 (4) 第2章系统初始化 (6) 2.1初始数据录入 (6) 2.2 平衡检查 (7) 2.3 结束初始化 (7) 2.4 反初始化 (7) 第3章凭证复核登账 (8) 3.1 查询 (8) 3.2 自动复核 (9) 3.3 手工复核 (9) 3.4 反复核 (10) 第4章现金 (11) 第5章银行存款 (12) 5.1 银行存款日记账 (12) 5.2 银行对账单 (12) 5.3 银行存款对账 (15) 5.4 余额调节表 (18) 5.5 长期未达账 (19) 第6章期末处理 (20) 6.1 期末对账 (20) 6.2 期末结账 (22)

第1章系统概述 本系统为出纳管理，主要模块为系统初始化、凭证复核、现金、银行存款、资金报表和期末处理。 本章是对出纳管理系统内容进行全面概述。 1.1 关于本系统 出纳管理系统为企业出纳人员提供了所需要的现金和银行日记账、银行对账、报表查询、期末处理等实用功能。 本系统的主要功能有： 现金出纳业务：现金日记账、现金盘点两部分； 银行出纳业务：银行存款日记账、银行对账单、银行存款对账、余额调节表、长期未达账五部分； 报表查询：资金汇总表、资金明细表三部分； 系统维护：初始化、期末处理两部分； 1.1.1 总账与现金系统联用 现金系统既可独立使用也可与总账系统联合使用，EAS系统提供了现金系统与总账联用的功能。 操作前提： 现金系统与总账系统可在任一期间联用，联用时要保证： 1、现金系统与总账系统都已经启用； 2、现金系统与总账系统的期间一致；

出纳操作手册

1.出纳岗位职责 ?根据已签批申请单办理现金、银行存款的收付结算业务，不得坐支现金、不得以“白条”抵库。 ?及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。 ?严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户。 ?及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。 2.出纳主要工作内容 2.1现金管理 2.1.1现金收付结算业务 ?存现 定期将收到的现金送存银行，取回现金缴存单交由会计入账，不得“坐支”现金，根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。 存现流程：

?取现 根据现金需求申请提现金额，按照银行要求提供取现资料，开具现金支票，填写支票信息加盖预留印鉴，到银行办理取现业务，库存现金存量控制在规定额度内，根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。 ?现金收款 收到业务人员交来的现金，当面清点金额，辨别现金真伪，并开具现金收据，注明交款单位、款项性质、金额、加盖财务章、收付款人签字，并加盖“现金收讫章”。一般现金收据有3联，记账联交由会计入账，客户联交由客户留存（如下图），根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由

会计入账。 现金收款流程： ?现金付款 审核业务人员交来的付款凭证：签批手续是否完整、填写金额是否与发票金额一致、原始凭证是否符合要求等。现金支付时，应当面点清，双方确认无误，并在付款凭证张加盖“现金付讫”章，根据记账凭证登记现金日记账，并将记账凭证交由会计入账。 现金付款流程：

?登记现金日记账 账簿登记应按页次顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或者盖章。日记账每一账页登记完毕结转下页时，应当结出本月开始至本页末止的发生额及余额，写在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“过次页”和“承前页”字样；也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明“承前页”字样。 现金日记账每月结账时，要结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明“本月合计”字样，并在下面通栏划单红线。 年度终了时，现金日记账有余额，要将余额结转下年，并在摘要栏内注明“结转下年”字样；在下一会计年度新建有关会计账户的第一行余额栏内填写上年结转的余额，并在摘要栏注明“上年结转”字样。 现金日记账登记方法：

出纳岗位操作手册

来冶财务科出纳岗位操作流程 一．业务范围 1．办理现金收付业务 ２．办理银行存款收支及结算 3.保管现金及各种有价证券，登记台帐。 4.保管现金支票、空白收据和及相关印章。 5．配合集团借贷款贴现及转账业务 6.配合集团经销部及有关部门查核收入专户到帐情况 7．整理装订现金、银行凭证,移交档案室保管。 8．其他临时需出纳岗位处理的其他事项 二.操作流程 （一）现金收付流程 1.收到现金 (1)开具收款票据:收到自然人或单位交来的现金,必须开具收款收据，写明收款日期,单位或个人名称及交款原因（一般有一卡通押金及补办一卡通工本费,罚款，个人补交的社保,购买零星水渣，煤，废铁及投标押金等），收款人及交款人各自签上名字,然后撕下第二三联给财务专用章保管员盖章,第二联给交款人，第三联及相关部门开具的单据交给相关会计人员出账。若交款单位需增值税发票,应将相关部门(如生产部销售结算单据等）提交的合规单据交税票专管员开具增值税发票。 (２）审核及付款:根据会计出具的收现凭证，检查出账人，经办人,主管审核是否手签名，出账日期是否本月,收据、发票金额与会计凭证是否相符，附件是否齐全,审核无误后一切无误后，在收款现金凭证上盖“现金收讫”印章。妥善保管好凭证,业务结束。 2.支付现金 （1．)审核现金支付凭证:根据会计出具的现金支付凭证,检查出账人，经办人，主管审核是

否手签名,出账日期是否本月，附件是否齐全，一切无误后， (2.）NC系统支付:进入NC结算系统找到对应的编号点击确认结算，支付现金,在已经支付完的凭证上盖上“现金付讫”印章，妥善保管好凭证，业务结束。 银行收付流程 3.核对当天现金收付与现金库存是否相符,若有不符,及时查找，纠正差错，做到现金日清月结，账实相符。 (二)银行收支结算流程 1．银行收款 (1)集团汇入 打印或从银行取得收款单据，及时交会计处理。核对会计凭证主管、审核、制单人是否手签完毕？凭证金额与收款回单金额是否一致？经办人是否签字?保管好审核无误的银行支付会计凭证。 (2）其他单位汇入 业务处理与集团汇入相同。 2.银行付款 (1)ＮC流程支付：银行凭证----NC流程-－－－结算－---找到对应的单据编号-－--支付----合并支付或者网上转账--－-输入密码---检查收款人名字.金额．行号－-－-加急还是普通,异城还是同城----确认无误点确定。 （2)网银手工支付：根据会计出具的银行支付凭证，进入付款银行网银,核对凭证业务事项手工录入相关项目。 (３)检查支付结果：NC付款以后点进网银付款指令状态查询款项是否已经付款成功 进入网银支付银行,网银付款指令状态----查询－---选工行--－－206７账户----日期---－

预算单位财务服务平台-出纳管理操作手册

预算单位财务服务平台 出纳管理操作手册 北京中科江南信息技术股份有限公司

关于本手册 本手册介绍使用出纳管理需要掌握的重要知识、技能，建议用户通读整本手册。手册详细介绍了出纳管理的使用方法。对于手册中介绍不清楚的问题，或在实际管理维护中遇到的问题而手册介绍的内容不充分，请您向北京中科江南软件有限公司获取技术支持。 关于本手册的结构 本手册分为两部分内容，第一部分是业务介绍，向用户介绍一些基本概念、业务过程。第二部分是业务操作指南，该部分向用户介绍系统的操作界面。通过该部分的学习用户将具备应用和操作出纳管理的基础知识和基础技能，向用户详细介绍系统每一个业务功能和业务操作的具体操作方法，是该手册中重点内容，需要用户仔细阅读，从而获得具体的业务处理的操作技能

目录 第一部分业务介绍 (1) 1业务概述 (1) 2基本概念 (1) 3业务过程 (1) 第二部分业务操作指南 (2) 3基础数据 (2) 3.1账号维护 (2) 3.1.1增加银行账户 (2) 3.1.2修改、删除银行账户 (3) 4日记账管理 (3) 4.1现金期初录入 (4) 4.1.1添加现金期初数 (4) 4.1.2修改、删除现金期初数 (5) 4.2银行期初录入 (5) 4.2.1添加银行期初数 (5) 4.2.2单位未达 (6) 4.2.3银行未达 (7) 4.2.4试算平衡 (7) 4.2.5初始化确认 (7) 4.2.6撤销初始化 (7) 4.3现金日记账 (8) 4.3.1查询 (8) 4.3.2增加日记账 (8) 4.3.3修改、删除日记账 (9) 4.3.4查凭证 (9)

出纳岗位职责描述及任职要求

天星投资职务说明书—出纳职务说明书职务名称 直接上级 直接下属出纳 财务部经理无 1.负责现金收付业务，处理报销事务。 2. 3. 4. 5. 工作内容 与职责负责现金、银行存款和其他资金明细账，保证账实相符。 负责审查原始凭证，及时对凭证进行汇总，并交会计做账。 负责保管各种有价证券、印章、空白支票、本票、汇票、发票、印章等实物。 负责准确登录现金日记账和银行存款日记账。所属部门 职务代码财务部 ——定编人数 薪资标准1人—— 6.负责配合公司开户行的对账、报账、清理回单工作。 7.负责办理电汇、信汇等有关手续，按揭交付工作。

8.负责催收款回发票。 9.负责签发支票。 10.负责每月工资的发放工作、办公用品的购买。 11.协助会计做好各种账务处理工作。 12.完成领导交办的其他工作。 权责范围 1.对复核不符合要求的原始凭证有权拒绝支付。 2.对现金及票据支付负责。 3.对有价证券、印章及空白支票、本票、汇票等实物安全负责。 1.现金及票据支付的准确性。 2.对有价证券、印章及空白支票、本票、汇票等实物保管的完整性和安全性。 重点考核项目 3.现金和银行存款日报表的准确性和及时性。 4.工资发放的及时性、准确性。 1.汇报对象： 财务部经理 2.监督： 各开支报销人员。 3.合 财务部内部职员

4.外部关系： 与工作相关的社会公共关系。 学历 工作经验 任职条件 基本技能和 素质本科以上专业经济、金融、财务、会计专业工作关系 具有2年以上中型企业出纳工作经验 1.熟悉会计操作、会计核算流程管理；银行业务流程;国家会计法规及相关处理方法. 2.熟练使用各类办公软件。 3.具有财务软件使用经验。 4.诚实、忠诚度高、细致严谨、责任心强、原则性强会计无审核人员 审核日期—— ——批准人员 批准日期————可晋升职位 职业发展 可转换职位 编制人员 编制日期—— ——

会计岗位职责说明书

会计主管岗位职责说明书 编号F004岗位名称会计主管所属部门财务部直接上级财务总监所辖下属无人员编制 职等职级轮转岗位发展方向 职位总体目标： (主要职责概述) 1、审核各类会计凭证，对凭证的完整、真实、规范负责； 2、及时登记归类账簿、编制会计报表，主要勾稽关系正确。妥善保管会计档案。 3、积极参与部门内部管理，完善内部控制，防范风险。在规范的前提下控制成本、费用支出。 工作职责描述序号岗位职责实施细则时间要求质量要求1负责审核各类凭证，对据以记账的凭证准确性、及时性负责；有权对输入凭证进行规范； 1、持续学习，掌握必要的知识。每日 1、熟悉会计学原理、财务管理、税法、经济法规等方面知识； 2、记账凭证规范、完整、整齐；使用的会计科目正确。 3、所附原始凭证充分、真实、规范、金额准确。 2、审核出纳编制的记账凭证；每日 3、审核所附原始凭证及其业务基础的真实性、合规性。每日2对分管的账簿的正确性负责；有权检查有关明细账的数据来源。对编制会计报表，协调各环节与会计报表的核对负责。 1、及时登记各类会计账簿，复核账簿、报表等数据的钩稽关系。每日 1、记账、对账、调账等账务处理程序规范、及时；

2、编制的会计报表内容完整、数字准确；无错报、漏报； 3、严格执行会计制度的规定，会计报表和凭证按要求归档。 2、按时编制会计报表，经领导复核后及时对外报送。每月10日前 3、及时编制内部管理用报表。合理时间内 4、积极配合各类审计，提供所需资料。每年/不定期3负责会计核算的内部控制，参与业务运营的风险管理； 1、经常与出纳对账，保证现金、银行存款账实相符。不定期 1、每月至少一次与出纳核对现金及银行存款； 2、复核、逐笔勾对银行对账单，审核存款余额调节表。 3、定期的资产清查要全面，编制清查报告，提出处理意见。 4、积极参与风险控制，对不合理的现象要及时制止、纠正并报告。 2、逐笔复核出纳收付款的准确性，妥善保管印鉴。每日 3、定期与行政、人事、业务等部门对账，进行资产清查。每半年 4、逐笔复核内勤开具的发票。每日 5、对凭证、账簿、报表等及时装订、归档每月/每年4负责税务、社保等的核算、申报及其他相关工作。有权核查基础数据。 1、准确核算各类税费，及时申报、汇算清缴。每月/每年 1、掌握税收政策，办理涉税事项及时、准确、合法合规。 2、 2、对人力资源部计算的社会保障支出进行审核。每月/每年 3、协调与税务相关的外部沟通工作。不定期