浅谈加油站资金管理

浅谈加油站资金管理

为了加强加油站资金管理，保证资金安全，加速资金周转，减少资金使用成本，做到“规范操作，规避风险，及时回笼，提高效率，责任明确，监管到位”的资金管理目标。本文将从现场资金管理、资金上缴管理两大方面对加油站资金管理进行简要阐述。

一、现场资金管理

加油站的现场资金管理主要包括包括营业现金管理、银行POS及第三方支付管理、备用金管理、保险柜管理等方面。

营业现金按管理按对象的不同分为加油员、发卡员、便利店员和记账员员几部分。加油员随身所带油款不得超过公司规定数目，应及时投入保险箱，遇到加油高峰，需要连续不断地给客户加油时，加油员应在加完该批客户后立即将现金一次投入保险柜，投币限额可适当超过规定标准。记账员应对超额的投币记录进行监督检查。发卡员进行IC卡充值必须确认货款到账后才能办理，且发卡网点收到加油卡充值款的，按投币程序投放至保险柜，客户以加油卡加油的，直接通过加油卡系统结算，便利店员在收到非油品款时也应按公司规定及时投入保险柜内。在交接班时加油员、发卡员、便利店员应与记账员及时核对营业款款并上交。记账员应对营业现金进行日清、日结并及时送入最近的开户银行或由银行派车来取，将现金进帐单随同销售日报表送财务部门入账。

银行pos刷卡、微信支付、支付宝支付管理。客户加油以银行POS机刷卡、微信、支付宝结算的，由加油员直接在刷卡及扫码机上进行结算，打印出回单后由记账员统一保管并按规定时间随销售日报表统一上交地市公司财务。若客户需要查询此三种方式的交易记录的，客户需提供客户联回单到加油站查询。记账员通过加油卡系统、银行结算系统、财付通系统，支付宝系统、管控系统等导出明细清单，供顾客查询。若有特殊需要的，记账员可根据明细清单和客户联回单到地市公司财务进行原始单据的查询。

备用金的管理应该做到对备用金的借入、支出、归还、监管各个方面建立严格的管理制度，做到借款站长签名，相关人员审批和验收，备用金支付时，记账员应根据财务有关规定，认真审核支出凭据，确认单据真实、数据准确后，方可垫付现金。不得从营业款中“坐支”现金。记账员在地市公司规定时间内，将单据归统后填制报销单，根据报销流程到公司办理报销手续。还款要在公司规定的会计年度内，监管要将定期和不定期检查充分结合，如有异常及时报上级公司进行处理。

保险柜的管理，保险柜内保存营业现金、票据、印鉴等。从安全角度考虑，保险箱的钥匙一把由记账员保管，另一把由当班领班保管、密码由加油站站长保管，普通保险柜的钥匙由记账员保管，密码由加油站站长保管，保险柜必须进行固定安装。为防范投币式保险柜抢劫风险，保障员工安全，各单位统一制作

投币保险柜提示“此保险柜仅由公司专人开启”。加油站应在投币保险柜规定的位置上张贴该提示。

二、资金上缴管理

在资金上缴之前，加油站应提前做好资金清点核实工作，加油站资金由记账员负责清点核实，记账员每天在银行上门收款前或送行前开启一次保险柜，在站长或当班领班的监督下将存放在投币式保险柜中的营业款项取出并清点核实。此过程不受外界打扰、须确保安全。记账员每天在清点资金前，首先对各班的营业数量和营业金额、加油卡预收金额进行核实，确定各班的应收现金数额。在现金清点核查过程中，由记账员清点，站长或当班领班须在旁协助并共同管理整个过程。记账员确认各班的营业款相符后，填写现金交款单，营业款必须与EP系统、海信系统中的销售日报表金额相符，与加油机泵码数核对相符，发现差错应及时查处。当天现金清点后不能立刻送入银行或需等待银行上门收款的，记账员必须将现金及交款单放入专用收款袋，封包锁条后放回保险柜保管。

实行上门收款的加油站，上门收款车到站后，应首先核对车型车牌，其次核对银行上门收款人员的身份，包括车辆、人员是否与事先通知相符，证件与本人是否相符，押运人员应主动向油站人员出示本人身份证和识别证。如发现异常应拒绝缴款，及时向公司汇报。确认无误后，由加油站站长或站长指定人员和记账员共同打开保险柜，将专用收款袋交予上门收款人员，并办理交接手续。自行解交银行的加油站，由

站长在确保安全的前提下，安排人员协同记账员将营业款当日足额解交指定银行。并完善相关手续。

加油站的资金管理，不同的资金管理目标会产生不同的管理机制，但一定要符合资金活动的客观规律，充分考虑加油站资金管理的实际情况，应该按照公司加油站资金管理机制，做到全面、合理、规范。强效资金管理是企业的出发点和归宿。对于基层加油站来说，资金的管理相对简单容易一些，但加油站网点票据繁多，加上人员素质层次不齐，监控手段不完善，因此加强加油站资金管理尤为重要。

浅谈加油站便利店供应链的作用与管理

浅谈加油站便利店 供应链的作用与管理 随着加油站便利店商品销售与经营的迅速发展与成熟，现已经成为人们一种熟识常见的商品零售业态。做为已具备经营规模和社会影响力的商品销售渠道的经营管理者，认真研究学习传统连锁便利店在经营中的特性与规律，充分借鉴当今市场零售业成功企业的成熟经验，结合加油站便利店销售网络自身的特点，创建一整套能够高效、低成本运营，同时也能够有效复制推广的商业模式，已成为保持加油站便利店商品销售网络持续高速发展的一项非常重要的工作。 其中，大型的连锁便利店企业的商品供应链的再建；功能转化；业务流程优化；开展多功能、多流程的系统化管理，在市场的激烈竞争中起着举足轻重的作用。 纵观全球商品零售业的激烈争中，当年零售业巨头沃尔玛就是凭借着有效地整合了商品供应链体系，在与死敌家乐福的竞争中大获全胜。全球著名的加盟连锁企业7—Eleven在门店的经营管理中，也充分运用供应链管理的思想。其认为实现连锁经营基本政策和连锁化战略的目的是提高物流的效率、降低物流成本。物流效率化离不开由商品生产到销售的整个供应链的有效管理，即综合考虑生产厂商、供应链服务商（供货兼配送中心）、连锁公司总部、加盟店和消费者之间所形成的供应链的物流体系，通过系统的最优化，有效地获取市场竞争的优势地位。 通过长期的连锁便利店经营业务探索，当前，7—Eleven采取的商品配送模式为不设完全属于自己的物流和配送中心，而是凭借自身的知名度和经营实力，借用供应链服务商的配送中心，采取了商品供

应链“一站式”服务模式。 加油站便利店商品销售网络的经营是一个非常特殊的商业业态。其商品销售网络的建立，不是依照通常单纯的城市商圈理念，而是依附于成品油零售的加油站网络而生成的。因而形成了具有的多品种、超大网络、小批量等特性的商品销售体系，该体系对商品流通过程中的商流、物流、信息流和资金流管理的每个部分的优化都提出了挑战。 事实上，快速消费品的基本特征是：单品价值低、消耗周期短、消耗后需及时补充、商品的保质期管理难度大、单品的生命周期短。特别是网络分布广、地区差异性大的加油站连锁便利店，如何将商品高效率、准确、低成本、及时送达到各个门店。同时，还要确保整个加油站便利店商品销售网络的信息流、商流以及资金流的高效运转，在经历多年的运用实践后，事实证明：当前，国内中石油、中石化两大石油系统在非油品业务管理中普遍使用的“中央仓”加“第三方物流配送”管理模式，是很难满足要求的。其仅为加油站便利店商品销售网络发展的初级阶段的过渡模式。随着门店管理的逐步成熟，其终将成为制约加油站便利店商品销售持续发展的“瓶颈”。主要原因在于以下两点： 其一，“中央仓”的商品库存管理是一项专业化极强的业务管理，便利店经营的成千种有保质期的快销商品又是库存管理最为复杂的品类，尤其是多品种，多批次，小批量的商品分拣又是当前仓储服务的难点。其诸多因素决定了，自建中央仓无疑会大大增加仓储服务的成本。 其二，“第三方物流配送”模式原本是更多的是适用于大批量、小网络、无保质期等特性商品的单纯物流配送，对于快销商品为主的

如何加强企业资金管理和风险控制审批稿

如何加强企业资金管理 和风险控制 YKK standardization office【 YKK5AB- YKK08- YKK2C- YKK18】

如何加强企业资金管理和风险控制 邯邢冶金矿山管理局财务部梁丽 [摘要] :随着全球化的,面临着更多的机遇和挑战?资金是生产经营正常开展的基础，可喻为企业赖以生存的“血液”，是企业生产经营的源泉和正常运转的根本保证。而资金管理是企业生产经营的核心，企业的经营活动实质上就是资金的周转过程。衡量一个企业的经营管理水平和经营效益好坏，主要是看企业资金管理状况。在当前激烈的市场竞争中，加强企业的资金管理，合理运用资金，提高资金的使用效果，是提高企业经济效益的一项重要任务。但是，现阶段我国企业普遍面临资金使用效益低下的突出问题。如何把企业现有资金用好、用活，解决好资金的筹集、使用和分配等问题，就显得十分重要。本文试从当前企业在资金管理过程中存在的问题出发，针对这些问题，提出了一些对策和建议。 [关键词]资金；资金管理；风险控制 一、资金对企业的重要作用和意义 任何一个企业，为了保证生产经营的正常进行，满足日常业务活动的需要，必须持有一定数量的资金。资金是指社会再生产过程中生产、分配、流通和消费等环节中社会产品的货币表现(包括货币本身)。它是企业进行生产?经营等一系列经济活动中最基本的要素,资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末,

具有举足轻重的作用,资金管理是财务管理的集中表现?只有抓住资金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节,才能提高企业经济效益?因此,加强资金的管理及控制具有十分重要的意义? 1.企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?管住资金,可以管住企业的大部分经营活动?因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析,及时掌握资金的使用情况,保持企业财务上的流动性,维持企业的偿债能力? 2.加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?因为在企业的所有资产中,资金的挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一?加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入?支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生? 3.加强资金管理和控制,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益? 企业资金存量应该保持在一个合理的水平上,过多或过少都不合理?过多的持有资金,机会成本增多,是资源的浪费?过少的持有资金,有可能危及企业的偿债能力,给企业带来负面影响?因此,应对资金的使用有一个合理的规划,加强资金管理? 二、现阶段企业资金管理存在的风险和问题 （一）资金配置不合理 很多企业在对外投资时缺乏科学调研，事前未对投资项目情况、投资方向和投资方式进行详细深入的分析，缺乏对相关政策、项目发展前景、财务和风险的分析和评价，决策随意性大。

浅谈企业资金管理的重要性(一)

浅谈企业资金管理的重要性(一) 摘要:随着全球化经济的发展,企业面临着更多的机遇和挑战?资金管理贯穿于企业生产经营的始末,是财务管理的核心内容,同时也是当前企业管理工作的薄弱环节?因此,加强资金的管理和控制具有十分重要的意义,它的创新发展将给整个管理界带来新的活力?近年来,企业财务资金管理中的问题非常突出,财务风险日益暴露?加强和改善企业财务资金管理是实现管理创新,推动企业管理工作的重要环节,必须采取有效措施加强和完善企业资金管理? 关键词:企业;资金管理;监督;控制 一、加强资金管理及控制的必要性 资金是企业进行生产、经营等一系列经济活动中最基本的要素,资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末,具有举足轻重的作用,资金管理是财务管理的集中表现?只有抓住资金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节,才能提高企业经济效益?因此,加强资金的管理及控制具有十分重要的意义? 1.企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?管住资金,可以管住企业的大部分经营活动?因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析,及时掌握资金的使用情况,保持企业财务上的流动性,维持企业的偿债能力? 2.加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?因为在企业的所有资产中,资金的挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一?加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入、支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生? 3.加强资金管理和控制,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益? 企业资金存量应该保持在一个合理的水平上,过多或过少都不合理?过多的持有资金,机会成本增多,是资源的浪费?过少的持有资金,有可能危及企业的偿债能力,给企业带来负面影响?因此,应对资金的使用有一个合理的规划,加强资金管理? 二、企业财务资金管理中存在的问题 近年来,随着企业集团的发展和母子公司体制的建立,企业财务资金管理中的问题愈加突出,财务风险日益暴露?主要表现在以下几个方面: 1.缺乏资金管理意识?虽然大多数企业管理者对资金的重要性都有广泛的认同,但是,有些管理者缺少资金时间价值观念和现金流量观,缺乏详细的资金使用计划和财务分析方法,在资金的筹集、使用和分配上缺少科学性,有时导致项目资金链条断裂不能如期完成,给企业带来破产的可能性;有时由于过度筹集资金使企业陷入负债经营的恶性循环之中,使企业之间、企业与银行之间形成多角债务链? 2.信息失真,难以为科学决策提供正确合理的依据?信息时代,一个企业掌握信息的多少对自身发展有着不容忽视的影响?但是,目前我国相当多企业的信息严重不透明、不对称,致使企业的高层决策者难以获取准确的财务信息而作出错误的决策?信息的不真实,不但直接影响了企业的科学决策,也影响了政府宏观调控管理和社会监督的效果? 3.监控不力,缺乏事前、事中的严格监督和事后控制?企业资金的流向与控制脱节,体外循环严重,事前控制乏力,事中监督落后,事后控制审计走过场,缺乏可行的考核办法?管理失控,企业成员不按制度规定乱借款、乱担保、乱投资、乱开支等,导致财务混乱、资金流失严重甚至导致企业走向灭亡?由于企业内部缺乏信息反馈制度,缺乏及时处理沉淀资金的措施,在面对多变的市场时,缺乏应变能力,进而使企业的资金运作越来越紧张,影响企业运营? 4.资金分散、使用效率低下?大部分企业在资金使用过程中,集中管理与内部多层次管理机构分散占用的矛盾突出,导致资金使用效率低下?有的企业各个部门多头开户,资金失控,沉淀严重;另一方面又为筹集急需的小额资金而犯难,调剂资金余缺的能力较差,银行贷款余额居高不下,财务费用有增无减? 三、加强与完善资金管理的对策

2020加油站安全管理心得体会范文5篇

2020加油站安全管理心得体会范文5篇 安全就是人们在生活和生产过程中，生命得到保证，身体免于伤害财产免于损失。人人事事保安全，关键要从我做起，从现在做起。这就是安全。下面是我收集推荐的加油站安全管理心得体，欢迎阅读参考。 精选加油站安全管理心得(一) “千里之堤，溃于蚁穴”，是出自《韩非子?喻老》中的一句话，后来广为流传，并演变成为今天的一条哲理成语。这句话深刻揭示了千里长堤虽然看似十分牢固，却会因为一个小小蚁穴而崩溃的道理。更是警示我们世人，事情的发展是一个由小到大的过程，当存在微小的安全隐患时，如果不给予足够的重视和正确及时处理，就会留下无穷的后患。所以，我们在实际工作中要防微杜渐，从小事做起，及时处理好不安全因素，避免事故或灾难的发生。 什么是安全?无危则安，无损则全。安全就是人们在生活和生产过程中，生命得到保证，身体免于伤害财产免于损失。人人事事保安全，关键要从我做起，从现在做起。这就是安全。因为加油站作为一个特殊行业，安全问题本来就非常突出。加油站由于车多人杂，部分加油站的规范管理和安全防范就成为了薄弱环节。忽视了安全就可能给加油站造成天大的损失。因为对于加油站来说，安全就是天，安全是我们中石油发展壮大的保障;安全就是我们加油站实现效益的根本保障。 但是要做到时时牢记安全，按章操作，说起来容易做起来难，它要求加油站员工在实际工作中要不厌其烦的、日复一日的按照加油站管理规范操作。可是有

些人，只图方便，直接对塑料壶加油;还有些人在车辆未熄火的情况下就给加油，等等。想一想，这些可都是违章行为，这些都是事故隐患，既然是事故隐患，我们就要提高警惕防犯他。因为安全隐患就象是狡猾的敌人，他时刻都在观察着我们的违章行为，侍机想侵吞我们的企业财产。所以说，"人"是加油站安全管理的第一要素。 为了从根本上解决制约加油站安全生产的"瓶颈"问题，努力打造安全型加油站，认真贯彻落实上级一系列的指示精神和管理制度，坚决树立中石油"安全第一、预防为主"的安全工作方针，形成良好的安全生产新局面，我们要加强并引导加油站员工自觉的去遵守各项安全制度，按章操作，防范于未然，形成人人管安全，安全人人管的良好局面，我们就必须抓好对"人"的管理，真正落实"人"是加油站安全管理的第一要素。 安全管理的三要素是人、设备和环境。而人是安全管理三要素中最活跃、最关键、最复杂、变数最大、最随意和最难控制的因素。因为人可以改变设备、环境的主体。因而"三要素"中人是主要因素。纵观加油站各类安全事故，任何一个事故发生后，总能找到原因，绝大部分都是"人"的因素。主要就是责任心不强、责任制不落实、违章指挥、违章操作等现象。试想，一个加油站，无论制度多细、责任多明确，奖罚力度多大，责任制不落实，员工不重视，仍旧会是废纸一张。因此，我们在强调对加油站安全管理的同时，要加强加油站安全管理责任制的落实，因为只有落实责任才是安全生产的保障，而落实责任的关键就是要加强对"人"的管理。 正是基于此，我认为加油站的安全工作应该从管理人的规范操作行为，时时做到防患于未然抓起。决不能是有关部门来检查了，安全管理就做得严一点，等

企业资金管理现状及对策分析

毕业设计 题目：企业资金管理现状及对策分析 二级学院：立信会计学院 专业：会计 学号：2017104234 姓名：王尊颜 指导教师：

内容摘要 资金管理是企业财务管理的重要组成部分，资金是企业从事生产经营活动以及其他经济活动的最重要的物质保障。资金对于企业来说就像血液一样重要,没有了资金,企业就无法再继续维持与生存下去。可见资金管理在企业管理工作中的地位十分重要。但是虽然资金对于企业来说非常重要,却仍然有不少企业的经营者与管理者不懂得如何有效地进行资金管理,无法让有效的资金发挥出更大的经济价值,从而造成了资金的大量浪费,让企业的维持与发展陷入困境。本文以医药批发企业资金管理的现状分析入手,结合当前企业资金管理工作具体情况谈谈如何加强资金有效管理,以供参考。 关键词：企业；资金管理；对策

目录 摘要 (Ⅰ) 一、企业资金管理的内涵分析 (1) 二、企业资金管理的现状分析 (1) （2.1）资金管理意识淡薄 (1) （2.2）资金管理制度不完善 (2) （2.3）资金管理制度缺失 (2) 三、企业资金管理存在的问题 (2) （3.1）企业经营管理者资金管理的意识缺乏 (2) （3.2）企业内部各部门之间的信息交流不畅 (3) （3.3）内部监督制度不健全，资金管理制度不完善 (3) 四、企业资金管理的对策分析 (4) （4.1）树立正确的资金管理意识 (4) （4.2）健全资金管理制度 (4) （4.3）提高资金使用效率 (4) （4.4）建立和完善资金业务的监督与检查机制 (5) 结语 (7) 参考文献 (8) 致谢 (9)

企业资金管理现状及对策分析 一、企业资金管理的内涵分析 企业资金管理是企业维系正常经营活动，优化资源配置，保障经济安全、稳定、可持续发展的重要手段。企业通过采取审计、监督等系列方法、手段实现对企业资金内部的全面控制，从而服务于企业的生产与发展，对企业来说，具有重要的现实意义。强化资金管理职能方面，可以保障经营资金更具流动性，通常有效的资金管理体制可以使企业拥有一定数量始终可变现的资产，当遇到人为或非人为环境变化以及自身战略决策失败带来的危机时，则具备较强的抗风险能力，甚至具备一定的融资能力，且扩大或转移生产经营，在市场波动中抓住机遇，反败为胜；另一方面，切实提高经营资金使用效率，加快资金周转速度，减少非必要成本损耗，最终做到提高资金及生产盈利水平。资金管理的主要对象为运营资金，根据现有运营资金分类方法主要可以分为以下两种：第一种按照资金的构成要素，可以将企业运营资金分为现有资金及等价物资产、存储货物、应收、应付账款等。由此管理项目被分为现有资金、等价物资产（证券等）管理、账款、存货管理及信用管理等，资产管理的主要功能在于确定各项目在资产总额中的最佳比例，通过管理提高资产周转效率，降低风险。第二种根据运营资金时间的变动性分为临时、永久性资金。临时性流动资金用于企业应对周期性、季节性变化带来的资产负债、货款支付，维系正产经营活动。永久性资金用于企业必要的生产投入及运营投入。通过资金管理合理分配二者的比重对企业生存发展具有重要作用。 二、企业资金管理的现状分析 （2.1）资金管理意识淡薄 我国处于市场经济完善时期，企业经营意识尚有欠缺，尤其在资金管理方面，过分注重提高生产能力，将大量资金投入产品前期生产，造成运营资金堵塞，周转不灵，一旦遭遇风险便失去了经营的主动性。监管意识有待加强，企业在使用

浅谈加油站员工管理

浅谈加油站员工管理 【摘要】针对现阶段加油站员工的流失率逐渐升高，员工对工作失去积极性和动力。如何有效地调动员工的积极性，使员工以主人翁的姿态积极投入到工作中去，是当下需要重点研究和解决的问题。本文对加油站基层员工队伍的现状和存在的问题，探讨如何通过对人的管理来提高员工积极性、构建和谐员工队伍。 【关键词】加油站；员工；管理 引言：随着我国成品油零售市场进一步开放，国内成品油零售竞争格局已经形成。中国石化为应对市场竞争，提升品牌形象，打造核心竞争力，在全国拥有三万多座加油站，形成了遍布城乡的零售网络。伴随着加油站网络建设的快速发展，对加油站员工的管理提出了更高的要求。同时，构建和谐企业也是中国石化所追求目标，加油站作为中石化销售企业终端销售环节，实施对加油站员工的管理，对推进和谐加油站建设具有举足轻重的作用。为此，我们就加油站员工的管理问题进行了思考，做如下探讨： 一、员工管理的必要性 员工管理就是围绕人的管理，通过实施人的管理，在企业内部逐步形成一种新的合作伙伴关系，以保持员工队伍的稳定，培养员工的忠诚度和归属感。员工管理也是我们公司一直进行的必要工作。目前还是有存在员工队伍不稳定，流失率等现状摆在我们面前。如何利用好公司的政策，丰富我们的员工管理手段是稳定员工队伍的的关键。 二、目前加油站员工的现状 1.员工保护意识不强 目前公司对员工自我保护工作是比较重视的，对加油站制定了各种预案并要求每个加油站要进行切合实际的演练工作，对各种案例和安全经验进行分析共享，希望以此来保护员工的切身利益。但是有的员工对公司或加油站组织的预案演练，案例分析等活动觉得是多余，对学习提不起兴趣。甚至还抱着“这事情不会再我身上”的思想。真的到事情发生了就觉得工作压力很大来选择离开。

公司资金管理工作总结

公司资金管理工作总结 公司资金管理工作总结怎么写？以下是小编整理的相关范文，欢迎阅读。 公司资金管理工作总结一 20xx年是公司的管理年，也是公司收购后实际运行的一年。在这一年里，公司始终抓住管理和的主线，为实现全年目标，确保公司收购后的平稳过渡，财务部在集团及集团财务部的大力支持下，在公司总经理的直接领导下，在各部门的共同配合下，通过全体财务人员的共同努力，紧紧围绕收购的主线，抓住管理的主旋律，加强财务管理，确保公司资产、资本结构保持着健康发展，主要完成了以下一些工作。 第一部分20xx年度主要完成的工作 一、搞好制度建设，完善财务管理制度，初步建立了财务管理体系，进一步完善了公司的成本控制体系。 根据公司发展和管理需要，本年度财务部门在制度建设方面取得了较好的成绩，先后制定或修订发布了公司的《资金管理办法》、《费用报销办法》、《工程成本管理办法》和《财务管理制度》等文件，财务管理体系初步建立。 公司合并后急需统一公司的报销办法和财务管理制度，根据公司的实际情况，及时组织制定公司了《资金管理办法》，统一公司《费用报销办法》，从制度上堵塞管理上的漏洞。针对公司工程项目管理

薄弱的情况，年底与相关部门配合，组织制定公司的《成本管理办法》，从成本核算、成本预测、成本控制以及成本分析考核方面都进行了详尽的规定，有利于公司加强工程成本管理，提高公司经济效益。进一步完善了公司的成本控制体系。根据集团财务管理制度，制定了公司的财务管理制度，确定了公司财务管理的思路和政策，为公司搞好财务工作在制度上予以了保证，并将严格按照公司的财务管理制度进行管理，促进公司财务管理更上一层楼。 二、狠抓资金管理，加速资金周转，提高资金使用效率。作为施工企业，本身就是一个资金密集型的行业，公司的资金始终处于高度紧张的状态，为理顺公司的各种关系，今年伊始，财务管理工作就从资金管理入手，把资金管理作为公司财务管理工作的重中之重。 根据公司的资金管理办法，坚持资金计划管理制度，坚持公司总经理有资金支付的最终审批权。理顺各部门、各分公司资金关系，确保公司正常生产经营工作。 为解决公司流动资金困难，本年度增加XX银行承兑汇票的授信额度XX万元，本年度授信额度达到XX万元，较上年度增加XX万元，对缓解公司的流动资金，起到了重要的作用。 本年度通过银行承兑汇票的使用，缓解了流动资金的困难，降低了资金成本，改善了公司的经营净现金流。 在年底还加强资金支付的控制，延迟部分大额资金的支付，完成了公司经营净现金流XX万元的目标，达到XX余万元，对实现公司的经营现金流的全年目标起到了重要作用。通过加强对资金的管理，

浅谈企业的资金管理与风险控制

浅谈企业的资金管理与风险控制 内容摘要：随着全球化经济的发展,企业面临着更多的机遇和挑战?资金管理贯穿于企业生产经营的始末,是财务管理的核心内容,同时也是当前企业管理工作的薄弱环节?因此,加强资金的管理和控制具有十分重要的意义,它的创新发展将给整个管理界带来新的活力?近年来,企业财务资金管理中的问题非常突出,财务风险日益暴露?加强和改善企业财务资金管理是实现管理创新,推动企业管理工作的重要环节,必须采取有效措施加强和完善企业资金管理? 关键字：企业资金管理风险控制 随着全球化经济的发展,企业面临着更多的机遇和挑战?企业提高经济效益有两条途径:一是从科技发展中创效益。这是企业经济发展的必由之路,但这需要投入大量的资金,对多数企业来说都存在一定困难。二是从企业管理中要效益。把管理工作抓上去,向管理要效益,则是投入少、产出大的一条生财之道。在企业的财务活动中,资金管理是企业财务管理的核心内容。如何加强资金管理,提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。 一、企业加强资金管理及控制的必要性 资金是企业进行生产?经营等一系列经济活动中最基本的要素,资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末,具有举足轻重的作用,资金管理是财务管理的集中表现?只有抓住资金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节,才能提高企业经济效益?因此,加强资金的管理及控制具有十分重要的意义? 1.企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?管住资金,可以管住企业的大部分经营活动?因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析,及时掌握资金的使用情况,保持企业财务上的流动性,维持企业的偿债能力? 2.加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?因为在企业的所有资产中,资金的挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一?加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入?支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生? 3.加强资金管理和控制,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益?

浅析加油站安全管理存在的问题及对策

浅析加油站安全管理存在的问题及对策 发表时间：2019-04-23T14:42:30.853Z 来源：《基层建设》2019年第2期作者：刘荣成 [导读] 摘要：随着我国市场经济的不断深入与交通运输业的快速发展，加油站的建设与经营也迎来了新的春天，越来越成为城市生活中不可缺少的重要部分。 大港油田物资供销公司天津 300280 摘要：随着我国市场经济的不断深入与交通运输业的快速发展，加油站的建设与经营也迎来了新的春天，越来越成为城市生活中不可缺少的重要部分。但随之而来的加油站安全管理问题也逐渐成为保障广大群众生命财产安全，有效推动工、农业生产力，促进交通运输业持续进步以及提升加油站安全生产以获取高效经济利益的转型能力的关键。本文就以加油站安全管理普遍存在的问题为主，浅析与其应对的可行性措施，以形成预防为主、安全经营的加油站管理工作方针，最终从根本上解决制约加油站安全管理的问题。 关键词：加油站管理；存在的问题；对策 1、加油站安全管理存在的问题 1.1 技术层面的安全问题 1.1.1 电气设备安装与电气线路敷设的问题 加油站的电气设备安装与电气线路敷设的技术要求具有很严格的消防安全原则，但目前大部分的加油站建设施工中，很容易忽视对电气、电路的精确建造与维护。例如，加油站的的大多数工作室内的照明电路不仅不适用防爆灯具、防爆开关等等，也并未按照消防安全守则要求的走线趋向敷设电路，更不会经常性的对电路设施、电气设备、电线等等进行定期检查与维修，这给加油站的日常的经营安全埋下了巨大的隐患。 1.1.2卸油空间内汽车自身静电接地装置的问题 加油站的建设中，设置防雷、防静电装置是必须的，《加油站设计与施工规范》也明确规定：卸油场地必须设置静电接地装置，且接地电阻不应大于100欧姆。但是更值得注意的是，油罐车在行驶过程种将产生大量静电，如若没有在卸油空间内规范化的设置汽车自身静电接地装置，使得车体自身静电无法顺利导除，那么在卸油过程中就会增加静电火花引发爆炸的可能性。 1.1.3 油罐车卸油方式不当的问题 《加油站设计与施工规范》规定：加油站的汽车油罐车在卸油时必须采用密闭卸油方式，且卸油管与油罐进油管的连接应采用快速接头。但是就目前大多数加油站油罐车的卸油方式来看，为追求快速及方便，加油站多采用敞开式与喷溅式的卸油方法。但是，这种卸油方式很容易使汽油飞溅，不仅加大了加油站油品资源的消耗，也容易因油品飞溅产生大量静电火花，加大了火灾隐患，更严重的是油气的挥发还会增加火灾的扩散程度。 1.1.4 加油站工作人员的诸多违规行为的问题 加油站人员在日常工作中的行为也为加油站安全造成了一定程度的危害，笔者在这里通过查看诸多资料，总结几点比较常见的违规现象。首先，加油站工作人员在进行油品分置、输送等工作时，习惯性的在桶装或瓶装的塑料制品内灌入汽油。然而，这种看似平常的行为却隐藏着极大的安全隐患：汽油在塑料桶内流动摩擦会产生静电，塑料桶为电绝缘物不能及时将静电导除，因而会造成静电堆积。当静电压和桶内的油蒸汽达到一定值时，将会引发爆炸。其次，因加油站工作人员专业素质较低，严重缺乏安全防范意识。 1.2 管理层面的安全问题 1.2.1 安全管理模式的问题 普通加油站的安全管理责任是以安全总监―安全监督―安全员这种链条完成的。但现在的加油站是其上属石油公司的配置之一，石油公司在加油站安全管理中也逐渐参入进来，例如某加油站的安全管理是由其销售总经理、安全总监、上属石油公司领导与安全监督、以及区域加油站管理部门共同承担的。这样无一致化的安全管理模式一定程度上造成了加油站的安全责任机制混乱，换句话说也就是当加油站出现了安全事故，诸多负责人不仅无法起到权权制约的作用，反而到底由哪一方管理者对事故进行妥善处理、到底哪一方责任机制对事故进行负责却成为了难题，使得加油站安全管理负责制度十分不明确，甚至可能会出现权责逃脱等现象。 1.2.2 内部安全意识与素质弱化的问题 加油站想要保有合理、明确、有序的安全管理制度，首先要突破加油站内部管理者与工作人员安全意识与素质弱化的问题。目前的情况就是，加油站内部人员对加油站可能出现的安全隐患、重大事故原因等不够了解、对加油站诸多设备的安全性能也不够明确，同时还缺乏强有力的安全防范意识与警惕性，也没有遇到安全问题冷静面对、正确处理的专业能力，使得加油站的许多隐患性事故没有得到及时补救，进而导致了安全事故接二连三发生的恶果。 2、改善加油站安全管理存在问题的相应对策 2.1 改善技术层面安全问题的措施 2.1.1 严格要求在油站建设工程在前期设计、中期施工、后期完善中所有设备、线路、放缓安全配置等等必须符合国家制定的标准。并且，在建设过程中为降低未来经营的安全隐患，必须配有具备专业技能的消防工作人员对加油站的施工进行审核与检测，为加油站的安全经营设置双重保险。 2.1.2 在加油站作业操作方面：工作人员应掌握本岗位的操作技能和防火安全规定，防止油品的渗漏、溅洒；定期检查并测试加油站安全阀、呼吸阀、接地线等设备，保证其安全好用；卸油时，首先，油罐车应停止发动机转动，并且在其排气管应安装防火罩，如若碰到雷雨天气，应立即停止卸油。其次，卸油与加油不能同时进行，测量油量要在卸完油半小时后进行，以防测油尺和油液面、油罐间静电放电现象造成的火灾事故；对车辆进行加油时，严格控制油液流速，在油品没有淹没进油管口前，油的流速应控制在0.7米每秒至1米每秒内；欲加油车过多时，应合理有序的以单个车辆作业式进行加油，最好保障车内无人；加油站内应配备灭火器、灭火消防水管等安全器械，且加油站内工作人员应对其熟练操作；加油站内严禁吸烟、玩火等危险行为。 2.2 改善管理层面安全问题的措施 2.2.1 明确安全管理模式与监督机制。要求加油站的上属建设公司对加油站的安全管理制度与人员安排有明确指示，最好的情况是上属公司对加油站的安全管理以监督机制的身份配合，主要管理内容与人员配置由具备专业技术的加油站内部管理者施行，也就是施行安全总

关于XXX公司货币资金管理的调研报告范本

关于XXX公司货币资金管理的调研报告 一：单位的基础情况略 二：目前该单位货币资金管理的现状 （一）货币资金部控制不健全 在本公司我经常管理公司的日常现金的同时又得管理一些帐物。这就暴露出公司存在出纳会计一人兼，既管钱又管账；出纳保管一人兼，既管钱又管物；全部印鉴一人保管这里类的情况。虽然公司有货币资金部控制制度，却无相应的部稽核、监督评价机制的制度。 虽然公司有货币资金部控制制度，却无相应的部稽核、监督评价机制的制度,造成无规可依。或虽有检查考核制度、奖惩制度，但流于形式，以偏概全，缺乏科学性、合理性、完整性和有效性。如此不完善的制度在未来很有可能给公司带来不可估计的损失。部的混乱容易出现舞弊、挪用等不法行为。 （二）监督不力，缺乏事前始终的严格监督和控制资金流向与控制脱节，体外循环严重，事前控制缺乏，

事中监督落后，事后控制审计走过场。缺乏可行的考核办法，管理失控，企业人员不按制度规定乱担保，乱投资，乱开支，导致财务混乱，资金流失严重，这影响企业的发展，甚至会让企业走向灭亡。由于企业部缺乏信息反馈制度，缺乏及时沉淀资金的措施，在面对如今这多面的市场时，就会缺乏应变能力，就会在是企业越来越紧，不能发展壮大，止步甚至倒退。 （三）货币资金交易成本过高 交易成本指达成一笔交易所要花费的成本，也指买卖过程中所花费的全部时间和货币成本。包括传播信息、广告、与市场有关的运输以及谈判、协商、签约、合约执行的监督等活动所费的成本。 库存现金较大，不易管理，机会成本大，采用现金支票结算，结算成本高。货币资金管理费用较高。购买支票的价格全国统一为：货币资金支票20元，转账支票30元一本（含5元工本费）。平均每转账支票使用1元多的成本。而农业银行和工商银行对同城（包括异城）之收取1元每笔的交易费用。另一种情况，如果是提取现金不超过5万元，每笔收取25元，超过5万元的则收取50元。公司每月交易超过5万的次数大概为20次则，使用支票支付费用为1000元，而网上银行只需要支付100元。通过以上案例则知道公司在异地结算时选择结算时正确的方法，降低结算费用。

论如何加强企业资金管理

遇到建筑工程纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>> https://www.sodocs.net/doc/aa2159951.html, 论如何加强企业资金管理 摘要：在社会主义市场经济中，资金管理显得越来越重要，资金管理是企业财务管理的核心内容。企业资金管理中存在的问题主要有：信息失真，难为科学决策提供依据；监控不力，缺乏事前、事中的严格监督；资金散乱，使用效率低下。加强企业资金的管理和控制，要从强化资金的集中管理、加强财务监督和采用先进的计算机管理手段等方面入手。从资金来源和资金运用中找出最佳经济效益，提高资金管理的科学性，使企业财务管理工作迈上新的台阶。 关键词：企业；资金管理 随着社会主义市场经济的建立和健全，资金管理显得越来越重要，在企业的财务活动中，资金始终是一项值得高度重视的、高流动性的资产，因此资金管理是企业财务管理的核心内容。如何加强资金管理，提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。因而企业要在市场经济中站稳脚跟，只有抓住资金管理这个中心，深入研究聚财、生财和用财之道，采取行之有效的管理和控制措施，疏通资金流转环节，提高企业经济效益。

一、现阶段企业财务资金管理中的突出问题 目前企业资金管理还存在一些问题，财务风险日益显露。突出表现在财务预算管理虚”，资金结算管理散”，监督考核环节弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。这些问题同样在我们企业身上也或多或少的存在，其表现主要有以下3个方面： （一）信息失真，难为科学决策提供依据 现代企业管理的根本是信息管理，企业必须及时掌握真实准确的信息来控制资金流。然而，目前我国相当多企业的信息不透明、不对称和不集成。企业的高层决策者难以获取准确的财务信息，搞不清楚下面的情况。更为严重的是，企业各层面都在截留信息，甚至提供虚假信息，使得汇总起来的信息普遍失真，会计核算不准，报表不真实，有时合并的会计报表还掩盖了下属单位的实际经营状况。据财政部会计信息质量抽查证实，全国80％以上的企业会计信息存在不同程度的失真。信息的不真实，不但直接影响了企业的科学决策，也影响了政府宏观管理的效果。 （二）监控不力，缺乏事前、事中的严格监督

浅谈加油站安全管理(通用版)

浅谈加油站安全管理(通用版) Safety work has only a starting point and no end. Only the leadership can really pay attention to it, measures are implemented, and assessments are in place. ( 安全管理 ) 单位：______________________ 姓名：______________________ 日期：______________________ 编号：AQ-SN-0399

浅谈加油站安全管理(通用版) [摘要]：加油站安全管理在油站管理中占据重要位置，本文根据加油站的目前状况，做出了简单的分析，叙述了目前加油站安全管理的重点以及对未来的预测。 [关键词]：加油站安全管理；以人为本；设备；科学管理 加油站是石化销售企业的重要窗口，抓好加油站管理才能正真保障经济效益。而在加油站日常管理当中，安全管理则是重中之重，如何认清当下加油站安全管理的现状，找出现今加油站安全管理中的重点并制定措施，才能扎实安全管理基础，把安全管理做到位。在今后的安全管理当中，也应把握发展趋势，不断发现问题，预测加油站安全管理当中可能出现的问题，认真研究对策，保持标准、规范、科学的安全管理水平，才能促进企业稳定、长效的发展。 1.加油站安全管理的现状

城市化的发展脚步越来越快，加油站的分布也越来越广，密度也越来越大。加油站安全管理的压力也越来越大，但随着安全监管部门监管力度的加强、私营加油站管理科学规范化的增强和设备设施专业安全管理人员的完善，随着国务院《安全生产“十一五”规划》的出台和实施，HSE管理体系的建立运行，各企业监控制度不断落实完善，把科学的安全管理方法推广到加油站经营中去，加油站的安全管理上升为了科学管理，从而促进了生产保持平稳发展。 2.加油站安全管理的重点及措施 2.1以人为本，奖惩分明，注重培训 人是生产过程中最活跃的要素，是安全生产的实践者，安全管理的根本目的是为了人的安全。坚定不移地贯彻“以人为本，安全第一”的思想，是建立安全长效机制的前提和基础，也是尊重员工基本生存权的具体体现。在加油站安全管理中，主导的因素是“人”。要实现安全生产的目的，必须从提高人的意识和操作管理水平开始。 2.1.1调整心态，安全管理不被动 在人的社会实践活动中，精神力量起着极大的作用。从某种意

公司运营资金管理存在的问题及改进

摘要：随着市场竞争的日益加剧，许多公司的生存和发展面临着极其严峻的挑战，而与公司的生存和发展密切相关的，就是对维系公司运营资金的管理。本文以日用陶瓷行业冠福家用公司为例，对公司运营资金管理的现状进行分析，探讨了目前存在的运营资金短缺、资金运营效率低、信贷资金比重较大、运营资金结构不合理等问题，并给出了应对现存问题的解决办法及建议。 关键词：运营资金管理问题福建冠福现代家用股份有限公司 引言 在当今经济全球化的形势下，面对竞争的日益激烈，公司的生存面临着诸多问题，其中最为重要的就是运营资金，这是影响公司未来发展的主要瓶颈。当前我国的股份公司普遍存在运营资金短缺等问题，这极大地限制了公司的生产和经营的发展。利润是企业在运作中之追求的最终目的，当然，公司的利润主要是通过依靠流动资金的周转来实现的，因此，运营资金是公司管理的核心，也是公司赖以生存和发展的基础。[1] 福建冠福现代家用股份有限公司成立于1999年6月22日，主要经营日用及工艺美术品，加工、制造家用塑料制品、玻璃制品、不锈钢制品，生产、销售陶瓷制品原辅材料，并且从事货物及技术的进出口业务、对外贸易，以及商务信息咨询、企业管理咨询，以及工业设备领域内的技术研究、计算机领域内的技术研究开发等。 一、冠福公司运营资金管理存在的问题 2012年，全世界经济持续动荡，复苏十分缓慢，欧债危机没有得到根本解决。国内的各种原材料、能源价格和劳动力成本大幅上升。受国家房地产宏观调控、实体经济不景气等因素的持续影响，更使得居民的消费意愿回升缓慢，许多外销陶瓷企业业务回撤国内市场，更加剧了行业竞争[2]。公司在2012年度，加快销售渠道与终端的调整，减少直营店数量，将经营重点转向开发综商超市内的特渠店。公司销售渠道的调整导致部分门店关停等的损失使得2012年销售费用仍然居高不下；另外，银行借款的增加以及利率上升导致公司的财务费用也大幅上升，给公司经营带来巨大的困难。 （一）运营资金短缺 公司要快速发展壮大必须依靠充足的资金，然而受外部经济形势及市场竞争激烈等因素影响公司往往存在经营资金不足的困扰。当前国家紧缩货币政策、通胀压力加重，市场竞争激烈、企业销售利润低、垫资严重等因素使企业面临经营资金短缺问题[3]。此外，从公司自身经营方面，由于不断扩大生产规模，需要大量固定资产投资，如果投资管理不好，也会造成运营资金短缺情况。运营资金短缺会不利于公司的长远发展。 （二）运营资金运营效率低 该公司运营资金效率低，存在流动资金周转速度慢与商业信用使用差距较大的现象。一方面许多公司应收账款控制不严，账面应收账款较大，回收周期较长，呆死账发生概率较大。公司只注重市场占有率扩大，销售业绩增加，而忽视了对应收账款的管理，减少实际现金流，降低了运营资金使用效率。另一方面公司对市场产品需求把握不准确，产品结构不合理，产品滞销，或生产组织协调差，使原材料在某个生产环节上积压，使产品账面价值过高，而可变现能力差，使流动资金周转速度慢。第三、商业信用使用率低，应付账款是一种无息贷款，合理利用应付账款会使企业发展速度加快。对于大型公司运用商业信用效率高，而对于众多中小公司来说应付账款受到限制，商业信用利用率很低，而中小公司又正是支持经济发展的重要组成部分。 （三）信贷资金比重较大 对于大多数公司来说，公司融资的主要渠道是银行短期借款，短期借款的优点是银行资金充足，实力雄厚，能为公司提供较多的短期资金。银行借款具有较高的弹性，可以随借随还。缺点是资金成本较高，限制条件较多。公司在信贷资金管理上往往存在误区，缺乏对运营资金管理规划，在不断扩大公司经营的过程中，存在资金的筹集与运用不匹配的现象，一方面大量向银行借款，另一方面没有合理安排运营资金的使用时间和使用需求量，使信贷资金在某一时

如何加强企业资金管理

企业管理 如何加强企业资金管理 鲁迎春（秦皇岛首创水务有限责任公司） 摘要：在金融风暴的直面冲击下，资金管理在企业营运中的重要性在这次风暴中更加凸显。企业要在社会主义市场经济的浪潮中立足生存，谋求发展，就必须加强资金管理，防范金融风险，提高资金使用效率。 关键词：企业资金管理 0引言 目前，在金融风暴的直面冲击下，国内部分中小企业尤其是出口企业因资金链断裂而倒闭、破产，国内各大企业在感受金融风暴的巨烈震荡同时，其经营管理者也在深刻思考资金链断裂所需承担的后果，资金管理在企业营运中的重要性在这次风暴中更加凸显。因此，在新的社会经济条件下，企业要在社会主义市场经济的浪潮中立足生存，谋求发展，就必须加强资金管理，防范金融风险，提高资金使用效率。 1加强资金管理是企业生存、健康持续发展的重要保证 任何一个企业，为了保证生产经营的正常进行，满足日常业务活动的需要，必须持有一定数量的资金。资金是物质资产的货币表现，是一个部门或单位赖以生存和发展的基础，是企业经营良性循环的重要保证。在生产经营过程中，资金变为经营用的各种资产，在运营中又陆续变为资金。这种资金的循环往复始终伴随着企业的生产经营活动，也就是说资金的营运活动贯穿于整个生产经营过程，其自身的周转与生产经营周期具有一致性。在一定时期内资金周转越快，就越是可以利用相同数量的资金，生产出更多的产品，取得更多的收入，获得更多的报酬。因此，企业经营者和管理者必须合理使用资金，加速资金周转，提高资金的利用效果。尤其在流动资金匮乏的情况下，更应加强资金管理。资金管理是一个财务控制的动态过程。企业一方面要保持资金的适当流动性，另一方面又必须有效的降低资金占压成本。企业一定时期资金盈利水平的高低主要是取决于其资金管理水平的高低。企业的资金状况既表明了企业的资源配置、数量和质量，同时也反映了企业的资本构成和产权关系。营运资金的使用是否合理、有效，直接关系着企业财务状况、经营成果的好坏。企业为维持继续经营和扩大业务规模，就必须保持资金的循环和周转顺畅有序，让有限的资金在企业的生产经营活动中得到充分利用，获取更多的优质资源，扩大收入，赢得更高的利润，促使企业发展。企业的发展离不开资金。企业越发展越需要加强资金管理。如今，资金流量指标已经成为企业信誉评价、发展潜力、价值评估的重要指标，在有些地方，银行已开始把企业现金流量情况作为是否给企业提供信用的重要依据，有的甚至把企业未来的现金流量作为还款的担保。因此，加强资金管理，提高资金运营效益是企业在竞争中立于不败之地和保持可持续发展的重要保证。 2加强企业资金管理的方式 企业生产经营活动的复杂性，决定了企业的资金管理是一项复杂的系统工程，不仅需要企业内部各部门、各单位之间互相联系、紧密配合，齐抓共管，而且需要企业内部的经营管理者和财务管理者狠抓落实，实施监督和有效控制。本人结合企业的生产经营实际，谈谈加强资金管理的主要方式。 2.1建立健全企业内部管理制度，规范资金管理不以规矩，不成方圆。资金管理是现代企业管理的一项重要内容，其工作的开展需要通过制定完善的内部管理制度来规范和控制。只有建立健全企业内部管理制度，才能使企业的资金运用更加合理化、科学化，才能使资金管理更加有序、规范。几年来，公司陆续出台了《财务支出制度》《大宗物资采购管理规定》和《生产经营重大项目立项、审核、验收的管理规定》等多项规章制度来加强资金管理。一是通过建章立制，使财务人员在工作中有章可循，有据可依；二是通过严格执行财经法纪和企业财务制度规定，使企业管理人员对资金运用的合理性和有效性实施控制；三是通过管理制度的实施和控制，发现企业在资金管理方面存在的问题和薄弱环节，促使企业逐步完善内部管理制度，提高管理水平和经济效益。 2.2建立资金管理体系，实现资金良性循环要管好用好资金，提高资金的使用效率，就要建立健全完善的资金管理及运作体系。对企业内部单位资金实行统一集中管理，是实现资金良性循环的重要保证。如公司对所属分公司和二级独立核算单位按照“统一计划、统一调度、统一结算、统一借贷”的原则，在银行统一开户，实行收支两条线管理。在严格实行逐级审核、逐级审批的同时，对重点基建、工程项目需要的资金实行专款专用，对重大财务支出实行集体决策。另外，在资金的借贷上，公司充分考虑资金风险，科学合理地安排资金结构，根据企业的实际情况，由公司按计划统一借入资金，进行分配和使用。这样，既实现了对企业内部资金的统一调控，又有利于提高资金使用效率，防范金融风险。 2.3做好财务分析，推动企业加强资金管理财务分析是利用企业的会计核算资料、统计资料及其他有关信息资料，采用专门的技术方法，从相互联系和相互制约的角度出发，分析和研究企业生产经营活动的客观规律，查明影响企业在生产经营活动过程中的各种积极因素和消极因素，客观地评价企业所取得的经营成果和财务状况，以揭示企业未来发展趋势。通过财务分析，一是可以了解企业资产的流动性、负债水平以及偿还债务的能力，从而评价企业现实的财务状况和经营风险；二是可以了解到企业资产的保值和增值情况，分析企业资产的管理水平、资金周转状况、现金流量情况等，为评价企业经营管理水平提供依据；三是可以分析企业获利能力，帮助企业管理者更有根据的预测企业的未来发展趋势。因此，做好财务分析，可以推动企业加强资金管理。一直以来，我公司按月、季、年做财务分析，召开经济活动分析会议，及时、准确地披露公司的财务信息，为领导提供可靠的决策依据。在以往年的数据为基础做同比分析时，充分考虑本期经营环境的变化，剔除不可比因素，找出问题所在，以准确反映企业现实的经营状况；同时，以计划预算为基础，将实际与计划做差异分析，以考察企业各单位、部门预算是否合理，在执行中是否有问题等。如通过对应收账款周转率的比较分析，我们发现应收账款周转天数增加了，拖欠所占用的资金增多，使得公司收入增长，而现金流入量却减少。由此，公司领导及营业等相关部门积极采取措施，增派人力入户查表收费，加速应收款的回收，使企业营运资金增加，降低了经营风险。 2.4实施全面预算管理，提高资金使用效益企业的全面预算管理就是企业根据目标利润，对生产经营各个环节实施预算的编制、分析、考核，把企业生产经营活动中所有的资金收支均纳入严格的预算管理之中。预算是实施资金集中管理的有效手段，是企业生产经营活动有序进行的重要保证。企业预算一经确定，就应成为企业组织生产经营活动的法定依据，不得随意更改。而企业资金预算是企业全面预算的核心，实施全面预算管理最主要的还是资金预算管理。在实际工作中，要以生产经营预算为主，加强成本费用和资金流量预算，应把现金流量监控作为重点，分门别类，把好关键点，加强对现金流量的分析预测，强化对公司现金流量的监控，严格限制预算的资金支出，实施大额资金的跟踪监控，严格控制现金流入和 5