经营计划管理办法
*********** *
管理制度
—------ ★经营计划管理办法（试行）
月日2017年
************
一、目的
为充分发挥经营计划对公司运营管理的指导作用和对经营目标实现的保障作用，加强业务目标过程管控，提高公司内部管理与业务运作效率，实现资源的有效利用和资金的有效运转，确保经营目标的顺利实现，追求资源利用的最大化，特制定本办法。
二、适用范围
本管理办法适用于************ 各环节经营计划与业务计划的编制、实施、考核等管理活动。
三、术语
1、经营计划：是公司为实现自身经营目标而进行的规划、安排和组织实施的一系列管理活动。经营计划是公司及各部门经营活动的纲领，始终贯穿于经营活动的全过程。它不是常规性的工作计划，是一种总体的规划与目标设计。
2、月度资源配置计划：根据当期内、外部市场环境变化，结合年度分解销售计划，编制的包括预计销售数、厂内库存数的业务计划，对于指导市场终端作业、生产、采购、人力资源等层面资源配置具有重要指导意义。
3、月度经营计划：根据年度业务分解计划、资源配置计划及各市场部需求情况，并结合厂内库存结构，编制的包含月度销售计划、月度生产计划、对指导市场终端作业、厂内生产情况等具有指导意义。
四、经营计划管理体系
1、公司经营计划管理体系分为二级管理。
2、一级指公司经营预算，主要包含公司经营计划、财务预算。
3、二级指公司专项计划，主要包含公司产品开发计划、供应商体系规划、采购计划、生产计划、技改技措计划、质量控制计划、销售计划、渠道建设计划、人力资源计划、收益预算、资金预
算、财务会计预算、重点工作项目计划等。
五、职能职责
（一）综合财务部
1、负责财务预算体系的建立；
2、负责财务预算的编制、评审及过程管理；
3、负责年（季、月）度收益预算、税收预算、资金预算、财务会计预算的管理与控制；
4、负责年（季、月）度收益控制指标及完成情况提报；
5、负责年（季、月）度收益计划的过程管理、评价与考核。
6负责年（季、月）度经营计划的编制、下发及执行情况评价和考核；
7、负责经营计划执行过程监督、评价和考核；
8、负责公司年度经营方案的管理；
9、负责公司年度重点项目管理；
10、负责人力资源计划、人工成本预算、培训计划的管理；
11、负责信息化建设计划的管理；
12、负责计算机耗材采购计划、费用预算的管理。
13、其他相关计划的管理。
（二）营销公司
1、负责业务战略发展分析及规划；
2、负责年度经营目标设计与规划、渠道建设，为经营计划分析提供必要依据；
3、负责年度业务计划总量目标设计、报批与执行；
4、负责品牌规划与传播计划管理；
5、负责年度、月度销售计划、回款计划、资源配置计划的管理；
（三）技术质量部
1、责新产品研发体系搭建、新产品开发计划的管理；
2、负责产品试制试验计划的管理；
3、负责产品核心技术开发、产品概念开发计划的管理。
4、负责工艺定额工作计划的管理；
5、负责生产技术准备工作计划的管理；
6负责质量体系的搭建；
7、负责内部审核计划的管理；
8、负责市场质量问题整改计划的管理；
9、其他相关计划的管理。
（四）制造部
1、负责（年、季度、月度）生产计划的管理；
2、负责日生产计划、专项生产计划的管理，并根据订单需求及时调整生产计划;
3、负责安全生产计划的管理；
4、负责年中、年终设备检修计划的管理;
5、其他相关计划的管理。
销售计划
（六）采购部
1、 负责采购体系搭建、零部件储备计划、采购计划的管理；
2、 负责试制产品零部件采购、专项采购计划的管理；
3、 其他相关计划的管理。
六、具体内容
（一） 经营计划管理内容
1、 经营计划由业务指标和重点项目两大部分构成。
2、 业务指标是经营计划中的主要组成部分，主要包含资源配置计划、收益计划、人力资源配置 计划；
3、 资源配置计划是其它计划制定的基础，资源配置计划主要包含销量计划、生产计划、库存计 划、采购计划、计划进度指标；
4、 业务收益计划主要包含主营业务销售收入、利润指标；
5、 人力资源配置计划主要包含人员计划、工资预算指标。
（二） 经营计划编制原则
1、 以满足市场需求为导向，按订单配置资源；
2、 统一决策、分层管理、分级负责；
3、 资源充分利用，发挥最佳效益；
4、 做好综合平衡，发挥整体效能，发现偏差，及时纠偏；
5、 各项计划以确保收益目标、能力目标、战略发展目标实现开展工作。
（三） 经营计划控制时间规定
1、 年度经营计划：本年1月1日到本年12月31日为一个执行周期；
2、 月度计划：每月1号一30 （31）号为一个执行周期。
3、 周度计划：每周一至周六为一个执行周期。
（四） 经营计划编制流程