审计局内部审计指导年度工作总结
审计局内部审计指导年度工作总结
一、完善机制，加大内部审计考核力度
1、将内审工作纳入市委、市政府考核中。加强内部审计宣传，开
展全市内部审计工作调研，积极荐言献策，内部审计工作得到市委、
市政府领导的高度重视，市委、市政府出台的《xx年年市级机关党风
廉政建设责任制考核标准》、《xx年年乡镇、街道党风廉政建设责任
制考核标准》（市委办[xx年]23号）和《关于印发xx年年度部门目
标责任制考核内容的通知》（市委办[xx年]30号），首次把内部审计
工作列入考核内容中。文件要求部门和乡镇建立健全内部审计制度，
认真开展内部审计工作。年终内部审计工作由审计局负责考核，在市委、市政府对乡镇、部门的百分制考核中，可以扣3分。以考核促发展，以考核促规范，以考核促提高，进一步提升了内审工作的地位，
形成全市上下重视、支持内审工作的共识和氛围。9月17日《20xx审
计报》专门刊登了市内部审计情况纳入年度责任考核的报道文章，并
编发编后语：内部审计工作和国家审计工作一样，要得到进一步的发展，发挥更大的作用，离不开党委政府的支持。这种支持不能仅仅停
留在口头上，要有实实在在的措施。把内审工作开展得如何纳入到年
度责任制考核中去，无疑是一项值得期待的措施。这样做可以让各部门、单位的领导时刻绷起一根弦，切实重视内部审计工作。我们有理
由相信，市的内部审计工作将因此取得更大的发展，也希望其他地方
能从中获得有益的启示。
2、完善内审工作考核办法。以《中华人民共和国审计法》、
《20xx内部审计准则》为依据，以规范化建设为目标，结合本地实际，修订了内部审计工作考核实施办法。《考核办法》采用百分制，分组
织领导、活动开展、制度建设、自身建设四大块内容进行量化考核。
同时还规定对特色性工作，如审计成果得到市级以上领导肯定并批示，
有经审计提供线索后查处的经济案件，在审计过程中采用新方法、新
技术并取得实际成效，获得市以上先进集体荣誉等可以加分。年终先
由各单位根据本办法的记分标准进行自查打分，审计局在此基础上进
行检查考核，内部审计考核结果作为市对该项工作考核和评比先进的
依据，对先进集体和先进个人进行表彰奖励。
3、加大内审指导员考核力度。完善内部审计联系点制度，内审指
导员工作业绩与岗位目标责任制考核挂钩，规定科室完成内部审计指
导工作任务的记10分。按照内审联系点制度有关规定，每年深入联系
点1－2次，报送内审信息不少于1篇。未完成任务的不记分。做到目标、任务、责任到人，考核结果作为评比先进、提拔任用的重要依据，增强审计干部的事业心和责任感，促进内部审计指导工作水平的提高。
二、突出重点，加大内部审计指导力度
1、加强业务培训。一是召开全市内审工作会议，年初召开了表彰会，年底召开了总结交流会，表彰奖励了一批内审先进单位和内审先
进工作者，还邀请校处长就如何贯彻内审准则、规范业务操作进行了
实务培训。二是继续做好上岗证书、后续教育培训。下发《市审计局
关于做好单位内部审计人员岗位资格证书考前辅导培训报名工作的预
备通知》（审发[xx年]7号），5月22——26日组织内审人员参加省
内审协会在举办的内审岗位资格证书考前培训班，全市共21人参加培训。12月13日举办了后续教育培训班，工商大学财会学院副教授作风险管理审计和专项审计调查专题讲座，全市97位持证人员参加了培训。三是做好cia考试报名工作。印发《市审计局关于xx年年度国际注册
内部审计师资格考试报名的通知》（审发〔xx年〕25号）。并在《今日》和信息港发布cia考试报名消息，全市报名参加国际注册内部审
计师资格证书考试11人。
2、注重理论调研。年初下发理论研究课题和信息任务，重点围绕
社会主义新农村建设与乡镇内部审计和民营企业内部审计等课题，开
展专题调研，组织审计干部和内审人员撰写内审理论文章和审计信息，
全市共撰写内审论文11篇，上报参加省、市优秀论文评比。撰写计算
机审计是加强乡镇财政内部审计的有效途径获省优秀论文评比二等奖、杜立群撰写的浅谈农村合作银行内部审计的现状、作用及其发展对策
获省优秀论文评比三等奖、3篇论文获优秀奖。在市内审论文评比中，
2篇获一等奖，1篇获二等奖，2篇获三等奖，6篇获优秀奖。在审计
网站开设内审窗口，创设学术交流平台。全市有10多篇内审信息文章
被上级有关部门和刊物采用，其中审计署采用2篇、《内部审计》采
用2篇。省厅科研所所长、主编，会长、校副处长等领导来调研指导
内部审计工作。9月份组织相关人员到乡镇、部门调研内部审计工作，完成全市内部审计工作调研报告，向市委市政府专题报告，争取出台
加强内部审计工作意见。
3、拓宽内审领域。按照内审工作要为新农村建设服务的工作要求，将乡镇内部审计作为今年的特色和重点工作来抓，大胆探索农村内部
审计的内容、方式和方法，认真总结农村内部审计工作经验，提高乡镇、村科学管理水平。在我市召开的市乡镇审计经验交流会上，农村
审计中心和长乐镇作了典型发言。完成了村级会计委托代理制的实践
与探索、农民专业合作经济组织发展之问题与对策等文章。同时，在
单位内部经济责任审计、绩效审计、计算机审计等方面加大探索力度，不断拓宽内审领域。市卫生局结合卫生行业管理职能，对xx年度新型
农村合作医疗基金进行了专项审计调查，全面审计调查了市新型合作
医疗办公室对农村合作医疗政策执行与实施情况和基金筹集、报销支
付及内控制度等情况，同时又抽查部分乡镇合医办。通过审计调发现
合作医疗基金的筹集标准过低，基金结余少，抗风险能力弱等问题。
该局向市政府作了专题汇报并提出了建议，引起了市领导的重视，分
管副市长作出了批示，市政府出台了《市新型农村合作医疗制度实施
办法》，将原年人均43元筹集标准，提高到人均100元，对基金管理、报销范围和标准、定点医疗机构等方面作出了更严格的要求。市合医
办认真落实审计建议，对未到位资金积极催缴，修订或制订了《定点
医疗机构门诊费用报销制度》、《备用金报销管理办法》等管理制度，取得了较好效果。
三、创新载体，加大内部审计管理力度
1、加强组织管理。按照服务立会、服务兴会的指导方针，筹备成
立市内部审计协会，4月3日，到审计局考察学习内部审计工作，8月16日，到观摩内部审计协会成立大会。10月16日，到审计局考察学
习内部审计工作。11月组织内审人员到进行了考察学习。俞越江局长
就成立内审协会专门向市长作了专题汇报，得到市长的充分肯定和支持。目前，协会筹备工作已基本到位，市民政局作出《关于准予市内
部审计协会注册登记的批复》（民事[xx年]39号），全市申请入会的
团体会员有51家，个人会员有113人。
2、加强质量管理。重视内部审计基础工作，编制一张内审业务流
程表，制作一张内审准则光盘，汇集了36个内部审计工作规定和准则，15个有关部门制定的内部审计规定和工作细则，下发到每一个内部审
计单位。组织开展内部审计准则执行情况检查，评选产生准则贯彻执
行12个示范点，2个市示范点。开展优秀审计案例评选活动，认真组
织开展内审项目评优工作，加大内审质量指导力度。3个项目被评为
xx年度市优秀项目，其中农村合作银行抵质押贷款真实性审计项目获
得省优秀项目二等奖。常务副市长就农村合作银行抵（质）贷款专项
审计工作作出批示：对抵押贷款的真实性和有效性组织专项审计，是
审计工作的创新和探索，对于提高金融资产的安全性和效益性具有十
分重要的意义。希市内相关银行借鉴合作银行的做法，落实工作措施，建立长效机制。
3、加强队伍管理。建立内部审计人才库，健全内审人员考核考评
机制，推进内部审计人员的职业化建设。今年重点开展评选十大内部
审计能手和先进集体活动，其中5家内审单位被评为市内部审计先进
集体，评选产生了十大审计能手，2家内审单位和2名内审人员被推荐为市内审先进集体和先进个人，1家内审单位和1名内审人员被推荐为
省内审先进集体和先进个人。创强争优活动极大地激发了内审人员工作的积极性，发挥了典型的示范作用，促进了全市内审队伍素质的提高。