柜员岗位系列课程--现金管理业务

柜员岗位系列课程--现金管理业务

课后测试

如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。

观看课程

测试成绩：71.43分。恭喜您顺利通过考试！

单选题

1. 收付现金的顺序是√

A 收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款

B 收入现金先记账后收款，付出现金先记账后付款

C 收入现金先收款后记账，付出现金先付款后记账

D 收入现金先记账后付款,付出现金先付款后记账

正确答案： A

多选题

2. 现金业务员必须坚持的原则×

A 当日核对

B 双人管库，双人守库

C 离位前必须查库

D 双人押运

正确答案： A B D

3. 领送现办理现金交接时，营业网点人员和现金管理中心解款员应注意√

A 现金交接双方必须在监控录像下办理现金交接

B 在《押运交接登记簿》上签字确认

C 双方必须清点现金实物的金额与现金调拨金额单是否一致

D 库箱封装完整，交接时双方人员只需检查库箱，检查无破损即可交接正确答案： A B C

4. 营业网点在领送现操作中的主要风险点有√

A 无核对解款出纳员身份，导致调拨款冒领

B 领送时有安保人员陪同

C 在无监控下双人开箱清点现金

D 员工随意外泄现金调动计划

正确答案： A C D

判断题

5. 现金管理中心收到营业网点缴款申请后，出纳主管在系统上操作“现金申请审批”，按实际情况选择批准或拒绝，如拒绝则直接将库箱押运回上缴网点。×

正确

错误

正确答案：错误

6. 每捆(把)现金未清点完毕前，不得将原封签、腰条丢弃。√

正确

错误

正确答案：正确

7. 上缴现金时，残损券无需经过全额复点。√

正确

错误

正确答案：错误

柜员岗位系列课程--其他重要物品管理

柜员岗位系列课程--其他重要物品管理
? ? ?
1
2
3.课 后 测 试
课后测试
如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。 观看课程 测试成绩：85.71 分。恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 属于临时离岗或班间交接的柜员，应登记的登记簿种类为（）√ A B C D 《商业银行印章及其他重要物品保管使用登记簿》 《商业银行会计人员工作交接登记簿》 《刻制印章登记表》 《用印登记簿》
正确答案： B 2. 汇票专用章的保管人必须是（）√ A B C D 汇票保管人员 汇票签发人员 压数机保管人员 除保管、签发和压数机保管人以外的人员
正确答案： D 3. 跨机构其他重要物品调剂时，接收网点调入时间为（）× A B C D 需当日内调入 可在隔日内调入 不限调入时间 三个工作日内调入

正确答案： B 4. 印章的管理应遵循（）原则√ A B C D 谁保管、谁使用、谁负责 统一管理 个人自行保管使用 严格执行审批制度
正确答案： A 多选题 5. 业务用公章的使用范围是（）√ A B C D 签发往来报单 签发托收回单 办理票据贴现 签发会计业务查询查复书
正确答案： A B D 6. 会计专用印章使用必须做到（）√ A B C D 营业时间放入物品箱上锁保管，固定存放 临时离岗，人离章收 营业结束，印章锁入尾箱后统一入库保管 非营业时间必须由保管人、使用人专箱上锁后统一入库或保险箱保管
正确答案： A B C D 判断题 7. 柜员出现钥匙遗失时，必须立即上报上级管理机构申请换锁处理，不得自行解决。√ 正确 错误
正确答案： 正确

建 行 现金管理

建行 现金管理是指我行通过整合运用各项金融产品、金融工具与技术，依托银行结算手段以及先进电子网络平台，为您提供收款、付款、流动性管理、资金保值增值以及相关的信息服务等。现金管理的实质在于为客户提供适应其自身经营和财务管理模式的综合性金融服务，满足客户提高财务流动性及财务管理水平的需要。 现金管理的主要服务功能包括：对收款、付款的有效控制和管理；安全、方便、快捷的资金归集与划转；资金的集中统一运作和高效管理；富余资金保值增值；解决暂时的资金短缺；账户资金交易信息及时传送与查询，为客户经营管理提供信息支持；实现资金流、信息流与物流的有机结合。 建设银行现金管理的特点和优势在于：遍布全国的网点以及强大的系统联动能力；丰富的客户服务经验；较强的产品创新以及个性化服务能力；优秀的现金管理人才队伍；先进的电子银行服务平台（尤其是与中外流行ERP系统的直联能力）；与外资银行的合作服务平台的建立。 具体办理流程： 1、申请。您向我行提出现金管理的业务申请，并提出具体的业务需求； 2、我行提交服务建议书。根据您的具体需求，我行为您量身定做个性化的现金管理服务方案； 3、签订协议。您与我行签订现金管理合作协议； 4、上线准备。您与我行共同进行电子网络平台的接口开发与安装调试、账户开立、账户授权、人员培训等上线准备工作。 5、正式运行。 现金管理涉及的利率和费率按照中国人民银行管理的有关规定，

由您与我行协商确定。 农行 现金管理业务是指农业银行各级机构依托现金管理系统，以协助客户提高资金收益、降低财务成本为目的，以资金流动性管理为核心，以多种产品组合为内容，将账户管理、收付款、融资理财、风险管理、信息服务等进行有机组合，为客户提供全面的资金管理综合方案服务。 现金管理系统是指以农业银行综合应用系统为基础，以主机、前置、交换中心、客户服务端为运行环境，集成面向集团客户、中小客户的服务功能，具有开放性和扩展性的电子化金融综合服务平台。 现金管理业务的服务渠道包括营业网点、银企通平台（专线或公网）、网上银行、电话银行等。 服务对象：凡经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、已办理年检、在农业银行开立银行结算账户的法人或非法人组织等，均可以申请办理现金管理业务。 现金管理业务包括：银行结算账户管理、收付款、多级账簿、资金归集、资金池、通存通兑等业务。 银行结算账户管理包括账户开销管理、账户收支管理、账户余额管理、信息服务等。

现金管理业务介绍

农业银行现金管理服务 现金管理服务是中国农业银行为协助客户有效进行资金管理而提供的账户管理、收付款、流动性管理、投资理财、短期融资、风险管理等系列金融产品和服务的组合方案。 农业银行秉承以客户为中心的服务理念，依托雄厚的资金实力、专业的服务团队、先进的技术支持、庞大的网络优势为客户提供全面的资金管理和理财增值解决方案，旨在协助客户优化业务流程、降低财务成本、提高资金收益、加强风险控制，有效提升客户价值。 农业银行现金管理服务渠道丰富，可以满足各类客户的不同需求，包括覆盖中国境内所有县域的24000多个营业网点，灵活为客户定制功能的银企通客户平台，安全便捷的企业网上银行，能够与客户的ERP/财务/资金管理系统无缝对接的银企互联平台，能够与银行同业系统有效对接的银银互联平台等。 主要产品和服务内容： 一、账户管理服务 账户收支管理 根据客户财务管理要求，农业银行协助集团客户对下属成员单位实现收支两条线管理。成员单位收入账户用于收款，资金只能划转集团指定上级账户；支出账户只能接收上级下拨资金，用于对外付款。 支付对象管理

客户为保证账户资金安全，可申请对结算账户通过电子渠道付款的支付对象进行控制，约定收款账户范围，农业银行协助客户限制向非指定账户的电子支付。 支付限额管理 客户为加强对付款的管理，可申请对结算账户的单笔或一定时期的支付金额进行控制，农业银行协助客户限制超过限额的借记交易。 多级账簿 根据客户需要，农业银行可协助客户对结算账户资金进行分类别、分层级管理，在单一账户下开设多种类、多层级的明细核算账簿，实现账户资金管理精细化。 可按客户要求提供资金分类统计、支付限额控制、账簿分别计价、利息自动分配等服务。 二、收付款服务 通存通兑 客户在农业银行开立结算账户后，可在全国任一综合网点办理异地现金存入、异地转账收付业务，资金实时入账，提高收付款效率。 漫游汇款 客户通过农业银行营业网点或网上银行汇出款项，收款人可在农

现金管理平台产品介绍

上海银行企业现金管理业务操作规程 【拟稿部门】产品开发部 【签发日期】2008年10月21日 【发布文号】上海银行产品〔2008〕3号 【印发日期】2008年10月30日 【生效日期】2008年10月30日 【备案批准】否 【规章层级】操作规章 【汇编定位】产品开发－企业现金管理业务 第一章总则 第一条宗旨 为规范开展企业现金管理业务，统一操作流程，有效防范风险，根据《上海银行企业现金管理业务管理办法》（上海银行公金〔2008〕28号）及相关规章制度，特制定本操作规程。 第二条基本概念 （一）企业现金管理业务是指基于企业现金管理平台，由银行向公司客户提供的，以企业现金流动性管理为核心，集交易性管理和投融资管理为一体的综合性金融解决方案。其目的是对企业现金资产流入、流出及存量的运作进行统筹规划，帮助企业在保证流动性的基础上，追求财务效益最大化。 （二）企业现金管理平台是指利用Internet网络，为企业客

户提供自助、安全、实时的企业现金管理服务的电子化金融服务系统。 第三条系统架构 企业现金管理平台由企业现金管理平台企业端（以下简称“企业端”）、统一签约平台系统（以下简称“签约平台”）组成。T24核心业务系统与企业现金管理平台通过接口连接，共同为客户提供企业现金管理服务。 （一）企业端。是提供给企业客户使用的，由客户通过Internet网络访问并自助操作各类企业现金管理业务的系统平台。 （二）签约平台。是银行内部操作员使用的，对企业现金管理客户进行开户和维护管理、部分业务后台处理、参数管理，并提供业务查询和报表的系统平台。 （三）T24核心业务系统。处理客户从企业端发起的交易账务，同时生成凭证和报表数据。 第四条主要业务功能 企业现金管理平台主要业务功能包括： （一）账户管理 提供直观清晰的单个客户或集团客户的账户管理架构、灵活的自定义账户分组。提供客户本、外币活期存款、定期存款、通知存款、贷款的查询服务。 （二）收付款管理 提供企业内付款、行内转账（企业对外付款）、跨行交换和跨行汇款四种支付结算方式。同时，还向客户提供了批量付款、预约付款、集团账户委托查询和转账、支票直通车等增值服务功能。 （三）流动性管理

现金管理服务方案

现金管理服务方案 ●下属公司多头开户，收款信息不透明、缺乏及时性；●内部资金盈缺失衡无法互补，急需资金或存在富余资金；●下属公司几乎完全独立对外筹资，外源融资成本过高，财务风险过大；●内部异地资金结算效率低、资金在途时间长，票据传递成本高且不安全●签发票据需消耗过多的保证金或其他担保资产；●收到的票据和需要支付的票据在金额上不匹配；●下属公司投资随意性大，可控性差，流动性风险大，影响公司信誉…… 我们可以为您提供的服务 交通银行专业化的团队可以为您提供以蕴通账户为核心，以企业网银、银企直联及网点柜面围渠道的全方位现金管理服务，主要产品包括：●定制账户●本/外币现金池●收/付款服务●票据池●流动资金投资…… 我们产品的特点及优势 ●组合功能灵活定制 我们为您组合所有账户，建立本外币现金池、票据池，我们丰富的业务知识和全面的业务处理渠道可以让您根据需要灵活选择，个性化定制方案进行流动资金投资，明确收付款方式与进程等。●集团账户集中管理

在我们为您建立的组合账户里，您可以及时清晰地了解各下属成员的存款、贷款、投资等账户信息及账户交易明细，方便您把握集团资金的整体动态；为您加强资金预算、预测能力，增强您决策的准确性。同时对所有的票据实行集中管理，使您一目了然、统筹使用，及时掌握各下属成员应收票据到现金的转化情况。●统筹资金增收节支您可以灵活调拨集团内部资金，加速收付款周转，提高资金使用效益；并且通过上划、下拨及付款控制的各种组合，实现针对不同下属企业的不同资金管理需求；为集团成员间资金的融通提供清晰的内部核算；由此可以增加您的主动投资，实现资金流动性与盈利性的有机统一。●网上网下相得益彰 我们的现金管理支持网上银行和银企直联，满足不同的财务管理平台需要；7*24小时满足您的需求，为您定制专属网银功能菜单，提供一体化的现金管理服务；当然我们各地网点也支持多项付款控制处理，为您提供多层次的服务渠道。●多种模式个性服务我们针对集团资金管理的不同组织架构、管理模式、行业特性，提供不同的定制功能；我们提供资金集中监控应用模式、统收统支模式、收支计划拨款模式等，竭力全方面满足您的要求。 我们可以帮助您达成的目标 ●对企业现金流进行有效的预测、监控及管理，以最合理的成本增加可用现金头寸，降低和控制交易风险；●建立理想的现金余额并

现金业务操作规程

现金业务操作规程 一、基本规定 第一条现金业务必须坚持“当日核对、双人管库、双人守库、双人押运、离岗必须查库（箱）”的原则，做到内控严密、职责分明。实行复核制的，还要坚持“钱账分管、双人临柜、换人复核”。 第二条现金收付必须坚持“收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款”的原则。 第三条柜员办理现金业务必须在有效监控和客户视线以内，做到当面点准，一笔一清、一户一清。 第四条收付现金必须做到先点捆、卡把，核准封签，再散把点数；拆捆时，先确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证或现金调拨单核对相符。 第五条坚持“一日三次碰库（箱）”制度。营业前，柜员必须检查现金实物与上日“柜员钱箱核对表”现金箱余额是否相符；中午休息时，柜员必须将现金实物与现金箱余额进行核对，碰数入库；下班签退前，柜员必须核对现金实物与“柜员钱箱核对表”现金箱余额是否相符，经主管审核无误后，双人加锁入库保管。 第六条每日日终平账，管库员核对库房现金余额与库存现金是否相符，余额是否为零。 第七条需进行款箱交接的，交箱前必须核对接箱人是否为被授权人，接箱时必须核对总箱数，检查款箱是否加锁、封条是

否完整无损等，并详细登记《箱包交接登记簿》，由交接双方签章。 第八条办理现金业务人员必须培训合格、持证上岗。 二、现金收付 第九条现金收入。 柜员受理客户交存的现金和现金收款凭证后，按下列程序操作： （一）审查现金收款凭证。现金收款凭证必须要素齐全，填写正确清楚，大小写金额、凭证各联次金额一致，无涂改。 （二）初点。按款项券别顺序点收，先点捆、卡把过大数，后点尾数，核对总数。与现金收款凭证金额核对相符。 （三）清点。现金按券别依次逐张清点细数并挑残、辨假。款未点清前不准与其他款项调换和混淆。清点中发现有误，当即向交款人声明，并可将凭证和款项一并退回客户。 （四）交易处理。柜员选择相关交易进行处理，打印记账凭证，与现金收款凭证核对无误后，记账凭证加盖经办员、复核员名章；现金收款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，回单联退客户，留存联附记账凭证后。 第十条现金付出。 柜员受理客户提交的现金付款凭证后，按下列程序操作： （一）审查凭证。按照有关规定对现金付款凭证进行审查。

2020年最新内部现金管理制度

一、内部现金管理制度 1.钱账分管制 钱账分管即是管钱的不管账,管账的不管钱。一方面非出纳员不得经管现金收付业务和现金保管业务,另一方面,出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。但是,也不是说出纳员不能管理任何账。出纳员在办理现金收付业务和现金保管的同时,兼登记现金日记账和编制现金日报表,由会计员登记现金总账。也有的单位由出纳员登记现金总账和日记账,出纳人员编制现金日报表。 2.现金开支审批制 现金开支审批制包括以下几个方面: (1)现金开支范围 各单位应根据《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定,确定现金开支范围。如,职工工资、个人劳动报酬,支付给个人的各种奖金,各种劳保、福利费用,差旅费,收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款。 (2)制定各种报销凭证,规定报销手续和办法 一般单位是由单位领导在报销凭证上签章,交会计人员登录作会计分录,最后交由出纳人员付款。 (3)确定各种现金支出的审批权限 各单位规定不尽相同。出纳员应根据按规定权限审核批准并签章的付款凭证及其所附原始凭证办理现金付款业务。没有经过审批并签章,或者超越规定审批权限的,出纳员不予付款。

3.日清月结制度 出纳员办理现金出纳业务,必须做到按日清理,按月结账,按日清理是指出纳员应对当日的经济业务进行清理,全部登记日记账,结出库存现金账面余额,并与库存现金实地重点数核对相符。它包括以下几点: (1)清理各种现金收付款凭证,看看单证是否相符也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致；同时还要检查每张单证是否已经盖齐“收讫”“付讫”的戳记。 (2)登记和清理日记账 将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账,在此基础上,看看账证是否相符,即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否一致。清理完毕后,结出现金日记账的当日库存现金账面余额。 (3)现金盘点 出纳员应按券别(如壹分、贰分,伍分、壹角、贰角、伍角、壹元、贰元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元)分别清点其数量,然后加总,即可得出当日现金的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对,看两者是否相符。如发现有长款或短款,应进一步查明原因,及时进行处理。所谓长款,指现金实存数大于账存数；所谓短款,是指实存数小于账面余额。如果经查明长款属于记账错误、丢失单据等,应及时更正错账或补办手续,如属少付他人则应查明退还原主,如果确实无法退还,应经过一定审批手续可以作为单位的收益；属于短款如查明属于记账错误应及时更正错账；如果属于出纳员工作疏忽或业务水平问题,一般应按规定的由过失人赔偿。 (4)按规定实际库存现金不得超过库存现金限额如实际库存现金超过库存限额,则

【满分卷】柜员岗位系列课程——日初业务

测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 柜员A在办理业务过程中需要柜员B刷权限卡查询，柜员B正确的授权方式应该是√ A 直接把权限卡给柜员A然后处理自己的业务 B 把权限卡给A看着他刷卡后收回 C 查看并了解需刷卡的业务，核对无误后刷卡授权 D 拒绝授权 正确答案： C 2. 柜员领用现金业务操作流程为√ A 申请领用→配款→清点现金→款项入箱→领用现金交易 B 申请领用→配款→领用现金交易→清点现金→款项入箱 C 申请领用→配款→清单现金→领用现金交易→款项入箱 D 申请领用→领用现金交易→配款→清点现金→款项入箱 正确答案： C 3. 以下说法错误的是√ A 库管员无需同时进入库房领物品箱 B 库管员需坚持纵向交接 C 两名库管员之间需相互监督 D 开启现金库房的密码和钥匙必须由两名库管员分别掌握 正确答案： A 多选题 4. 某客户办理一笔现金取款十万，再存到他人账户上，要求取现--存现的方式。柜员小刘由于库存不足，向库管员调拨了十万，想着日终也是要上缴给库管员，于是决定不拿现金进自己尾箱。小刘的操作违背了以下哪些操作规定？√ A 现金收付必须坚持“收入现金先收款后记账”，“付出现金先记账后付款” B 柜员办理现金业务必须做到当面点准，一笔一清 C 账实相符的原则

D 小刘的操作最终符合账实相符的规定，是正确的 正确答案： A B C 5. 库箱开启、封装，银行必须做到√ A 双人会同 B 监控可视 C 保安陪同 D 登登记簿 正确答案： A B 6. 柜员卡的保管和使用应该注意√ A 一人一卡，妥善保管 B 不得借与他人使用 C 在权限范围内，仔细审核业务后，方可进行授权 D 不得随意放置 正确答案： A B C D 判断题 7. 现金库房仅用于存入本外币现金、有价单证和代保管物品，以及私人物品。√ 正确 错误 正确答案：错误

现金业务及金库管理现行制度汇释

现金业务及金库管理现行制度汇释 目录 一、运行管理 (3) （一）基本制度 (3) （二）业务运行管理 (4) （三）会计要素管理 (8) （三）核算管理 (10) （四）人员管理 (12) 二、现金业务管理 (15) （一）业务操作规程 (15) （二）业务操作相关补充通知 (16) 三、金库管理 (18) （一）金库基本管理规定 (18) （二）金库安全管理规定 (21) （三）金库业务管理规定 (23) （四）外币现钞管理规定 (28)

四、现金服务管理 (31) （一）现金上门服务 (31) （二）现金同业代理 (32) （三）保管箱业务 (33) （四）代理黄金、铂金业务 (35) 五、货币反假、案件防范及残损券管理 (39) （一）反假及残损券管理 (39) （二）人民币现钞流通管理 (43) （三）案件防范管理 (44) 六、现金分析及考核管理 (46) （一）现金业务考核及评分管理 (46) （二）现金分析及库存限额管理 (47)

一、运行管理 包括对现金业务及库房管理进行规定的运行管理相关的基本制度、业务管理办法、重要通知等。 （一）基本制度 1.《运行管理基本制度》 文号：工银运管[2007]137号 摘要：《运行管理基本制度》是全行运行管理工作的基本规范，是运行管理制度体系的基础，是全行现金营运管理的重要指导，本制度所称运行管理，是对全行各项业务进行组织核算和对业务运行流程进行规划、设计、控制和监督的管理活动。《基本制度》要求各行建立现金营运指标体系，实施现金库存限额管理，合理调配现金备付，提高现金营运效益；并对现金收付款、上门服务、现金出入库、查库等现金业务和库房管理方面进行了原则性规定，做到现金、实物交接清楚、责任分明，寄库款箱双人加封、双人押运、手续严密，金库门（钥匙）分人保管、单线交接，

柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试

柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试 如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。 观看课程 测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 收付现金的顺序是√ A 收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款 B 收入现金先记账后收款，付出现金先记账后付款 C 收入现金先收款后记账，付出现金先付款后记账 D 收入现金先记账后付款,付出现金先付款后记账 正确答案： A 多选题 2. 上缴的现金必须达到“五好”质量标准是指√ A 点准、挑净、 B 墩齐、捆紧 C 名章齐全清楚 D 边章对齐 正确答案： A B C 3. 交接款项的注意事项√ A 必须实行双人接送库 B 交出人交库箱前，必须核对接箱人是否为被授权人 C 接收人在接箱时，必须核对总箱数，检查款箱是否加锁，封条是否完整无损等 D 主管进行监督 正确答案： A B C 4. 领送现办理现金交接时，营业网点人员和现金管理中心解款员应注意√ A 现金交接双方必须在监控录像下办理现金交接 B 在《押运交接登记簿》上签字确认 C 双方必须清点现金实物的金额与现金调拨金额单是否一致 D 库箱封装完整，交接时双方人员只需检查库箱，检查无破损即可交接 正确答案： A B C 5. 属于银行现金业务基本规定的有√ A 严格内部控制，职责分明 B 坚持“一日三碰库” C 办理业务公开、清晰 D 收付账款有序 正确答案： A B C D 判断题 6. 现金管理中心收到营业网点缴款申请后，出纳主管在系统上操作“现金申请审批”，按实际情况选择批准或拒绝，如拒绝则直接将库箱押运回上缴网点。√

正确 错误 正确答案：错误 7. 每捆(把)现金未清点完毕前，不得将原封签、腰条丢弃。√ 正确 错误 正确答案：正确

现金管理业务流程

现金管理业务流程 1现金付款工作流程 权限领导财务部内部相关部门 及外部机构 支付 现金 编制 相关 凭证 及报 表 关键步骤说明 厂①由付款申请部门的相 ;、! ;关人员提出付款申请， :填制付款审批单，呈交 1I ; 权限领导进行审批 I I I I I I I I ;②付款申请人根据本企 1I ; 业相关领导的审批权 ;限规定，持付款审批单 1i : 办理逐级审批手续 I I '③会计主管或财务主管 1I :审核付款凭证的合法 I I i 性、合理性、完整性和 I I :正确性，重点审核该付 1I ; 款申请是否在现金支 i付的范围内 I I

2备用金及借款管理流程 权限领导 ②审批 会计人员 岀纳员 借款人 关键步骤说明 审核借 款凭证 登记 账簿 ① 借款人提出借款申请 [ 并填制《借款单》，交: 部门负责人进行审批；: 部门负责人对 所借款: 项的真实情况、备用金 i 借款用途等进行审核; I 和确认 ： I I I ② 《借款单》根据企业组1 织结构及权限，交直 ; 属系统的主管领导进 : 行审批 : I A. 财务经理对在规定i 范围内的备用金借款 : 进行审批 ； I B. 财务主管副总对金[ 额在1万元以下的备1 用金借 款项目进行审 [ 批 1 I C. 总经理对超出备用： 金限 额或借款金额在 ； 1万元以上的借款项 ; 目进行审批 1 1 I I ③ 财务部会计人员接收 : 借款人提交的经过审] 批的《借款单》，审核； 其合规合法性，并开具 1 备用金借款 支付凭证，1 交备用金出纳员 : I I I ④ 备用金出纳员根据支 : 付凭证支岀备用金，并1 做好现金日记账登记: 工作 1

现金中心管理办法

现金中心管理办法 第一条为加强辖内人民币收付业务管理，监督辖内营业机构（以下简称营业机构）履行法定职责，不断提高现金服务水平，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国人民币管理条例》和《现金管理暂行条例》等，制定本办法。 第二条辖内营业机构现金存取业务必须在金库办理，因特殊原因需由其他营业机构代理的，必须向人民银行提出申请并经批准。 第三条代理行与被代理行之间必须签订相关协议，明确责任。代理行对被代理行的现金计划、人民币质量等方面事宜负主要责任，被代理行负次要责任。对严重失职的代理行，人民银行有权取消其代理资格。 第四条营业机构向人民银行申请办理现金存取业务，除必须具备相关的开户条件外，还须具备以下条件： （一）现金收付工作内控制度健全。必须建立规范的现金出纳工作制度。包括现金出纳人员上岗培训制度、人民币收付业务管理内部考核制度、现金整点操作规程、现金整点人员工作职责、库房安全管理制度、残损人民币和小额人民币兑换工作制度等。 （二）现金管理硬件设施完善。 1.整点场所。（1）整点场所的面积原则上不低于40平方米，整点场所应尽可能靠近库房并必须与其它区域实行物理隔离；（2）整

点场所内必须安装电子监控设备，做到监控不留死角。整点场所内不堆放无关物品、不设臵固定箱柜和抽屉；（3）整点人员必须是持有人民银行颁发的《反假货币上岗资格证书》专职人员，且必须熟练掌握《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》及《中国人民银行不宜流通人民币挑剔标准》的相关内容和要求；（4）整点人员必须统一着装，服装不附口袋；（5）整点场所（含营业场所）配备的整点机具（点钞机、清分机等）必须具备良好的防伪识假功能，且数量与业务量相适应；（6）整点场所的各项规章制度必须齐全、上墙。规章制度包括现金整点操作规程、整点人员职责、绩效考核和责任追究制度等。营业机构在向人民银行提出办理现金存取业务申请时，必须如实附报《整点机制建设情况表》（见附1）。 2.库房设施。（1）库房的面积应综合考虑核定库存、业务发展和回笼峰值等因素，原则上不低于60平方米；（2）库房环境要整洁明亮、通风恒温，温控、除湿和清洁设备配备齐全。库存实物的保管应达到“三防四无”的安全标准：防盗、防火、防潮，无虫蛀、无鼠咬、无氧化、无霉烂。 （三）公示内容和服务窗口到位。营业机构各网点营业场所应公示的内容包括：《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》、《中国人民银行不宜流通人民币挑剔标准》、受理鉴定货币真伪的资质证明（如有资格）、提供券别兑换业务的服务承诺及举报电话；服务窗口包括假币鉴定收缴窗口、残缺污损人民币兑换窗口和人民币零钞兑换窗口。

公司企业现金管理控制制度

公司企业现金管理控制制度 第1章总则 第1条为规范企业的现金管理,防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为,确保企业的现金安全,特制定本制度。 第2条本制度适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。 第3条企业所有经济往来,除本制度规定的范围可以使用现金外,其他均应当通过开户银行进行转账结算。 第4条企业的现金管理按照账款分开的原则,由专职出纳人员负责。出纳与会计岗位不能由同一人兼任,出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。 第2章现金收取、支付范围规定 第5条现金收取的范围如下。 1. 个人购买公司的物品或接受劳务。 2. 个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。 3. 无法办理转账的销售收入。 4. 不足转账起点的小额收入。 5. 其他必须收取现金的事宜。 第6条在下列范围内可以使用现金,不属于现金开支范围的业务应当按规定通过银行办理转账结算。 1. 员工薪酬,包括员工工资、津贴、奖金等。 2. 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、

体育等各种奖金。 3. 各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。 4. 支付给企业外部个人的劳务报酬。 5. 出差人员必须随身携带的差旅费及应予以报销的出差补助费用。 6. 结算起点以下的零星支出。 7. 向股东支付红利。 8. 根据规定允许使用现金的其他支出。 第7条除第6条第2点、第3点外,企业支付给个人的款项超过使用现金限额的部分应当以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的,经会计及财务主管同意后,报开户银行审核并方可支付。 第3章现金限额管理 第8条企业按规定建立现金库存限额管理制度,超过库存限额的现金应及时存入银行。 第9条财务部要结合本企业的现金结算量以及与开户行的距离合理核定现金的库存限额。 第10条现金的库存限额以不超过2~3个工作日的开支额为限,具体数额由财务部向主办银行提出申请,主办银行核定。 第11条对于核定后的现金库存限额,出纳员必须严格

现金管理业务(试题)

第十四章现金管理业务 一、判断题 １．本所收付业务是指营业机构运用现金管理系统，为存款人办理本机构开户的结算账户间以及本机构开户的结算账户与跨系统账户间的收付款结算业务。（） 答案：对 2．只要营业机构现金量充足，大额取现可不必预约。（） 答案：错 3．营业机构人民币单位银行结算账户通存通兑业务功能有开通和不开通两种选择。（）答案：对 4．柜员办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务的，必须按照业务流程和岗位设置要求，开通相应的柜员应用掩码和交易掩码。（） 答案：对 5．营业机构柜面办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务涉及上级管理交易行和账户行。 （） 答案：错 6．办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务适用“有偿服务”原则，必须按照中间业务价格管理相关规定向委托人收取相应费用。（） 答案：对 7．资金归集业务是指银行按照与客户约定的资金归集路径和归集条件，为客户提供账户间资金管理服务。（） 答案：对 8．资金池业务是指银行按照与客户的约定，将参与资金管理的账户资金真实或虚拟集中到指定的账户，实现资金的共享使用，并提供资金的内部计价、计息和利息分配等服务。（）答案：对 9．多级账簿是指客户在同一结算账户下开设的用于记载一定时期内资金收付明细和余额的多种类、多层级的明细核算登记簿。（） 答案：对 10．对公客户活期存款账户透支是指农业银行给予客户在约定期限和信用额度内，通过指定的对公活期存款账户（人民币账户）办理支付结算的可撤销循环融资便利。（） 答案：对 11．对于地市范围内的人民币单位银行结算账户通存通兑业务，营业机构可以根据劳动组合要求选择柜员制模式或录入确认双人操作模式办理通存通兑业务。（） 答案：对 12．录入确认双人操作办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务时，录入员负责原始凭证审查和按照凭证内容录入相关业务信息；确认员负责票据审查、现金收付和业务信息确认。录入员是办理该类业务的第一责任人。（） 答案：错 13．柜员制办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务时，接柜柜员负责原始凭证审查、现金收付和业务信息确认，运营主管是办理该类业务的第一责任人。（） 答案：错 14．营业机构办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务当日及隔日发现由于柜员操作失误而引起的错账，交易行必须通过网内往来系统向账户行发出查询，由交易行进行冲正处理，并由账户行将通存通兑款项通过网内往来划转交易行。（）

公司现金管理制度

现金治理方法 1 目的 鉴于现金流淌性强、收付业务频繁、易于流失的特点，为加强本企业的现金治理，保障企业日常经济业务的开展，更好地贯彻执行国家有关的财经政策、法规，维护财经纪律，保全资金运作，特制定本标准。 2 适用范围 本标准规定了现金治理职能、现金及空白支票的使用范围、建立健全现金帐目、签发支票及印鉴保管等方面的治理内容与要求、检查与考核等。 本标准适用于现金治理。 3 引用文件 下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓舞依照本标准达成协

议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本，凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。 GB/T1.1-2000 标准化工作导则 GB/T15498-1995 企业标准体系治理标准和工作标准的构成和要求 GB/T800-2001 电力行业标准编制规则 DL/T600-2001 电力标准编写的差不多规定 《中华人民共和国会计法》 财政部《会计基础工作规范》 财政部会计司《企业会计制度》 （及其它上级部门颁布的标准、规定或文件） 4 职责 4.1 在总经理领导下，由财务部负责全厂现金治理。 4.2 各部门负责本部门范围内的现金治理工作。 4.3 财务部出纳具体负责现金治理的日常工作。

5 治理内容与要求 5.1 现金的开支范围： 5.1.1 职工工资、奖金、津贴、补贴、医药费、差旅费等对职工个人的直接支付。 5.1.2 在国家现有的法规、法令、制度、条例规定范围内，向不能通过银行结算的单位购买物资或支付应付劳务酬劳。 5.1.3 不足转帐金额起点1000元以下的小额零星付款。 5.1.4 各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出。 5.2 现金与印鉴的治理要求： 5.2.1 企业的现金收入、支出和保管，应由专职的出纳人员负责办理，其不得兼管会计工作，非出纳人员也不得经管现金。金库的钥匙由出纳人员妥善保管并随身携带。金库密码不得遗失或转告他人。每日工作结束时，一定要检查金库是否关闭，并注意三防工作。

中国农业银行现金管理业务

中国农业银行现金管理服务帮助客户有效进行资金管理，提供账户管理、收付款服务、流动性管理、投融资服务、供应链金融服务、风险管理等系列金融产品和服务的组合方案。 中国农业银行现金管理品牌——“行云·现金管理”。“行于通畅，聚水为云”，以行云流水之势，畅通资金渊流，汇聚财富效能。水，象征财富，升腾汇聚而成云，又回归润泽大地以实现价值的传承。农业银行现金管理就如“行云”一样传承转合，帮助客户实现资金调配和财富聚合。“得其道，用其法，道法自然”。“行云·现金管理”更是承袭自然法则的道法原理在现实中的运用，顺达流畅、快速灵便，追求资金管理的最佳境界，为企业效益提升提供宏韬大略与智理先机。 一、账户管理 农业银行为客户提供基于结算账户的各项服务，方便客户及时掌握账户信息、构建合理的账户体系、有效控制账户收支，科学进行业务决策。 结算账户开销户 农业银行可为客户提供优质、便捷的本外币结算账户开销户服务。 农业银行拥有国内最大的网络体系以及国内最大的客户群体。结算产品丰富多样，可为客户提供安全、高效、优质的结算服务。 办理流程：客户开立结算账户可向农业银行营业网点提出申请，提交相关资料，签订协议，并预留印鉴；本地、异地均可开户。客户撤销银行结算账户，需向开户银行提出销户申请，与开户银行核对存款余额，交回未用凭证。 账户收支管理 根据客户财务管理要求，实现对下属成员单位收支两条线管理，协助集团客户控制付款，及时收款。 成员单位收入账户用于收款，资金只能划转集团指定上级账户；支出账户只能接收上级下拨资金，用于对外付款。 办理流程：客户向农业银行营业网点提出申请，签订协议，提供账户清单，约定账户收支性质。 账户余额管理 根据客户授权，农业银行可协助客户对下属成员单位账户进行零余额或限额管理，将其下属成员单位账户资金全额或超过留存限额部分划入指定账户，下级账户不足限额部分由上级账户向下划转补足。 保证账户为零余额或约定的保留余额，加强集约化管理。 办理流程：客户向农业银行提出申请，签订《现金管理服务协议》，成员单位提供相关授权资料，具体事项请联系客户经理。 组合印鉴

2019年现金管理调研报告-范文资料

现金管理调研报告 现金管理是一项财经制度。本文将介绍现金管理调研报告。现金管理调研报告： 库存现金是信用社金融服务的不可或缺的交易内容，做好库存 现金管理，是做好金融服务工作的重要保障，是管控风险，案件防范的重中之重，也是提高精细化管理水平，打造效益富社工程的重要保证。然而，目前农信社的库存现金管理却存在着此彼问题，不尽完善，有待进一步规范。如何在既保证业务经营中备足现金正常支付，又确保现金安全的前提下做好现金的使用和管理，提高现金使用效率，压缩非生息资产占比，降低现金库管风险和业务经营风险，是现阶段农信社库存现金管理中不可忽视的问题。 一、存在的问题及原因分析 (一)硬币和残币堆积。农信社地域覆盖广，地理位置偏远，营 业网点多分布在农村地区，经济、交通、市场、文化、观念、素质等因素导致硬币和残币市场流通难，呈现出堆积现象。一是硬币投入难度大，市场使用率低，投放少，回收多。由于硬币携带不便，真假难辨，容易丢失，在农村使用渠道单一，群众对硬币有较大的排斥现象，硬币回笼数量远远大于投放数，致使现金库存量增加，囤积现象凸显。以我社(四川省岳池县农村信用合作 联社)为例，全辖共48个营业网点，其中地处农村网点达37个，目前我社硬币的数量已达10万余元之多，存放时间长达1年以上。二是残币数量多，损坏程度大。由于农村地区的地理气候、

市场体系、居民素质、现金交易频繁等因素，致使残币屡现不止，屡缴不尽。按照人民银行残币管理规定，金融机构所兑换的残币需成捆后才能上缴，但由于币种的多样化，加之人力资源短缺，数量不够的未成捆残币就只能积压在库房内，日积月累，导致农信社现金库款量不断增加，既增加了安全隐患，也减少了收益。 (二)库存量限额难以预测。一是农村信用社面向三农，服务面广、对象多，代理业务品种繁、金额大，现金供给时间不固定，需求不稳定，无形中给管理部门对各社库存限额核定增加了难度。二是资金结算渠道欠完善。随着大小额支付系统、农信银等网络汇兑业务的开通，农信社的资金结算效率、功能较以往大大增强，但由于属于农信社自己的、具有现代化支付功能的银行卡迟迟未发，这就增加了习惯用卡办理跨行、跨区域业务的客户使用现金的频率。三是现代化支付结算业务未有效推广。广大群众对新的现代化支付业务了解不明白，理解不深刻，使用不信任，没有形成利用新科技结算工具的良好社会氛围，致使农村地区市场交易中现金交易仍占主流。四是近年来农村金融机构的锐减，而资金需求量呈增长趋势，客观上增加了农村信用社库款管理压力，这些都给准确核定库存限额带来了一定的难度。 (三)库存现金申报方式安全隐患较大。现阶段信用社普遍采取 电话申报、钞车押送方式解决库存现金余、缺问题，一定程度上增加了安全隐患，上升了经营风险。 1.电话申报存在隐患。一是容易泄密。一方面，信用社工作人

现金支付管理介绍

现金支付管理介绍 根据《现金管理暂行条例》及《暂行条例实施细则》的规定，现金支付管理是指开户银行对开户单位收支、使用现金进行的监督管理以及人民银行的各级机构对开户银行的现金管理进行的监督和稽核。现金支付的管理机构是人民银行的各级机构和开户银行。人民银行是现金管理的主管部门。开户银行包括各专业银行、国内金融机构、经批准在中国境内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构(《暂行条例实施细则》第2条)。可见，现金支付管理包括两部分：一是开户银行对开户单位的现金收支和使用进行的监督管理;二是人民银行的各级机构对开户银行的现金管理实施的监督和稽核(《现金管理暂行条例》第4条)。 现金支付管理的目的是为了保证货币发行权集中于中央，有计划地调节货币流通，节约现金使用，稳定市场物价。中国的现金支付管理始于1950年4月7日政务院公布的《关于实行国家机关现金管理的决定》。1977年11月28日国务院颁布《关于实行现金管理的决定》，这是中国现金支付管理制度的基础。为贯彻执行《关于实行现金管理的决定》，人民银行于1978年8月18日发布了《中国人民银行现金管理实施办法(试行草案)》。1988年8月16日国务院第十八次常务会议通过了《现金管理暂行条例》，并宣布自1988年1O月1日起施行，《关于实行现金管理的决定》同时废止。为与国务院的步调保持一致，人民银行于1988年9月12日发布了《暂行条例实施细则》，并自同年l0月1日起施行。《现金管理暂行条例》及《暂行条例实施细则》施行至今。 (1)现金支付限额的核定。根据《现金管理暂行条例》第9条的规定，开户银行应当根据实际需要，核定开户单位三天至五天的日常零星开支所需的库存现金限额。边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于五天，但不得超过十五天的日常零星开支。库存现金限额应由开户单位提出计划，报开户银行审批(《暂行条例实施细则》第4条)。经核定的库存现金限额，开户单

20XX现金库管年终工作总结

20XX现金库管年终工作总结 《20XX现金库管年终工作总结》的范文，觉得有用就请下载哦希望大家能有所收获。 20XX现金库管年终工作总结（一） 度过了难忘的20xx年，转眼间新年到了，在过去的一年里，我们大家一起拼搏努力，成绩与不足同在，下面就个人这一年来的工作情况做以下总结。 一、岗位履职情况 1.加强业务学习。根据年初的工作安排，我现在任xx的库管员，作为一名普通的后台管库人员，我深知没有过硬的规章理论支撑，就无法出色地完成xx的管库工作，在平时的业余时间，认真的学习相关规章制度和新下发的各项文件，不懂的业务及时的请教xx里面的年轻同事，业务主管，使自己对现行的政策、规章制度有了一个较为全面的认识； 2.努力做好本职工作。我深知员工的一举一动都时刻体现着xx的形象，一年来对每一笔交款都一丝不苟地认真按照规定操作，早上，开库核对金额、给每位前台柜员发放款金凭证；中午及时盘点各柜员的凭证及现金，认真核对，确保资金安全；晚上，耐心收取柜员上交现金，做好核点工作；认真负责与款车的交接工作。一天中，每一个环节我都是仔细审查，没有一丝一毫

的懈怠，在繁忙的工作之余，我还经常帮助前台柜员整理残币，以便及时上交。 二、工作中存在的问题和不足 1.学习的积极主动性还不够，因家庭因素、工作开展因素的客观因素的影响，导致存在学习的连续性不足，存在业务素质提高不快，学习效率低的情况； 2.创新意识和进取意识不足，在自觉主动学习方面，不能有效的结合自身专业特长和岗位实际进行业务创新或针对岗位需求自觉进行相关考试认证； 3、个人简历工作方式简单，尚停留在较低层次的任务完成要求上，工作开展的实际效率和效果还有待提高。 三、工作规划 1.以身作则、严格管理。作为库房管理人员，要确保现金及库款安全。在现金及库房管理中事事、处处起表率作用，遵守劳动纪律，严格执行规章制度； 2.继续加强学习，不断提高自身的综合能力和业务技能，我将结合自身工作开展的实际，有计划的报考相关科目考试，职称资格考试，针对自身进取不足的实际，自觉提高整体综合素质； 3.做好贷款催收工作，确保资产安全：由于贷款客户常年在外务工，已至不少贷款丧失诉讼时效，马上一年一度的春节即将来临，我们要抓住外出务工人员回乡这段时机，及时的做好催收

中国工商银行现金管理业务

中国工商银行现金管理业务 公司业务>企业服务>结算服务>现金管理>业务概述 中国工商银行现金管理业务起步于1998年，是国内最早推出现金管理业务的商业银行。经过十年的发展，工商银行凭借发达的网络系统、先进的科技力量、完善的服务体系，牢牢占据着中国现金管理市场的领先地位，并已成为全球最具实力企业在中国首选的现金管理合作伙伴，领跑于中国现金管理市场。 “财智账户”是中国工商银行现金管理服务品牌，凝聚工商银行专业化服务能力，以强大的资金结算和产品开发平台为后盾，周到考虑客户多样化的现金管理需求，为客户提供从内部现金管理到外部现金流控制，从人民币现金管理到外汇现金管理的全面、综合化的现金管理解决方案，帮助企业集团、政府机构、事业单位等客户高效管理应收、应付款，归集、调剂内部资金，及时、准确获取现金流信息，提供多样化投资机会，提高资本投资回报率，与客户携手实现财富共赢。 作为中国最大的的商业银行，中国工商银行不仅资金实力雄厚，信誉卓著，还拥有强大的现金管理服务优势： 一、广泛的营业网络：目前，工商银行在中国境内拥有约16000家机构，在境外28个国家和地区设有近200家机构，与1500多家银行建立了代理行关系。境外网络已具规模。 二、先进的科技平台：中国工商银行拥有中国金融界最先进的计算机业务处理网络，在国内率先实现全国经营数据的统一、实时处理，技术能力达到国际先进水平。 三、高效的清算系统：中国工商银行拥有遍布全国、通达全球的人民币资金汇划清算系统和外汇汇款清算系统，实现境内同城、异地本外币资金汇划实时到账。 四、灵活的接入渠道：中国工商银行通过网上银行、电话银行、手机银行、自助银行，为客户提供多元化的接入渠道，突破时间、空间障碍，实现7X24小时的不间断服务，为客户提供高度自动化的现金管理服务。 截至2010年底，工商银行现金管理客户已突破50万户，稳居国内最大现金管理银行的市场地位，领跑同业优势进一步加大。在客户数量不断增长的同时，工商银行现金管理客户质量也居于领先。2010年《财富》世界500强中的非银行中资企业均与工商银行开展了现金管理业务合作，多家在华大型跨国公司也选择工商银行作为其人民币现金管理业务的主办银行。近年来工商银行连续获得“Asset”（《财资》）、“Finance Asia”（《金融亚洲》）、“Asia Money”（《亚洲货币》）、“Global Finance（《环球金融》）”等国际权威财经杂志评选的“最佳现金管理银行”、“最佳人民币现金管理银行”、“最佳财资与现金管理银行”等奖项，显示工商银行现金管理业务已获得了国际专业机构的广泛认同，并深得全球客户赞誉。 作为目前全球市值最大、客户存款和盈利第一的银行，中国工商银行正以建设国际一流现代金融企业为目标，不断发展进步，以真诚的服务与专业的能力帮助全球客户管理资产、创造财富。 注：本页面提供信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准，最终解释权属中国工商银行。 （2011-05-19