当前位置：搜档网 › 星光农机2018年财务风险分析详细报告

星光农机2018年财务风险分析详细报告

星光农机2018年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为42,298.04万元，2018年已经取得的银行短期借款为4,500万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供37,526.28万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为4,771.75万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。静态来看，该企业无力偿还的短期负债为1,693.23万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,693.23万元。不过，该资金缺口在企业持续经营0.69个分析期之后可被盈利填补。该企业投资活动不存在资金缺口，但经营活动存在资金缺口，资产负债率较低，只要盈利水平不出现明显下降，资金链断裂风险不高。资金链断裂风险等级为4级。

2.是否存在长期性资金缺口

内部资料，妥善保管第页共1 页

星光农机2018年财务风险分析详细报告

相关文档

最新文档