XX行流动性风险压力测试办法

XX银行制度

流动性风险管理办法文件编号：XXXXXXXXX-XXXX

编制部门：合规管理部

审核：

批准：

版次号：A/0

生效日期：年月日

目录

修改记录 (3)

第一章总则 (3)

第二章组织与职责 (5)

第三章流动性风险管理方法 (9)

第四章流动性风险管理内容 (10)

第五章流动性风险的监测和控制 (11)

第六章流动性风险报告程序 (13)

第七章流动性风险的应对 (14)

第八章流动性风险预警 (15)

第九章流动性风险应急处理 (16)

第十章罚则 (19)

第十一章附则 (19)

第一章总则

第一条为进一步健全XX银行（以下简称“本行”）流动性风险管理体制和机制，完善全面风险管理体系，保证本行各项业务的可持续发展，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行流动性风险管理指引》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所指流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。

流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。

融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。

市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。

第三条流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。

第四条流动性风险管理的基本原则。

（一）统一与分散性原则，即在全行流动性筹集、储备、调度上实行综合行统一管理、集中调配。对各分支行对流动性风险实行分级监测和分层负责,以确保负债来源的多样性和资产运用的多

元化；

（二）现金流匹配原则，即任何时点的现金流入要大于现金流出；

（三）分币种管理原则，即按本、外币分别管理；

（四）全面性原则，即涵盖所有的表内、外各项业务，所有的业务条线和分支机构；

第五条本行流动性风险管理政策的取向是稳健原则，即控制风险与讲求效益并重。通过加强有效管理，把全行流动性风险压降到可以有效控制的范围，坚持补充流动性不足与处臵流动性剩余并重，既要控制流动性不足的风险，又要控制流动性过剩而导致成本上升、收益降低的风险，以促进各项业务的协调稳定发展。

第六条本行流动性风险管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本行可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性，随时满足客户支付需求，兑现客户贷款承诺，维护良好的市场信誉，实现资金营运安全性、流动性和效益性的协调统一，以推动本行的持续、健康运行。

第七条本行通过建立科学的风险管理组织架构，划分明确的风险管理职责、制定有效的风险管理策略、程序和制度，强化考核监督，持续推动流动性风险管理工作的开展。

第二章组织与职责

第八条本行建立与流动性风险特点相适应的组织架构，包括董事会、董事会风险管理委员会、高级管理层及其风险管理委员会、资产负债管理委员会和风险管理部、计划财务部。

第九条董事会承担流动性风险管理的最终职责。具体包括：

（一）审核批准本行的流动性风险管理体系和重要政策；

（二）监督高级管理层在风险管理体系内对流动性风险进行适当管理和控制；

（三）对本行流动性风险管理信息系统的完整性、准确性和有效性承担最终责任；

（四）决定与流动性风险相关的信息披露内容；

（五）审核批准本行流动性风险承受能力、流动性风险管理策略与程序、流动性风险限额和流动性风险应急计划，并根据风险管理需要及时对以上内容进行审议修订，审议修订工作至少每年一次；

（六）持续关注流动性风险状况，定期获得关于流动性风险水平和相关压力测试的报告，及时了解流动性风险的重大变化和潜在转变；

（七）根据内部审计的结果，督促高级管理层针对内部审计发现的问题采取及时有效的整改措施，并适时调整和完善有关流动性风险管理的策略和程序；

（八）授权并听取董事会风险管理委员会开展流动性风险管理的相关工作；

（九）法律、法规规定的其他职责。

第十条高级管理层及其风险管理委员会负责流动性风险的具体管理工作，应履行以下职责：

（一）根据本行的总体发展战略测算流动性风险承受能力，并提请董事会风险管理委员会审批；根据总体发展战略及内外部经营环境的变化及时提出对流动性风险承受能力修订的建议，并提请董事会风险管理委员会审议；

（二）根据董事会风险管理委员会批准的流动性风险承受能力，制定流动性风险管理策略、程序、限额，其中重要的策略、程序和限额需提请董事会风险管理委员会审批后执行；

（三）组织建立流动性风险的监测、识别、计量、控制体系和预警机制、应急方案，并确保其运行的有效性；

（四）充分了解并定期评估本行流动性风险水平及管理状况，向董事会风险管理委员会定期汇报本行流动性风险状况，及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转变；

（五）建立完善的管理信息系统，以支持流动性风险的识别、计量、监测和控制工作；

（六）根据董事会和董事会风险管理委员会批准的相关政策、策略和程序，组织实施压力测试和情景分析，并定期将测试结果向董事会风险管理委员会汇报，推动压力测试成果在战略决策和

风险管理中的应用；

（七）识别并了解可能触发应急计划的事件，并建立适当机制对这些触发事件进行监测；

（八）定期对流动性风险的管理进行内部审计，并对审计提出的整改措施实施情况进行后续审计，并及时向董事会风险管理委员会提交审计报告；

（九）法律、法规规定的其他职责。

第十一条风险管理部职责：

（一）根据董事会确定的流动性风险承受度，负责起草和落实流动性风险管理策略、政策、程序、限额等，制定流动性风险管理的有关制度。

（二）对流动性风险实施日常监督，定期组织开展流动性风险的监测分析、压力测试和情景分析；

（三）汇总分析全行流动性风险信息和综合报告，定期编制全行风险综合报告并向高级管理层、风险管理委员会提交，汇报本行流动性风险状况、流动性风险的重大变化或潜在转变；

第十二条资产负债管理委员会职责：

（一）根据董事会风险管理委员会批准的流动性风险管理策略、程序和限额，监督执行有关流动性风险管理的内部控制制度；

（二）明确各部门在流动性管理上的职责分工；

（三）及时了解本行流动性风险水平及流动性管理状况，对

突发流动性、清偿性事件和超过本行控制能力的流动性风险及时上报高管层。

（四）按照总行重大突发事件应急预案中有关规定，成立突发流动性、清偿性事件应急处臵领导小组，统一领导突发流动性、清偿性事件的处臵工作。领导小组办公室设在计划财务管理部门，负责突发事件处臵的相关具体工作。各分支行应分别建立相应的领导机构。

第十三条计划财务部作为流动性管理的日常操作的部门，其职责：

（一）落实流动性管理相关的政策；

（二）制定银行头寸管理办法，负责全行日常流动性风险的头寸管理；

（三）定期开展流动性风险的监测分析和压力测试，并在向资产负债管理委员、风险管理委员会报告；

（四）负责本行流动性的预测、筹集、储备和调度；

（五）对分支机构流动性需求提供系统内资金支持，及时化解分支机构支付困难，对总行范围内难以解决的流动性需求及时协调向人行或同业提出融资申请；

（六）履行突发流动性、清偿性事件应急处臵领导小组办公室职责。

第十四条总行相关部门各负其责，加强协作，共同做好流动性管理工作。金融市场部负责运用票据投融资工具协助计划财务部进行

全行流动性管理。信贷管理部门负责合理安排贷款期限结构，控制中长期贷款比例，提高信贷资产的质量和流动性。资产保全部负责组织盘活资产存量，关注各类金融风险的相关性，及时提示各类风险对流动性风险的影响。公司业务部、个人业务部和国际业务部负责扩大核心存款比重，提高客户的忠诚度，增强资金来源的稳定性。审计部门负责审计流动性风险及其监测和管理的真实性。

第十五条在全行流动性管理基本框架下，各分支行应贯彻落实好总行的各项流动性风险管理要求。

第三章流动性风险管理方法

第十六条为避免资产和负债过度集中引发的流动性风险，本行在管理过程中将逐步建立资产、负债的限额管理制度，限额管理应包括但不限于以下方面：品种、币种、交易对手、市场、行业、期限、地域等。

在限额管理过程中，应结合资产负债的剩余期限、担保方式、关联交易、交易对手的历史情况等确定相应限额的大小。

第十七条本行应审慎评估市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等对资产负债业务流动性的影响，密切关注其他风险转化为流动性风险的可能。

第十八条流动性风险管理过程中要按照现金净流入的期限分别进行管理，在短期现金流管理过程中，应重视备付金管理。相关部门及机构应采取有效措施，每日提前预测大额头寸的净流入或流出，合理调度资金、满足日常的支付结算需要，防止出现头寸红字。

第十九条在流动性风险管理过程中，应对小概率等极端不利的情况进行压力测试，常规性的压力测试每年至少进行一次，在必要时应针对未来可能发生的压力情景进行临时性、专门压力测试。

第二十条根据情景假设的不同，压力测试可以分为单个机构情景的压力测试和整个机构情景的压力测试。

第二十一条在可能的情况下，压力测试过程需要对以往影响银行或市场的类似流动性危机情景应进行回溯分析。

第四章流动性风险管理内容

第二十二条流动性预测和日常管理。流动性预测是指对未来一段时期内资金流入流出总量及其盈余(缺口)的预测，包括短期、中期、长期和特定期流动性预测，是流动性风险管理决策和操作的依据。

（一）短期预测。指对未来3个月（含）以内资金流入流出情况进行预测，包含未来7天（含）以内、1个月（含）以内、3个月（含）以内3个时间段。

（二）中期预测。指对未来3个月－1年（含）资金流入流出情况进行预测。

（三）长期预测。指对未来1年以上资金流入流出情况进行预测。

（四）特定时期预测。指对元旦、春节、五一、十一等重要节假日以及季节性因素、政策因素、市场因素影响较大时期的资金

流入流出情况的预测。

第二十三条各分支行和资金营运部门按日编制《XX银行短期流动性报表》（附件1），作为日常资金调度和头寸资金管理的重要依据；按季编制《XX银行流动性盈余(缺口)报表》（附件2）；在特定时期，根据统一要求，编制《特定时期流动性报表》上报总行计划财务部。

第二十四条在定期开展流动性预测的基础上，总行相关部门和各分支机构以超额准备金存款、系统内往来、联行往来、同业往来和存贷款业务、票据业务为主要操作手段，认真做好日常流动性管理工作，及时解决流动性不足，有效处臵流动性剩余。

第二十五条总行计划财务部核定各分支行备付金占用计划，并按旬监测和按季考核、通报各分支行计划执行情况。各分支行要加强全辖备付资金管理，加强资金预测分析，合理配臵资金，以合理适度的头寸资金保证流动性需求。

第五章流动性风险的监测和控制

第二十六条我行在流动性日常管理过程中采用指标管理，可以采用但不限于以下指标：存贷比、超额备付率、中长期贷款比重、核心负债比例、流动性缺口率、流动性比例、大额负债依存度、净拆借资金比率。

第二十七条存贷比包括人民币存贷比、外币存贷比和本外币存贷比。

存贷比=各项贷款余额÷各项存款余额×100%

第二十八条超额备付率包括人民币和外币。

超额备付率=（超额准备金存款余额+库存现金）÷各项存款余额×100%

第二十九条中长期贷款比重=一年以上的贷款总额÷所有贷款总额×100%

第三十条核心负债比例=核心负债÷负债总额×100%。其中核心负债包括余期在三个月（含）以上的定期存款和发行债券以及活期存款的50%。

第三十一条流动性缺口率=流动性缺口÷90天内到期的表内外资产余额×100%

流动性缺口是指90天内到期的表内外资产余额减去90天内到期的表内外负债后的差额。

第三十二条流动性比例=流动性资产÷流动性负债×100%

流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现资产（剔除其中的不良资产）。

流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行债券、一个月内到期的应付利

息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。

第三十三条大额负债依存度=∑大额负债÷负债总额×100%

第三十四条净拆借资金比率=拆入资金比例-拆出资金比例：

其中拆入资金比例=拆入资金总额÷各项存款余额×100%

拆出资金比例=拆出资金总额÷各项存款余额×100%

第三十五条总行风险管理部门会同计划财务部定期对所需要监测和管理的流动性风险指标设立相应的目标值和阀值，阀值设臵应作为预警线，提前通知相关部门和机构，并根据市场情况及我行经营需要，定期或临时修改相应的目标值。

第六章流动性风险报告程序

第三十六条计划财务部门按日对各项风险指标进行监控，及时向资产负债管理委员会和风险管理管理委员会汇报出现的重大流动性风险情况；

第三十七条风险管理部按月汇总分析流动性风险的变化并形成综合风险报告，向高级管理层和风险管理委员会报告，按季度向董事会风险管理委员会提交本行流动性风险管理书面监测报告，详细说明风险管理情况和下一步完善措施。

第三十八条对本行发生的重大流动性风险事件，高级管理层应及时启动应急计划，并在第一时间向董事会风险管理委员会和监管部门报告。

第三十九条稽核审计部每年一次对流动性风险进行内部审计，审计结果直接向董事会风险管理委员会报告；对监管部门现场检查和内外部审计机构审计中发现的问题，在高级管理层落实整改措施后，及时向董事会风险管理委员会报告。

第七章流动性风险的应对

第四十条我行融资性流动性风险的缓释手段主要包括票据转贴现、票据回购、信贷资产回购、信贷资产转让、同业存款、协议存款等。

第四十一条综合考虑缓释手段的时效性和成本因素，偿付性流动风险缓释的优先级次序如下：

（一）第一类票据转贴现和票据回购；

（二）第二类信贷资产回购、信贷资产转让、同业存款等；

（三）第三类协议存款等；

（四）第四类央行融资。

第四十二条市场流动性风险的缓释手段主要包括内部资金转移定价调整、授信政策调整、经济资本分配政策调整、业务计划指标调整、信贷资产转让、理财产品转移、资产证券化、发行金融债券等等。

第四十三条考虑市场流动性风险的时效性和缓释力度，本行风险缓释的优先级次序如下：

（一）资金转移定价调整、授信政策调整、经济资本分配政策

调整、业务计划指标调整；

（二）信贷资产转让、理财产品转移；

（三）发行金融债券、资产证券化、增资扩股。

第四十四条我行应按正常市场条件和和压力条件分别制定流动性应急计划，并定期更新应急计划。应急计划至少应包括一种银行本身评级降至“非投资级别”的极端情况。应急计划应说明在这种情形下银行如何识别和优化融资渠道和出售资产以减少融资需求。设定的情形包括但不限于：

（一）流动性临时中断，如突然运作故障、电子支付系统出现问题或者物理上的紧急情况使银行产生短期融资需求；

（二）流动性长期变化，如因银行评级调整而产生的流动性问题。

第四十五条我行在发生流动性风险情况下，最短生存期限应不低于一个月。压力测试情景下，最短生存期内的净现金流量为负值时，我行应采取相对应措施，提高流动性水平。

第四十六条我行应及时做好同业融资渠道的管理工作，市场的授信工作，并做好同时的额度管理等。

第八章流动性风险预警

第四十七条计划财务部门在日常流动性管理中或风险管理部门在流动性风险监测分析中发现出现下列一种或数种情况后，要及时提请风险管理委员会启动流动性预警机制：

（一）多项或单项监测指标连续6个月以上严重、持续、偏离标准值，表明流动性风险迅速集聚的；

（二）短期和中期预测显示流动性严重不足，流动性缺口在两个季度以上持续扩大的；

（三）存款连续3个月负增长；

（四）存贷款前十大客户出现经营危机的；

（五）超过四周以上出现备付资金短缺情况。

第四十八条预警机制启动后，采取以下流动性风险防范措施: （一）风险管理部向风险管理委员会提交流动性风险预警报告，汇报流动性风险的形成原因，提出流动性风险的预处臵方案。

（二）计划财务部门向风险管理委员会汇报流动性风险状况，提出及时控制流动性缺口、防止流动性风险形成和蔓延的有效措施，并付诸实施。

（三）启动流动性风险预警后，要从调整资产负债期限结构、大力发展负债业务、减少或暂停贷款投放、加强信用风险和信誉风险控制等方面，制定降低和化解流动性风险的措施。

第四十九条流动性风险预警的解除依据流动性状况的好转以及流动性管理指标的修复情况具体确定。由风险管理委员会会议确定是否解除，并向总行董事会风险管理委员会报告。

第九章流动性风险应急处理

第五十条流动性风险应急处理是指在局部地区流动性状况

发生异常恶化的情况下，为防止流动性风险蔓延而采取的紧急预防和处臵方案。

第五十一条流动性风险应急处理包括启动程序、流动性紧急补充方案、报告制度和公告制度。

第五十二条出现下列情况后，要及时启动应急处理程序：

（一）非正常提款大量增加、发生集中挤兑存款事件，短期内存款严重流失；

（二）其它金融机构出现挤兑存款事件或其他金融风险，有可能波及到XX银行；

（三）由于债券、保函、信用证、贷款承诺、银行承兑汇票、信托投资、外汇衍生产品等业务越权、违规、违法操作，有可能形成巨额资金的清偿需求；

（四）经营环境包括政策环境和市场环境发生急剧变化，货币市场资金严重短缺，资金供求发生急剧变化；

（五）全行备付资金持续匮乏，并无法按常规途径进行补充，难以保证正常业务资金需求；

（六）外部评级下降，不良信息披露，新闻媒体负面报道增加，有可能引发流动性风险的。

第五十三条以上情况出现后，应急处臵领导小组要及时启动应急方案，迅速进行先期处臵，并及时向高管层和董事会风险管理委员会汇报。高管层和董事会风险管理委员会依据事态严重程度，决定是否在全辖范围启动流动性风险应急方案。

第五十四条流动性紧急补充方案

（一）除按照常规途径，如主动性负债、提前收回带快、清收预期贷款等方式进行流动性补充外，可以动用二级准备金，缓解出现的支付危机；

（二）暂停办理债券投资、贷款投放、同业融出等资金运用业务；

（三）按有关授权管理规定，通过出售债券资产、信贷资产和股权所形成的现金流入进行流动性补充；

（四）向人行申请动用缴存准备金存款和其他释放资金、注入资金的方法；

第五十五条报告制度。发生流动性突发事件后，按照本行《重大突发事件应急预案》中有关规定，在规定时间内上报行突发流动性、清偿性事件应急处臵领导小组，总行按规定及时向银监局和人民银行等监管部门汇报流动性风险情况，争取有关部门提供紧急救助措施。

第五十六条公告制度。确有必要时，可根据总行董事会授权，发出社会公告，做好说明解释工作，争取广大客户特别是大客户的理解、支持和配合，最大限度地消除不良影响，降低风险损失，防止事态扩大。

第五十七条对流动性风险进行应急处臵后，相关部门要在总结经验、吸取教训的基础上，及时采取强化管理和健全制度的措施，有效防止流动性风险的再度形成和发展，并向风险管理委员会提交专题报告。

第十章罚则

第五十八条对出现下列行为之一，按照XX银行相关问责制度中的有关规定，视具体情节和后果轻重，对有关责任人作出处理。

（一）在流动性风险监测上弄虚作假，严重失实，不能向风险管理委员会真实反映流动性状况的；

（二）在流动性管理工作中严重失职，贻误时机，致使本来能够及时加以有效控制的流动性风险不断扩大和蔓延的；

（三）违反信息披露有关规定，擅自对外公布未经批准和未经核实的信息，对银行信誉和市场形象造成恶劣影响的；

（四）因流动性管理松弛受到监管部门批评或被新闻媒体曝光的；

（五）流动性管理指标严重超标，流动性缺口持续扩大，又不及时采取降解风险措施，造成流动性风险集中暴发的。

第十一章附则

第五十九条本政策由XX银行股份有限公司董事会风险管理委员会负责解释。

第六十条本办法自发布之日起施行。

XX银行短期流动性报表

2、系统内存放含各类借款品种，+表示增加金额，－表示减少或归还金额

XX银行流动性盈余（缺口）报表

填报单位：填报日期：单位：亿元

银行压力测试管理办法

XX银行压力测试管理办法 目录 第一章总则 第二章压力测试的组织架构和职责 第三章压力测试流程 第四章压力测试频率 第五章压力测试文档要求 则附第六章 第一章总则 第一条（制定目的与依据）为进一步加强风险管理，建立中国XX银行（以下简称“XX银行”）压力测试机制，明确职责分工，提高压力测试工作质量和效率，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行压力测试指引》和相关法律法规，结合XX银行实际情况，制定本办法。 第二条（定义）本办法所称压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，它是通过测算银行遇到假定的压力事件时可能发生的损失，分析这些损失对银行资产质量、盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单个资产组合、单个银行或者银行集团的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施的过程。 第三条（对象分类）压力测试可以分为信用风险压力测试、

市场风险压力测试、操作风险压力测试以及流动性风险压力测试等。 第四条（方法分类）压力测试的通行方法包括自上而下法和自下而上法。 第五条（测试目的）压力测试的目的与作用 （一）压力测试作为重要的风险管理工具，有助于分析潜在的压力因素及对业务的敏感性，量化分析压力情景下压力因素变化可能带来的不利影响，评估在未来可能出现的各类压力情景下的风险承担水平，提前采取适当的应对措施以减少可能的损失。 （二）压力测试作为有效的沟通工具，为董事会和高管层提帮助全行理解压力事件对其供更全面的风险信息以及决策依据， 经营产生的潜在威胁，形成供董事会和高管层讨论并决定实施的应对措施，建立一整套基于压力测试的应对机制，提高银行应对极端事件的风险抵御能力。 （三）压力测试作为一项重要的诊断工具，有助于评估银行盈利及资本充足性方面抵御受压情况的能力，验证风险限额和资本分配的有效性，从而优化并检验经济资本配置（四）压力测试作为风险计量工作的重要组成部分，对内部评级体系形成有效补充，进而能够更加准确地度量银行所承受的风险，满足新资本协议和外部监管机构要求。

信用风险管理办法

XXX制度 信用风险管理办法 文件编号：XXXXXXXXX-XXXX 编制部门： 审核： 批准： 版次号：A/0 生效日期：年月日

目录 修改记录 (3) 第一章总则 (4) 第二章组织和职责 (7) 第三章信用风险的识别和计量 (11) 第四章信用风险的监测和控制 (15) 第五章信用风险的报告 (23) 第六章授信政策 (24) 第七章附则 (28)

修改记录

第一章总则 第一条为建立和健全XXX（以下简称“我行”）的信用风险管理体系，提高信用风险管理水平，有效管理信用风险并降低信用风险损失，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》以及《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》等有关法律法规，制定本办法。 第二条本办法所指信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给我行造成损失的可能性。 第三条信用风险管理的目标是将信用风险控制在可以接受的范围内而获得最高的经风险调整收益： （一）提高资产健全性，以特定的借款人、企业集团、行业、地区、产品等类似的风险特征对信用风险进行分类并管理，防止信用风险向某一方面偏重，把信用风险可能导致的非预期损失控制在适当的水平内。 （二）在可承受的范围内管理因交易对手不履行债务而导致的一定时间内可能发生的预期损失（Expected Loss）及非预期损失（Unexpected Loss）。 第四条本办法所指损失指对我行的价值、财务状况、声誉、客户或员工造成的不利影响。

第五条本办法所指信用风险管理指对信用风险进行主动识别、计量、监测、控制或化解、报告的过程。 第六条本办法管理对象包括除交易类账户和衍生产品外的所有银行账户表内外资产，主要包含计量信用风险暴露项目，即各项贷款、拆放同业和买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资、应收利息、其他应收款、不可撤销承诺及或有负债。 第七条信用风险管理理念： （一）全面管理。信用风险管理制度渗透到各项业务中，覆盖所有部门、各个支行和岗位，并由全体人员执行。 （二）及时调整。信用风险管理与我行面临内外部环境相适应，并根据经营战略、理念、外部经济、政治即监管环境变化及时调整和完善。 （三）成本与收益匹配。信用风险管理措施与具体业务规模、复杂程度和特点相适应，并在风险管理成本和收益之间寻求合理平衡。 第八条为有效改进和提高信用风险管理，必须建立科学的信用风险管理模式： （一）加强对不良资产的管理，切实提高资产质量； （二）树立全面风险管理的观念，将信用风险和其它风险以

商业银行流动性风险压力测试工具使用说明书

流动性风险压力测试工具使用说明书 为进一步深入分析各成员行社流动性风险状况和流动性风险抵御能力，提高各成员行社流动性风险管理能力，预防极端事件可能对银行的冲击，维护银行体系安全稳健运行。根据《商业银行压力测试指引》、《商业银行资本管理办法》、《商业银行流动性风险管理办法（试行）》等有关监管要求，制作本工具，现将工具使用说明如下： 本工具共计7表分别为假设情景表、流动性期限缺口表、支付能力测算统计表、支付能力测算汇总表、支付缺口率汇总表、支付缺口分布状况表、指标值汇总表。 本说明所提到期末数指上期期末数。 期数按次日测算数、2日至7日测算数、8至30日测算数、31日至60日测算数、61至90日测算数等为期数划分。

本工具默认各期到期贷款均能按期收回（如若未收回贷 款收回项应为负数），贷款收回项指未到期贷款、已逾期、 不良贷款等。 新增信贷资金投放指本期发放贷款数（含收回再发放贷 款）。 考虑实际工作中到期存款可能存在未支取部分，当期到 期存款如若未支取部分放入补充数据表中各项存款增加项 测试顺序 《农村合作金融机构流动性期限缺口统计表》-《压力 测试参数表》f 《补充数据表》f 《农村合作金融机构支付 能力测算统计表》（查看《数据校验结果表》）f 《省农村合 作金融机构支付能力测算汇总表》-《省农村合作金融机构 支付缺口率汇总表》-《省农村合作金融机构支付缺口分布 状况表》f 《省农村合作金融机构指标值汇总表》。 —、附件2流动性期限缺口表: G21流动性期限缺口统计表演化而来，相关测算数据在 此表中 录入。 函04&4$ JWW6.49 刘 &U. 14 2W1.14 soeot.u 6712.66 67T2.S5 57T2.65 42YIBT6 42716. ?5 42U6.TS 加】.1< 13WLH 13^1. M 5712,55 5712.55 5712,55 421IM5 42710.7& 42TIM9 1.冷诵證讐鸳会处（A-B*€W） 农村合作金融机构支付能力测算 上 中国

信用风险管理制度(定稿)

信用风险管理制度 第一条目的 为了规范公司处理客户信用额度评定、批准等具体工作，在维持对客户提供良好服务的同时，降低应收账款，减少潜在的坏账损失风险，结合公司实际制定本制度。 第二条信用管理制度内容 （一）收集客户信息 1、收集信息的目的：作为公司确定客户信用等级和批准信用额度的基础。 2、信息收集负责人：以事业部销售业务员为主，财务事业部为辅的多渠道方式进行。 3、具体操作： （1）事业部销售业务员应当对所有已经和将要与公司发生长期业务关系的客户情况进行全面的资料收集、调查，其内容主要包括： (a)客户名称、法人概况、单位性质、经营业务范围； (b)注册资金、工商登记号、税务登记号； (c)银行账户、账号、资产状况； (d)近三年来公司的营运状况和经营业绩； (e)客户经销本公司产品的基本状况：年销量、类别、上年销售收入实绩、应收账款余额、回款平均天数、对接业务的配合情况； (f)当地市场的简要情况分析； (g)客户重大经济纠纷或司法案件； (h)联络方式、跟进负责人等资料；

(i)其他重要资料。 1 （2）业务员在调查收集上述客户资料时，必须按照当前普遍被业界接受的方式进行，不得违反国家有关法律法规。可以通过以下方式收集客户资料： 向客户内部有关业务人员咨询了解； 收集客户和媒体提供的公开经营资料； 向当地政府工商税务管理机构了解或查询； 向其他有关资信评估机构查询； 向客户的其他供货商了解其付款情况； 向客户主要产品的主要用户单位调查了解有关该客户内部管理情况； 其他合法的方法和手段； （3）业务员将调查了解到的客户信息，填写《客户信息表》后签字，并将重要的原始资料附在表后，交给部门统计员。 （4）统计员将业务员提供的客户信息表中的信息录入到“客户信用管理档案”中，进行密码保护，并将相应信息及原始资料送财务部备案。客户信用管理档案中的信息如有变化，应及时更新。 （5）业务员，销售经理应经常与客户保持沟通，定期巡回访问客户，通过各种途径了解客户的经营和资信等变化情况。 （二）客户信用等级的评定流程 1、事业部业务员定期根据工作职责要求，将填写准确的“客户信息表”及其附件及时反馈给销售经理。 2、由销售经理对收集的客户资料和对客户的信用分析情况进行初步审查，对收集的资料的真实性、全面性和准确性进行鉴定后，填写《客户信用等级评定表》,评定表中的相关指标。

流动性风险压力测试报告新

流动性风险压力测试报 告新 文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）

北都农商行流动性风险压力测试报告 大同银监分局： 为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题，根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求，我行认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作，测试由资金营运部会同风险管理部、财务部、统计信息部共同进行，并且严格执行保密制度，现将有关情况报告如下： 一、压力测试基本情况 我行于2012年改制农商行以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22、G0105表作为参考取数标准，以2013年 6月30日数据作为基数，测试当期压力指标。 （一）压力测试范围与假设 本次压力范围为全行所有业务层面，测试币种为人民币，测试数据为2013年6月30日，压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时，我行的反应和应对能力。 （二）压力测试状况 1、测试数据情况按照 1104 口径，2013年 6月份30日，我行存贷比例为%，超额备付率为％，流动性比例为% 。 2、假设一：严重假设条件下（高压力测试），本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机，客户取现现象比较严重，此种情况下30日内到期的流动资

产为544016万元，30日内到期的流动性负债825157万元，流动性缺口-281141万元，流动性缺口%率，低于一般检测值大于-10%的规定，在此种情况下存在严重的流动性风险。 假设二、在中度假设条件下（中度压力测试），30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期流动负债主要有存款构成，我行存款波动概率置信区间为[-20%，+20%],因此在实际发生的较坏情况是存款在2013年6月30日的基础上突然减少20亿元（本区内出现较为严重的经济危机，客户取现，发生较严重的挤兑），假设20亿元全部为活期存款，构成流动性负债，在其他条件不变的情况下，30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期的流动负债为825157-200000=625157万元，因此此时的流动性缺口为-81141万元，流动性缺口率为%小于-10%的检测值，但大于-20%，处于警告区域，存在较为严重的流动性风险。 假设三，在轻度假设条件下（轻度压力测试，正常条件下），90天内到期的流动资产为544016万元，90天内到期的流动负债为825157*50%=412579万元（按照国内外惯例活期存款中大约有50%左右的存款为核心负债，即稳定性负债，只有另外50%为波动性负债），因此此时的流动性缺口为131437万元，流动性缺口率为%大于-10%的检测值。 （三）总体流动性状况分析 截至2013年 6月30日，全行各项存款1150509万元，较年初下降88173万元；各项贷款659542万元，较年初增加86017万元（其中转贴较年初增加54702万元）；存贷比例为％. 按照测算表测算情况看，我行流动性比例为％，流动性比例较高，不存在存在支付压力。测算表及监测表的数据显示，因

银行风险制度

1、制定风险管理、信贷管理制度、办法和操作规范。 2、负责建立和维护全行风险控制体系。 ◆业务规划 3、制定全行风险管理工作规划、年度工作计划。 ◆授权管理 4、负责做好授权与转授权工作。 ◆风险管理 5、牵头负责信用、操作、流动性、声誉、信息科技等全面风险的管理、审核与评价工作。 6、负责全面风险监测管理，包括风险预警、风险计量、风险控制、风险评价等。 7、负责全行风险管理技术开发与推广。 8、负责全行资产风险分类管理和审批认定工作。 9、负责资产质量总体控制计划的编制、考核、监测和分析。

10、负责呆帐核销的复审工作，组织全行呆账损失准备计提工作。 11、负责对重大资产减值、公允价值、损失核销进行审核、审批。 12、协助计划财务部对各种损失准备和风险准备的计提。 13、负责全行非现场监管报表（1104表）的编制与上报工作。 14、负责资本充足率、不良资产率、拨备覆盖率等风险监管指标的设定、监测及日常控制。 15、负责本级客户风险监测系统的数据上报，指导支行做好数据上报工作。 ◆征信管理 16、负责全行征信管理。 ◆信贷管理 17、负责信贷管理系统的建设与维护。 18、负责应收账款质押登记系统的管理与维护。

19、负责信贷制度执行情况、信贷业务审批条件落实情况的检查。 20、负责分析监控全行贷款质量、投向结构、投放进度。 21、对授信审批质量进行评价及检查；制定并监督实施潜在风险客户退出计划，提出风险化解措施。 22、负责统筹授信业务发生后的监测管理，督导业务部门实施授信后的日常管理。 23、牵头负责编写、审定信贷管理手册。 24、负责本行信贷档案管理和支行信贷档案管理的检查、指导。 ◆评级管理 25、负责制定客户评级制度、操作规程，督导支行评级工作的实施。 26、负责债项评级、客户风险评级等工作。 ◆其它职责

基于压力测试对商业银行信用风险的研究

目录 一、引言2 二、压力测试的介绍和一般程序3 1.压力测试的定义3 2.一般步骤3 3.进行压力测试的方法4 三、Logistic方法介绍4 1.宏观经济指标的选择5 2. 宏观经济指标对PD的Logit 回归6 3. logit 回归模型的建立6 四、回归分析模型建立及结果分析8 1.假设压力情景事件8 2. spss回归8 3.回归结果分析9 五、三种压力情境下的违约概率测度10 1.年度违约率的计算10 2.不同冲击的银行违约率10 3.商业银行应对损失的情况11 六、结论11 参考文献12

基于压力测试对我国商业银行信用风险研究 摘要：压力测试旨在用来测量某些小概率事件对银行经营或其所拥有的投资组合造成的影响，本文选取了我国商业银行的一些金融数据，运用Logistic回归的方法对商业银行承受的最大风险进行了研究。 关键词：压力测试Logistic回归信用风险 一、引言 压力测试是猪金融机构用以衡量一些例外但有可能发生的事件的潜在损失的方法。我们开展压力测试的历史并不长，早期主要用于市场风险管理，随着时间的推移，业界也逐渐的用来补充信用风险模型的不足。

巴塞尔新资本协议的颁布为各国银行风险提出了新的要求，风险度量和控制在国内银行业受到高度关注。新资本协议的一个突出特点就是在组合层次上利用在险价值（VAR，value at risk）来衡量风险，VAR是在概率既定情况下，银行的资产组合价值在下一阶段最多可能随时多少。然而VAR不能解释一些小概率的而有可能对银行造成较大损失的事件，这些事件可能对银行带来致命危害，如1987年美国股市崩盘、1997年东南亚金融风暴、1998年俄罗斯政府违约事件、2008年美国金融危机，在这些情况下VAR模型便告失灵。为了弥补VAR的不足，巴塞尔新资本协议明确指出银行必须建立良好的压力测试程序并定期进行压力，以反映各种经济环境改变的情景对信贷组合的不利影响。 二、压力测试的介绍和一般程序 1.压力测试的定义 压力测试能够帮助商业银行充分了解潜在风险因素与银行财务状况之间的关系，深入分析银行抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对银行带来的冲击。对于日常管理中广泛应用各类风险计量模型的银行，压力测试应成为模型方法的重要补充。压力测试也能够帮助银监会充分了解单家银行和银行业体系的风险状况和风险抵御能力。 本文重点研究信用风险压力测试的方法，也就是度量不利情景下信用风险因子变动对银行资本带来的影响，并判断银行资本能否覆盖相应损失。 2.一般步骤 一次压力测试一般来讲有六个步骤(1.确认资料的完整性、正确性及实时；2.压力情景的建立；3.定义各风险因子；4.选择、执行压力测试方法；5.依新压力测试情景进行资产组合的评估；6.压力测试结果的解释分析；）其中压力情景事

基于蒙特卡罗模拟的商业银行信用风险压力测试.doc

基于蒙特卡罗模拟的商业银行信用风险 压力测试 摘要：木文以动态理论模型对中国商业银行体系信贷违约率做压力测试。结果表明：中国商业银行的违约率受货币供给量（M2）增速变化的影响较大，且两者之间显著负相关，这说明对于中国商业银行体系来讲，货币供给量增速的变化对违约的影响大，甚至超过了贷款利率和实际GDP增长率的影响；经济系统的动态性在模型中体现非常明显，尤其是时滞效应、反馈效应、传染效应都在模型中有较为显著地体现，而时滞效成更是相当明显。 关键词：商业银行；压力测试；信用风险 一、引言 压力测试应用于金融风险管理领域最早始于20世纪90年代，现己被广泛地应用于金融风险管理的各个层面，既有微观层面对单个资产或资产组合在极端市场条件下潜在损失的测试，又有宏观层面对整个金融体系稳定性的测试，是一项非常有效的风险测量工具。 但是传统的压力测试方法并不能真正满足当前风险管理对压力测试的要求。一方面是压力测试所构建的压力情景要么太温和，不足以体现出极端事件的严重性，要么脱离现实，对现实的风险管理决策没有参考价值；另一方.面是传统的压力测试多使用静态模型，无法反映经济系统的动态演化过程。这集中体现在三个方面：一是经济变量有着显著的时滞效应，一些影响并不能在事件发生的当期就立刻全部体现出来，而是随着时间的推移逐渐释放出来; 二是模型中的被解释变量往往对解释变量有着反馈效应，即解释变量（风险因了）的变化会导致被解释变量发生变化，同时被解释变量发生变化后又通过经济变量之间的相关性引起下一期甚至之后几期解释变量的变化，这个过程是动态的，而不是静态的；三是风险通过经济变量之间的相关性在经济系统内部的传染效应，即当一个风险因子受到外部冲击而发生改变后，会随着时间推移将这种变化动态地传递给系统内的其他变量，使得其他风险因了也随之而发生变化，这种风险的蔓延和传染往往会带来比单一因子变化导致的风险大得多的破坏力，这也解释了一些危机事件发生后会迅速演变为一场全面的金融危机。木文以中国商业银行信用风险为例来探讨上述几个方面的问题。 二、数据选取与分析 在对中国商业银行进行信用风险的压力测试时，我们主要研究信贷违约率，选取的数据包括（均为季度数据）：（1）中国商业银行的信贷违约率：以不良贷款率为指标；（2）中国大陆地区实际GDP增长率；（3）实际贷款利率；（4）货币供给量（M2）增速。 数据主要来源于中国证监会的官方网站、中经网数据库、Bloomberg数据库、EIU CountryData （全球宏观经济指标分析库）等。上述数据中，信贷违约率（信用风险的指标）是我们研究的对象，将作为因变量，而剩下的儿个则作为影响信贷违约率的风险因了，因为: （1）实际GDP增长率作为宏观经济走势的风向标，必然会影响到银行的信贷违约率；（2）实际贷款利率作为信贷市场中衡量贷款成木的重要指标之一，我们预期当利率上升时，会加重贷款者支付利息的负担，从而引起贷款违约率的上升，反之亦然；（3）货币供给量代表了货币政策的方向，直.接影响到经济的各个方面，包括投资、利率、通货膨胀率以及GDP 增长率等，因此对信贷违约率有着重要的影响。对中国商业银行信用风险进行研究的难点在于数据积累的时间太短，而且经过了国有商业银行的改制上市，大量不良贷款被剥离，直接导致不良贷款率下降。这种政策因素使得不良贷款率缺乏可比性，因此也不能用来建立模型进行压力测试。因此，虽然我们获取了从2004年第一季度到2012年第四季度的数据，但是只有

XX农商行银行市场风险压力测试管理办法

江苏江南农村商业银行股份有限公司 市场风险压力测试管理办法 第一章总则 第一条为了加强江苏江南农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）市场风险压力测试管理，根据《商业银行市场风险管理指引》、《商业银行压力测试指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》、《江苏江南农村商业银行股份有限公司市场风险管理政策》等有关政策法规及本行相关制度规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所称压力测试是指市场风险压力测试，是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，为采取必要措施提供量化支持。 第三条市场风险压力测试的主要目的： （一）损失分析：分析个别风险因子或某些风险因子集合发生极端不利变化对市场风险投资组合造成的潜在损失，测算极端历史情景下市场风险投资组合可能遭受的重大损失，本办法中，如无特殊说明，市场风险投资组合指的是交易账户投资组合； （二）监管沟通：为监管机构提供必要的监管信息，协助监管机构了解银行的市场风险状况和市场风险抵御能力。 第四条市场风险压力测试是本行风险治理的有机组成部分。为充分发挥压力测试在评估本行风险承受能力和制定风险缓释策

略方面的作用，本行压力测试应遵循以下方面： （一）董事会及其风险管理委员会、高级管理层及其风险控制委员会应定期审查压力测试方法及结果； （二）应在人才配备和IT基础设施方面投入足够的资源； （三）应建立压力测试方法和实践的完整文档记录。 第二章职责分工 第五条高级管理层及其下设风险控制委员会履行市场风险压力测试管理职责，主要职责包括： （一）市场风险压力测试的管控； （二）确定市场风险压力测试管理办法； （三）确定市场风险压力测试方案； （四）审阅市场风险压力测试报告； （五）确定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层权限内的其他相关事项。 第六条本行风险管理部作为市场风险压力测试牵头管理实施部门，主要职责包括： （一）牵头管理全行市场风险压力测试，负责定期和不定期对交易账户进行压力测试； （二）拟定市场风险压力测试管理办法； （三）拟定市场风险压力测试方案； （四）整理汇总市场风险压力测试报告； （五）拟定压力测试重大影响指标； （六）高级管理层要求完成的其他有关市场风险压力测试事

我国房地产市场信贷风险压力测试

我国房地产市场信贷风险压力测试 一、压力测试基本情况 2014年底，人民银行组织我国28家资产规模在4 000亿元以上的商业银行开展了2015年度金融稳定压力测试。此次压力测试包含信用风险压力测试、市场风险压力测试和流动性风险压力测试，目的是基于2014年底28家商业银行的资产负债表等数据，评估商业银行在不利冲击下的稳健性状况。测试范围。此次测试涵盖大型商业银行、中型商业银行和小型商业银行共28家。在本文中，大型商业银行定义为2014年末资产规模超过6万亿元的商业银行，包括工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和邮储银行。中型商业银行为资产规模超过1万亿元且小于6万亿元的商业银行，包括招商银行、浦发银行、兴业银行、中信银行、民生银行、光大银行、华夏银行、广发银行、平安银行、北京银行、上海银行和江苏银行。小型商业银行为资产规模小于1万亿元的商业银行，包括浙商银行、渤海银行、恒丰银行、宁波银行、南京银行、天津银行、重庆农商行、北京农商行、成都农商行和上海农商行。测试方式。本次压力测试以外部测试和内部测试两种方式展开，外部测试以28家商业银行为考察对象，由各商业银行根据给定口径提交数据，人民银行汇总后实施；内部测试主要考察单家商业银行或不同组别商业银行的风险状况，各商业银行自行开展测试并由人民银行对结果进行汇总和分析。测试方法。信用风险压力测试采用敏感性压力测试和情景压力测试两种方法，敏感性压力测试直接考察重点领域信用敞口质量恶化的影响；情景压力测试测算银行体系的整体不良率和资本充足率在宏观经济下行时的变化情况。市场风险压力测试主要考察利率或汇率波动对商业银行资本充足率的影响。流动性风险压力测试测算政策因素和宏观经济因素对商业银行流动性比例的影响。压力情景①。信用风险情景压力测试选择GDP增长率、M2增长率、房价降幅和CPI涨幅4个压力指标来表征宏观经济下行的情景。信用风险敏感性压力测试以整体信贷资产和7个重点领域的不良贷款率、违约或损失作为压力指标。银行账户利率风险压力测试分别以平移和收窄的存贷款利率作为压力指标；交易账户利率风险压力测试以人民币债券收益率作为压力指标。汇率风险压力测试以人民币/美元汇率作为压力指标。流动性压力测试的压力指标包括有价证券价格、不良贷款占比、存款规模和同业存款（拆入）规模。 二、压力测试总体结论 （一）信用风险 银行体系对信用风险的抗冲击能力较强。信用风险敏感性和情景压力测试结果均表明，我国商业银行资产质量和资本充足水平较高，以28家商业银行为代表的银行体系对宏观经济冲击的缓释能力较强，总体运行稳健。信用风险敏感性压力测试显示，在整体不良贷款率上升400%的重度冲击下，银行体系的资本充足率将从13.02%下降至11.31%（见图1）。其中，大型商业银行下降1.88个百分点，中型商业银行下降1.46个百分点，小型商业银行下降0.97个百分点（见图2）。对于7个重点领域信用风险敞口，在轻度、中度和重度冲击下，银行体系的整体资本充足率均保持在较高水平，即使在重度冲击下，资本充足率也不低于10.5%。信用风险情景压力测试显示，在轻度、中度和重度冲击下，银行体系的整体资本充足率将分别下降为12.64%、12.14%和10.97%。其中重度冲击对银行体系的影响较大，但冲击后的银行体系资本充足率水平仍较高，显示我国银行体系对宏观经济冲击的缓释能力较强、总体运行较为稳健。在初始状态，28家商业银行中资本充足率高于10.5%的有27家，而在轻度、中度和重度冲击下，分别变化为22家、17家和15家（见图3）。 部分重点领域稳健状况值得关注。根据7个重点领域风险敞口测试结果，表外业务、房地产

信用风险管理制度(定稿)

信用风险管理制度(定稿)

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5 信用风险管理制度 第一条 目的 为了规范公司处理客户信用额度评定、批准等具体工作，在维持对客户提供良好服务的同时，降低应收账款，减少潜在的坏账损失风险，结合公司实际制定本制度。 第二条 信用管理制度内容 （一）收集客户信息 1、收集信息的目的：作为公司确定客户信用等级和批准信用额度的基础。 2、信息收集负责人：以经销商业务员为主，财务事业部为辅的多渠道方式进行。 3、具体操作： （1）经销商销售业务员应当对所有已经和将要与公司发生长期业务关系的客户情况进行全面的资料收集、调查，其内容主要包括： (a) 客户名称、法人概况、单位性质、经营业务范围； (b) 注册资金、工商登记号、税务登记号； (c) 银行账户、账号、资产状况； (d) 近三年来公司的营运状况和经营业绩； (e) 客户经销本公司产品的基本状况：年销量、类别、上年销售收入实绩、应收账款余额、回款平均天数、对接业务的配合情况； (f) 当地市场的简要情况分析； (g) 客户重大经济纠纷或司法案件； (h) 联络方式、跟进负责人等资料； (i) 其他重要资料。

5 （2）业务员在调查收集上述客户资料时，必须按照当前普遍被业界接受的方式进行，不得违反国家有关法律法规。可以通过以下方式收集客户资料： 向客户内部有关业务人员咨询了解； 收集客户和媒体提供的公开经营资料； 向当地政府工商税务管理机构了解或查询； 向其他有关资信评估机构查询； 向客户的其他供货商了解其付款情况； 向客户主要产品的主要用户单位调查了解有关该客户内部管理情况； 其他合法的方法和手段； （3）业务员，销售经理应经常与客户保持沟通，定期巡回访问客户，通过各种途径了解客户的经营和资信等变化情况。 （二）客户信用等级的评定流程 1、业务员定期根据工作职责要求，将填写准确的“客户信息表”及其附件及时反馈给销售经理。 2、由销售经理对收集的客户资料和对客户的信用分析情况进行初步审查，对收集的资料的真实性、全面性和准确性进行鉴定后，填写《客户信用等级评定表》,评定表中的相关指标。 3、主管总经理依据销售经理报来的《客户信用等级评定表》及其附件，评定客户信用等级，确定客户的信用额度和信用期限。 4、信用等级评定结果报送财务经理审核签字。 5、对超过授权批准金额的客户，主管在对客户进行信用评级初步评定后，再由老板对客户信用等级予以批准。 6、对于已经存在的客户，主管副总负责根据销售人员提供的客户资料，结合编制的客户黑名单、财务部提供的该客户的历史欠款情况、该客户与黑名单上的其

村镇银行信用风险压力测试报告模板

附件 ****村镇银行 信用风险压力测试报告（模板） 一、基本经营情况 下设分支机构情况；基本经营情况；主要指标情况等。 二、信用风险敏感性压力测试情景 （一）整体信用风险敏感性压力测试冲击强度 1、冲击强度设计 整体信用风险敏感性压力测试冲击强度（见表1）。 表1 整体信用风险敏感性压力测试冲击强度 2、计算方法及说明 不良贷款率的上升幅度为相对值，以半年期轻度为例，2013年底不良贷款率=2013年6月底不良贷款率×（1+100%）。以1年期轻度为例，2014年6月底不良贷款率=2013年6月底不良贷款率×（1+400%）。 3、总体信用风险压力测试结果分析 表2 信用风险敏感性压力测试计算表 单位：万元；%

着重分析不同压力强度下，资本充足率变动，风险状况。 （二）信贷集中度压力测试冲击强度 1、冲击强度设计 信贷集中度压力测试，是在2013年6月底不良贷款基础上，测试因最大几家贷款客户完全违约导致新增不良贷款对资本充足率的影响。信贷集中度压力测试数据统计口径为截至2013年6月底各地方法人金融机构境内法人客户（非集团客户）。具体计算见附表2。 表3 贷款余额前十大户统计表 单位：万元

信贷集中度压力测试冲击强度（见表4）。 表4信贷集中度敏感性压力测试冲击强度 2、贷款客户集中度风险压力测试结果分析 表5 贷款集中度敏感性压力测试计算表 单位：万元；% 着重分析不同压力强度下，资本充足率变动，风险状况。 三、分析压力测试结果 各银行业地方法人金融机构在压力测试结束后，要分别分析各类压力测试结果，撰写压力测试分析报告。在分析压力测试结果时，应避免

4.压力测试必测压力情景

附件4 压力测试必测压力情景 第一部分：财产保险公司必测压力情景 一、概述 压力情景测试中，保险公司应预测未来测试期间压力情景下的认可资产和认可负债，计算未来各预测期间的实际资本、最低资本和偿付能力充足率。 二、必测压力情景一——宏观经济风险情景 该情景旨在反映宏观经济形势恶化对保险公司偿付能力结果的影响。 当金融市场大幅震荡，需要评估关键市场变量发生突变对保险公司偿付能力状况及对风险承受能力的影响。 具体情景设置为： 宏观经济环境在报告年度后未来一个会计年度末发生较大幅度短期波动，利率上升、股市下跌、信用利差上涨、房地产市场波动、投资资产违约率上升，影响保险公司的认可资产和最低资本，该情景假设在基本情景中同时发生以下情况： （一）无风险利率曲线上升50bp 该假设变动会导致固定收益类资产价值的下降。具体涉及的资产类别同《保险公司偿付能力监管规则第7号：市场风险最低资本》规定中利率风险覆盖的各资产类型。

压力情景应用于基本情景下预测年度末对应资产的账面价值，根据对应资产的修正久期乘以利率曲线的变动值得到账面价值的下跌幅度，并体现在固定收益类资产的公允价值变动中，其中交易性金融资产的公允价值变动计入投资收益中。修正久期可以根据报告年度末对应资产类别的修正久期进行合理估计。 （二）权益类资产下跌15% 该假设变动会导致权益类资产账面价值下降。具体涉及的资产类别同《保险公司偿付能力监管规则第7号：市场风险最低资本》规定中权益价格风险覆盖的各资产类型。 压力情景应用于基本情景下预测年度末对应资产的账面价值，并体现在权益资产的公允价值变动中，其中交易性金融资产的公允价值变动计入投资收益中。 （三）利差扩大100bp 该假设变动会导致固定收益类资产账面价值下降。具体覆盖的资产类别同《保险公司偿付能力监管规则第8号：信用风险最低资本》规定中利差风险覆盖的各资产类型。 压力情景应用于基本情景下预测年度末对应资产的账面价值。根据对应资产的修正久期乘以利差变动值得到账面价值的下跌金额，并体现在固定收益类资产的公允价值变动中，其中交易性金融资产的公允价值变动计入投资收益中。修正久期可以根据报告年度末对应资产类别的修正久期进行合理估计。 （四）投资性房地产价格下跌20% 该假设变动会导致投资性房地产的资产账面价值下降。具体

XX行流动性风险压力测试办法

XX银行制度 流动性风险管理办法文件编号：XXXXXXXXX-XXXX 编制部门：合规管理部 审核： 批准： 版次号：A/0 生效日期：年月日

目录 修改记录 (3) 第一章总则 (3) 第二章组织与职责 (5) 第三章流动性风险管理方法 (9) 第四章流动性风险管理内容 (10) 第五章流动性风险的监测和控制 (11) 第六章流动性风险报告程序 (13) 第七章流动性风险的应对 (14) 第八章流动性风险预警 (15) 第九章流动性风险应急处理 (16) 第十章罚则 (19) 第十一章附则 (19)

第一章总则 第一条为进一步健全XX银行（以下简称“本行”）流动性风险管理体制和机制，完善全面风险管理体系，保证本行各项业务的可持续发展，依据中国银行业监督管理委员会《商业银行流动性风险管理指引》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》，结合本行实际，制定本办法。 第二条本办法所指流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。 流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。 融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。 市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。 第三条流动性风险管理是指识别、计量、监测和控制流动性风险的全过程。 第四条流动性风险管理的基本原则。 （一）统一与分散性原则，即在全行流动性筹集、储备、调度上实行综合行统一管理、集中调配。对各分支行对流动性风险实行分级监测和分层负责,以确保负债来源的多样性和资产运用的多

客户信用管理制度

客户信用管理制度 客户信用管理制度 第一章总则 第一条为规范和引导业务人员和销售经理的营销行为，有效控制商品销售过程中信用风险，降低财务风险，特制定本制度。 第二条销售经理和业务人员应严格执行本制度规定，对客户实施有效的信用管理，加大货款回收力度，防范信用风险，减少呆坏帐。 第三条公司董事会和经营班子根据本制度及公司相关规定，对公司客户信用管理实施指导、检查，并对责任人进行考核和奖惩。 第四条释义 信用风险：指恒丰纸业股份公司的客户到期不付货款或者到期无能力付款的风险。 授信：指销售公司对各区域内的客户所规定的信用额度和回款期限。 信用额度：指对客户进行赊销的最高额度，即客户占用我方资金最高额度。 回款期限：指给予客户的信用持续期间，即自发货至客户结算回款期间。第二章授信原则与流程 第五条授信原则 销售经理、业务员对客户授信时应遵循以下原则： 1.销售公司对现有客户应坚持回多少款发多少货的销售原则，原则上应 采取措施减少应收帐款，不再增加赊销业务、扩大赊销额度或延长回 款期。 2.销售公司在授信时,应实施以下控制措施： ?股份公司对销售公司实施授信总额控制，原则上销售公司授信总额不能超过2004年1月1日应收帐款的余额。 ?销售公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。 ?在销售合同中注明客户的信用额度或客户占用我方资金的最高额

度，但在执行过程中，应根据客户信用变化的情况，及时调整信用 额度。 第六条授信流程 销售公司销售经理或业务人员对客户授信时应遵守以下规程： 第一步：客户资信调查 第二步：客户信用等级评定 第三步：根据客户信用等级确定其信用额度 第四步：客户授信的执行和监督 第五步：客户授信的检查与调整 具体规程见附件一

村镇银行信用风险压力测试报告

****村镇银行 信用风险压力测试报告（模板） 一、基本经营情况 下设分支机构情况；基本经营情况；主要指标情况等。 二、信用风险敏感性压力测试情景 （一）整体信用风险敏感性压力测试冲击强度 1、冲击强度设计 整体信用风险敏感性压力测试冲击强度（见表1） < 表1整体信用风险敏感性压力测试冲击强度 2、计算方法及说明 不良贷款率的上升幅度为相对值，以半年期轻度为例，2013年底不良贷款率=2013年6月底不良贷款率X （1+100%。以1年期轻度为例，2014年6月底不良贷款率=2013年6月底不良贷款率X （1+400% c 3、总体信用风险压力测试结果分析 表2信用风险敏感性压力测试计算表 单位：万元；%

轻度中度重度 着重分析不同压力强度下，资本充足率变动，风险状况。 （二）信贷集中度压力测试冲击强度 1、冲击强度设计 信贷集中度压力测试，是在2013年6月底不良贷款基础上，测试因最大几家贷款客户完全违约导致新增不良贷款对资本充足率的影响。信贷集中度压力测试数据统计口径为截至2013年6月底各地方法人金 融机构境内法人客户（非集团客户）。具体计算见附表2。 表3 贷款余额前十大户统计表 单位：万元

信贷集中度压力测试冲击强度（见表4） 表4信贷集中度敏感性压力测试冲击强度 2、贷款客户集中度风险压力测试结果分析 表5贷款集中度敏感性压力测试计算表 单位：万元；% 着重分析不同压力强度下，资本充足率变动，风险状况。 三、分析压力测试结果 各银行业地方法人金融机构在压力测试结束后，要分别分析各类压力测试结果，撰写压力测试分析报告。在分析压力测试结果时，应避免 就事论事，要结合本行信用风险管理情况、信用风险管理中存在的主要问题以及改 进风险管理方法、提升风险管理水平的对策措施等详细分析。

湖南省农村信用社信贷管理基本制度

湖南省农村信用社信贷管理基本制度 第一章总则 第一条为进一步加强信贷管理，规范信贷经营管理行为，有效防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家有关法律法规，结合湖南省农村信用社实际，制定本基本制度。 第二条本基本制度是辖内各级农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行、县级联社及其所辖支行、信用社、分社、分理处，省联社及其办事处、市联社，以下简称信用社）信贷业务经营和管理必须遵循的基本准则，是制定各类信贷管理制度办法的基本依据。 第三条信用社信贷业务必须遵循国家法律法规，执行国家区域产业政策，促进区域经济发展；坚持市场经济原则；坚持自主经营原则；坚持有效控制风险原则。 第四条本基本制度所指信贷业务是信用社对客户提供的各类信用的总称，包括表内信贷业务、表外信贷业务。 第五条本基本制度所指信贷人员是信用社从事信贷业务经营和管理的人员。 第二章组织结构及原则 第六条信贷经营管理组织结构设臵。 (一)省联社及办事处（市联社） 主要负责指导全省信用社依法合规开展业务；制定各类管理制度和办法；通过现场、非现场方式加强对信贷业务的检查监督；为法人行社提供系统平台等服务；协调各方关系，提高信用社业务发展质量和速度；对法人行社超过规定权限的信贷业务开展咨询。 (二)法人行社（含农村商业银行、农村合作银行、县级联社，下同）信贷经营管理组织架构包括:董事会及其专门委员会、监事会、

高级管理层和信贷业务前中后台部门： 1.董事会及其专门委员会 法人行社董（理）事会是信贷业务经营管理的最高风险管理和信贷决策机构，承担信贷经营管理的最终责任。负责批准信贷工作制度、风险管理战略政策、目标计划，决定授权、奖惩等重大事项。董（理）事会下设风险管理和关联交易控制委员会、三农委员会等专门委员会。风险管理和关联交易控制委员会负责制定风险管理战略政策，制定相应的关联交易管理制度并对本行的关联交易进行管理。三农委员会执行协调、推进全行三农金融业务的管理与发展。 2.监事会 监事会是法人行社的监督部门，对股东（社员代表）大会负责，主要职责是：全面了解商业银行的信贷业务经营管理状况；监督董事会和高级管理层制定、执行信贷管理制度；监督高管层尽职开展信贷经营管理；对违规经营行为、经营管理失职行为进行责任追究。 3.高级管理层 高级管理层是信贷业务经营管理的具体实施机构，对法人行社的发展质量和速度负有直接责任。其主要职责是执行信贷管理制度，制定、完善信贷管理的程序和操作规程；掌握信贷管理经营状况及风险管控水平并采取有效措施提升发展质量、速度；完成董（理）事会下达的经营指标。 法人行社贷款审批委员会(简称“贷审会”，下同)是信贷业务经营管理的智力支持者，在经董 (理)事会通过的信贷制度办法和批准授权范围内，评估审批信贷业务的风险及可行性。贷审会实行法人行社行长（主任）负责制，对董 (理)事会负责。行长（主任）或分管行长（主任）为贷审会主任或副主任。分管行长（主任）组织执

中国银监会关于印发《商业银行压力测试指引》的通知

银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮储银行，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司： 现将修订后的《商业银行压力测试指引》印发给你们，请遵照执行。 ２０１４年１２月８日 商业银行压力测试指引 第一章总则 第一条为提高商业银行风险管理能力，加强系统性风险防范，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行。 第三条商业银行应当依据本指引健全压力测试体系，提升压力测试能力，定期开展压力测试并确保压力测试结果得到有效应用。 第四条本指引所称压力测试是一种银行风险管理和监管分析工具，用于分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行整体或资产组合的冲击程度，进而评估其对银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性的负面影响。压力测试

有助于监管部门或银行对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估判断，并采取必要措施。 第五条银监会及其派出机构依照本指引对商业银行压力测试工作进行监督检查，并采取相应的监管措施。 第二章压力测试管理 第一节一般规定 第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务复杂程度和风险状况相适应的压力测试体系，并将其纳入各个层次的风险管理活动，成为风险管理体系的有机组成部分。商业银行压力测试体系应包含以下基本要素：治理结构、政策文档、方法流程、情景设计、保障支持以及验证评估。 第七条压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用： （一）前瞻性评估压力情景下风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。 （二）对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。 （三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。 （四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。 （五）协助银行制定改进措施。