会计电算化系统操作规程

会计电算化系统操作管理制度(样例)

一、系统使用管理

1、为保证会计电算化系统旳安全可靠运营,必须对系统旳操作使用做出严格旳控制。

2、在会计电算化系统投入运营前, 由系统管理员拟定本电算化系统旳合法有权使用人员及其操作权限,并报单位主管审核批准后在系统内授予其使用权。运营中需要增减使用人员,按同样手续办理。

3、对各使用人员明确划分使用操作权限,形成合适旳分工牵制,健全内部控制制度。

4、本会计电算化系统原则上专机专用,谢绝无关人员使用机器做其她工作。

5、设立“计算机使用登记簿”，任何人均须登记方可用机。

6、任何人员不得直接打开数据库文献进行操作，不容许随意增删改数据、原程序和数据库文献构造。

7、出纳人员不容许进行系统性旳操作。

8、操作人员应严格在规定范畴内对系统进行操作，负责数据旳输入、运算、记帐和打印有关帐表。

9、存档数据、软盘、帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管。

10、系统管理员必须做好寻常检查监督工作,发现不规范使用应及时制止,并采用措施避免同样状况再次发生。

二、上机操作规程

1、操作人员必须是合法有权使用人员,通过培训合格并经系统管理员正式承认后,才干上机操作。

2、操作人员上机操作先后,应进行上机操作登记,必须填写真实姓名、上机时间、操作内容，供系统管理员检查核算。

3、操作人员上机前应做好各项准备工作,尽量减少占用机器时间,提高工作效率。

4、操作人员旳操作密码应注意保密,不能随意泄露,密码要不定期变更。

5、操作人员必须严格按操作权限操作,不得越权或

者擅自上机操作。

6、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据(专职会计员，则应保证输入旳数据与凭证数据旳一致性)。如发现差错，应在输入前及时反映给凭证编制人员或者系统管理员。已输入计算机旳数据，在记帐前发现差错，可按凭证进行修改，如在记帐后发现差错，必须另作凭证，以红字冲销纠正，输入机内，任何人不能随意修改帐目。

7、每次上机工作完毕后都要作好工作备份，以防发生意外事故，备份旳数据软盘，应由财务处保管，下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运营。

8、在系统运营过程中,操作人员如要离动工作现场,必须在离开前退出系统, 以避免其她人员越权操作。

9、任何人如有伪造，非法涂变化更，故意毁坏命令程序、数据文献、帐册、软盘等行为，根据《会计法》，将受到行政处分，情节严重旳要追究法律责任。

三、帐务解决程序

1、帐务系统初始化:在初次建立会计电算化系统时,需要进行系统初始化工作,在会计主管授权下进行设立会计科目、帐本格式、凭证类型、期初余额等项内容旳设定。

2 、帐务系统更改：系统正常运营期间，任何对帐务系统旳修变化动，必须得到会计主管旳批准。

3 、寻常帐务解决：

(1)凭证解决:

会计电算化系统输入旳记帐凭证分两种，即：机制记帐凭证和手工编制旳记帐凭证。记帐凭证要严格按照国家财会制度规定编制，对不真实、不合理旳原始数据、凭证不予受理，对记载不切当、不完整旳原始数据和凭证应予以退还，并规定更改和补充。为适应会计电算化系统旳正常运营，编制记帐凭证还必须做到：

A、机制记帐凭证旳编制：

机制记帐凭证是指各子系统输入原始凭证(如销售原始发票和银行收款凭单)由计算机，按有关规定编制并打印旳记帐凭证。机制记帐凭证直接通过机内程序转到帐务解决系统进行记帐、编报表等业务解决。

机制记帐凭证编制前，要认真审核原始凭证旳合法性、对旳性，输入计算机及打印出旳记帐凭证必须做到科目使用对旳，数字精确无误。打印出旳机制记帐凭证需加盖制单人、审核人、记帐员及财务部负责人章，连同所附原始凭证装订成册妥善保管。

B 、手工记帐凭证旳编制：

手工编制记帐凭证是指会计人员根据原始凭证采用手工措施编制旳记帐凭证。手编记帐凭证需通过帐务解决系统用键盘输入。

手工编制记帐凭证涉及：钞票收付款凭证，部份银行收付款凭证和部份转帐凭证。

手工编制旳记帐凭证必须做到：

a.原始凭证必须是合法凭证。

经济业务内容、摘要应规范化，措词要切当，其中原则摘要按规范填写对旳。

b.帐户使用对旳。

c.借贷方金额相等。

d.原始凭证同记帐凭证金额一致。

e.转帐凭证必须填写清晰借方和贷方科目代码。

对会计分录旳摘要内容必须惟一，即：一种摘要内容，只能相应一种最细旳明细科目，据此拟定其从属于那一种一级、二级、三级科目。

规定摘要内容简洁、扼要，用尽量少旳字体现出该笔业务旳内容。

凡能归入原则摘要旳业务内容，应尽量旳使用原则摘要。对于新旳业务内容可按上述原则编写新旳原则摘要，并注明所相应旳科目名称及科目代码。

C、记帐凭证编号必须持续。编号间断时应在断号后第一张凭证上阐明断号因素并签字盖章。

D、钞票日记帐和银行日记帐可以由机器直接登记，出纳人员不登记帐簿。为工作以便，出纳人员可以自设备查辅助帐。

(2)记帐凭证旳审核与保管

A、记帐凭证必须经凭证审核员严格审核无误后方可进行登帐解决。

B、操作员每输入一张凭证，结束前要自审一次无误后再按结束键。

C、输入计算机旳凭证、单据应由制单人、审核员、记帐员、财务部负责人签字后方为有效凭证。

D、已输入旳凭证应在输入操作完毕装订成册后，交会计档案资料保管员存档保管。

E、同一张凭证，制单和复核不能是同一种人。

(3)帐表打印和结帐:

A、钞票、银行存款日记帐需要每天打印，并应与出纳库存钞票核对无误。

B、银行余额调节表每月打印一次。

C、科目汇总表、总分类帐和多种明细分类帐每月打印一次。

D、在结帐前按有关规定做好当月各类帐务数据和报表旳备份工作。

E、月底，以上工作对旳完毕后，由系统管理员进行结帐，系统自动生成下月期初余额。

F、每年年末必须将所有帐簿打印输出，装订成册，作为会计档案保存。

(4)会计报表

A、单位应根据帐簿数据精确编制或者由计算机自动生成会计报表。帐表之间旳数据必须衔接一致。

B、会计报表、计算表、分析表，按各核算子系统及管理规定和时间打印输出，经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。

C、单位上报会计主管部门旳会计报表格式与规定，按会计主管部门旳统一设计和布置。

D、单位必须以软盘和书面形式上报报表，软盘和书面报表旳数据必须一致，书面报表必须由机器打印并按规定由有关人员签字盖章。

会计电算化操作流程

一、系统管理 1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理 2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定 （系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新 建账套， 账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权） 3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操 作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出 4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→ 修改→ [修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出 5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会 计制度科目、 账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子 系统→退出 二、总账系统 启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定 （一）系统初始化 1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部 门编码、 部门名称等信息→保存→退出 2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、 职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出 3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类” （有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、 地址、 电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出 4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、 名称、地址、

会计电算化系统操作规程

会计电算化系统操作管理制度(样例) 一、系统使用管理 1、为保证会计电算化系统旳安全可靠运营,必须对系统旳操作使用做出严格旳控制。 2、在会计电算化系统投入运营前, 由系统管理员拟定本电算化系统旳合法有权使用人员及其操作权限,并报单位主管审核批准后在系统内授予其使用权。运营中需要增减使用人员,按同样手续办理。 3、对各使用人员明确划分使用操作权限,形成合适旳分工牵制,健全内部控制制度。 4、本会计电算化系统原则上专机专用,谢绝无关人员使用机器做其她工作。 5、设立“计算机使用登记簿”，任何人均须登记方可用机。

6、任何人员不得直接打开数据库文献进行操作，不容许随意增删改数据、原程序和数据库文献构造。 7、出纳人员不容许进行系统性旳操作。 8、操作人员应严格在规定范畴内对系统进行操作，负责数据旳输入、运算、记帐和打印有关帐表。 9、存档数据、软盘、帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管。 10、系统管理员必须做好寻常检查监督工作,发现不规范使用应及时制止,并采用措施避免同样状况再次发生。 二、上机操作规程 1、操作人员必须是合法有权使用人员,通过培训合格并经系统管理员正式承认后,才干上机操作。

2、操作人员上机操作先后,应进行上机操作登记,必须填写真实姓名、上机时间、操作内容，供系统管理员检查核算。 3、操作人员上机前应做好各项准备工作,尽量减少占用机器时间,提高工作效率。 4、操作人员旳操作密码应注意保密,不能随意泄露,密码要不定期变更。 5、操作人员必须严格按操作权限操作,不得越权或 者擅自上机操作。 6、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据(专职会计员，则应保证输入旳数据与凭证数据旳一致性)。如发现差错，应在输入前及时反映给凭证编制人员或者系统管理员。已输入计算机旳数据，在记帐前发现差错，可按凭证进行修改，如在记帐后发现差错，必须另作凭证，以红字冲销纠正，输入机内，任何人不能随意修改帐目。

会计电算化系统管理规定

会计电算化系统管理制度 草案 一、电算化系统操作管理制度 第一章系统使用管理 第一条为保证会计电算化系统的安全可靠运行, 必须对系统的操作使用做出严格的控制; 第二条在会计电算化系统投入运行前, 由系统管理员可由部门经理兼任确定本电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限, 并记录备案;运行中需要增减使用人员, 按同样手续办理; 第三条对各使用人员明确划分使用操作权限, 形成适当的分工牵制, 健全内部控制制度; 第四条本会计电算化系统原则上专机专用, 谢绝无关人员使用机器做其他工作; 第五条任何人员不得直接打开数据库文件进行操作,不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构; 第六条出纳人员不允许进行系统性的操作; 第七条操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作,负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表; 第八条存档数据、软盘、帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管; 第九条系统管理员必须做好日常检查监督工作, 发现不规范使用应及时制止, 并采取措施避免同样情况再次发生; 第二章上机操作规程 第十条操作人员必须是合法有权使用人员, 经过培训合格并经系统管理员正式认可后, 才能上机操作; 第十一条操作人员上机前应做好各项准备工作, 尽量减少占用机器时间, 提高工作效率; 第十二条操作人员的操作密码应注意保密, 不能随意泄露, 密码要不定期变更; 第十三条操作人员必须严格按操作权限操作, 不得越权或擅自上机操作; 第十四条操作人员应严格按照凭证输入数据,应保证输入的数据与凭证数据的一致性;已输入计算机的数据,如在记帐前发现差错,可按凭证进行修改,如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正; 第十五条每次上机工作完毕后都要作好工作备份;为防止发生意外事故,重要财务数据每月备份一次,一式两份;备份的数据软盘,应指定专人负责保管; 第十六条在系统运行过程中, 操作人员如要离开工作现场, 必须在离开前退出系统, 以防止其他人员越权操作; 第十七条任何人如有伪造,非法涂改变更,故意毁坏命令程序、数据文件、帐册、软盘等行为,依照会计法,将受到行政处分,情节严重的要追究法律责任; 第三章帐务处理程序 第十八条帐务系统初始化:在初次建立会计电算化系统时, 需要进行系统初始化工

会计电算化的基本操作流程

会计电算化的工作流程 一、建帐(设操作员、建立帐套) 1、系统管理→系统→注册→用户名选A d m i n→确定 2、权限→操作员→增加→输入编号、姓名→增加→退出 3、建帐→帐套→建立→输入帐套号、启用期、公司简称→下一步→公司全称、简称→下一步→企业性质、行业类别设置→工业\商业、新会计科目制度→帐套主管选择→下一步、建帐→科目编码设置→将会计科目长度由4-2-2改成4-2-2-2-2-2（增加三个2级科目）→下一步→小数位选择→下一步→建帐成功 4、权限→权限→选帐套号→选操作员→增加→选权限（或直接在“帐套主管”处打勾）→确认二、系统初始化进入总帐，点击系统初始化。 1、会计科目设置a．增加科目会计科目→增加→输入编码、中文名称（如100201→中国银行，550201→差旅费）点增加，确认。b．设辅助核算点击相关科目，如1131应收账款，双击应收账款，点修改，在辅助核算栏中，

点击“客户往来”→确认。另2121应付账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“供应商往来” →确认。c．指定科目系统初始化→会计科目→编辑→指定科目→现金总帐科目→双击1001现金→确认。银行总帐科目→双击1002银行存款→确认。 2、凭证类别→记账凭证或收、付、转凭证 3、结算方式→点击增加→保存如编码1名称支票结算101现金支票102转帐支票2贷记凭证 4、客户/供应商分类→点击增加→保存如编码1名称支票结算101现金支票102转帐支票2贷记凭证

4、客户/供应商分类→点击增加→保存如编码01名称上海02浙江或01华东02华南 5、客户/供应商档案录入→点击所属类别→点击增加→编号、全称、简称→保 存 6、录入期初余额a．若年初启用，则直接录入年初余额。b．若年中启用，则需输入启用时的月初数（期初余额），并输入年初至启用期初的累计发生额。损益类科目的累计发生额也需录入。c．有辅助核算的科目录入期初数→直接输入累计发生额输入期初余额时须双击，在弹出的窗口点击增加→输入客户、摘要、方向、金额→退出自动保存 三、填制凭证 1、填制凭证

电算化会计核算基本流程

第一节电算化会计核算基本流程 一、电算化与手工会计信息系统的共同特征 1.数据量大、数据结构复杂； 2.数据的全面性、完整性、真实性、准确性要求严格； 3.数据的安全性、及时性、可校验性要求高； 4.数据加工处理方法要求严格； 5.同其他子系统联系紧密. 二、电算化会计与手工会计数据处理的不同点. 一电算化会计的新特征 1.数据准确性明显提高； 2.数据处理速度明显提高； 3.提供信息的系统性、合法性、共享性大大增强. 二电算化与手工会计数据处理的异同 1.计算机与手工数据处理的相同点 1数据处理步骤相似； 2会计信息相同的最终目标一致； 3遵守的会计法规和会计准则相同. 2.计算机与手工数据处理的不同点 在手工会计信息系统中,会计数据的收集、会计数据的处理、会计信息报告的编制都是人工完成的；会计数据存储在纸张上,其表现为数据处理工作量大、差错多、效率低.

而计算机处理可以克服手工数据处理的缺点. 3.会计电算化数据处理新特点 1会计数据收集两种方式 人工和计算机混合收集方式：是指首先财会人员将反映各种经济业务的原始凭证纸张凭证审核、确认,然后通过键盘、屏幕将数据直接输入计算机存入凭证数据库文件的一种方式. 自动收集方式又分为三种： 对电算化系统自身的数据资源进行自动收集； 对电算化系统中不同子系统间的数据资源进行收集； 对其他系统中的数据资源进行收集. 2会计数据处理两种方式 成批处理：指定期收集会计数据,按组或按批进行处理的方式； 实时处理方式：是指当产生一数据或财会人员有一次处理要求时,计算机就立即进行处理的方式. 三、电算化会计核算基本流程一账务处理系统概述账务处理就是指从记账凭证的输入到账表的输出过程. 账务处理子系统的目标1及时、准确地采集和输入各种凭证保证输入计算机的会计数据及时、正确和全面. 2高效、正确地完成记账过程. 3随时输出某个时期内任意会计科目发生的所有业务,随时输出各个会计期间的各种账表,为企业管理提供信息. 4建立账务处理子系统与其他子系统的数据接口,实现会计数据的及时传递和数据共享. 5账务处理也可包含其核 算与管理功能. 二账务处理系统处理流程 1.手工账务处理系统

会计电算化操作流程

用友软件操作流程 一、建立账套： 进入系统管理→系统→注册：用户名输入“admin”（大小写都可）,确定权限→操作员→增加：输入编号和自己的名字 账套→建立：输入账套号、账套名称（即单位名称）及单位相关信息，选择会计日期(从几月份开始做账)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管（选择主管的名字），选择客户、供应商是否分类（如果往来单位比较多则建议分类），是否需要外币核算等（请根据自己实际情况进行选择）。 二、设置基础档案 进入【用友通】，输入人员的编号（注意不是名字而是编号！）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天）。 1、公共档案（请根据实际需要选择是否录入） 点击【部门档案】，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。完成后退出。 点击【职员档案】，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。完成后退出。 点击【摘要】，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入10个左右的常用摘要）。完成后退出 2、总账 点击【凭证类别】：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择【记账凭证】。 点击【会计科目】：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。 点击【客户分类】：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。 点击【客户档案】：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。完成后退出。（若往来单位比较多，则可通过下载EXCEL表格导入） 供应商分类和供应商档案同上。 三、账务处理： 1、填制凭证： 增加凭证：点击【填制凭证】 在凭证中点击【增加】然后选择凭证类别（若之前设置了【记账凭证】，则默认即为【记】）,选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写）。 录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。完成后点击【保存】。 修改凭证：点击【填制凭证】 找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击【保存】。 删除凭证：点击【填制凭证】选择你要删除的那张凭证后点击【制单】下的【作废/恢复】,接着点击【制单】下的【整理凭证】，选择要删除的凭证的所在月份，双击需要删除的凭证后，点击【确定】，跳出【是否整理凭证断号】的窗口，可根据自己的需要选择【是】

《会计电算化》实务操作步骤5篇

《会计电算化》实务操作步骤5篇 会计电算化实务操作万能总结篇一 1增加操作员：打开系统管理应用程序——权限——操作员——增加2建立账套：打开系统管理应用程序——账套——建立设置操作权限：打开系统管理应用程序——权限——权限增加会计科目：打开财务应用程序——基础设置——财务——会计科目填制并保存付款凭证：打开财务应用程序——总账——凭证——填制凭证——增加——保存输入科目的期初余额：打开财务应用程序——总账——设置——期初余额查询科目的收款凭证并显示：打开财务应用程序——总账——凭证——查询凭证——选中收款凭证——辅助条件——在科目里查找资本公积查询总账然后联查明细账：打开财务应用程序——总账——账簿查询——总账9 设置供应商档案：打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案10 设置凭证类别: 打开财务应用程序——基础设置——财务——凭证类别设置部门档案：打开财务应用程序——基础设置——机构设置——部门档案12 审核凭证：打开财务应用程序——总账——凭证——审核凭证设置外币及汇率：打开财务应用程序——基础设置——财务——外币种类输汇率时选择浮动汇率结账：打开财务应用程序——总账——期末——结账修改凭证：打开财务应用程序——凭证——填制凭证——（查找到要修改的凭证）辅助项——修改完后保存记账：打开财务应用程序——总账——凭证——记账追加表页输入关键字生成报表：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——追加——表页——数据——关键字——录入——保存设置报表单元格行高字体对齐：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——行高——格式——单元属性——保存19 设置表尺寸并进行区域划线：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——表尺寸——格式——区域划线——保存20 设置单元格关键字和关键字偏移：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——数据——关键字（年月日分三次设置）——设置——数据——偏移——保存新建报表保存到考生文件夹下：打开财务应用程序——财务报表——新建——保存（重命名） 账务取值函数主要有：期末额函数QM（”科目编码”，会计期间）期初额函数QC（)发生额函数FS（）累计发生额函数LFS（）对方科目发生额函数DFS(） 科目编码：库存现金1001 银行存款1002 其他货币资金1012 应收账款1122 其他应收款1221 22判断并设置单元格计算公式：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——数据——编辑公式——单元公式——保存货币资金期末数= QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）+ QM（”1012”，月）调用报表模板：打开财务应用程序——财务报表——文件——新建——格式——报表模板——保存（重命名）查询纳税所得申报表：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——选择正式人员——工资——统计分析——账表——纳税所得申报表设置工资类别：打开财务应用程序——工资——工资类别——新建工资类别（如果工资类别里没有新建工资类别这一项就需要先关闭工资类别）建立人员档案：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——设置——人员档案设置工资项目：打开财务应用程序——工资——设置——工资项目设置设置工资项目计算公式：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——设置——工资项目设置录入工资变动数据：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资变动查询工资发放条：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——统计分析——账表——我的表——工资表 31 工资费用分配并生成记账凭证：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工

会计电算化软件应用操作步骤详解

会计电算化软件应用操作步骤 一、启动系统治理 ：执行“开始〞—“程序〞—“用友ERP-U8”—“系统效劳〞—“系统治理〞命令，进进“用友ERP-U8〖系统治理〗〞窗口。 2.登录系统治理 以系统治理员Admin的身分注册系统治理。 执行“系统〞—“注册〞命令，翻开“注册〖系统治理〗〞对话框。 3.增加操作员 执行“权限〞—“用户〞命令，进进“用户治理〞窗口 单击工具栏中的“增加〞按钮，翻开“增加用户〞对话框。 按表中所示资料输进用户。 4.建立账套 执行“账套〞—“建立〞命令，翻开“创立账套〞对话框。 输进账套信息 5.财务分工 执行“权限〞—“权限〞命令，进进“操作员权限〞窗口。 二、根底档案设置 以主管“李力〞的身份注册 1.启动企业门户 2.进行根底设置； 3.设置部门档案； 4.设置职员档案； 5.设置客户分类； 6.设置需求商分类； 7.地区分类； 8.设置客户档案； 9.设置需求商档案； 三、总账系统初始设置的具体应用 以主管“李力〞的身份 〔一〕启动与注册〔进进总账〕 〔二〕设置总账操纵参数 〔三〕设置根底数据 1.建立会计科目—增加明细会计科目、修改、删除会计科目 建立会计科目—指定会计科目〔要是不指定，出纳无法签字〕 2.设置凭证类不 3.工程名目 设置工程名目—定义工程大类、指定核算科目、工程分类定义、定义工程名目〔四〕输进期初余额 1.输进总账期初余额 2.输进 〔五〕数据权限分配 四、总账系统日常业务处理

以会计“赵军〞的身份注册进进总账系统 〔一〕凭证治理 1.填制凭证；查询凭证；修改凭证；冲销凭证；删除凭证；作废凭证；整理凭证 2.出纳签字(以出纳“王红〞的身份重新注册总账系统) 3.审核凭证(以主管“李力〞的身份重新注册总账系统) 4.凭证记账 5.取消记账(需要才做：激活“恢复记账前状态〞菜单) 在总账初始窗口，执行“期末〞—“对账〞命令，进进“对账〞窗口。 按Ctrl+H键，弹出“恢复记账前状态功能己被激活〞信息讲明框。 单击“确定〞按钮，单击“退出〞按钮。 (二)出纳治理 以出纳“王红〞的身份重新注册总账系统。瞧瞧： 1.现金日记账 2.银行存款日记账 3.资金日报表 4.支票登记簿 〔三〕账簿治理 以主管“李力〞的身份重新注册总账系统。瞧瞧： 1．查询全然会计核算账簿2.部门总账3.部门明细账 五、总帐系统期末处理 以出纳“王红〞的身份重新注册总账系统。 (一)银行对账 1.输进银行对账期初数据 2.录进银行对账单 3.银行对账 4.自动对账 5.手工对账 6.输出余额调节表 (二)自动转账 以会计“赵军〞的身份重新注册总账系统。 1.转账定义 2.自定义结转设置 3.期间损益结转设置 4.期间损益结转设置 5.自定义转账生成 (三)对账 以主管“李力〞的身份重新注册总账系统 执行“期末〞—“对账〞命令，进进“对账〞窗口操作 〔四〕结账 执行“期末〞—“结账〞命令，进进“结账〞窗口操作。 〔五〕取消结账(取消结账后，必须重新结账) 执行“期末〞—“结账〞命令，进进“结账〞窗口。 选择要取消结账的月份“2021.01〞。 按“Ctrl+Shift+F6〞键激活“取消结账〞功能。 输进口令“1〞，单击“确认〞按钮，取消结账标记。

会计电算化操作步骤

会计电算化操作步骤 在系统管理中作以下工作:、 (三）点击系统管理→注册 （四)权限→用户→增加。依次增加主管、出纳、会计。增加主管时,同时选中帐套主管，最后一位增加完毕后再次点击增加然后退出。 (五)建立账套：点击账套→建立 ①账套号:请按题目要求填写。非常关键，不能出错。 ②账套名称：江西XX厂，请按题目要求填写. ③会计期间：2007.1.1—-2007。12。31.单位信息只填写单位名称和简称 ④记账本位币：RMB ⑤企业类型：工业 ⑥行业性质:2007年新会计制度科目 ⑦账套主管：选中增加的主管 ⑧选中按行业预置科目 ⑨不需对部门、供应商、客户分类 ⑩科目编码42222；选中总账模块；启用日期2007.1。1 （六）财务人员权限设置 ①主管，不需再设置 ②出纳:出纳→修改→总账（展开)：（ⅰ)出纳（全选)；(ⅱ)凭证→出纳签字→确定 ③会计：会计→修改→总账（选中，然后展开） UFO报表（选中) (七）在科目设置中增加明细账 以主管（001）身份登录总账，做以下工作： （1）设置： ①会计科目→增加:编码;中文名称，全部输入完后，点击增加，然后→取消 ②在会计科目下→编辑→制定科目→分别选中现金总账中的库存现金,银行存款总账中的银行存款,点确定，出现Y时然后退出 ③选项→凭证→凭证控制→出纳凭证由出纳签字→编辑→确定 ④凭证类别→收、付、转→（ⅰ）收款凭证，借方必有1001，1002 （ⅱ)付款凭证，贷方必有1001，1002 （ⅲ）转账凭证，凭证必无1001，1002 →退出⑤增加结算方式：选中增加结算方式→增加（编码，支票)→选中票据管理→保存,然后增加明细，保存后退出 （2）期初余额：录入后→试算→平衡→确定 二、业务题 在总账系统中做以下工作 1月份的工作 (1）修改系统时间为2007。1.31 （2）以“003"直接登陆“总帐”系统，填制1月份的凭证。做完凭证后一定要查询。 (3)重新注册“002”，出纳成批签字

会计电算化操作流程全解

会计电算化操作流程全解 1.设立会计电算化系统：确定会计电算化系统的需求和目标，选择适 合企业的会计软件和硬件设备，进行安装和配置。 2.数据录入：将企业的原始会计凭证和相关数据录入电脑系统。录入 操作可以手动输入，也可以通过导入电子表格等方式进行。 3.数据检验：对录入的数据进行检验和纠错，确保数据的准确性和完 整性。检验的方式可以是系统自动生成的数据校验机制，或者人工逐一核对。 4.数据分类和编码：根据会计科目和核算项目的要求，对录入的数据 进行分类和编码。常用会计科目包括资产、负债、所有者权益、收入和费 用等，核算项目则根据企业的特点和要求来确定。 5.数据处理：进行会计核算和计算处理，包括账务记录、凭证生成、 总账、明细账、核算报表等。这一步骤可以通过系统自动生成，也可以通 过编写特定的程序来实现。 6.数据查询和分析：通过系统的查询功能，对会计信息进行查询和分析。可以按照科目、期间、项目等条件进行查询，以便及时获取所需的会 计信息。 7.数据报表生成：根据企业的需要，生成各类会计报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。这些报表可以根据企业的特点和要求进行定制，并可以自动更新。 8.数据备份和存储：定期对会计电算化系统的数据进行备份，以防止 数据丢失或损坏。备份的频率和方式要根据实际情况和企业的需求来确定。

9.数据审核和审计：通过内部审核和外部审计的方式，对会计电算化 系统的数据进行审核和审计。这一步骤可以检查系统的操作是否符合规范，以及数据的真实性和可靠性。 10.数据更新和调整：根据企业的变动和调整要求，及时对会计电算 化系统的数据进行更新和调整。这可以通过手动输入或者导入外部数据的 方式来完成。 总结起来，会计电算化的操作流程包括设立系统、数据录入、数据检验、数据分类和编码、数据处理、数据查询和分析、数据报表生成、数据 备份和存储、数据审核和审计以及数据更新和调整。通过这些步骤，可以 实现对会计信息的高效处理和管理，提高会计工作的准确性和效率。

会计电算化的具体操作步骤

会计电算化的具体操作步骤 会计电算化的操作步骤 1. 新建账套 必需新建账套，系统自带[999]演示账套不能用于考试。 启动“系统管理”，打开:“系统管理”窗口，“系统—注册”，以系统 管理员admin注册，密码为空—确认。(注：启动“系统管理”可以利用桌面上的快捷方式启动，也可以从考试软件环境中启动) (1) 增加操作员 “权限—操作员”，增加两个操作员.(两个操作员的编号和姓名不能重复) (2) 建立账套 “账套—建立”，出现“创建账套”窗口。 A、账套信息：只输账套名称 (账套号、账套路径、启用会计期，系统默认) B、单位信息：单位名称 (其他项不输入) C、核算类型: 本币代码：RMB 默认 本币名称：人民币默认 企业类型：工业 (默认项若不是“工业”，则需要自己选择。) 行业性质：新会计制度科目 (默认项若不是“新会计制度科目”，则需要自己选择。) 账套主管：选择其中一个操作员为账套主管。 按行业性质预置科目：默认是选中的，不要修改 D、基础信息：可不填 E、分类编码方案：科目编码4-2-2-2-2，其余默认

F、数据精度定义：默认 G、启用账套 系统启用时可只启用总账，日期默认。 (3)赋予操作员权限 “权限—权限”，把另一个操作员也设置为账套主管。(注：既把两个操作员都设置为账套主管) 2.设置凭证类别、增加会计科目、录入期初余额并试算平衡 启动“用友通” 用户名：输入操作员编号 (自己建立的两个操作员之一) 密码： 输入完操作员编号按回车键，在“账套”后将显示该操作员能使用的账套，即自己建立的账套 选择自己建立的账套和会计年度、操作日期(默认的即可) (1)设置凭证类别“基础设置—财务—凭证类别”，选默认的“记账凭证” (2)增加会计科目“基础设置—财务—会计科目” 特别说明：①目前考试实务题目说明中给出的会计科目及编码仍是新会计制度科目而不是2007新准则会计科目(2008版会计基础教材中的科目表是2007新准则会计科目);②“新会计制度科目”一级科目编码是4位的，如：1001现金，如果你在会计科目设置窗口看到的一级科目编码是3位的，则说明上面“C、核算类型:企业类型：工业，行业性质：新会计制度科目”步骤选择错误，退出用友通，重新建立账套。 (3)录入期初余额并试算平衡“总账—设置—期初余额”：录入完期初余额后，进行试算平衡。 3.填制记账凭证“总账—凭证—填制凭证” 说明：①制单日期默认②附单据数不输③摘要填写没有要求，可以输入题目号作为摘要④会计科目直接输入科目代码或者从“科目参照”窗口中选择，为提高输入速度，练习时记忆常用会计科目编码⑤金额⑥可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。

会计电算化实操流程

会计电算化实操流程 1.设置系统 在进行会计电算化实操之前，首先需要设置会计系统。这包括安装财 务软件、创建数据库、建立用户账号和权限等。通过设置系统，可以使财 务工作更加高效和准确。 2.建立账户 根据企业的财务结构和管理需求，需要建立相应的账户。一般来说， 会计科目包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等。通过建立账户， 有助于将企业的财务活动分类和整理。 3.录入凭证 会计核算的基本单位是凭证，而凭证的录入是会计电算化的核心工作。录入凭证时，需要输入凭证的各项内容，包括凭证号码、日期、摘要、科 目代码、借方金额和贷方金额等。借助财务软件，可以自动计算借贷差额，并进行凭证合法性的检查。 4.生成报表 在凭证录入完成后，会计电算化系统可以根据凭证的数据生成各种财 务报表。这些报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。通过生成报表，可以直观地了解企业的财务状况和经营情况，并为决策提供参考依据。 5.进行财务分析 通过对生成的报表进行财务分析，可以深入了解企业的财务状况和运 营情况。财务分析的内容包括比率分析、趋势分析、垂直分析和横向分析

等。通过财务分析，可以评估企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和成长潜力等，为经营决策提供科学的依据。 6.进行成本管理 会计电算化可以方便地进行成本管理。通过财务软件，可以对企业的成本进行跟踪和控制。可以准确计算各种成本指标，如成本收益率、成本效益分析等。成本管理有助于企业节约成本、提高效益，并通过成本核算来进行决策。 7.进行税务申报 8.进行审计 以上就是会计电算化实操的一般流程。通过会计电算化，可以大大提高会计工作的效率和准确性，减少错误和重复工作的发生。同时，会计电算化也有助于提高财务报告的及时性和规范性，为企业的经营决策提供准确的财务信息。

会计电算化会计核算基本流程

第四章会计核算软件的操作要求 第一节电算化会计核算基本流程 电算化会计核算基本流程为：编制记账凭证、凭证审核、记账、结账和编制会计报表。 与手工会计核算异同： 电算化会计核算在一定程度上是用计算机代替手工操作，因此其核算流程与手工会计核算流程①基本相同，但核算流程中②各环节的具体工作内容和方式有很大差别。 一、手工会计核算基本流程 主要缺陷： 1．数据大量重复 2.信息提供不及时 3.准确性差 4.工作强度大 二、电算化会计核算基本流程 1.编制记账凭证的三种方式： （1）手工编制完成记账凭证后录入计算机; （2）根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证； （3）由账务处理模块以外的其他业务子系统生成会计凭证数据。例如，由固定资产核算模块根据预定的折旧资料自动生成的计提折旧凭证。 2.凭证审核要点： （1）凭证审核是由负责审核的会计人员审核已输入计算机的记账凭证; （2）会计核算软件可根据审核情况进行自动控制： 未通过审核的凭证，不能进行记账； 已通过审核的凭证，不能由凭证录入人员直接进行修改。 3.记账要点： 记账是由有记账权限的人员，通过记账功能发出指令，由计算机按照记账程序自动进行的。 （1）记账是一个功能按键，由计算机自动完成相关账簿登记； （2）同时登记总账、明细账和日记账； （3）各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据，记账只是对记账凭证做标记，不产生新的会

计核算数据。 4.结账和编制会计报表要点： （1）手工会计核算流程中，结账和编制会计报表是两个工作环节，工作量大且复杂。 （2）电算化会计核算中，由于可以一次性预先定义账户结转关系、账户与报表的数据对应关系，因此结账和编制报表是作为一个步骤由计算机在较短时间内同时自动完成。 【例题·多选题】下列各项中，属于电算化核算基本流程的有（）。 A.结账和编制报表 B.凭证审核 C.编制记账凭证 D.取得原始凭证 『正确答案』ABC 『答案解析』电算化下没有填制和取得原始凭证，直接就从编制记账凭证开始。 【例题·多选题】凭证是账务系统最基本最重要的资料来源，其中下列（）属于计算机账务系统处理的凭证来源。 A.手工凭证 B.机制凭证 C.原始凭证 D.汇总原始凭证 『正确答案』 ABC 『答案解析』选项D是手工做账中的来源方式。 【例题·多选题】下列关于会计电算化环境中记账环节特点的表述中，正确的有（）。 A.记账只是对凭证做记账标记 B.记账由计算机自动完成 C.凭证同时过入总账、明细账和日记账 D.记账产生了新核算数据 『正确答案』 ABC 『答案解析』选项D，记账不产生新的核算数据。 【例题·单选题】在（）中，结账和编制会计报表是一个工作环节，由计算机在短时间内同时自动完成。 A.电算化会计核算 B.ERP会计核算阶段 C.机械式处理阶段 D.手工会计核算流程

会计电算化系统的操作与维护技巧

会计电算化系统的操作与维护技巧 随着科技的不断发展，会计电算化系统已经成为了现代会计工作中不可或缺的一部分。掌握会计电算化系统的操作与维护技巧，对于提高会计工作的效率和准确性具有重要意义。本文将从几个方面介绍会计电算化系统的操作与维护技巧。 一、系统操作技巧 1.熟悉系统功能：在使用会计电算化系统之前，首先要熟悉系统的各项功能，了解每个功能的用途和操作方法。可以通过系统提供的帮助文档、培训课程等途径进行学习。 2.合理设置权限：根据不同的岗位和职责，设置不同的权限。这样可以确保每个人只能访问和操作与其工作相关的功能，提高系统的安全性和数据的保密性。 3.规范数据录入：在进行数据录入时，要注意准确性和规范性。可以通过设置数据验证规则、限制输入范围等方式，减少错误的发生。 4.灵活运用快捷键：熟练掌握系统的快捷键可以大大提高操作效率。比如，使用Ctrl+C和Ctrl+V可以快速复制和粘贴数据，使用Ctrl+S可以快速保存数据等。 二、数据维护技巧 1.定期备份数据：会计电算化系统中的数据非常重要，一旦丢失或损坏，会给企业带来巨大的损失。因此，定期备份数据是非常必要的。可以选择将数据备份到本地服务器或云存储中，确保数据的安全性。 2.数据清理和归档：随着时间的推移，会计系统中的数据会越来越多，影响系统的运行速度和效率。因此，定期清理和归档数据是必要的。可以将过期的数据进行归档，只保留必要的数据在系统中，提高系统的运行效果。

3.数据安全保护：会计系统中的数据非常敏感，需要采取一系列措施来保护数据的安全。比如，设置复杂的密码、定期更换密码、限制外部访问等。同时，还可以使用防火墙、杀毒软件等工具来防止病毒和恶意软件的入侵。 4.定期更新系统：会计电算化系统是一个复杂的软件系统，为了保持其正常运行，需要定期更新系统和补丁。这样可以修复系统中的漏洞和bug，提高系统的稳定性和安全性。 三、技术支持与培训 1.及时寻求技术支持：在使用会计电算化系统过程中，遇到问题时不要犹豫，及时寻求技术支持。可以联系系统供应商或专业的技术人员，他们会提供帮助和解决方案。 2.定期培训与学习：会计电算化系统是一个不断发展和更新的领域，因此，定期参加培训和学习是非常必要的。可以参加系统供应商提供的培训课程，也可以通过阅读相关的书籍和文章来不断提升自己的技能。 综上所述，掌握会计电算化系统的操作与维护技巧对于提高会计工作的效率和准确性具有重要意义。通过熟悉系统功能、规范数据录入、灵活运用快捷键等操作技巧，以及定期备份数据、清理和归档数据、保护数据安全等维护技巧，可以更好地应对会计工作中的挑战。同时，及时寻求技术支持和定期参加培训与学习，可以不断提升自己的技能和知识水平。

会计电算化系统操作管理制度

会计电算化系统操作管理制度(样例） 一、系统使用管理 １、为保证会计电算化系统的安全可靠运行，必须对系统的操作使用做出严格的控制。 ２、在会计电算化系统投入运行前,由系统管理员确定本电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限，并报单位主管审核批准后在系统内授予其使用权。运行中需要增减使用人员，按同样手续办理。 ３、对各使用人员明确划分使用操作权限，形成适当的分工牵制，健全内部控制制度。 ４、本会计电算化系统原则上专机专用,谢绝无关人员使用机器做其他工作。 ５、设立“计算机使用登记簿”,任何人均须登记方可用机。 ６、任何人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构。 ７、出纳人员不允许进行系统性的操作。 ８、操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作，负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表. ９、存档数据、软盘、帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管。 １０、系统管理员必须做好日常检查监督工作，发现不规范使用应及时制止，并采取措施避免同样情况再次发生. 二、上机操作规程 １、操作人员必须是合法有权使用人员,经过培训合格并经系统管理员正式认可后，才能上机操作。 ２、操作人员上机操作前后,应进行上机操作登记，必须填写真实姓名、上机时间、操作内容,供系统管理员检查核实。 ３、操作人员上机前应做好各项准备工作，尽量减少占用机器时间，提高工作效率。 ４、操作人员的操作密码应注意保密，不能随意泄露，密码要不定期变更。

５、操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权或擅自上机操作。 ６、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据（专职会计员，则应保证输入的数据与凭证数据的一致性）。如发现差错，应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据，在记帐前发现差错，可按凭证进行修改，如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正，输入机内，任何人不能随意修改帐目. ７、每次上机工作完毕后都要作好工作备份，以防发生意外事故，备份的数据软盘,应由财务处保管，下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。 ８、在系统运行过程中,操作人员如要离开工作现场，必须在离开前退出系统,以防止其他人员越权操作。 ９、任何人如有伪造，非法涂改变更，故意毁坏命令程序、数据文件、帐册、软盘等行为,依照《会计法》，将受到行政处分，情节严重的要追究法律责任。 三、帐务处理程序 １、帐务系统初始化：在初次建立会计电算化系统时，需要进行系统初始化工作,在会计主管授权下进行设置会计科目、帐本格式、凭证类型、期初余额等项内容的设定。 ２、帐务系统更改:系统正常运行期间，任何对帐务系统的修改变动，必须 得到会计主管的批准。 ３、日常帐务处理： (1）凭证处理: 会计电算化系统输入的记帐凭证分两种,即：机制记帐凭证和手工编制的记 帐凭证。记帐凭证要严格按照国家财会制度规定编制，对不真实、不合理的原始数据、凭证不予受理，对记载不确切、不完整的原始数据和凭证应予以退还，并要求更改和补充。为适应会计电算化系统的正常运行,编制记帐凭证还必须做到： Ａ、机制记帐凭证的编制： 机制记帐凭证是指各子系统输入原始凭证（如销售原始发票和银行收款凭单）由计算机，按有关规定编制并打印的记帐凭证。机制记帐凭证直接通过机内程序转到帐务处理系统进行记帐、编报表等业务处理。 机制记帐凭证编制前，要认真审核原始凭证的合法性、正确性,输入计算机 及打印出的记帐凭证必须做到科目使用正确，数字准确无误。打印出的机制记帐

会计电算化操作流程

1．通过Admin新增操作员“某某”，增加“记账凭证审核”权限 操作步骤：系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入“Admin”——点确定——操作员管理——新增操作员——粘贴“某某”——确定——退出，——更换操作员（换成自己的准考证号）——点确定——系统管理——财务分工——双击“财务”——点“某某”——日常账务—选中记账凭证审核——保存——确定——退出。（做完题目一定要打勾） 2．增加一个会计科目，科目编码为“100210”，科目名称为“农行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位 操作步骤：基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“10”——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账”——确定——退出。 3．新增加一个项目：“一号科研楼工程”，项目编码为“996”，助记码为“KYL” 操作步骤：基本设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开编辑——点增加同级——编码右边输入996——粘贴“一号科研楼工程”——粘贴助记码为“KYL”——确定——退出。（注意一下08年、09年的同类型题目，单位往来等的添加方法与此一致） 4．按下列要求修改期初余额：110101股票增加656000元；100202建行宝石支行减少656000元。并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。 操作步骤：基本设置——期初余额录入——点操作恢复期初余额录入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。（做这题建议打开execl，把原如数据记在excel里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0就可以修改了。） 5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日 借：银行存款--工行武林支行2400 贷：营业外收入--其他收入2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400” ——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷 方输入或粘贴“2400”——回车——保存——退出（做凭证先改日期，如果凭证错但没有保存直接修改就可以了，如果凭证错且已保存，但没有审核，要把凭证作废后，再补一张正确的，如果凭证错且已经审核，要把错的冲销后再补一张正确的。） 6．收用于设备维修，购买轴承等各种配件共4,300元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2002年05月12日。 借：管理费用-大修理4300 贷：银行存款-建行宝石支行4300 操作步骤：日常账务——填制记账凭证——凭证——新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——在摘要处粘贴“收用于设备维修，购买轴承等各种配件”——在会计科目处点击下三角——双击损益类——双击管理费用——单击“大修理”——确定——取消——借方输入或粘 贴“4300”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击资产类——双击“银行存款”——单击“建行宝石支行”——点确定——在贷方 输入或粘贴“4300”——回车——保存——退出。 7．请审核你自己填制的所有凭证，并进行2002年05月份的记账 操作步骤：系统管理——财务分工——查看权限——系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入数字“金主任”——点确定——日常账务——点凭证审核——点编辑——找出你做的凭证，点编辑——点全部审核——退出，（系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入胡主管——点确定）（这项是可选的，可以全部用金主任做）——日常账务——点凭证记账——选2002年05月——点记账——退出。系统管理——更换操作员——换成自己（这一步很重要） 查看操作员权限，在系统管理_____财务分工里面看，做这题一定要有权限的人，做完一定要换成自己。 8．查询“三栏式明细账-- 5502 管理费用“： 2002年1月25日商务部余艳艳购买办公用品为__________元 操作步骤：账簿查询——三栏式明细账——会计科目栏目旁的选取按钮——双击损益类——双击管理费用——点击查询按钮——在修改制单日期为题目要求——找到需要的数字——回到学生考试——选择正确的选择答案！ 9．打开“会计报表”中的“资产负债表”，查询2002年5月31日，应收账款项的期末数为（）。 操作步骤：账簿查询——会计报表——文件——打开——选中资产负债表——点击打开——找到应收账款项——查看期末数字——回到学生考试——选择正确的选择答案！（先看日期，再看期末数列，再查应收账款项，交叉行就是答案）会计证 10．在工资项目设置中，新增一个工资项目，名称为“独生子女费”，小数位数“2”位 操作步骤：点“单击这里进入实务题”——进入工资管理系统——基础设置——工资项目设置——点“增加”——在名称中粘贴“独生子女费”——看一下小数位，——点确定 11．工资项目设置中，设置工资项目“其他补贴”为条件公式。名称“旅游费”，默认值“300” 条件项目：[内容] [金额] 人员类型=正式员工；800 操作步骤：基础设置——工资项目设置——公式设置——左侧工资项目下选其他补贴——右侧项目工资处选其他补贴——条件公式定义——输入或粘贴条件定义名称“旅游费”——默认金额300——选中人员类型——点增加——在内容里选正式员工（一定是选）——在金额里输入800——确定——点保存——退出——点确定 12．修改大客户部员工“祁建民”的基本工资为“2000”元 操作步骤：日常业务——工资录入——姓名处输入或粘贴“祁建民”——确定——基本工资处直接修改为2000——回车——退出 13．在固定资产的使用状况设置中，添加一种使用方式名称为“大修理停用”；是否计提折旧：“是”；使用状态编号：“06” 操作步骤：点“单击这里进入实务题”——进入固定资产管理系统——设置——使用状况设置——编辑——增加——粘贴名称“大修理停用”——选择是否计提折旧：为“是”——使用状态编号设置成为“06——确定”——退出 14．在“电子设备及其它”类别下新增一个固定资产，名称为“佳能数码相机”，增加方式“直接购入”，部门“办公室”，启用日期“2002-04-20”，使用年限“8”年，使用状态“在用”，折旧方法“平均年限法”，原值“5600”元，折旧科目“管理费用-折旧费” 操作步骤：卡片——固定资产增加——选电子设备及其它——确认——在固定资产卡片里填相关内容：固定资产名称输入或粘贴“佳能数码相机”——部门选办公室，确认——增加方式选直接购入，确定——使用状况选在用，确定——使用年限“8” ——修改启用日期——折旧方法选平均年限法——原值5600——折旧科目选损益类—管理费用——折旧费——确定。 15．新增一张固定资产部门转移变动单，卡片编号“000008”，卡片名称为“笔记本电脑”，变动后部门“大客户部”，新存放地点“大客户部”，变动原因“使用需要调整”