K3-ERP采购发票生成凭证操作规程-

K3 ERP操作规程-采购发票生成凭证

A/0版

1目的：

挂往来账

2适用范围：

全部发票

3术语：

无

4职责：

4.1 审核发票与所附入库单是否相符。

4.2 发票“费用报销审批单”是否有采购领导签字。

4.3 购货发票冲个人往来的，需有财务领导签字。

4.4 系统里的发票金额与税额一定与报销的发票面值相符。

5资格与培训：

相关采购员、财务部材料会计及部门领导须经过此文件培训。

6工作流程：

6.1 使用程式：供应链→存货核算→入库核算→外购入库核算→分配→核

算→确定→退出

6.2 使用程式：供应链→存货核算→凭证管理→生成凭证→重新设置中选定外购入库→重设→选供应商→确定→选定单据→生成凭证

6.3、说明：

①发票后附的入库单，是当期之前的，先做“外购入库暂估冲回”凭证。再做“外购入库”凭证。

②发票后附的入库单，是当期的，直接做“外购入库”凭证。

③凭证模版要选择。

④“其他应付单”，审核要求类似于“采购发票”，选中单据后，点“凭证”，即可生成凭证。

财务会计→应付款管理→其他应付单→其他应付单-维护→选未记帐→确定

→选中单据→凭证

⑤打印凭证。

7 相关文件：

无

8 会议记录：

无

9 附录：

无

采购合同、付款及发票管理制度

采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。 内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。 第一条、财务对合同管理规定公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500 元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下： （一）、合同的签订及审批1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。 《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值 2 万元以下的由分管副总批准，超过 2 万元的由总经理批准。（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购 2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。合同额在2 万元以下的由分管副总批准，超过2 万元的工作劳务合同由总经理批准。 （二）、合同内容填写要求

（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。 （三）、合同的报送及执行 （1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。 （2）、合同执行：所有采购合同业务均应由生产保障部实施采购，劳务合同由行管部执行实施，对于特殊情况下经总经理特批的采购（工程劳务）业务除外。计财务部将按合同约定执行付款事宜，款项支付与否及支付方式原则上按合同规定正常办理。在付款时，除支付财务帐面应付帐款外，在提交用款申请的同时还应附有合同，对一次签定合同、同一价格多次进货的，在第一次进货时发票要附合同, 在以后价格不变的业务发票后可不附合同，但要在价格发生变化时的第一笔业务发票后附有供货方的调价函。 （3）、计财部不受理涂改及未经公司总经理或有权签字副总签批的合同。 第二条、付款管理规定采购（往来）付款业务流程图：业务经手人持用款申请（含附件）T 1、计财部往来会计核实- 2、申请人分管领导签字- 3、财务负责人签字— 4、总经理签批— 5、财务出纳员付款 所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请”付款。“用款申请”由业务经办人出具，经计财部往来会计、部门负责人及分管

采购付款管理制度

采购付款管理制度 一、目的： 规范公司的采购与付款业务，提高付款工作的及时性和准确性，加强内部管理，防范经营风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种失职、欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整。 二、范围： 本制度适用于采购原材料、机物料、车间内使用的易耗品（暂不包括机器设备）的付款行为规范及管理。 三、定义： 四、原则： 4.1单证齐全原则：《付款申请单》在内及相关支撑附件单据必须齐全，包括但不限 于《入库单》、《发票》、《采购合同》等。 4.2先计划后支付原则：除紧急采购以外，付款必须在月初先计划报批，后办理付 款手续。 五、关键角色及应负责任

六、内容描述 6.1付款计划 6.1.1每月1日前采购室合同台账与财务部应付款表核对完毕。 6.1.2每月3日前采购室根据核对后的前期应付款及本月采购计划，制定采购付款 计划，每月5日前采购付款计划需审批完毕。 6.1.3财务部根据审批后的付款计划安排资金，准备付款。 6.1.4账期付款日为每月15日，其它时间原则上不予安排付款。 6.2付款申请 6.2.1采购室根据付款计划，填写《采购付款申请单》，申请单内容填写完整，字迹 清晰。 6.2.2按合同付款条款，分预付款支付和账期内支付。 6.2.2.1预付款支付：预付款支付需在《采购付款申请单》注明预付款，申请单附 件必须有采购合同原件。 6.2.2.2账期内支付：账期计算按财务部收到发票和入库单最晚时间开始计算。按 账期支付需在《采购付款申请单》注明账期付款，申请单附件必须有《入库 单》采购付款联的原件。 6.3处罚： 6.3.1如发现付款申请单填写错误（主要包括金额填错，重复填单等），将给予经办 人处罚（警告、罚款）。 6.3.2如款项错误支付，给公司造成损失，公司将根据情况给予责任人罚款。 6.3.3如公司发现恶意支付行为，公司将依法追究相关人员法律责任。 6.4解释权限： 本规定由财务部负责解释并监督。 6.5生效日期： 本规定自签发之日起生效, 原有相关规定废止。

采购发票

采购发票 一、流程图： 验收单打印〗 多发票审核〗 采购生成凭证〗 二：注意： 1、如果采购价格高于采购订单的申报价格，需要发票超价审批，审批人与当时审批采购单的 一致，既必须审批价格的人都认可超价发生，才可验收 2、如果发票数量与实际到货数量不一致，请分割采购订单 采购管理——接收管理——分割到货信息 这个窗口可将一笔到货入库单拆分成几笔 进入该屏幕后录入分割数量，该数量等于发票中实际开据的数量，但分割数量不能大于入库数量，分割完毕后点击“存盘”即可。 在实际价格计算税的时候就不是一笔了，勾选需要的数量即可 三、操作说明： 1采购发票录入 1.1采购发票录入：〖采购管理〗→〖接收管理〗→〖实际价格（计算税）(采)〗 1.2窗口说明：入库完成后，采购员在该屏幕录入维护发票信息。 1.3操作说明：选择采购员、供应商、录入发票号，点击【查询】此时系统将列出该供应商的所有到货入库信息，然后打勾选择该发票所包含的采购单信息，最后填写总金额（不含税总价+总税额）和总税额，录入完毕后点击【保存数据】即可。

1.4其他注意事项： A、如果发票明细中有以蓝色字体显示的记录则表示发票实际不含税单价高于采购定单评审时的采购单价。 B、如果开具的手工发票金额高于实际金额时，可换发票或进行发票超价评审。 C、修改实际金额和税额时一定要把【选择】勾打上，让系统自动计算后再修改金额。 2验收单打印 2.1验收单打印：〖采购管理〗→〖接收管理〗→〖验收单打印（明细）〗 2.2窗口说明：采购员录入（经过审核）的采购发票，在此窗口就可以将正式入库验收单打印出来，然后才可以到〖财务审核〗。 2.3操作说明：点击（预览）按钮，在预览界面中设置好纸张大小，点击（打印）按钮，即可执行登记单的打印。 2.4其他注意事项： 打印完成后，会弹出打印是否正确窗口。如果打印机打出的票据完后点【是】结束，打印不完整或打印有问题点【否】可以重新打印。 3发票审核 3.1财务审核：〖采购管理〗→〖接收管理〗→〖多发票审核〗 3.2窗口说明：材料会计对采购发票，进行审核确认。 3.3操作说明：财务采购核算人员对入库发票进行审核（单张审核），会计人员根据打印的验收单在此屏幕中审核正式入库的发票单据勾选[审核]标志，存盘即可。 3.4其他注意事项： 4采购生成凭证 4.1采购生成凭证：〖财务核算〗→〖采购核算〗→〖采购生成凭证〗 4.2窗口说明：材料会计根据财务审核后的发票信息，生成采购的凭证。 4.3操作说明：双击进入后选择【采购发票】选项卡。然后在【选择】上打勾，点【生成凭证】即弹出生成后的凭证，最后点凭证上的保存即可。 5发票超价审批 5.1发票超价审批：〖采购管理〗→〖接收管理〗→〖实际价格(计算税)(采)〗 5.2窗口说明：如果发票价格大于采购订单评审价格，由原采购订单评审人员对此发票进行超价审批。 5.3操作说明：填写[审核意见]打勾选择[审核]标志后点击【保存数据】即可，该屏幕为多级审批屏幕。 5.4其他注意事项：

金蝶K3供应链存货核算凭证模板和总结

凭证模板

总结： 1、各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理 2、现销——发票先到 赊销——发票最后到 一、采购管理 1.1采购标准业务流程 KIS:采购订单—采购入库单—采购发票 注意： 1、采购合同审核必须换用户； 2、单据可以下推、上提、新增； 3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据” 4、采购发票必须钩稽，录入往来科目； 5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽，钩稽后费用（运费、人工费等）才能分摊（在采购发票序时簿里钩稽） 6、暂估入库单必须录入往来科目（应付暂估款） 1.2采购暂估业务

1.3采购退货 退料通知单—红字外购入库单—红字采购发票（科目） 1.4赠品业务（）不同物料时——其他入库单，需要录入单价，不生成采购发票 外购入库单—采购发票—虚仓入库单 1.5委外加工 采购申请单—委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—采购发票 注意： 1、如果没有新增BOM单，核销方式为手工核销；增加了BOM单必须使用 2、委外订单要多级审核 3、委外加工出库单和入库单要核销 4、核算时，先材料出库核算，再产品入库核算 加工费采购发票用来确认5、1.6委外加工费暂估业务(只有单到冲回) 委外订单—委外加工出库单—委外加工入库—委外加工入库暂估—期末结账—采购发票 1.7受托代销 注意：当代销的产品全部入虚仓（代管仓）时，外购入库的只是代销的部分，即代销多少外购、1，入库多少，其余的全部放在虚仓里，退货的时候直接新增一张退料通知单（不需要下推）把

销售管理虚仓里的退回即可。往来科目2、销售发票上的二、 2.1销售标准业务流程 模拟报价单—销售合同—销售订单—发货通知单—销售出库单—销售发票 注意： 1.模拟报价时，新增的BOM完成后选择“返回” 2.销售合同下推时应该选择产品明细（过滤） 3.销售出库单中的批次需要引入，并且手工修改，数量与发货通知单一致 4.销售发票需要录入往来科目 5.出现负库存不能保存，需要修改仓库属性——允许负库存 2.2销售赠品业务 同种物料：虚仓出库单；不同物料：其他出库单 2.3销售退货 退货通知单—红字销售出库单—红字销售发票 注意：1、没有开具发票，将需要退回的发票拆单，关联生成红字销售出库单，对等核销 2、开具发票但未钩稽，拆分单据，对等核销 2.3委托代销 销售订单—委托代销类型的销售出库单—销售发票 3张单据的销售方式：委托代销 2.3分期收款类型

采购付款及发票管理制度

采购付款及发票管理制度 内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务。 第一条、财务对合同管理规定 公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的, 凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需订合同），具体规定如下： （一）、合同的签订及审批 1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由供应部采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。 《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批： （1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固 定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由董事事长（总经理）批准。（3）、 对于设立最低库存量的材料物资，由供应部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购 2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、保暖、维修等接受劳务业务，应提前签订工 程劳务合同及工程预算表。合同额在2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的工作劳务合同由总经理 批准。 （二）、合同内容填写要求 （1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。 （三）、合同的报送及执行 （1 ）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到财务部材料会计处存，同时实施采购。 （2）、合同执行：所有采购合同业务均应由供应部实施采购，劳务合同由工程设备部执行实施，对于特殊情况下经总经理特批的采购（工程劳务）业务除外。财务部将按合同约定执行付款事宜，款项支付与否及支付方式原则上按合同规定正常办理。在付款时，除支付财务帐面应付帐款外，在提交用款申请的同 时还应附有合同，对一次签定合同、同一价格多次进货的，在第一次进货时发票要附合同，在以后价格不 变的业务发票后可不附合同，但要在价格发生变化时的第一笔业务发票后附有供货方的调价函（各类包装材料采购业务，供应部采购员应于每月5日前报一份经董事长批准的按不同供应商分材质、规格填列的各 类包装材料采购价格表交财务部，作审核采购价格之参考依据。月中如有变化应及时列表经董事长批准后报至财务部备案）。 （3）、财务部不受理涂改及未经公司董事长（总经理）或有权签字副总签批的合同。 第二条、付款管理规定 采购付款流程图：业务经手人持用款申请（含附件）7 1、财务部往来会计核实T 2、申请人分管领导签字T3、财务负责人签字T 4、董事长（总经理）签批T 5、财务出纳员付款 所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请”付款。“用款申请”由业 务经办人出具，经财务部往来会计、部门负责人及分管领导审核，报财务及总经理审批后，按财务管理制度规定手续办理付款事宜。各采购业务经办人员应对所提交的用款申请中列示的收款人信息及帐号的真实性、准确性负责，如因提供收款人信息不真实造成财务误付款，给公司带来经济损失的，由采购业务责任人承担责任；因用款申请中收款人帐号信息错误造成退汇、退票的，该笔业务金融机构手续费由业务责任人个人承担，由此造成的误工误产及一切后果由业务责任人承担。所有付款业务的用款申请单，除第一次付款的新增供应商外，均需由业务经办人到财务部往来会计处查询并填写与收款单位帐面往来余额情况后方可继续下一流程环节。业务经办人在申请正常业务付款时

采购付款管理制度

采购付款管理制度 第一章总则 第一条为了加强（以下简称“公司”）合理采购，保障生产经营需要，规范采购行为，防范采购风险，依据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规，并结合公司具体情况制定本制度。 第二条本制度所称“采购”，是指购买物资（包括购买劳务)及支付款项等相关活动。第三条公司采购业务应注重防范下列风险: (一)采购计划安排不合理，市场变化趋势预测不准确，造成库存短缺或积压，导致企业生产停滞或资源浪费； (二)供应商选择不当，采购方式不合理，招标或定价机制不科学，授权审批不规范，导致采购物资质次价高，出现舞弊或遭受欺诈； (三)采购验收不规范，付款审核不严，导致采购物资，资金损失或信用受损。 第四条公司通过全面梳理采购业务流程，完善采购业务相关管理制度，统筹安排采购计划，明确请购、审批、购买、验收、付款、采购后评估等环节的职责和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理采购业务，建立价格监督机制，定期检查和评价采购过程中的薄弱环节，采取有效控制措施，确保物资采购满足生产经营需要。第二章采购管理组织机构 第五条公司采购归口管理部门负责汇总物资需求信息，选择和管理供应商，组织确定采购价格，订立和管理采购合同，控制采购供应过程，参与采购验收及结算付款申请等工作。 第六条公司物资需求部门配合采购归口管理部门的主要职责是： (一)负责提交已审定后的物资需求、进度要求和技术规范书；采购付款管理制度

(二)负责合同履约过程中的技术问题，配合合同变更技术谈判等工作； (三)负责组织物资验收、资产移交并配合项目决算； (四)配合物资采购、监造和检验； (五)负责职责范围内的其他有关工作。 第七条公司采购管理的具体目标是： (一)确保物资采购的质量和及时供应，保障公司正常运营； (二)控制库存水平，降低库存成本，减少库存损失； (三)尽可能实现采购物资的标准化； (四)发展优质的供应商合作伙伴； (五)加强公司各部门之间的合作； (六)降低公司运营总成本，增强公司核心竞争力。 第八条为了实现采购作业相互监督的制衡机制，采购组织应贯彻不相容职务分离的原则： (一)请购与审批岗位分离； (二)供应商选择、采购执行、审批岗位分离； (三)采购业务的询价岗位与确定供应商岗位分离； (四)采购合同或协议的拟定与审核、审批岗位分离； (五)采购、验收与记录岗位分离； (六)付款申请、审批与执行岗位分离。 第三章需求及采购管理 第九条公司采购归口管理部门对物资需求的编制、报送提出规范管理的要求。物资需求部门提交的物资需求，不符合规范要求的，应退回重报。 第十条在实施物资采购过程中，由于市场供求关系、采购周期、技术能力等原因，不能满足物资需求要求的，采购归口管理部门应及时向物资需求部门进行反馈，物资需求部门应调整后重新提出物资需求。 第十一条物资采购所需的技术规范等技术资料，必须经生产技术部或其他相关技术管理机构审核。采购付款管理制度

采购流程分析及操作说明

采购流程分析及操作手册1、公司普通采购流程

控制与操作说明： 1）、采购计划由MRP计划生成或按照安全库存生成，由MRP计划生成的下达请购单，采购员与供应商沟通，确认采购合同（品名、数量、价格、计划到货日期等），并在系统中参照采购计划生成请购单；有安全库存的直接增加采购请购单。 2）、请购单完成后，在系统中参照请购单生成采购订单。 路径：供应链----采购管理----采购订货----采购订单。 如图： 点击增加下小箭头，选择请购单，进入过滤界面 按条件选择好之后进入选单界面，选择好记录后点击确定，单据生成。

单据生成后，对数量可以进行修改，对多选的材料可以进行删除，选择好供应商后保存，审核。 2）、采购部接收供应商送来的原始采购发票，采购员依据原始采购发票及采购入库单在系统中参照录入采购发票。并将原始采购发票交给财务部作为付款的依据。如图： 路径：供应链----采购管理----采购发票----采购专用发票 点击增加按钮下的小箭头，选择入库单，进入过滤界面

按照条件选择好后，点击确定进入选单界面 选择好记录后点击确定，单据生成，保存复核，复核后直接在页面点结算。

6）、采购部接收供应商送来的原始采购发票，采购员依据原始采购发票及采购入库单在系统中参照录入采购发票，并做采购结算处理，将原始采购发票交给财务部作为付款的依据。 路径：供应链----采购管理----采购结算----自（手）动结算 自动结算是由系统自动将符合结算条件的采购入库单记录和采购发票记录进行结算。 手动结算需要手工按照条件选择将采购入库单记录和采购发票记录进行结算。 自动结算：点击供应链----采购管理----采购结算----自动结算，进入过滤界面，结算模式选择“入库单和发票”

采购、付款及发票管理制度

采购货物（工程劳务）合同、付款及 发票管理制度 目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。 适用范围：**公司 内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。 第一条、财务对合同管理规定 公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需订合同），具体规定如下： （一）、合同的签订及审批 1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由供应部采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。 《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由董事事长（总经理）批准。（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由供应部提出《采购计划单》经保管员核实库存报

分管副总批准后实施采购 2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、保暖、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。合同额在2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的工作劳务合同由总经理批准。 （二）、合同内容填写要求 （1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。 （三）、合同的报送及执行 （1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到财务部材料会计处存，同时实施采购。 （2）、合同执行：所有采购合同业务均应由供应部实施采购，劳务合同由工程设备部执行实施，对于特殊情况下经总经理特批的采购（工程劳务）业务除外。财务部将按合同约定执行付款事宜，款项支付与否及支付方式原则上按合同规定正常办理。在付款时，除支付财务帐面应付帐款外，在提交用款申请的同时还应附有合同，对一次签定合同、同一价格多次进货的，在第一次进货时发票要附合同,在以后价格不变的业务发票后可不附合同，但要在价格发生变化时的第一笔业务发票后附有供货方的调价函（各类包装材料采购业务，供应部采购员应于每月5日前报一份经董事长批准的按不同供应商分材质、规格填列的各类包装材料采购价格表交财务部，作审核采购价格之参考依据。月中如有变化应及时列表经

采购与付款管理制度

采购付款管理制度 第一部分总则 第一条为了引导企业加强对采购付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，结合公司的实际情况并根据国家有关法律法规，制定本规范。 第二条本规范所称采购付款，主要是指企业外购商品并支付价款的行为。企业外购劳务并支付价款的控制，可以参照本规范的规定执行。 第二部分采购审核与批准 第三条采购计划范围内金额在×万元以内的采购项目合同，由财务部审核后交采购部签订购货合同即可。 采购计划范围内金额在×万元—××万元的采购项目合同，须交财务部审核、财务总监审批后交采购部签订购货合同。 采购计划范围内金额在××万元以上的采购项目合同，经财务总监审核、总经理审批后交采购部签订合同。 第三部分付款结算控制 第四条付款审核 财务部门应当按照《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》和企业内控规定中的货币资金相关管理规定办理采购付款业务，并按照国家统一的会计制度的规定进行核算和报告。 第五条应付账款在×万元以内的，由财务总监审批；应付账款在××-—-××万元的，由总经理审批。

预付款与定金在×万元以内的，财务部负责人审批即可，应付账款在××-—-××万元的，报财务总监审批，在××万元以上的，由总裁审批。 审核无误后交财务部应收账款会计开具付款凭证，交出纳办理货款支付，并通知采购员联系供应商。 第六条财会部门在办理付款业务时，应当对采购合同约定的付款条件以及采购发票、结算凭证、检验报告、计量报告和验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。 ⒈真实性审核 应付账款会计应确定原始凭证是否虚假，是否存在伪造或者涂改等情况。审核实原始凭证所反映的经济业务是否发生过，是否反映了经济业务事项的本质等。 ⒉完整性审核。 根据原始凭证所反映的基本内容的要求，审核原始凭证的内容是否完整，手续是否齐备，应填写的项目是否齐全，填写方式、填写形式是否正确，有关签章是否具备等。 ⒊合法性审核。 审核原始凭证所反映的经济业务事项是否符合国家有关法律、法规、政策和国家统一会计制度的规定等。 ⒋合规性审核 审核原始凭证是否符合有关规定，如是否符合预算，是否符合有关合同，是否符合有关审批权限和手续，以及是否符合单位的有关规章制度，有无违章乱纪、弄虚作假现象等。 ⒌除对上述⒈⒉⒊⒋条审核外，还应对原始凭证的正确性进行审核，即审核原始凭证的摘要和数字是否填写清楚、正确，数量、单价、金额的计算有无错误，大小写金额是否相符；审核物资采购是否按照经批准的物资采购计划，合同或协议进行；审核入库物资收料凭证，检查是否有采购员、交料人、验收人、收料人的签章，内容填制是否完整，并与采购计划、合同或协议及原始凭证相核对；审核付款是否符合审批权限 会计人员对不符合规定的物资采购业务、不得办理采购结算，并报告财会总监。财会总监对严重违反规定采购物资计划的 应当及时向总经理汇报

金蝶KIS操作流程

关于金蝶KIS系统的业务操作流程 目的：统一公司的进货、生产领料、产成品入库、产成品出库的成本数据链条，确保公司成本数据及时的在KIS系统当中得以体现。 举例演示如下：（例如：李锦记要购买本公司子弹头辣椒干100KG规格为2.5kg/包，商品代码为C01.11.001.02） 1、销售订单的录入：（销售部接收客户订单——销售部指定人员录单）； 注：销售订单为下列一切单据的源头，所以销售订单一定不要错，错了要修改很麻烦。 销售订单的确定应报请销售部负责人进行审核，经审核同意的订单交由销售部指定人员录入系统，如下图： 2、BOM单的确认及录入：销售订单做好后，由生产部BOM单录单责任人——周博制作出符合生产需要的BOM 单手工模板，交生产部负责人确认后在系统当中出具BOM单（必须与销售订单的成品代码一致），如下图： 3、生产任务单的录入：BOM单据完成后，由生产部生产任务单的指定录单人员根据生产任务所开出的手工领料 单编制生产任务单，在系统当中生产任务单模块的左上角有一个“销售订单号”，直接点击找到原始对应的销售订单，系统会在生产任务单自动跳出需要生产的物料。 点击那张销售订单后，系统会自动出现BOM单里面的物料信息。

生产调整生产任务单里面的物料损耗率，假设损耗率为5%，则可手工在相应单元格直接录入，如图： 4、生产领料单及采购建议下推生产采购订单的制作： 生产任务单据完成后，分两种情况，第一种是仓库有库存的情况下，则可以跳过这一步，直接做“生产领料单”。第二种情况就是仓库没有库存的情况，采购部录单人员根据采购部和生产部相关人员提供的手工“请购单”登录到“采购建议”模块录入采购信息： 左上角也有选择单据的按钮，如图： 在此处选择刚做好的生产任务单：

使用业务关联号关联处理采购应付单及采购入库单合并生成凭证

使用业务关联号处理进行合并凭证生成 一、业务场景描述 在NC采购管理系统中，系统将供应链的采购单据在存货核算模块和应付管理模块分别提供了对应的财务类型单据，即采购入库单和采购应付单，因为两种单据都需要生成财务凭证，而根据各个客户以往制单经验，都是形成如下一笔财务凭证 借原材料 借应交税款-应交增值税-应交进项税 贷应付账款 而在系统中定制的话，会需要分别设定两个模块单据的各自凭证模板，那么就不可避免的需要用到一个过渡科目来保证各自凭证生成正确性，一般都是引导客户使用“物资采购”科目进行采购费用的归集核算，但是有部分客户处于习惯以及规范操作的要求，需在账务上不显示该过渡科目的借贷发生，并且需要一张或者多张某客商的发票对应有一张凭证，那么就只有定义后对涉及该科目的采购入库单和采购应付单进行合并生成，但是由于单据太多，在月末的时候进行合并，往往不晓得哪几笔单据具有关联性，这里可使用凭证模板的业务关联号来进行处理； 二、概念 业务关联号：设置不同单据之间的关联信息取值，在定义凭证模板时，业务关联号字段均取需合并单据类型单据上的共同具有的字段，在生成凭证节点，将需合并单据类型单据实时凭证均查询出来，然后点按钮“批选”，在批选条件中选中“业务关联号”字段，系统自动按业务关联号相同的实时凭证进行合并制单。业务关联号字段可以取单据上的统计型字段或备注型字段。 三、实例步骤 1、在采购入库单设置业务关联号函数，并修改“立即生成实时凭证” iif(@暂估标志 5@="N",getcolvalue(po_invoice,vinvoicecode,cinvoiceid,getcolvalue(po_settlebill_b,cinvoiceid,cs ettlebill_bid,#来源单据分录标识0#)),IIF(#来源单据类型0#="45","暂估","冲暂估"))

公司发票管理制度(DOC)

公司发票管理制度 第一章总则 第一条为加强财务监督，进一步规范公司的发票管理，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定，结合公司实际情况，制定本规定。 第二条本规定所称发票包括：一是国税局出售的普通发票和增值税专用发票。二是地税局出售的饮食服务业、旅游业、娱乐业、广告业和其他收入发票。三是由国务院有关部门自行印制和管理的票据，主要有金融、航空、邮政、铁路等行业自制的票据。四是省级以上财政部门印制的行政事业性收费收据和非税收入收据。 第二章发票的领购、保管和使用 第三条领购发票由本单位财务部门根据使用情况，按照国家关于发票领购的有关规定，统一向税务部门购买并由专人保管。 第四条财务部门按税务机关要求对购买的发票加强管理，健全保管制度，专人负责保管购买的票据和开具发票的专用设备，并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况，并按规定向主管税务机关报告发票使用情况。如发票保管人员工作变动，必须严格履行发票管理交接手续。 第五条已缴销或使用完毕的发票，根据业务发生时间顺序按会计档案管理规定进行保管。空白发票丢失，必须及时向单位领导汇报，税务机关备案，对因发票丢失造成损失的追究发票管理人员的经济责任。 第六条填开发票的单位必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。

第七条各单位需要开具发票，首先由经办业务人员填写《销售发票开具申请单》（见附件），经相关手续审批后，连同相应的与合同原件相符的复印件、发货单和购货单位开票信息（必须加盖企业公章或者财务专用章），提交财务部门开票人员开具发票，发票开具不得超过税务机关核定的开票限额。 第八条开具增值税专用发票和普通发票经济业务范围：属于税务登记的增值税纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物开具增值税专用发票，其他业务开具国税或地税的普通发票。 第九条发票开具时，应按顺序号全份复写或打印，并加盖单位发票专用章或财务专用章和填开人印章；各项目内容应填写清晰、真实、完整，包括日期、客户名称、产品名称、规格型号、数量、单价、大小写金额等。 第十条经主管税务机构批准使用电子计算机开具发票的单位，必须使用税务机关统一监制的发票，开具后的存根联应当按照顺序号装订成册。任何单位和个人不得转借、转让、代开发票；未经税务机关批准，不得拆本使用发票；不得自行扩大发票使用范围。 第十一条开具的增值税专用发票发生销货退回、开票有误等情形，在当月发生，可收到退回的发票联、抵扣联，符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废，重新开具。作废专用发票全联次留存。跨月和对方已认证抵扣需开具红字专用发票应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，申请开具红字专用发票，按照税务机关相关规定办理。 第十二条严禁超范围或携往外地使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。违反国家法律、法规，变造、虚开发票的，按集团公司责任追究制度追究责任，构成犯罪的移交司法机关处理。

采购发票操作手册

采购发票操作手册 1.新增采购发票 路径：供应链—采购管理—采购发票—采购发票新增 在新增界面，选择【供应商】，源单类型选择外购入库单，然后在选单号中按F7选择相应的外购入库单，入库单的内容会自动带到采购发票，对应发票维护好币别和单价（币别默认都为人民币），其次还需要维护纸质发票号和往来科目（采购发票的往来科目都为应付账款-应付账款） 采购发票做完之后只需要保存即可，由财务部审核 选单号中按F7，进入外购入库的序时簿界面，可以按Ctrl键选择多张外购入库单。注意外购入库单的数量合计应该等于采购发票上的数量

采购发票上的单价以发票为准，录完之后需要查看【金额】总合计和【税额】总合计跟纸质发票是否相同，如果由于精度问题产生数据偏差，在系统中手工调整。 特殊情况：发票数量小于外购入库单的数量，需要拆弹。 操作：在外购入库单序时簿界面点击右键，选拆弹，进入拆弹界面如下图所示:

拆分数量以发票上的数量为准 2.费用发票的新增 如果购货发票带有费用发票，在采购发票的序时薄界面选择【费用】，系统自动弹出一个提示框，点击是进入到费用发票界面

在费用发票界面，单据头的纸质发票号和物料需要选择，单据体的【费用代码】【数量】【单价】【税率】按照纸质单据填写，其中费用代码处按F7选择相关的费用类型即可，如果没有想要的费用类型可以联系计控处进行添加。 注意：多分录的外购入库单需要全部选择，不可以只选择其中的某几条分录 例如：下图中编号为WIN000116的外购入库单包含三种物料，紫铜皮、紫铜管和紫铜棒，如果采购发票是50公斤的紫铜皮，不可以只选择第三条分录（50公斤紫铜皮），我们需要做拆单处理

采购部管理制度

采购部 管理制度 一、物资采购管理制度 1、物资采购应遵循的原则 （1）物资采购必须认真贯彻计划采购的原则，严禁无审批采购和无计划采购。 （2）物资采购必须符合计划规定的品种、规格、质量和数量要求，按生产进度及时组织进货。 （3）采购的物资质量应符合国家标准，行业标准或双方签定的合同标准。 （4）采购物资的价格应符合货比三家，质优价廉的原则。 （5）采购物资的渠道，应贯彻先近后远，先厂家，后供应商的原则，杜绝假货、劣货的购进。 2、物资采购计划的编制、审批 （1）各车间日常物资需要在每月25号前编制出下月采购计划，经仓库保管签字后报生产部审核。 （2）车间每周五向生产部报下周急需物资计划，周、月计划要填写清楚：规格、型号、数量、需要日期。 （3）由各车间到仓库核对，经仓库保管员签字后，报生产部，由生产部审核后，以物资申请单的形式报主管生产副总经理批准，转采购部（生产总监不在时，于26号报采购部）。

（4）属于办公用品通讯器材，由各部门经理审批后，转采购部。 （5）各部门所需的物品，由各分管主管审批后转采购部。 （6）因无计划而影响生产由计划提报部门负责，有计划而未及时进货的由采购部负责。 （7）属追加计划，使用部门应在使用前3日（省外一周）提报追加计划。（紧急情况方可使用） 3、备品备件及原材料的采购 （1）采购部接到各部门经副总经理签字后的采购单，先分类归总，报仓库一份，再进行报价、比价，按计划的急缓进行采购。 （2）对长期使用的大宗原材料，可适当采用定期招标的办法，通过供应商之间的竞争确定供货商，或者通过供应商档案选前三家报价，进行比价采购，以达 降低采购成本之目的。 4、物资的入库验收及票据管理： （1）所有物资必须办理入库手续后方可领用，严禁不入库，直接领用，或不入库直接使用。 （2）采购的物品到公司后，由仓库管理员通知计划需用部门负责人和采购员共同验收，检验合格者按手续入库，计划需用部门负责人签字，不合格者由 采购员负责退回原供应商。 （3）建立规范的入库验收单票据，由仓库保管员逐栏填写清楚，品名、规格、型号、数量、进货日期、含税价格、收货人、供货单位一式三份，仓库、供 应商和采购统计各一份。 （4）采购的物品经验收准确无误后方可入库，票实物不复的要进行退货处理。

采购管理制度及工作流程

采购管理制度及工作流程-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII

采购管理制度与工作流程 部门：采购部

目录 第一章总则 (1) 第二章采购计划管理制度 (2) 第一节采购计划编制制度 (2) 第二节采购预算管理制度 (4) 第三节月度采购计划管理制度 (5) 第三章采购计划管理流程 (7) 一、采购计划工作流程 (7) 二、月度采购计划增补流程 (8) 第四章相关表格 (9) 一、购买申请单 (9) 二、紧急采购申请单 (10) 三、物资采购计划表 (10) 四、年度预算采购表 (11) 五、采购变更审批表 (11) 六、计划外采购申请表 (12)

XXXX化学建材有限公司 采购管理办法 第一章总则 为了规范物资采购、提高生产效率，堵塞管理漏洞，降低采购成本，特制定本办法。第一条、采购部隶属生产系统，受生产和财务双重领导。 第二条、本着公平、公正、公开的原则，公司物资采购实行集中统一管理，统一由采购部负责。负责公司（包括肥料厂）全部物资采购（除食堂物资外），包括生产用的原辅材料、低值易耗品；行政办公用品；机器、设备；实验用品、试验材料；基建材料采购。 第三条、根据各部门下达的采购计划，按照规定的时间、物品、数量、规格、质量要求进行采购。 各部门下达采购计划应严格根据申购单下达，应详细列明采购材料名称、时间、数量、规格、质量等内容。 第四条、采购应坚持成本效益原则、质量原则、进度配合原则、公平竟争原则。要求以招标或类似的方式进行，向多家供应商发招标或采购函进行询价和质量比较，在材料质量保证不影响公司产品质量的前提下，按照质优价廉、同质价低的原则采购。 第五条、按照询价、比价、议价、评估、索样、定价、请购、订购流程进行。 第六条、对于进行大宗采购或经常采购的供应商，在采购前应当签订采购合同，货款支付时间上尽量延伸展期和固定周期。 合同签订应当明确标的数量、规格、型号、单价、金额、供货时间、地点、运输方式、运费承担方、发票、付款期限等重要事项。 第七条、对本地采购低值易耗品的结算，采取按月凭票结算方式。 第八条、除零星采购外，支付货款必须以银行转账方式支付。 第九条、经询价、比价、议价、评估后形成书面采购意见，报生产副总批准定价后订购。对于生产主要原辅材料要索取样品，进行检测合格后方可订购。

金蝶K3供应链操作流程[1]

1、采购订单模块 供应链--→采购管理--→采购订单--→采购订单（新增）（黄色抬头部分为必填项，填完整采购项目，包括供应商、物料名称、数量、金额等）--→采购订单下方选择相应的主管、部门、业务员--→保存--→审核 2、外购入库单模块 供应链--→采购管理--→采购订单--→采购订单（维护）--→确定--→找到对应的采购订单--→按住ctrl键选择该采购订单的全部物料--→下推--→生成外购入库--→生成--→校正确认实际入库数量、金额--→填写批号（批号为1）、收料仓库（材料库）--→外购入库单下方保管、负责人、部门、验收、业务员填写完整--→保存--→审核 3、采购发票模块 供应链--→采购管理--→外购入库--→外购入库单（维护）--→确定--→找到对应的外购入库单--→按住ctrl键选择该外购入库单的全部物料--→下推--→生成购货发票（专用）或购货发票（普通）--→生成--→对应发票内容，确认系统采购发票是否与纸质发票内容明细一致--→保存--→审核 4、费用发票模块 供应链--→采购管理--→费用发票--→费用发票（新增）--→填写供应商、需要钩稽的采购发票单号、费用代码、金

额、税率等--→保存--→审核 5、采购发票、费用发票钩稽操作 供应链--→采购管理--→采购发票--→采购发票（维护）--→确定--→找到需要钩稽的发票--→钩稽--→确定需要购机的数量，将不需要钩稽的发票数量清零--→钩稽--→全部退出（勾稽关系是会计在编制会计报表时常用的一个术语，它是指某个会计报表和另一个会计报表之间以及本会计报表项目的内在逻辑对应关系，如果不相等或不对应，这说明会计报表编制出现问题。） （这个勾稽的意思就是将外购入库单与发票设置成关联单据，相互锁死，联查单据相互都可以照应， 比如公司进货批次不同，开来的发票不同，勾稽后，就可以将发票对应的入库单相互锁定，而不是与其他的单据锁定！）其实就是发票和出入库单据的勾兑，以确认成本。 比如，采购入库单如何没有和发票勾稽，就只能做暂估入库。 勾稽后才能确认真正的成本。 6、存货模块入库核算 供应链--→入库核算--→外购入库核算--→确定--→选中需要核算的购货发票--→核算--→费用分配模式--→按数量分配--→分配--→核算 7、生成采购入库凭证操作步骤（有疑问，待确认） 供应链--→凭证管理--→生成凭证--→采购发票（发票直接生成）--→重设--→确定--→在实际价凭证模板中选中对应的发票，点击下拉菜单，找到外购入库--→生成凭证8、领料出库操作

存货核算凭证生成步骤

存货核算生成凭证的步骤（不采用“物资采购”过渡科目）： 存货核算——财务核算——生成凭证——选择 1、《采购入库单（暂估记帐）》，当月日期，确定。处理当月的暂估（包含采 购和委外加工的暂估）。 2、《红字回冲单》。不选日期，确定。处理当月和当月以前所有的当月开票

所涉及到的入库单整单的红字回冲。 3、《蓝字回冲单（暂估）》。不选日期，确定。处理当月前遗留的部分未开发 票的入库单物料的蓝字回冲。 4、《采购入库单（报销记帐）》，当月日期，选择委外入库的收发类别，确定。 处理当月已开票的委外入库单的凭证，将委外半成品和发出的材料均收回，并将加工费划入委外半成品的成本。说明：由于我们不采用“物资采购”这个过渡科目，采购入库单的入库凭证已经在应付管理的发票生成中实现，在这里就不用再生成凭证了，否则重复了。 5、《其它出入库单》原则上只被调拨单使用，所以没有其它单据，不用生成 凭证。 6、《材料出库单》，当月日期，确定。处理当月所有材料被领走的业务，包 括车间领料和其他部门不同用途的领料。 7、《入库调整单》《出库调整单》，当月日期，确定。处理当月材料金额调整 的业务单据。单据新增时选定“材料领用”的收发类别，不然“直接材料成本”的对方科目不能自动生成。 8、《假退料单》，当月日期，确定。处理当月的假退料。 9、《产成品入库单》，当月日期，确定。处理当月的自制入库，此操作必须 在产成品仓期末处理后才能进行。 10、《销售出库单》《销售发票》，视销售成本核算方式来选择《销售出库单》 或《销售发票》来生成凭证。 说明：

1、与材料成本有关的业务操作步骤有（6）（7）（8）。存货核算的收发存汇总 表中查看材料的发出单价。 2、在材料成本确定后，财务再确定产成品和车间半成品的价格，在存货核算 ——业务核算——产成品成本分配，录入当期成品（半成品）的实际单价、成本。 3、做产成品仓和车间半成品仓的期末处理，再做《产成品入库单》的凭证生 成。 4、暂估可以查看采购模块——报表——《采购结算余额表》，或存货核算模 块——帐表——汇总表——《暂估材料余额表》。 5、“暂估材料余额表”的余额数=“总账”科目“委外材料费+委外应付暂估款+ 应付暂估款”的余额数之和