广州出口退税综合服务平台申报流程

进出口退税：https://www.sodocs.net/doc/f87031407.html,

出口退税也能够自己申请和操作，但是需要到出口退税综合服务平台申报，但是也十分复杂，那么在广州出口退税综合服务平台申报流程是什么呢？下面就由小编为您介绍。

出口退税操作流程

1、确认期：指的是什么时间+什么时间的出口，也就是你申报的是2018年5月6日的所属期，那下个月便要再度申请，不然就出不了口。

2、认证发票的信息导入与处理：倘若是无认证设备的企业就得让退税的申报人录入，只需手动把税务机关认证的发票信息录入申报系统里就行了。

3、至于出口明细申报数据的录入，就不详细介绍了，把出口产品的详细信息录入就OK。

4、进货明细申报数据录入：进货的材料信息也是要录入的，别忘记了哦。

5、三项检查：一、出口明细录入完成后——审核通过；二、进货明细录入完成后——审核通过；三、上面审核完成接下来就做三项关联检查了，如下：（1）进货出口数量关联检查（2）换汇成本检查（3）申报数据一致性检查。必须要等审核排查完成方可进行下一步，这几步也是必不可少的一部分。确认明细申报数据——预审——正式申报——打印申报文件。

申报出口退税一般流程(外贸企业)

申报出口退税一般流程 （外贸企业） 出口退税申报的大概流程如下，（以自营出口，有进出口权的企业为例）。 具体申报系统的操作流程（以单机版为例）： 1、在出口退税咨询网https://www.sodocs.net/doc/f87031407.html,/下载最新版的外贸企业出口退税申报系统。 安装后，首次进入系统需要进行企业信息的配置，请注意填写时不要出错，否则只能卸载重装。

用户名为sa，密码为空，点击确认，进入申报系统，并输入申报所属期。 2、进入申报系统后，首先进行数据的采集。 外贸企业的数据主要包括报关单和发票。数据的采集也分两种方式，一个是外部数据采集，一个是手工录入。 通过退税向导→免退税明细数据采集→出口明细申报数据录入，进入到出口货物明细的录入界面，点击增加按钮，进行报关单数据的录入。

关联号：建议编写规则为申报年月+流水号，例如20190601。注意这是出口和进货数据唯一关联的标志。 原币/美元汇率：都是100原币/美元兑人民币汇率，例如美元兑人民币汇率是6.9298，那么录入出口明细时就应录入692.98。 报关单号：18位报关单编号+0+两位项号，共21位。 然后在退税向导—免退税明细数据采集—进货明细申报数据录入中填写进货发票的相关信息。 关联号：应填写相对应的出口明细的关联号。 进货凭证号：增值税专用发票的发票代码＋发票号码共同组成的18位数字。

注意：如果超过一条数据，需要进行序号重排。对于录入完成的出口、进货明细数据需要进行“审核认可”，审核认可后标志变为“R”才算成功。 3、免退税申报数据检查 在退税向导的第三步“免退税申报数据检查”中先进行进货出口数量关联检查，检查同一关联号下，同一商品，出口数量与进货数量是否相等。 没有问题后再进行换汇成本的检查。

(完整版)2019外贸企业出口退税操作流程

2019最新出口退税操作流程 篇一：出口退税申报操作流程(外贸企业2019最新) 出口退税申报操作流程 一、查询相符发票信息 1、发票认证：认证系统（航天信息）申报增值税时列入待抵扣进项税额 2、电子税务局→出口退税→登录出口退税综合服务平台，输入用户名(税号)，密码→查询区→发票信息查询→查询认证后的相符发票，相符发票有信息才可申报退税（一般45日后才有进项发票信息）。 3、整理相符发票（抵扣联）对应的出口发票，出口报关单二、 出口退税申报 （一）、外部数据采集 1、下载出口报关单信息：登入电子口岸网页→出口退税→下载***文件插上口岸卡→进入出口退税申报系统→外部数据采集→出口报关单读入→核对关单 2、出口关单确认→数据检查→全选，数据确认 3、汇率配置：关单出口日期的月份第一个工作日的汇率,折百汇率（在广东省电子税务局->“我要办税”->“出口退税管理”->“出口退税在线申报->公众查询->汇率查询） 4、海关贸易性质配置：01→出口明细申报表 5、认证发票信息读入：认证系统→下载认证结果***文件 （二）、1、出口明细录入关单信息读入后自动带出→输入出口发票号→序号重排（物理序号）→修改关联号→审核确认→在关单右上角写上对应的关联号①关联号：所属期4位+批次2位+序号4位（如1605010001）②所属期：如本月为6月，所属期为201905 2、进货明细录入（进项发票，抵扣联）①关联号：与录入出口关单时的关联号对应一致录入所属期，批次，序号，发票号码，商品代码，数量→回车→序号重排→审核认可 （三）、数据检查

1、进货出口数量关联检查：关单数量=发票数量，出现差异，倒回到进货明细录入修改 2、换汇成本： 3、预申报数据一致性检查 （四）、确认明细申报 (五)、免退税申报1、退税正式申报→查询本次申报数据→退税汇总申报表录入→点击增加，输入申报年月→一直按回车到底→保存2、生成退(免)税申报数据→存盘 （六）、出口退税综合服务平台办税区→免退税预申报→申报数据上传→操作显示已完成→查看反馈信息下载→有反馈疑点的，撤销本次申报，倒回处理→没有反馈疑点的，直接转正式申报、 （七）、打印退（免）税申报数据1、出口明细申报数据：4份2、进货明细申报数据：4份3、退税汇总申报表：3份 （八）、装订1、退税汇总申报表+出口明细申报数据+进货明细申报数据，2份2、出口明细申报数据+关单（复印件）+（复印件）3、进货明细申报数据+进项发票抵扣联（正本） 三、其他1、撤销申报已申报出口明细申报数据查询→转待申报（点完后，进货明细申报数据会跟着一起转待申报） 篇三：出口退税最新操作流程出口退税最新操作流程 2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核。 3、取得增值税发票后在发票开票日期30天内，在“发票认证系统”或国税局进行发票信息认证。 4、通过退税系统完成进货明细申报数据的录入、审核。 5、通过系统中“数据处理”的“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检查”后生成预申报数据。 6、网上预申报和察看预审反馈。 7、在申报系统中录入单证备案数据。

出口退税收汇核销操作流程

出口退税、收汇核销操作流程2 中国电子口岸网——用户登录——输入口令——确认 2 上网IC卡注册流程： 1、在线购卡——按提示操作 2、打印注册表——汇款 3、收到短信汇款成功 4、登录注册按短信帐号、密码输入 第一部分商检、报关资料1、发票 2、装箱单 3、合同 4、出口建筑卫生陶瓷符合性证明（厂检单） 5、涵盖表（即用特殊材料证明） 1) 用材料明细 2) 出口货品素备案书涵盖产品表 3) 出口货品素备案书 6、某省出口商品统一发票 7、出口收汇核销单：电子口岸网——口令——出口收汇 8、口岸备案：口岸备案——输入核销单编号——条件设定——开始查找——使用口岸（代码）（广州海关5100）——确认——成功 9、以上1-4为商检资料，1-8为报关资料 2 代理商检提供通关单或转证凭条（深圳出关） 2 将以上资料交报关公司办理报关 2 货物发出后大概一个月左右催报关公司取回相关单证，到外管局办理核销。 第二部分核销操作流程 2 出口收汇核销网上报审系统——批次报审——新建 2 单证回来后的操作 1. 电子口岸——出口收汇——企业交单——输入核销单号——查找——交单 2. 电子口岸——出口退税——数据报送——选择报送 3. 查询——数据查询——状态查询 2 查询核销 1、核销系统——数据交换——数据提取——全部——开始 2、折算率——起始日期——截止日期（指款项发生周期） 3、批次报审——新建——贸易方式——一般贸易——核销单信息——添加——收汇水单信息——添加 4、保存——预览打印——放入待报邮箱 5、数据交换——数据报送——核销数据报送——开始 第三部分出口退税操作 提交三天后，进入外贸出口退税申报系统进行退税，操作如下： 2 外贸企业退税申报系统——用户名（小写sa）——确定

外贸企业出口退税申报系统操作流程

外贸企业出口退税申报系统操作流程 一、安装、启动 二、系统维护 （1）、系统配置设置与修改 执行“系统维护\系统配置\系统配置设置与修改”进入编辑画面，点击“修改”对系统配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）： 企业代码 纳税人识别号：即本企业的纳税识别号15位号码； 企业名称：本企业的工商登记全称； 计税计算方法：输入数字“2”，单票对应法； 开户银行名称：如“中国银行安徽省分行营业部” 银行帐号：与上述开户行对应的退税专用帐号； 换汇成本检查：选“T”； 进货足额检查：选“2”，同时检查增值税、消费税； 是否预申报：选“T”。此处选择对数据加工处理有影响。 是否分部门核算：不分部门核算，选“F”；分部门核算，选“T”；如果企业要分部门核算，则选“T”，并且要进入“系统维护”之“代码维护”中的“部门代码”，点击“增加”或“修改”，进行部门代码维护；并且要与退税登记表的部门代码一致。 是否分部门申报：选“F”，不分部门申报； 外贸企业出口退税申报系统是用系统配置中“分部门核算”属性来解决分部门审核，用“分部申报”属性解决分部门申报。建议规模及业务量小的企业不使用“分部门核算”和“分部门申报”。 是否财务挂钩：选“F”； 退税机关代码：输入退税机关所在地行政编码，如合肥市国税局“3401”； 退税机关名称：输入退税机关名称，如合肥市局“合肥市国税局”。 以上输入完毕后，确认正确的，点击“保存”并在提示信息中点击“是”，完成系统配置设置，按提示进行系统重入。发现错误的，继续修改。 （2）、系统参数设置与修改 多用户操作问题：网络数据路径的使用。 换汇成本上下限：上限，下限。超过系统设置的上下限，会出现错误提示，但不影响退税申报。企业应对有异常的数据进行检查，确认后再申报。 （3）、系统口令设置与修改 考虑系统的安全性，建议作如下操作： 在“系统维护”之系统配置----“系统口令设置与修改”点击“增加”或“修改”，作如下操作： 用户名：输入数字或字母均可； 操作人姓名：录入操作人汉字名称； 三、出口退税申报前准备事项 （一）、外贸企业在取得增值税专用发票应当自开票之日起30日内办理认证手续；在货物报关出口之日起90天后第一个增值税纳税申报截止之日收齐单证并办结退（免）税申报手续。 （二）、外贸企业应及时登录“口岸电子执法系统”出口退税子系统，核查并准确地确认和提交出口货物报关单“证明联”电子数据和核销单数据。 （三）、外贸企业必须将每一份出口货物报关单与对应的增值税专用发票的品名、数量、计量单位保持一致。 1、折算原币离岸价。

增值税发票综合服务平台出口退税业务操作指引

增值税发票综合服务平台出口退税业务操作指引根据国家税务总局工作部署，广东省税务局于2019年11月1日起正式上线运行增值税发票综合服务平台。外贸企业、外贸综合服务企业需在增值税发票综合服务平台完成退税发票、代办退税发票的勾选与确认、出口转内销发票勾选和查询、抵扣勾选与退税勾选相互调整等业务。为确保纳税人出口退税业务顺利开展，现整理了相关操作指引，供纳税人在日常申报操作中参考。 一、外贸企业、外贸综合服务企业操作注意事项 （一）登陆增值税发票综合服务平台需使用金税盘、税控盘或税控Ukey。 （二）未在增值税发票综合服务平台上进行退税勾选确认的增值税专用发票，不能用于出口退税。 二、相关操作流程 （一）出口退税勾选操作流程 增值税发票综合服务平台“退税勾选”模块下设“发票退税勾选”、“退税批量勾选”、“退税确认勾选”和“退税勾选统计”四项功能。外贸企业、水电气等其他企业、外贸综合服务企业具有“退税勾选”功能权限，可作退税勾选的发票类型为增值税专用发票（不包括代办退税专用发票）。

外贸企业退税勾选的流程为：先通过“发票退税勾选”和“退税批量勾选”功能逐票勾选或批量勾选多份发票，再通过“退税勾选确认”功能进行确认。外贸企业未进行退税勾选确认的发票不能用于出口退税，一个自然月内可对当期勾选的发票进行多次确认，一经确认无法撤销。 注意：外贸企业退税勾选成功后，必需在“退税确认勾选”功能对已勾选为退税用途的发票进行确认，确认成功才能完成退税发票的认证；如果未做退税确认勾选，相应发票不传递到出口退税审核系统，会导致获取不到发票信息无法受理退税申报。 （二）“抵扣勾选”与“退税勾选”相互调整的操作 1.“抵扣勾选”调整为“退税勾选” 外贸企业误将用于退税的增值税专用发票，勾选为抵扣，区分以下不同情形调整。 ⑴若应勾选为退税的数据错误勾选为抵扣，但该发票尚未用于纳税申报的，应按以下规则处理。

出口退税系统的操作流程

出口退税操作流程 新版的系统12.0首先是系统升级， 升级步骤：1、首先在旧系统进行系统的完整备份 2、旧系统先卸载，打开先选择 打开安装，安装完成后，在安装 里面的 ，64位的就可以不安装，安装完了之后，在“系统维护”就要对系统进行设置----系统配置-----系统配置与修改，修改为如下图所示：

完成之后，点“保存”。 3、在系统维护----系统配置---系统参数设置与修改 ------业务方式（如下图所示） 里面的采用[18位报关单+0+2位项号]规则进行申报的日期更改为“2011-07-01”，取消报送纸质核销单执行日期更改为：“2012-01-01”，点击“确认”，重新进新系统。（自2012年8月1日之后起，设置时间未曾更改过，要是有新的更改内容，专管员应该会通知） 4、打开新的系统，会出现

这种界面，密码为空，没变化，当前所属期，选上一期数，比如要做2013年12月份单证收齐市，要先进入所属期2013年11月（如下图 所示）确认进去之后选择 “系统维护”----系统备份数据导入（是导入之前说过的旧系统的完整备份数据），数据导入，选择正确的备份数据路径，选择“导入前清空数据库”，且选择“同时更新企业配置信息”，再选择“导入”，如下图所示

5、选择“反馈信息处理”（如下图所示） ------税务机关反馈信息读入-----确定-----税务机关反馈信息处理，更新完毕。退出系统，重新进入系统，选择进入当前所属 期：201312，进入之后，选择-----出口货物劳务明细录入----生成出口货物冲减明细

选择冲减出口-----“当前记 录”---- 单证收齐标志一栏填“B”（如上图所示），“确定”保存 3、基础数据采集---出口货物劳务明细录入----出口货物明细申报录入----点击修改序号为：“0001”

广州做出口退税预申报步骤

在出口退税进行正式申报之前可以进行出口退税的预申报，那么在广州出口退税预申报的步骤和流程是什么呢？下面就由小编为您介绍 双击生产企业出口退税申报系统，输入用户名—确定—输入当前所属期（生产企业的出口退税申报期是在每月的15号之前，所属期与增值税申报一致，如果是2005年3月15号之前申报，那是报2005年2月的，所属期为200502）—确定 一、出口货物明细申报录入 1、基础数据采集—出口货物明细申报录入—增加（填入相关数据） 2、申报数据处理—数据一致性检查 二、收齐出口单证明细录入 1、基础数据采集—收齐出口单证明细录入—修改—序号录入四位，如“0001”—单证收齐标志“BH”—出口报关单号核对，如有错，应修改并填报“人工挑过申批表”—外汇销核单号核对，如有错与上一样—保存 三、申报数据处理—数据一致性检查 四、免抵退税申报—生成明细申报数据—确定—拷到A盘预审 五、到税务预审反馈后，撤销已生成数据（申报数据处理—撤销已申报数据）—反馈信息处理—税务机关反馈信息读入—税务机关反馈信息处理—数据一次性检查—生成明细申报数据保存—拷到A盘 六、基础数据采集—增值税申报表项目录入—增加—录入（根据增值税申报表录入） 七、数据一次性检查 八、基础数据采集—免抵退申报汇总表录入—增加—保存（注意：应调整销售额与增值税纳税申报表差额） 九、数据一次性检查

十、打印报表：免抵退税申报—打印申报报表：a、出口货物免抵退税申报汇总表b、出口货物免抵退税申报汇总表附表c、出口货物免抵退税申报明细表（当期出口明细）（前期单证收齐） 综上所述我们可以对广州做出口退税预申报步骤有一定的了解，如果您想了解更多内容可以浏览我们的官网或者咨询在线的客服人员，希望以上提供的内容能够对您有所帮助。

出口企业出口退税申报流程图

一、出口企业出口退（免）税的计税依据及退税方法 （一）生产企业即有生产能力的出口企业 《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税[2012]39号）第4条第1项规定:生产企业出口货物劳务（进料加工复出口货物除外）增值税退（免）税的计税依据，为出口货物劳务的实际离岸价（FOB）。实际离岸价应以出口发票上的离岸价为准，但如果出口发票不能反映实际离岸价，主管税务机关有权予以核定。生产企业适用免抵退税办法。增值税一般纳税人实行国际运输服务、向境外单位提供的研发服务和设计服务也适用免抵退税办法。外贸企业出口自己开发的研发服务或设计服务也适用免抵退税办法。 （二）外贸企业即不具有生产能力的出口企业 财税[2012]39号第4条第4项规定:外贸企业出口货物（委托加工修理修配货物除外）增值税退（免）税的计税依据，为购进出口货物的增值税专用发票注明的金额或海关进口增值税专用缴款书注明的完税价格。外贸企业适用免退税办法。外贸企业外购研发服务或设计实行免退税办法。 二、出口退税的申报时间 （一）生产企业 生产企业出口并按会计规定做销售的货物，须在做销售的次月进行增值税纳税申报,还需办理免抵退税相关申报及消费税免税申报（属于消费税应税货物的）。企业应在货物报关出口之日（以出口货物报关单〈出口退税专用〉上的出口日期为准）次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证，向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。逾期的，企业不得申报免抵退税。 （二）外贸企业

外贸企业出口并按会计规定做销售的货物，须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退（免）税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的“免税货物销售额”栏。 企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内，收齐有关凭证，向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的，企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。逾期的，企业不得申报免退税。 一般情况来说，生产企业和外贸企业出口退税的申报期限最迟是出口之日的次年4月15日前（遇节假日顺延），举例说明：出口日期是2014年6月6日，只要是在2015年4月15日前（遇节假日顺延）进行出口退税申报就不算超期申报，允许享受出口退税政策。出口日期是2014年12月6日，最迟退税申报时间也是在2015年4月15日前（遇节假日顺延）。 三、出口退税的申报流程及需附送的资料 （一）生产企业 1.生成免抵退税电子申报数据的流程 可以从出口退税咨询网下载生产企业出口退税申报系统软件。登录系统的用户名和密码：用户名：sa 密码：无。系统安装完成后配置企业信息：系统维护—系统配置—系统配置设置与修改（配置：企业代码，企业名称，纳税人识别号，分类管理代码）。配置电子口岸IC卡账号和密码：系统维护—系统配置—系统参数设置与修改—功能配置Ⅰ中填写IC卡号和密码。18位报关单执行日期修改：系统维护—系统配置—系统参数设置与修改—业务方式中修改18位报关单执行日期（各地执行日期各不相同，根据当地要求填写）。 （1）免抵退税预申报的流程

出口企业《出口退税综合服务平台》操作指南

附件1: 出口企业“出口退税综合服务平台”操作指南 第一部分出口退税申报系统操作说明 一、系统参数设置 用户登陆申报系统后，选择“系统维护”—“系统配置”—“系统 参数设置与修改”（图1）。 【图1】 在“远程配置”模块下，勾选“启用远程申报，”在“远程申报地 址”录入框中录入山东省国税局网上办税平台的网址：联通用户：http://218.57.142.38:8080 （图2）。电信用户： http://58.56.112.141:8080 （注意：联通、电信、移动任选一个 网址即可） 问题咨询电话：96005656

【图2】 二、选择申报方式 企业在生成申报数据时，应选择申报数据的存放路径为“远 程申报”,系统将会生成符合出口退税综合服务平台接口标准的申 报文件，并将该文件保存在本地申报系统安装目录下，文件命名规则为“企业代码_业务类型.zip”（图3）。 【图3】 申报文件生成后，系统自动接入山东省国税局网上办税平 台，输入纳税人识别号和密码即可登录平台，进行后继操作（图 4）。

【图4】 第二部分出口退税综合服务平台操作指南 一、系统登录 出口退税综合服务平台功能通过山东省国家税务局网上办税平台进行操作。 用户通过互联网登陆至山东省国家税务局网上办税平台（访问地址： http://218.57.142.38:8080 或http://58.56.112.141:8080 ）即可使用出口退税综合服务平台办理出口退税相关业务。

二、功能展示 平台根据纳税人的企业类型和分类管理级别展示用户所需要的业务功能。 三、出口退免税预申报 （一）退免税预申报 1.业务概述 用户在进行出口退税正式申报前，应先将出口货物劳务明细申报电子数据进行预申报，并及时接收预审反馈信息，根据预反馈提示的疑点，对申报数据作调整、修正或补报相关说明。 适用的业务范围包括生产企业免抵退税业务、外贸企业免退税业务、购进自用货物等周边业务的预申报功能。

出口退税申报录入操作流程

外贸企业出口退税申报流程 外贸企业主要是指处于流通环节的贸易公司，一般来说，没有属于自己的生产设备，没有明确属于本公司的自产产品，主要依靠外购产品再对外销售，其经营方式与生产企业有很大的差别，故其出口退税申报操作流程与生产企业相比也有较大的差别。具体来说，外贸企业的出口退税申报操作流程如下： 一、外贸企业应在货物报关出口之日起90日内，准备以下出口退税单证，用于出口退税申报。主要包括： 1、出口货物报关单(出口退税专用)； 2、出口商品专用发票； 3、购进货物取得的增值税专用发票(抵扣联，并应自开票之日起30日内办理认证手续)或分批单； 4、外汇核销单(出口退税联)； 5、主管税务机关要求提供的其他资料。 二、外贸企业应在货物报关出口后，及时取得出口货物报关单，并登录电子口岸，查询比对出口信息与纸质报关单是否一致。若一致，应在每个工作日的上午8：00至下午16：00向国税局提交电子信息。

三、根据主管税务机关要求，使用指定的外贸企业出口退税申报软件录入出口退税信息，生成出口退税申报数据，传递至软盘。 四、整理、装订出口退税报表、单证成册，在规定的申报时间内办理出口退税正式申报。若申报数据准确、单证无误、报表一致，则通过审核，转入审批环节；若存在需要调整、更正的数据或单证及报表，则应按主管税务机关的要求进行处理。 五、对于已经审批完毕的出口货物，主管税务机关将按法定程序办理退库手续。外贸企业应根据银行退转的出口退税退付凭证进行账务处理，至此申报完毕。 附：外贸企业出口退税申报录入的操作流程 外贸企业出口退税申报录入的操作流程 基本要求： 1、申报软件：外贸企业出口退税申报系统8.0版（该软件从本网站下载、安装，并进行系统维护，之后方可操作使用） 2、申报系统安装路径：c:/出口退税/出口退税申报系统8.0版 3、拷取或下载认证发票信息的保存路径：A:/出口退税/认证发票信息

增值税发票综合服务平台-简明手册

增值税发票管理系统 2.0 版(增值税发票综合服务平台—企业版) 简明手册 国家税务总局福建省税务局 2019年10月

目录 1.系统概述 (3) 1.1系统简介 (3) 1.2功能优化简述 (3) 1.3主体业务流程 (4) 1.4客户端环境 (10) 2.常见问题答疑 (10) 2.1客户端环境配置问题 (10) 2.2登录问题 (11) 2.3操作问题 (13) 2.4业务问题 (17) 2.5问题咨询都有哪些渠道 (19)

1.系统概述 1.1系统简介 增值税综合服务平台是所有取得增值税专用发票、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票的增值税一般纳税人自愿使用，将增值税发票电子信息选择用于申报抵扣、出口退税或者代办退税用途及进行相关信息查询的系统。 增值税综合服务平台在原增值税发票选择确认平台基础上进行优化升级，形成功能更加完善、界面更加友好的增值税综合服务平台企业版和税务局版。企业版功能模块包括抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理、发票下载和企业档案信息等。税务局版功能模块包括抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、进项发票查询、税务事项通知书、企业档案信息、成品油消费税管理、配置管理和审核管理等。 纳税人若无可以连接互联网的计算机或是其他问题，无法登陆增值税发票综合服务平台网站，即可到主管税务机关由具有相关权限的税务人员登录增值税综合服务平台税务局版为其办理相关事宜。 1.2功能优化简述 增值税综合服务平台新增功能及优化之处为：抵扣勾选增加确认签名操作、抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵扣、出口转内销发票勾选和查询、增值税发票全生命周期展示、注销勾选、发票下载、风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章信息、走逃失联企业、异常扣税）。 1）所有发票均需确认抵扣用途后再进行勾选。抵扣用途包括用于申报抵扣或不抵扣、用于出口退税和代办退税，三种用途相互独立、只能选择其中一种。此外，扫描认证的发票默认勾选为用于申报抵扣，可根据需要在确认之前撤销

外贸出口14个简单流程及外贸出口退税程序教学文案

外贸出口14个简单流程及外贸出口退税 程序

外贸出口的十四个简单流程详解 一、报价 在国际贸易中一般是由产品的询价、报价作为贸易的开始。其中，对于出口产品的报价主要包括：产品的质量等级、产品的规格型号、产品是否有特殊包装要求、所购产品量的多少、交货期的要求、产品的运输方式、产品的材质等内容。 比较常用的报价有：FOB"船上交货"、CNF"成本加运费"、CIF"成本、保险费加运费"等形式。 二、订货（签约） 贸易双方就报价达成意向后，买方企业正式订货并就一些相关事项与卖方企业进行协商，双方协商认可后，需要签订《购货合同》。在签订《购货合同》过程中，主要对商品名称、规格型号、数量、价格、包装、产地、装运期、付款条件、结算方式、索赔、仲裁等内容进行商谈，并将商谈后达成的协议写入《购货合同》。这标志着出口业务的正式开始。通常情况下，签订购货合同一式两份由双方盖本公司公章生效，双方各保存一份。 三、付款方式 比较常用的国际付款方式有三种，即信用证付款方式、TT付款方式和直接付款方式。 1、信用证付款方式 信用证分为光票信用证和跟单信用证两类。跟单信用证是指附有指定单据的信用证，不附任何单据的信用证称光票信用证。简单地说，信用证是保证出口商收回货款的保证文件。请注意，出口货物的装运期限应在信用证的有效期限内进行，信用证交单期限必须不迟于信用证的有效日期内提交。 国际贸易中以信用证为付款方式的居多，信用证的开证日期应当明确、清楚、完整。中国的几家国有商业银行，如中国银行、中国建设银行、中国农业银行、中国工商银行等，都能够对外开立信用证（这几家主要银行的开证手续费都是开证金额的 1.5‰）。 2、TT付款方式 TT付款方式是以外汇现金方式结算，由您的客户将款项汇至贵公司指定的外汇银行账号内，可以要求货到后一定期限内汇款。 3、直接付款方式

出口退税申报录入操作流程

出口退税申报录入操作流 程 Revised by Liu Jing on January 12, 2021

外贸企业出口退税申报流程 外贸企业主要是指处于流通环节的贸易公司，一般来说，没有属于自己的生产设备，没有明确属于本公司的自产产品，主要依靠外购产品再对外销售，其经营方式与生产企业有很大的差别，故其出口退税申报操作流程与生产企业相比也有较大的差别。具体来说，外贸企业的出口退税申报操作流程如下： 一、外贸企业应在货物报关出口之日起90日内，准备以下出口退税单证，用于出口退税申报。主要包括： 1、出口货物报关单(出口退税专用)； 2、出口商品专用发票； 3、购进货物取得的增值税专用发票(抵扣联，并应自开票之日起30日内办理认证手续)或分批单； 4、外汇核销单(出口退税联)； 5、主管税务机关要求提供的其他资料。 二、外贸企业应在货物报关出口后，及时取得出口货物报关单，并登录电子口岸，查询比对出口信息与纸质报关单是否一致。若一致，应在每个工作日的上午8：00至下午16：00向国税局提交电子信息。

三、根据主管税务机关要求，使用指定的外贸企业出口退税申报软件录入出口退税信息，生成出口退税申报数据，传递至软盘。 四、整理、装订出口退税报表、单证成册，在规定的申报时间内办理出口退税正式申报。若申报数据准确、单证无误、报表一致，则通过审核，转入审批环节；若存在需要调整、更正的数据或单证及报表，则应按主管税务机关的要求进行处理。 五、对于已经审批完毕的出口货物，主管税务机关将按法定程序办理退库手续。外贸企业应根据银行退转的出口退税退付凭证进行账务处理，至此申报完毕。附：外贸企业出口退税申报录入的操作流程 外贸企业出口退税申报录入的操作流程 基本要求： 1、申报软件：外贸企业出口退税申报系统版（该软件从本网站下载、安装，并进行系统维护，之后方可操作使用） 2、申报系统安装路径：c:/出口退税/出口退税申报系统版 3、拷取或下载认证发票信息的保存路径：A:/出口退税/认证发票信息 4、网上下载预审反馈信息的保存路径：c:/出口退税/审核反馈信息

2020出口退税题库

2020出口退税题库（一） 一、单项选择题 1. 疫情防控结束后，税务机关应通知纳税人，在疫情结束后的第（B ）个增值税纳税申报期结束前，按照现行规定补报应报送的纸质申报表单及资料。 A．一 B. 二 C.三 D.四 2. 出口货物劳务的增值税税率或出口退税率在2020年3月1日前发生变化的，已放弃适用出口退（免）税政策的纳税人，无论是否已恢复退（免）税，均可以向主管税务机关声明，对其自（ A）起的全部出口货物劳务，恢复适用出口退（免）税政策。 A. 2019年4月1日 B. 2018年4月1日 C.2019年3月1日 D. 2018年3月1日 3. 根据《财政部税务总局关于明确国有农用地出租等增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第2号），纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为，未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的，或未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的，下列说法正确的是（ C ） A、需开具转内销证明。 B、视同内销征税。 C、在收汇或者办理不能收汇手续后，可申报办理退(免)税 D、无需进行收汇。 4.对于纳税人申报的出口退（免）税，按照现行规定需实地核查通过才能办理的，在疫情防控期间，按照“容缺办理”的原则，累计申报应退（免）税额的限额标准为：外贸企业（含外贸综合服务企业申报自营出口业务）( )万元；生产企业( )万元；委托代办退税的生产企业( )万元。B A、200，100，100. B、100，200，100 C、300，200，100 D、100，200，300 5.在疫情防控期间，管理类别为四类的出口企业以及经审核无法排除涉嫌骗税疑点的出口退（免）税申报，经本级税务机关负责人确认，可以（）实地核查，相应退（免）税（）。B A．不开展，直接退付 B．暂不开展，暂不办理 C．远程开展，直接退付 D．暂不开展，不予受理。 6.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联，可凭加盖销售方发票专用章的相应发票（ C）复印件，作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 A、抵扣联 B、发票联 C、记账联 D、存根联 7.已放弃适用出口退（免）税政策未满（ C）个月的纳税人，在出口货物劳务的增值税税率或出口退税率发生变化后，可以向主管税务机关声明，对其自发生变化之日起的全部出口货物劳务，恢复适用出口退（免）税政策。 A、12 B、24 C、36 D、48 8.疫情防控重点保障物资生产企业适用增值税增量留抵退税政策的，应当在（ A ），完成本期增值税纳税申报后，向主管税务机关申请退还增量留抵税额。 A、增值税纳税申报期内 B、增值税纳税申报期后 C、所得税纳税申报期内 D、所得税纳税申报期后 9.税务总局将增值税发票选择确认平台升级为（ A ），为纳税人提供发票用途确认、风险提示、信息下载等服务。 A：增值税发票综合服务平台 B：增值税发票认证抵扣平台 C：增值税发票风险提示平台 D：增值税发票信息下载平台

外贸企业出口退税操作流程

集团有限公司 外贸企业出口退税流程文件编号：HB/GL-CW-001-A1 一目的 二适用范围 适用外贸企业出口退税 三权责： 3.1财务部负责本办法制定、修改、废止的起草工作。 3.2总经理负责本办法制定、修改、废止的批准工作。 四出口退税概念 出口退税是在国际贸易业务中，对我国报关出口的货物退还或免征在国内各生产环节和流转环节按税法规定缴纳的增值税和消费税，即对出口货物实行零售税率。对我公司而言，仅涉及增值税部分。 五作业内容 5.1 目前外贸企业出口贸易的方式为：一般贸易，进料加工和来料加工。目前我公司涉及一般贸易和进料加工，这两种贸易方式出口退税流程一致。外贸企业手册均无需登记，来料加工手册需到税务机关进行核销。一般贸易是按购进成品的进项税额退税、进料加工是按委托加工的加工费及辅料的进项税额退税，且退税率均为16%。出口退税网上申报目前用到擎天传输平台软件和擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（外贸单机版）两个软件。具体操作如下： 5.1.1申报期限规定。根据国家税务总局公告2012年第24号规定，企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证，向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。 5.1.2 退税数据录入：在退税申报系统软件中，点击浏览树基础数据采集→退税数据采集→进出关联数据录入根据系统要求录入相关数据。 5.1.2.1出口明细数据录入：根据报关单（出口退税专用）和外销发票（税务联）依次录入→出口发票号→报关单号（21位，出口报关单号+001）→出口日期→商品代码（取商品代码前8位）→出口数量→美元离岸价→合同号 5.1.2.2进货明细录入：根据购进增值税发票进行依次录入→进货凭证号→纳税人识别号→开票日期→商品代码→数量→计税金额（不含税）→退税率及退税额系统自动生成。 5.1.3 相关数据录入之后，为保证录入的数据符合审核规范，需要进行数据一致性检查。点击数据处理→退税申请→数据一致性检查进行。勾选需要检查的数据点击审核按钮完成。若录入的数据有问题系统会给出提示。如果需要查看产生疑点的数据，可以在数据处理→退税申请→疑点调整中查看。 5.1.4 退税预申报。点击数据处理→退税申请→预申报打开数据生成界面，点击数据生成按钮，选择数据存放路径，点击确定，生成预申报电子数据。在生成电子数据后，双击擎天传输平台。点击预申报→外贸预审数据上载上传预申报数据。上传成功后，当文件状态变为审核软件已反馈，即可下载反馈文件. 5.1.5读入预申报反馈数据。在申报管理系统软件点击数据反馈→读入反馈数据→退税申报反馈，打开反馈数据读入界面，读入反馈数据。读入反馈数据后将会看到相关疑点。疑点也可以通过数据反馈中的疑点调整查看。在退税过程

免抵退税申报流程

免抵退税申报流程 申购核销单一、 1、首先是在网上(电子口岸)申请，步骤是:登陆中国电子口岸出口收汇——〉核销单申请——〉填写申请份数(一般申请五十份)——>点击申请 2、然后到外管局领取核销单，此时要带上申领核销单证明(盖公章)、中国电子口岸IC卡 3、核销单领取后，要在核销单上盖上公司名称，单位代码章 二、出口备案(WINDY) 〉口岸备通过外贸跟单知道要出货的港口，按港口对核销单进行备案步骤是:登陆电子口岸出口收汇——案——〉输入核销单号码——〉在海关那一栏输入出口货物的海关代码(广州海关510、黄埔海关520)——〉点击备案——>点击返回，完成备案后，可在“状态查询”一栏查询到刚才备案的核销单，备案之后核销单会给外贸跟单出货用。 三、出口收汇、结汇(华) 出货大约一两周，银行基本上会收汇，打电话向银行查询，到帐之后，就要填写《涉外收入申报表》和《出口收汇说明》、委托付款凭证，电子口岸IC卡，进行结汇。填写步骤: 1《涉外收入申报表》付款人填写付款国家名字即可、交易代码(一般贸易101010or预收货款)、相应币种及金额、(预收货款的话，要在预收货款上打勾)交易附言，若为一般贸易，就具体写xxxx货款，若为预收货款，就具体写预收xxxx 货款，填报人电话写姓名电话、收款人章(经理盖章) 2出口收汇说明要填写企业名称、组织机构代码(795524376)、从出口收汇待核查账户结汇或划出资金金额合计、一般贸易项下(以上两项金额相同)、(其中预收货款则要填写预收货款项下)、

单位公章(不用经理章)填报人。如果为预收货款的话，要向外管局递送资料进行预收额度申报，申报时银行外币账户余额为零才可以申请。 3委托付款凭证:付款单位帐号为外币，收款单位帐号为人民币。 另外当收到核销单时，要填写出口收汇核销专用联信息申报表(境外收入)，填写步骤:收账\结汇日期(《涉外收入申报表》的日期)、交易编码、相应币种及金额，交易附言，出口收汇核销单号码，拿核销单原件和复印件及上述信息申报表去银行，交给银行这个申报表，银行盖完章后放入回单箱，自己给取回来留底。注意:预收货款要先进行1合同备案，具体步骤要看《贸易信贷登记管理系统操作手册――企业端》，2提款登记 四、交单(WINDY): 大约出货二十多天到一个月时候，报关单和核销单会退回来，先进行交单:电子口岸——>出口收汇——〉企业交单——〉填写查询条件，——>开始查找——点击要交单的核销单号，进入交单界面——>核对“出口核销单信息”——>再核对“出口“出口报关单信息”——>点击“交单”系统提示“是否交单”，点击确认，系统提示“交单成功”。 提示:1查询可按输入的条件进行查找，也可不输任何条件直接点击“开始查找” 2必须选择“海关使用状态”为“已用”，“交单状态”为“未交”的核销单进行交单。 五、网上出口核销:

出口退税及网上申报操作流程

出口退税及网上申报操作流程

出口退税 一、拿到报关单复印件先开发票（税控机） 二、电子口岸客户端程序-----电子口岸主页（有密码） 点击“出口收汇”------“出口收汇核查情况”-----“业务数据查询” -------“报关单信息查询”（输入日期，查询结果如下） 三、擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（Admin无密码） 输入所属期，例 12 “基础数据采集”----“免抵退数据录入”下分单证不齐和单证齐全二项 显示桌面.scf单证不齐：出口货物明细数据录入-------“新增”

上表中：出口发票号：步骤一中发票号码前加0770 报关单号：报关单信息表中的核销单号+001……………… 商品代码：补齐10位（报关单上的数据补齐10位）后面补0 单证不齐时不分FOB和C&F价 单证齐全时： 擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（无密码） 输入所属期“前期数据录入”--- 注意：1、日期为报关单上面的日期 2、报关单号后面加001。。。。。。

3、注意区分FOB与C&F价格 4、进入电子口岸把数据上报给国税 FOB-----填写成交总价时按报关单上面的金额填写 C&F-----填写成交总价时按报关单上面的金额减去运费等填写 外币汇率-------月初外管局汇率*100（除美元以外） 美元汇率-------外币汇率/报关信息表中的折算率（美元以外） 申报流程：

免抵退销售额=本期出口销售额 免抵退销售额累计=本年出口销售额累计 不得抵扣进项税额=本期进项税额转出(免抵退税) 销项税额=本期销项税额 进项税额=本期进项税额 进项税额转出=本期进项税额转出合计(免抵退税+内销抵扣发票进项税额转出) 应抵扣税额合计=本期进项税额+留底税 应纳税额=本月转出未交增值税

广州最新出口退税流程

几乎每一年都会有相应的出口退税政策的推行，对于出口退税的流程简化也是国家每年都在尽力做的事情，那么在广州最新出口退税流程是什么呢？下面就由小编为您介绍。 1、网上申领核销单,顺序登录电子口岸执法系统--选择出口收汇--核销单申领; 2、领取纸质核销单,顺序凭申领过的电子口岸IC卡及加盖企业公章的"出口企业核销单介绍信"前往外汇管理局领取; 3、进行制止核销单备案,顺序是登录电子口岸执法系统--选择出口收汇--选择口岸备案; 4、办理报关手续; ①找货代,告诉货代本次出口的目的港、货物的重量、出船时间.货代据此联系船公司,并给出报价.(报价包括:陆运费+海运费+订舱费+THC+文件费+报关费+EBS(出口东南亚)+电放费+保险(FOB形式买家出、CIF形式买家出). ②将本次出口货物编制托书加盖公章传给货代. ③与货代做好装箱及出船时间的确认. ④将本次出口货物的报关资料正本(装箱单、形式发票、已备案的核销单、报关单、报关委托书)、申报要素寄给货代. ⑤货代报关. ⑥在预定的时间装箱,填装箱单. ⑦正常在装箱2--3天后出船. ⑧出船后2--3天货代传给公司船公司出的海运提单. ⑨报关后40天后货代寄给公司海关报关后的报关资料(核销单、报关单三联、场运收据). 5.填出口商品专用发票(至国税局领出口专用发票)

6.征免申报(出口退税退免税申报软件上进行数据录入,打印两份.外汇局、出口单位各一份) 7.电子口岸--出口收汇--企业交单 8.进入出口收汇网上核销系统进行申报,并打印出出口收汇批次核销信息登记表 9.工行出口收汇核销(收汇日期、核销金额) 10.外汇局办核销(核销单、报关单、工行盖章的核销单、出口收汇批次核销信息登记表、电子口岸IC卡). 11.进入国税系统输入报表及纳税申报表 12.将出口货物退(免)税申报系统里的免税数据上传至国税网站 13.出口货物退(免)税申报系统进行退税申报(申报成功后另存入U盘) 14.准备出口退税纸质材料(具体见出口退税资料封底)并带U盘到国税局申报 15.等国税局电话通知拿退税批复 16.等国税局电话通知,去国税局办理退税申请手续(带退税批复、公司公章及印鉴章) 17.一般办理过退税手续一周内银行从国家金库里拨入账款至公司帐户

生产企业出口退税申报系统操作流程图

生产企业出口退税申报系统操作流程 一、下载海关报关单已结关信息 （一）进入电子口岸网站，点击“出口结关报关单”打开结关报关单下载介面 （二）选择下载关单范围（条件）

（三）点击“查询”，系统会显示符合条件的查询结果

（四）输入文件保存路径，点击“下载”将报关单信息下载到本地。 二、申报系统读入报关单数据及进行数据录入相关操作（以生产企业为例，外贸企业的操作方法基本一样） （一）设置申报系统电子口岸卡信息 通过申报系统“系统维护→系统配置→系统参数设置与修改”，选择“功能配置I”，在“电子口岸卡信息（电子口岸数据应用）”项下输入IC卡号、IC卡密码，点击“确定”完成电子口岸卡信息的设置。

（二）读入电子口岸出口报关单数据 通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口报关单数据查询与读入”，进入操作界面后，点击“数据读入”，选择从电子口岸下载的报关单信息压缩文件进行读入操作。

（三）汇率及贸易性质配置 1.出口商品汇率配置 通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口商品汇率配置”，进入操作界面后，按币种增加当月出口商品对应的汇率。 2.海关贸易性质配置 通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→海关贸易性质配置”，进入操作界面后，按贸易性质增加对应的关联业务表。

（四）出口报关单数据确认 通过申报系统“基础数据采集→外部数据采集→出口报关单数据修改与确认”，进入操作界面后，先在左边的索引窗口中单勾选对应的报关单号，然后可以同“数据确认”或“批量处理”功能对勾选的报关单进行确认操作。报关单数据确认后，相关的电子信息将自动转入到对应的关联业务表中。若在数据确认后，发现勾选错报关单的，可以通过“数据恢复”功能将对应的报关单恢复为未确认状态，系统会自动删除关联业务表中对应的明细记录。 （五）补充出口明细申报数据指标 完成数据确认操作的，相关的出口明细记录自动转入到对应的关联业务表中，如关联业务表为“出口货物明细申报表”。 通过申报系统“基础数据采集→出口货物明细劳务录入→出口