普通发票销货清单

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（只作发票附件，不作收款凭证）

说明：本清单的式样由广州市国家税务局提供。

发票审核要点

发票审核要点 一、基础信息审核 1、购买方名称必须是全称、无错字，写错加盖发票章无效。 2、购买方纳税人识别号填写正确，多写、少写、错写都不行。 3、其余购买信息如果是普票没有强制要求填写，一旦填写必须准确。 4、发票专用章盖的合规，不允许加盖多个发票专用章，不得同时加盖公章或财务章。 5、发票专用章的纳税人识别号是否与销售方信息栏中的纳税人识别号一致。 二、发票种类审核 1、增值税专用发票不能压线、错格，不仅是密码区，全部打印区内容都不能压线、错格；所有信息填写完整、准确；销售方的开票人和复核人最好不要是同一个人；专票也必须查询真伪，认证只是抵扣的程序不代表发票合规。 2、增值税普通发票的审核标准参照专票，根据实际情况可以适当降低标准。 3、手填国税发票，严格按照机打发票标准填写，发票内容和金额必须在同一行；手填发票一定要确保验旧后再支付。（要注意很多地区已经取消手写发票，比如北京） 4、国税通用机打发票，必须严防套票和走逃失联发票。 5、定额发票，包含了地铁充值发票、门票、停车票、部分地区的餐费发票，严防套票和假票。 6、其他票据，机票、火车票、汽车票、非税财政收据必须注意结合业务审核，例如差旅费用审批报告等。机票（电子客票行程单）必须登录民航局查询行程单的真伪。

三、税务风险础审核 1、销售货物的发票必须有具体的规格、型号、数量、单价，除非确实没有规格型号的（比如劳务或服务的发票）。发票上的规格型号、数量、单价是必须与实际采购数量一致。 2、适用税目和税率正确，与实际业务相符。 3、发票内容必须根据实际业务开具。内容较多可以汇总开票（显示：详见销货清单），根据具体明细在税控系统中开具清单。 4、差额计税差额开票、差额计税全额开票适用正确。 5、2018年1月1日开具的增值税发票显示编码简称，该项要求逐步推行，目前允许部分税务机关代开发票没有编码简称，其余纳税人在新系统开具的增值税发票必须显示编码简称。 四、备注栏审核 1、建筑服务发票，应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县（市、区）名称及工程名称。 2、不动产销售发票，应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写不动产名称及房屋产权证书号码（无房屋产权证书的可不填写），“单位”栏填写面积单位，备注栏注明不动产的详细地址。 3、不动产租赁发票，应在备注栏注明不动产的详细地址。 4、货物运输发票，应将备注起止地点、车种车号以、货物内容。 5、车船税发票，如果是保险机构作为车船税扣缴义务人，在代收车船税并开具增值税发票时，应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。

销货清单销售清单

销货清单销售清单 一、销货清单 1.1 定义 销货清单是企业出售商品或供应服务后，依据交易记录整理、制作出的销售明细表，通常包含以下信息： •客户名称或编码 •商品名称或编码 •数量、单价、金额等带有货币单位的数据 •交易时间等其他销售信息 在销售过程中，销货清单作为一张紧要记录，可以用于管理账务、财务、库存等方面的功能。同时，销货清单也是企业与客户之间交流、沟通的紧要信息。 1.2 制作方法 制作销货清单，需要依据实际情况进行调整，包括如下步骤： •定义清单格式和数据要求； •设计相关模板，包括清单表头、明细列表等； •对销售数据进行筛选、整理，生成清单所需数据； •将数据填入相应清单模板，生成销货清单； •核查清单内容及数据精准性。 1.3 例子 下面是企业销售清单的一个例子：

客户名称商品名称数量单价金额 ABC公司产品A 100 500 50000 B公司产品B 200 600 120000 C有限公司服务C 1 50000 50000 B公司产品A 50 500 25000 ABC公司服务C 2 60000 120000 上述表格的销货清单包括5笔销售记录，每笔销售记录都包括客户名称、商品名称、数量、单价和金额等信息。 二、销售清单 2.1 定义 销售清单是企业在销售产品或供应服务后，记录与销售相关的全部收入和支出的清单，通常包括以下信息： •商品或服务名称、规格、分类等信息 •销售日期、发票号码、交易类型等交易信息 •收款/付款金额、付款方式等财务信息 销售清单作为企业的紧要财务记录，在企业进展和经营过程中起到了紧要的作用。 2.2 制作方法 制作销售清单，需要依据实际情况进行调整，包括如下步骤：•确定销售清单的格式、数据要求和需要记录的信息； •设计相应表格和字段，包括销售日期、发票号码、商品名称、规格、单位、数量、单价、金额等；

合规发票的要求

哪些发票不能报销 1、收到一张增值税普通发票，只有购买方单位名称，没有纳税人识别号 2、收到一张卷式增值税普通发票。品名：办公用品，没有具体明细 3、收到一张增值税普通发票。品名：办公用品，有清单，但是清单不是从开票系统打印出来的，而是销售方自行用A4纸制作了一份 4、收到一份培训会议报销单。有培训会议清单，但是清单不是从酒店系统打印出来的，而且是会议承办方自行用A4纸制作了一份 5、去超市购物时，发票实际采购内容是月饼、水果等，但去服务中心开发票时，将发票内容开具为办公用品等。（改变商品名称开票） 6、向甲方购物，通过甲方介绍或同意甲方的安排，接受乙方开具发票。（接受第三方开发票） 7、没有购物，直接虚开发票。（完全虚开发票） 最新发票使用要求 国家税务总局 关于增值税发票开具有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第16号

为进一步加强增值税发票管理，保障全面推开营业税改征增值税试点工作顺利实施，保护纳税人合法权益，营造健康公平的税收环境，现将增值税发票开具有关问题公告如下： 一、自2017年7月1日起，购买方为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码；销售方为其开具增值税普通发票时，应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。不符合规定的发票，不得作为税收凭证。 本公告所称企业，包括公司、非公司制企业法人、企业分支机构、个人独资企业、合伙企业和其他企业。 二、销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。销售方开具发票时，通过销售平台系统与增值税发票税控系统后台对接，导入相关信息开票的，系统导入的开票数据内容应与实际交易相符，如不相符应及时修改完善销售平台系统。 特此公告。 国家税务总局 2017年5月19日

红字发票信息单谁来开等8个常见实务问题

云帐房致力于智能财税软件系统、精准获客商机、营销转化赋能服务https://www.sodocs.net/doc/3219239973.html, 红字发票信息单谁来开等8个常见实务问题 会计人员在日常工作中，有时难免会因为发票开具错误、退货、折让，导致开具红字发票，今天小编就为大家科普一下关于红字发票常见的疑难问题及解决建议。 1.什么情况下申请红字发票信息表 只有发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形，且不符合发票作废条件，或部分退回及销售折让，才可开具红字发票。 目前普通发票、电子普通发票、机动车销售统一发票无须开具红字信息表，在开票系统中可直接开具红字发票，只有增值税专用发票需要开具红字信息表。 2.专票已申报抵扣 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写对应的蓝字发票信息，暂依《信息表》所列的增值税进项税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。

云帐房致力于智能财税软件系统、精准获客商机、营销转化赋能服务https://www.sodocs.net/doc/3219239973.html, 3.专票未申报抵扣但无法退回 购买方取得专用发票未用于申报抵扣，但发票联或抵扣联无法退回，由购买方填开《信息表》，填开时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 4.尚未交付/专票全部退回 销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。填开时应填写对应蓝字发票信息。 5.红字发票信息表填写错误处理： （1）纳税人开具红字发票信息表填开错误，未上传的，可直接在开票系统中作废，无需至大厅处理。 （2）纳税人开具红字发票信息表填开错误，上传成功，且尚未使用的，可到税务局申请撤销。

开票系统常见问题

一、开票子系统通用版 1、填写完发票销货清单中的商品后，点击“退出”时系统提示“金额×税率－税额的绝对值大于0.06”。 答：问题原因：这是由于此发票的计算误差过大，超过了6分钱。 解决办法：方法一、“不含税”状态下在清单中查找小数位数一样的，比如：10.99999999或者10.63333333这样的价格，这些数都是因为除不尽成为无限循环造成的。一般情况下，只要对这样的数字稍做调整，保留小数点后两位数字，就可以解决这个问题。 方法二、把一张发票上的商品行试凑拆分成一张或多张发票，或者把某几种商品拆分一下，比如将原来数量为10的商品行，分成每行数量是5的2行商品，这样拆分几种商品后即可。 2、购买发票正常，但进行已购发票读入时提示：“事件代码：87，事件描述：IC卡中发票卷时间错”。 答：情况一、这是由于开票系统在读入新购发票时，会对将要读入的发票卷购票时间与上次已经读入的发票卷的购票时间进行校验，如果将要读入的发票卷购票时间早于上次已经读入的发票卷的购票时间，就会出现上述提示（例如，上次已经读入的发票卷购票时间为2008年8月5日，而新购的将要读入的发票卷购票时间为2008年8月4日，则会出现此提示）。这种对时间的校验，即使在上次所购发票全部使用完的情况下也是会进行判断的，即购票前上次所购发票已经全部开具完，在对新购发票卷进行读入时也会将新购发票卷购票时间与上次所购发票卷购票时间进行比对。出现这种提示，可先持企业IC卡到税局发售系统进行发票撤销，然后让税局调准发票发售金税卡的时钟，再重新售票即可。 情况二、若税务端的发行发售系统的金税卡时钟与正常时钟相差超过5年（例如当前正常时钟为2009年，而发行发售系统的金税卡时钟为2 003年），发售发票时购票时钟会自动增加16年（即所购发票的购票时间会记录为2003+16=2019年），本次购票可以正常读入开票系统，但若下次再买票时发行发售系统的金税卡时钟已调整为正常时钟，则在这种情况下在开票系统中读入再购买的发票时就会出现此提示。此时税局的时钟是正常的，所以无法修改时钟重购发票，只能重发金税卡。 3、准备填写销货清单时，发现票面上的“清单”按钮为灰色，无法点击。 答：问题原因：票面的商品名称栏中已经填写了商品信息。 解决办法：将票面的商品行删除后再选择“清单”开具。 4、销货清单右下角没有“国家税务总局印制”字样，如何添加? 答：以管理员的身份登录开票系统，依次选择发票管理/票据打印格式设计/销货清单打印格式，选中要修改的打印模版，点击“设计”按钮进入模版设计界面，选择菜单中的“编辑”/“新建”，点击“确认”新建打印项，然后在需要添加处单击鼠标，出现编辑框，将此编辑框调整到合适的位置，然后鼠标右键单击，选择“属性”，在“内容”栏输入“国家税务总局印制”后点击“应用”按钮并“确定”，填写完毕点击界面左上角的“保存”按钮后进行预览查看是否添加成功。此格式保存成功后对之前开具的发票清单同样生效。 5、如何打印以前年份的每月的汇总表？ 答：要查询和打印本年度之前的月度汇总表，可以在正常状态下点击“报税处理-月度统计”，直接选择要查询的年份和月份，然后进行打印。注意在查询备份状态下无法打印以前年份的汇总表。在月度统计里打印的报表的标题是《专用（普通）发票金税卡资料统计》，在“报税处理－发票资料”中打印的报表标题是《专用（普通）发票汇总表》，标题均可根据需要做修改。 6、金税卡已到锁死期，但征期还没有抄税，此时汇总表无法打印，如何处理？ 答：抄税后带IC卡到所属税局报税，回来后金税卡自动解锁，然后再打印报表补交到国税局。 7、开具红字发票申请单时，填写完各项信息后，“打印”按钮无法点击，点击“对勾”也不生效。 答：请用户查看数量和金额输入的是否为“负数”。数量和金额必须是“负数”。

普通发票一机多票开票子系统升级常见问题解答

普通发票一机多票开票子系统升级常见问题解答 1、原Windows版开票子系统的企业成功升级为一机多票开票子系统，能够开具普通发票，但打印出来的普通发票异常，如票面上只有部分信息，没有购方、密文及销方等信息，是何原因？如何处理？ 原因：原Windows版开票子系统的企业升级为一机多票开票子系统时，完成升级安装后，普通发票的相关打印模板必须进行更新，否则，在打印普通发票时就会出现上述现象。 解决办法：正常情况下，在升级安装后第一次点击“防伪开票”快捷图标，系统会自动弹出对话框，分别提示更新“普通发票销货清单（全打）”、“普通发票打印模板”、“普通发票销货清单（套打）”格式，此时应在各提示框中点击“确定”及时进行更新。 如果此时点击“取消”，则必须在进入系统后打印普通发票前，手工更新普通发票相关打印模板，即在“发票管理”模块中，点击菜单栏中的“票据打印格式设计”，打开下拉菜单中的“发票打印格式”，系统自动弹出普通发票打印模板更新的提示对话框，在各条提示信息界面选择“确认”；随后返回专用发票模板信息界面，点击“退出”保存。普通发票销货清单打印格式的更新方法与此相同。 2、原Windows版开票子系统企业的金税卡加载且升级发行成功，但在机器中插入已发行的金税卡后无法进入操作系统，不能继续执行升级安装，该如何处理？ 原因：产生此问题一般有两种原因（1）可能是由于升级后第一次进入系统，操作系统启动速度过慢造成，常见于WIN98操作系统；（2）企业使用的是PCI金税卡，在升级过程中PCI金税卡的硬件驱动程序没有更新（即设备管理器中识别硬件的驱动）。 解决办法：（1）针对第一种原因，请耐心多等一段时间（约3-5分钟），操作系统可以正常启动，且启动慢的情况一般只出现在升级后第一次启动，以后将正常；（2）针对第二种原因，由于操作系统已经不能正常启动，为了更新PCI金税卡的硬件驱动，可以采用安全模式进入操作系统，随后在设备管理器中更新金税卡硬件驱动程序：选择一机多票开票系统安装光盘中的金税卡驱动进行更新，硬件驱动程序更新后可进行升级安装。对于PCI金税卡的升级应尽量避免此种情况的发生，因此应当严格按照《防伪税控一机多票开票系统升级实施参考方案》中的步骤，在验机环节中就使用一机多票开票子系统安装光盘对PCI金税卡更新其新硬件驱动，然后再拔卡、加载，这样就可以避免此问题的发生。 3、企业使用一机多票开票系统开票，在点击打印按钮后出现“写抵扣发票明细错”的错误提示，点击“确定”后，提示“开票不成功，写金税卡失败”。退出开票系统再次进入时又提示“发票卷AA头错”，是何原因？如何解决？ 原因：此问题是由于企业在加载后进行测试、发行时将企业金税卡跳线设置成7次抄报税，但在安装时将7次抄报税对应的跳线拔下后为企业安装使用而造成的。这样，企业安装后最初使用是正常的，但当企业自安装后累计抄税次数达4次后，再进行发票填开点击打印时就会出现上述错误提示。 解决办法：关机断电后，取下金税卡，将7次抄报税所用跳线加上即可正常使用。特别注意：金税卡在加载后，在测试、发行、安装使用过程中的跳线设置必须保持一致。 4、对加载好的金税卡进行升级发行时，系统提示“读取税控开票金税卡版本号错误，错误号255”，如何处理？

税务销售清单明细格式

税务销售清单明细格式 销售单是指列示顾客所订商品的名称、规格、数量以及其他与顾客订货单有关信息的凭证，作为销售方内部处理顾客订货单的依据。 销售单是卖家开的，送货后给客户签字，一份给自己留底，另外的一份给客户这样方便以后对账有依据了。 购货单位“名称”栏：本栏填写购货单位名称的全称，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。 购货单位“地址、电话”栏：本栏填写购货方单位的详细地址和电话号码。 购货单位“纳税人登记号(税务登记号)”栏：本栏填写购货方税务登记证号，共15位，不得简写。 购货单位“开户银行及帐号”栏：本栏填写购货单位的开户银行名称及其帐号。 “货物或应税劳务名称”栏：本栏填写货物或劳务的名称。如果销售货物或应税劳务的品种较多，纳税人可按照不同税率的货物进行汇总开具专用发票，在这种情况下，本栏可填写“汇总”或“××等，详见清单”字样。 “规格型号”栏：填写货物的规格型号。 “计量单位”栏：本栏填写货物或者劳务的计量单位。如果是汇总开具专用发票，此栏可以不填写。 “数量”栏：本栏填写货物或者劳务的数量。如果是汇总开具专用发票，此栏可以不填写。 “单价”栏：本栏填写货物或劳务的不含税单价。在实际工作中特别容易

将本栏错填成含税单价，因单价栏错填而使购货方不能抵扣税款的情况时有发生。 “金额”栏：本栏填写货物或劳务的销售额。企业应按不含税单价和数量相乘计算填写，计算公式为： “金额”栏数字＝不含税单价×数量 实行防伪税控系统的企业，在发生销货退回或折让需要开具红字发票时，改为开具负数发票，在“金额”栏填写负数。 “税率”栏：填写货物或劳务的适用税率。 税务征收机关代小规模企业开具专用发票，不论销售的是何种货物或劳务，本栏一律填写征收率6％，严禁填写17％或13％的税率；一般纳税人如选择简易办法计算缴纳增值税额，应在专用发票的“单价”、“金额”栏填写不含其本身应纳税额的金额，在“税率”栏填写征收率6％，在“税额”栏填写其本身应纳的税额。此种专用发票可以作为扣税凭证。 “税额”栏：本栏填写销售货物或者提供应税劳务的销项税额，销项税额计算公式为： 销项税额＝销售额×税率 税务征收机关代小规模企业开具专用发票，本栏填写小规模企业此笔业务的应纳税额，应纳税额计算公式为： 应纳税额＝销售额×征收率 “税额”栏的数字应按“金额”栏数字和“税率”相乘计算填写。 实际工作中，由于单价小数点后位数的取舍关系，有时用换算后的不含税单价计算出的销售额、税额之和与换算前的含税收入有一定的差别，尽管数额

开发票和销货清单的流程详细步骤

开发票和销货清单的流程详细步骤英文回答： The process of issuing an invoice and a sales receipt involves several steps. Let me walk you through the detailed process: 1. Gather the necessary information: Before creating an invoice or a sales receipt, you need to collect all the relevant details. This includes the customer's name, address, contact information, and any specific billing instructions. 2. Create the document: Using accounting software or a template, you can create the invoice or sales receipt. Include your company's logo, name, address, and contact details at the top. Then, input the customer's information, including their name, address, and contact details. 3. Add the transaction details: Specify the date of the

辽宁省国家税务局关于修订通用普通发票票样及有关问题的通知

辽宁省国家税务局关于修订通用普通发票票样及有关 问题的通知 文章属性 •【制定机关】辽宁省国家税务局 •【公布日期】2001.06.25 •【字号】辽国税函[2001]119号 •【施行日期】2001.06.25 •【效力等级】地方规范性文件 •【时效性】现行有效 •【主题分类】税收征管 正文 辽宁省国家税务局关于修订通用普通发票票样及有关问题的 通知 （辽国税函[2001]119号2001年6月25日） 各市国家税务局： 为了进一步加强普通发票的使用管理，规范纳税人普通发票使用行为，省局决定对辽宁省国家税务局原通用普通发票票样及其填开方式进行改革，现就票样修订及有关问题通知如下，请一并贯彻执行。 一、关于对通用普通发票票样修订的说明 (一) 保留的通用填开式普通发票票样规定为八类，具体样式继续执行《辽宁省国家税务局普通发票样本》(1996年印制) 1、《辽宁省××市小额商业零售发票》 2、《机动车销售统一发票》(国家税务总局票样) 3、《辽宁省粮食销售统一发票》 4、《辽宁省××市农产品收购发票》 5、《辽宁省××市农产品收购普通发票》

6、《辽宁省××市废旧物资收购普通发票》(增设万元版，票样附后) 7、《辽宁省××市国家税务局发票换票证》(税务局使用) 8、视同发票印制管理的单、书 (1)《辽宁省××市销货清单》(税务机关制定基本样式、规格，具体可放宽限制) (2)《辽宁省××市价外费用项目表》(税务机关投送基本样式、规格，具体可放宽限制) (3)《辽宁省××市国家税务局企业进货退出或索取折让证明单》 (二) 增设的通用剪贴发票票样规定为十类，具体样式执行辽国税发[2001]79号文件规定的票样 1、《辽宁省××市工业货物销售剪贴发票》(取消原《辽宁省××市工业货物销售发票》) 2、《辽宁省××市商业货物销售剪贴发票》(取消原《辽宁省××市商业批发发票》、《辽宁省××商业零售发票》) 3、《辽宁省××市加工修理剪贴发票》(取消原《辽宁省××市工业加工修理发票》、《辽宁省××市杂修行业修理发票》、《辽宁省××市缝纫行业发票》) 4、《辽宁省××市供暖收费剪贴发票》(取消原《辽宁省××市供暖收费发票》) 5、《辽宁省××市金银首饰销售剪贴发票》(取消原《辽宁省××市金银首饰销售发票》) 6、《辽宁省××市金银首饰以旧换新剪贴发票》(取消原《辽宁省××市金银首饰以旧换新发票》) 7、《辽宁省××市机动车修理剪贴发票》(取消原《辽宁省××市机动车》) 8、《辽宁省××市旧机动车销售剪贴发票》(取消原《辽宁省××市机动车销

没有买卖合同,出货单

没有买卖合同, 出货单篇一：送货单范本（适用于没有签订书面合同的情形）有限公司送货单 电话: 传真: 送货单号： 客户名称：送货日期：年月日 备注： （1）本单经签收后，即视为验收合格，并作为欠款凭据。 （2）签收人对单据中的总金额确认无误，并愿意对买方支付货款承担连带责任。 （3 ）买方逾期支付货款的，每逾一日，需向卖方支付总金额百分之一的违约金；货款未付清或票据未兑现前，卖方有权停止出货，买方不得有异议。 （4）买卖双方发生争议的，应由双方协商解决，协商未果时，应提交卖方所在地的人民法院管辖。（5）双方已认真阅读以上备注事项并同意共同遵守。 送货人：客户签收： 篇二：货物买卖合同及销货单 买卖合同 甲方： 电话：传真：乙方： 电话：传真：地址：邮编：

经甲乙双方协商一致，就乙方向甲方购买建材事宜，签署如下协议，共同遵照履行：第一条产品 乙方向甲方订购各类建材产品，货物详情（名称、品种、规格、数量、单价、金额）见销货清单（销货清单范本见附件一）。第二条订单、交付、验收 1、订单：乙方向甲方订购产品，每签署一份销货清 单即视为本合同项下一份销售协议已成立并生效，乙方 收到货物3 日内未提出异议即验收合格。 2、交付：乙方自行提货（运输途中风险由乙方承 担）或甲方送货（见销货清单），乙方货物指定签收人为、如上述人员不在交货现场，其他人员须提供上述人 员委托书进行提货。 3、验收：乙方在提货当日或收到货物当日对货物进 行验收，签署销货清单3 日内未提出异议即视为货物验 收合格。第三条价格 产品价格见销货清单。乙方向甲方购买产品价格（即 销货清单所列价格）均为不含税价格，如乙方需普通发票，则产品价格须在销货清单基础上增加% ；如需增值 税发票，需增加% 。第四条付款方式 月结：乙方须在每月月底前依据当月销货清单向甲方付清当月货款。第五条违约责任 1、甲乙双方任何一方违反本合同约定，须承担违约责

小规模企业开增值税发票操作流程

小规模企业开增值税发票操作流程 全文共3篇示例，供读者参考 程序是一样的，只是在发票具体的里面，有需要选择的，选普通发票就可以了。 这里相当的详细了，如果开错了，当月比较好办理的，直接作废就可以了。跨月就比较麻烦了，只能用红字发票冲了。 用户常见业务操作流程 发行-→更改纳税号和企业名称―→更改信息-→获得授权-→更换两卡-→修改分机数量-→领购专用发票-→退回专用发票-→报税-→抵扣联认证-→存根联补录 注意： 1、发行应带物品：金税卡和ic卡 2、更改纳税号和企业名称应带物品：金税卡和ic卡 3、更改信息应带物品：ic卡 4、获得授权应带物品：ic卡 5、更换两卡应带物品：金税卡和ic卡 6、修改分机数量应带物品：主机ic卡 7、领购专用发票应带物品：主机ic卡

8、退回专用发票应带物品：主机ic卡 9、报税应带物品：抄税后的ic卡和打印的各种销项报表 10、抵扣联认证应带物品：所取得的专用发票抵扣联 11、存根联补录应带物品：需要补录的专用发票存根联 开票子系统基本操作流程 注册-→登录-→系统初始化-→结束初始化-→登记企业税务信息-→编码设置 -→从ic卡读入新发票-→发票填开与作废-→抄税处理-→报税 开票前的准备工作 初次安装后的准备工作 注册-→登录-→系统初始化-→结束初始化-→登记企业税务信息-→编码设置 注意： 初始化操作只有在初次安装使用时才必须进行，一旦用户已经正常使用后就不需再做，否则会造成数据丢失;登记企业税务信息的操作一般也是在初次登录时进行，正常使用后如果本企业税务信息不发生变更就无需再登记。 日常使用中的准备工作：

登录-→编码维护 发票填开操作 一、购买并读入发要 二、开具发票 a、开具正数专用发票： 进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票填开-→发票号码确认-→进入“专用发票填开”界面-→填写购货方信息-→填写商品信息-→打印发票 b、开具带销货清单的专用发票： 进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票填开-→发票号码确认-→进入“专用发票填开”界面-→填写购货方信息-→点击“清单”按钮-→ 进入销货清单填开界面-→填写各条商品信息-→点击“退出”返回发票界面-→打印发票-→在“"已开发票查询”中打印销货清单 c、开具带折扣的专用发票： 进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票填开/销货清单填开-→选择相应商 品行-→设置折扣行数-→设置“折扣率”或“折扣金额”-→打印发票 d、开具负数专用发票：

金税盘常见问题解答

常见问题解答 一、安装登录问题（8个） 1.如何安装开票软件? 答：依次按照下面流程操作: (1）将初始发行成功的金税盘连接到电脑上,无需安装金税盘驱动。 （2）双击安装文件夹中的kp—setup.exe安装程序图标，默认“完全安装”，然后按照提示逐步完成即可。 2.如何完全卸载开票软件? 答：在电脑的“开始”-“程序”—“开票软件”下，点击“卸载”，即可完全卸载开票软件（包括数据库、注册表等)。 3. 开票软件需要安装在可以上网的计算机上吗？ 答:需要开通互联网，互联网用于开票软件向税务局上传开具的发票数据、更新商品与税务服务分类编码等.若因故不能使用互联网,纳税人需要跟税务局说明情况。 4。可以在哪些操作系统上安装开票软件? 答：可以在winXP sp3、vista、win7、win8、win8.1操作系统（可以是32位或者64位)上安装开票软件. 5。双击“开票软件”图标后，出现下图提示,如何解决？ 答：电脑上未插金税盘,或者电脑的USB接口损坏，请重新将金税盘插到计算机其他的USB接口上。

6.开票软件安装成功后，360杀毒软件弹出下图提示，如何解决？ 答：首先请在安装开票软件前，更新360病毒库，如果仍提示上图所示，请将开票软件加入白名单或选择信任. 7。开票软件安装成功后，双击“开票软件”图标没有反应，或者在开票软件使用过程中突然退出，如何解决？ 答:此现象是由于计算机使用的360杀毒软件或者电脑管家没有及时更新病毒库引起的,请更新杀毒软件的病毒库，然后卸载开票软件后再重新安装。 8.开票软件必须要安装在C盘吗？ 答：企业可以自己选择安装在任意盘符下，建议不要安装在系统盘下。

1+X财务共享初级理论题答案

判断题 1下面发票开具的货物或应税劳务、服务名称为“*运输服务*陆路货物运输服务”属于“服务收入”。（对）（1分） 2财务共享中心收到一张开具名称为“详见销货清单”的增值税普通发票，发票没有附清单，这样的发票不能正常入账。（对）（1分） 3存款人因异地临时经营活动需要可以申请开立专用存款账户。（错）（1分） 4对于餐饮、居民日常服务、商场、超市等企业取得的无票收入，应缴纳增值税。（对）（1分） 5税收滞纳金按企业所得税法的规定可在税前扣除。（错）（1分） 6会计档案的保管应当符合国家档案管理的有关规定,且出纳人员不得兼管会计档案。（对）（1分） 7 R P A技术现如今一般只在财务、金融、医疗上得到应用。（错）（1分） 8“五险”是国家强制执行，用人单位必须给员工购买，否则违法。（对）（1分） 9在开票系统中，跨月发票不能作废。（对）（1分） 10 预先核准的名称有效期为3个月，有效期届满，预先核准的名称失效。（错）（1分）11期末对账时，也包括账证核对，即会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额，是否一致，记账方向是否相符。（对）（1分） 12对已贴花的各类应纳税凭证，纳税人须按规定期限保管，不得私自销毁，以备纳税检查。（对）（1分） 13企业设置会计科目时，二级科目均按企业实际要求设置，不必按照国家统一规定的标准设置二级科目。（错）（1分） 14企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额部分准予扣除的比例是（错）。（1分） 15下面“销售货物或者提供应税劳务、服务清单”不属于核算资料。（错）（1分） 16下面发票上的“税额”可以做进项税额抵扣。（对）（1分） 17纳税人采取折扣方式销售货物，如果销售额和折扣额在同一张发票上“金额”栏分别注明的，可以按折扣后的销售额征收增值税。（对）（1分）