山东省农村信用社SWIFT系统管理办法

山东省农村信用社SWIFT系统管理办法

第一章总则

第一条为更好地使用和管理SWIFT系统，建立有效的内部控制制度，防范资金风险，从而为山东省农村信用社外汇业务发展提供高效、安全的通讯服务，特制定本管理办法。

第二条环球银行金融电讯协会（SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION S.C.R.L，简称为SWIFT SCRL，通常以SWIFT代表网络系统本身）是一个全球的、专有的国际金融信息通讯网络组织，它具有技术性和保密性强、自动化程度和准确率高、速度快及普及面广的特点。SWIFT系统设定的名址（法定名称为SWIFT BANK IDENTIFIER CODE、电文语言为SWIFT ADDRESS，简称为SWIFT BIC、BIC，俗称SWIFT CODE、SWIFT代码）是识别一家会员机构的标准代码，由8位字母组成。

第三条本管理办法适用于山东省农村信用社联合社辖内开办外汇业务的农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行。

第二章用户管理和安全管理

第四条“用户”（USER）是指SWIFT系统上按工作人员岗位设置的操作员身份，每位工作人员在PC-CONNECT、ALLIANCE及主机生产系统上分别只能拥有一个用户。用户按工作性质分为安全管理员、系统管理员、操作员等。

第五条用户的业务操作权限应相互制约，任何对外发报以及发报的修改都必须双人以上操作完成。可按以下要求设定用户：

（一）用户不能复核或授权自己编辑或修改的电文，但可以授权自己复核的电文，即一笔电文中复核和授权可以同为一个用户；

（二）根据业务需要，有复核和授权权限的用户，可以同时有权限编辑或修改，但自己编辑和修改的该笔电文只能由另一个用户复核和授权；同样的，有编辑和修改权限的用户，可以同时有权限复核和修改，但自己复核和授权的该笔电文只能由另一个用户编辑和修改。

第六条安全管理（SECURITY）是通过国际业务部门和科技部门各一名安全管理员各持一半密码共同完成上机操作，主要职责是对系统管理员（SYSTEM MANAGEMENT）和操作员（USER OPERATION）的用户权限进行开立、修改设置和授权。安全管理员所持密码是整个SWIFT系统的最高权限，

也是安全和风险控制的关键，必须由二人妥善保管，严禁互相借用或只由一人掌握。

第七条安全管理员对其他用户进行设置后，应分别将自己掌握的一半密码先后保密地通知用户本人，随后及时销毁密码记载资料，不得将密码通知用户以外的其他人。用户本人应在得知密码后第一时间登录系统并修改密码，随后及时销毁密码记载资料。

第八条安全管理员应具备以下条件：

（一）初级以上专业职称；

（二）熟悉英文，能够胜任上机操作；

（三）两年以上本专业工作经验；

（四）品行良好，一年内没有受到记过以上处分；

（五）国际业务部门和科技部门各一人，负责本系统安全管理，可以兼任除SWIFT业务工作以外的其他工作。

第九条安全管理员发生变动时，应上报分管领导，待批准后才可以进行工作交接。

第十条安全管理员应定期（每月一次）检查安全日志（SECURITY LOGGING）中的记录，如发现有人擅自动用或改变SWIFT内部设置等异常情况，应立即查实并及时处理，以杜绝事故的发生。

第十一条如需新增用户、撤销或停用用户、修改权限等，经分管领导批准后，由两个系统安全管理员共同执行；允许为需要经常外出的人员指定后备人员并配以相当的用户操作权限。

第十二条安全管理员应建立用户管理档案，对各用户权限变动加以登记。

第十三条安全管理员对因工作调动、岗位调整的系统用户，应办妥用户撤销、变更手续；不得以工作交接名义借用系统用户；不得为前来参观和学习等任何外来人员和非本部门人员开立系统用户，也不得借用用户；技术人员进行系统检测、维护、维修时不得借用他人用户，有需要的，由用户本人现场上机操作。

第十四条SWIFT系统密押由指定专职人员负责管理。

第三章系统管理

第十五条科技部门设置系统管理员，其职责为参数调整、路径设置、接口监控、数据备份、文件清理、故障恢复、设备和软件升级管理等。

第十六条国际业务部门设立系统管理员，协助处理业务、测试和管理工作；负责与SWIFT组织的日常交往工作。

系统管理员应定期（至少每周一次）检查系统上长时间未复核或授权的电文、有错误的（NAK、REJECT、UNDELIVERY）电文，核实情况，确保电文成功发出，并对废弃电文进行清理（CANCEL），控制误操作和违章操作风险。

第十七条SWIFT系统升级及升级软件和设备购买的申请，应由国际业务部门和科技部门共同会签，并报分管领导批准。

第十八条科技部门系统管理员每次调整参数和路径都应作详细记录及存档备查；备份的数据应至少保留五年，建立档案库以妥善管理，严禁对外泄露和擅自使用；当线路发生故障时，系统管理员应及时给予排除和恢复。

第十九条科技部门系统管理员应定期（每周至一个月，依系统情况确定）对数据资料（IMHQ、OMHQ、WNAQ及REJQ）进行备份（ARCHIVE）和清除（PURGE），以防止上述报文队列因超容量而导致意外，并将电文活档（LIVE MESSAGE）控制在适当且方便查阅的范围内。数据备份和清除应作详细记录及存档备查；当文件因超容量导致系统运行故障时，应采取紧急的处理措施备份系统，并详细记录处理情况。

第二十条与业务系统的接口建立、设置、维护应由科技部门系统管理员亲自进行，并做好接口通讯安全和数据资

料保密工作。

第二十一条科技部门系统管理员应经部门领导的批准和安排进行设备和软件升级、测试、投产工作；在进行关闭和切换系统等维护工作时应提前通知国际业务部门。

第二十二条每天业务终了后，系统管理员应在规定的业务时间内启动和断开SWIFT主机与SWIFT组织通信中心的通信连接。严禁用户未经部门领导批准在夜间和非工作日进行报文编辑和发送工作。因加班、测试需要延迟系统或通讯关闭以及重新开启系统和通讯的，应经部门领导批准；对非工作时间在系统上进行业务操作进行严格管理，并不得单人操作。

第二十三条系统管理员应定期在主机的“监控窗口”（MONITORING）上检查和监控系统运行情况，发现异常情况及时向分管领导汇报。

第四章操作管理

第二十四条未经部门领导审批不得在SWIFT系统中直接录入报文；建立发报登记簿，登记每日SWIFT系统中发报情况，并在营业终了与前台业务人员核对。输入（编辑、修改）、复核、授权三级权限进行分离管理，不可越权操作。

严禁一人掌握两个及两个以上用户；严禁借用、盗用用户。

第二十五条输入、复核、授权人员应确保所用SWIFT 电文格式和内容的正确性、规范性及处理业务的及时性，不得随意串用电文类型、格式；对外付款不得提前发报；查询查复应及时回复。

第二十六条每个用户上机操作时必须以业务资料底稿为准，保证电文与业务的关联性、一致性，避免重复和遗漏，各人完成操作后应在底稿上签字，并归档保管，以明确各自的责任。发报出错需要重发的，应以出错报文为基础进行修改，确实无法修改的，应先删除错误电文后再重新发报，并将所打印的正常和错误的电文一并装订归档，避免重复。

第二十七条用户必须严格遵守保密制度，不得随意翻阅、打印和复核与自己岗位无关的电文、业务数据。

第二十八条各工作人员的用户名称（USER NAME）及密码（PASSWORD）应严格保密、使用和控制，并按要求定期更新密码。以下情形属严重违章：

（一）向他人泄露密码，或窃取他人的密码；

（二）同一名工作人员在同一操作系统上拥有两个或两个以上用户；

（三）停在电文编辑界面并离开工作站20分钟以上的；

退出电文编辑界面但未注销用户并离开工作站5分钟以上的；在未注销用户的情况下未离开工作站但连续不操作超过1小时以上的。

第二十九条严禁任何人员在外出、离岗及其他情况下将用户和密码借用给他人。遇实际需要外出时，应安排、授权、委托他人以操作人本人用户上机操作，不得借用用户和密码。

第三十条通过外接业务系统处理电文的，业务人员和管理人员应跟踪电文收发情况，检查发现外接业务系统发出电文在SWIFT系统中被卡（REJECT、UNDELIVERY、NAK），应凭业务系统中打印的电文对照修改错误电文，复核和授权人员应核实电文错误情况，确保与业务一致，避免重复发报、二次错发报及恶意错发报。

第三十一条线路及收发报工作由专职人员负责，其职责是监视和确保线路的安全性及收发报文的及时性、准确性。

第五章设备和机房管理

第三十二条设备管理的风险控制包括主机、交换机、终端、网络设备、移动介质和软件的管理。设备管理由科技部

门按生产设备管理要求严格监控和管理。主机服务器和其他重要设置应放置在机房，并实施人员出入管理。

第三十三条未经允许，技术人员和其他人员不得对主机设备和软件独自操作；不得擅自修改系统的程序和文件结构。程序修改变动前须贯彻审批手续，修改过程须至少两名科技部门人员在场；修改时做好备份和操作记录；修改后应进行测试和确认，经核实批准后才能提交生产；操作记录档案和审批资料由科技部门保存。

第三十四条SWIFT系统的所有终端和主机必须是专用微机，严禁与其他无关系统共用；严禁在终端上玩任何游戏；系统安装后严禁从其他电脑中拷贝任何程序或文件到终端上；严禁在终端上使用任何未经病毒检测的软盘、CD或其他存储介质；除系统备份外，严禁拷贝SWIFT PC-CONNECT及ALLIANCE终端软件和文件；通讯电话线必须专线专用。

第三十五条SWIFT系统应定期做好系统备份、数据备份，主机应有备用机。系统安装软件和备份数据是高度保密和重要资料，应采用符合标准的介质存储并标记、集中保管、登记取用情况。备份和保管工作必须达到生产系统管理要求。

第三十六条科技部门负责所有设备和生产环境的购置、

安装、维护、更换；负责系统测试的安排和测试设备的管理。国际业务部门发现系统和设备异常情况的，应及时通知科技部门处理，不得擅自处理。

第三十七条SWIFT系统机房系保密重地，非SWIFT系统工作人员，未经允许不得入内。SWIFT系统机房设备应有序排列，保持整洁、宽敞、通风，不得摆放杂物，且应符合机房的管理要求。

第六章应急管理

第三十八条除了系统备份外，在业务层面建立应急机制并规范管理。

第三十九条外接的业务系统能够完成自动收发报的，业务人员应在业务系统进行操作，不得随意在SWIFT终端上手工发报。业务系统正常运作但无法完成个别电文收发的，应经业务主管人员同意后方可在SWIFT终端上发报，操作人员应在业务底稿或打印电报上签名并归档，应避免与业务系统重复。业务系统发生重大批量收报或发报故障应及时通知系统管理部门排除业务系统故障；排除故障前需要在SWIFT终端进行操作的紧急业务，应先报经部门领导同意后处理；故障排除后应核对业务系统实际收发报情况，避免重复和遗

漏。

第四十条SWIFT系统发现重大故障，经科技部门技术人员评估无法迅速排除的，报经部门领导同意，可安排紧急业务改用加押传真方式处理。加押传真应事先与收件部门取得联系并附带有部门领导签字的面函或清单，注明文件页数和收发双方名称及联系电话，提示错误收件人应退回或销毁传真件。需要对系统外发报的，在收报方认可的情况下可以委托临近机构以该机构的名义代理发报。改用其他通讯方式处理的应做好登记，并在SWIFT系统恢复正常运行后核对电文收发情况，避免业务重复或遗漏。

第七章附则

第四十一条本管理办法由山东省农村信用社联合社负责制定，解释、修改亦同。

第四十二条各级联社可根据本管理办法，结合自身业务发展实际，制定操作细则。

第四十三条本管理办法自印发之日起执行。

理财业务会计核算暂行办法

湖北省农村合作金融机构 理财业务会计核算暂行办法 第一条为配合农村信用社（农商行、农合行，以下统称农信社）理财业务工作的开展，根据《湖北省农村合作金融构理财业务管理办法》、《湖北省农村合作金融机构理财业务操作规程》以及会计制度等相关要求，结合我省农信社实际情况，对理财业务会计核算作如下规定。 第二条新设会计科目。 （一）收到客户的人民币理财业务资金，通过“其它应付款—受托理财资金户—本金”科目核算，内部户账号为：9+机构号+001+226+0001。 （二）人民币理财业务已实现损益中应付给客户的损益，通过“其它应付款—受托理财资金户—已实现未结转损益”科目核算，内部户账号为：9+机构号+001+227+0001。 （三）人民币理财业务，通过“表外科目—代客理财—代客理财子目”科目核算，内部户账号为：9+机构号+001+916+0001。

（四）人民币理财业务的营销手续费分配，通过“手续费及佣金收入-代理业务手续费”科目核算，内部户账号为：9+机构号+001+603+0001。 （五）人民币理财业务的兑付客户理财资金本金及损益失败后，挂账通过“其它应付款—暂收待付款项—理财本金及损益挂账”科目核算，内部户账号为：9+机构号+001+228+0001。 第三条人民币理财业务的会计核算。 （一）开立账户、存入资金时的会计核算。 客户到营业柜台办理存款账户开户手续，存入拟认购产品所需资金。开户结束后，销售网点通过系统即时办理内部止付，对客户账户的认购资金进行冻结。 借：现金 贷：个人活期结算账户/单位活期存款账户 （二）理财资金归集时的会计核算。 1．在理财产品销售结束时点，系统自动将客户认购资金账户进行解冻，理财业务管理部门通知资金清算部门将客户理财资金进行批量扣划，集中到本行社指定理财资金归集账户：

2018年第二季度重点融资项目一览表-济宁金融工作办公室

重点项目融资需求说明 为深入贯彻全市“项目落实年”动员大会精神，不断深化政金企合作对接，更好服务新旧动能转换，推进重大项目提速落实，促进我市经济社会发展，各县（市、区）政府和市发改委、市经信委、市煤炭局、市金融办，重点围绕新旧动能转换、“510”工程企业等我市重大工程、重点项目，精心梳理筛选了全市98个重点融资需求项目，总投资1028.87亿元，融资总需求352.13亿元，并附我市上市挂牌企业名录，面向金融机构推介。 济宁市金融工作办公室 2018年6月

目录 一、2018年第二季度重点融资项目一览表 (1) 二、第二季度推介重点融资项目 1.济宁圣峰环宇新能源技术有限公司非可视化叶片建筑物风力发电项目 (6) 2.山东酷恒网络科技有限公司56360物流平台建设项目 (7) 3.济宁市丢丢定制网络科技有限公司丢丢定制项目 (8) 4.山东智明物联网科技有限公司智慧照明项目 (9) 5.山东山盛置业有限公司1917工业遗址广场项目 (10) 6.山东汇源杭萧钢构有限公司唐口工业园区装配式建筑生产基地项目 (11) 7.山东金宇商贸有限公司金宇家居文化主题公园项目 (12) 8.山东金宇商贸有限公司金宇现代农业产业园项目 (13) 9.济宁碳素集团有限公司年产20000吨环保增塑剂项目 (14) 10.济宁碳素集团有限公司12万吨/年特种炭黑项目 (15) 11.济宁碳素集团有限公司100吨/年煤系沥青基通用碳纤维项目 (16) 12.山东润美生物科技有限公司中医药文化产业园项目 (17) 13.山东金大丰机械有限公司年产1万台大型高效联合收割机械项目 (18) 14.山东宣和生物科技有限公司年产2万吨功能性天然保健食品项目 (19) 15.山东科大鼎新电子科技有限公司年产5亿米金属键合丝扩产项目 (20) 16.山东迪一电子科技有限公司兖州区电子信息产业园项目 (21) 17.山东环宇车轮有限公司年产50万只锻造镁铝合金车轮项目 (22) 18.山东海钰生物股份有限公司年产8亿粒骨健康胶囊制剂产品项目 (23) 19.曲阜市玉樵夫科技有限公司热熔彩色打印机及其耗材项目 (24) 20.曲阜天科电动科技有限公司新能源汽车永磁同步电机项目 (25) 21.曲阜市天利药用辅料有限公司天利药业科技园药用辅料项目（一期） (26) 22.山东东宏管业股份有限公司智能化管道系统的研发与产业化项目 (27) 23.曲阜尼山文化旅游投资发展有限公司尼山圣境一期项目 (28) 24.山东瑞鸿重工机械有限公司高铁桥梁模板项目 (29) 25.山东城际轨道交通科技有限公司轨道交通疏散平台及线缆防护系统产业化项目 (30) 26.山东汇川汽车部件有限公司节能与新能源汽车EPS及关键零部件轻量化项目 (31) 27.泗水利丰食品有限公司80万亩甘薯全产业链产业融合示范项目 (32) 28.山东工具制造有限公司数控刀具项目 (33) 29.山东新来电能源科技有限公司新能源应急救援车项目 (34) 30.济宁鸿润食品股份有限公司年屠宰8000万只肉鸡建设项目 (35) 31.邹城市华源医药科技有限公司邹城工业园区高精新医药园区孵化中心项目 (36) 32.山东浩威新能源科技股份有限公司石墨烯及超级铅碳储能（动力）电池生产项目 (37) 33.山东邹境通供应链科技有限公司中巴跨境电商产业园项目 (38) 34.费舍尔控股集团AGV物流机器人产业园建设项目 (39) ·1·

山东省农村信用社网上银行使用支持手册

山东省农村信用社网上银行 使用支持手册 山东省农村信用社联合社 二〇一一年三月

目 录 第一部分：个人网上银行......................................................- 3 - 一、开通（注册/签约）.......................................................- 3 - 1、如何做才可以享受山东省农村信用社网上银行服务？ (3) 2、注册中提示“未安装控件”，怎么办？ (3) 二、登录....................................................................- 3 - 1、为什么无法登陆网上银行？ (3) 2、为什么无法输入密码？ (6) 3、登录时的用户名及密码是什么？ (6) 4、如果忘记了登录用户名称或密码，应当如何处理？ (6) 5、WIN7如何登录网上银行 (7) 三、证书（USBKEY/数字证书）.................................................- 7 - 1、提示无法找到USBK EY (7) 2、数字签名错误 (10) 3、客户端证书无效 (10) 4、我持有的USB KEY损坏或遗失怎么办？ (11) 5、USBK EY为什么会被锁？ (11) 6、USBK EY被锁后怎么办？ (11) 四、使用...................................................................- 11 - 1、在使用过程中碰到问题应该怎么办？ (11) 2、为什么网上银行账号会被冻结？ (11) 3、我是否可以查询在山东省农村信用社开立的所有账户余额？ (12) 4、我可以查询多久之前的交易记录？ (12) 5、办理转账是否需要支付手续费？ (12) 6、山东省农村信用社网上银行转账服务的到账时间是怎样的？ (12) 7、什么是加挂/解挂账户功能？ (12) 8、什么是收款人管理？ (13) 9、当我确认交易或选择服务后而系统没有立即响应，我该怎么办？ (13) 10、我可以用关闭窗口的方式退出网上银行网页吗？ (13) 11、跨行转账网银提示交易成功，为什么不能即时入账？ (13) 12、什么是行内多笔转账？ (14) 五、安全...................................................................- 14 - 1、山东省农村信用社网上银行的安全性如何保证？ (14) 2、客户使用网上银行服务需注意什么？ (15) 3、如何确认我进入的是正确的山东省农村信用社网站？ (16) 六、其他...................................................................- 17 - 1、山东省农村信用社个人网上银行提供什么服务？ (17) 2、山东省农村信用社提供网上银行服务是否有时间限制？ (17)

农村信用社银行内部控制指引

农村信用社（银行）内部控制指引 第一章总则 1、为促进各县（市）农村信用合作联社（以下简称农村信用社）建立和健全内部控制，防范金融风险，保障农村信用社体系安全稳健运行，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行内部控制指引》和《关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见》的规定和银行审慎监管要求，制定本指引。 2、内部控制是农村信用社为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 3、农村信用社内部控制的目标： （一）确保国家法律规定和农村信用社内部规章制度的贯彻执行； （二）确保农村信用社发展战略和经营目标的全面实施和充分实现； （三）确保每一个部门，每一项工作和程序，每一个环节和步骤都有章可循； （四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 4、农村信用社内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括： （一）全面性原则。内部控制应当渗透到农村信用社的各项业务

过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。 （二）安全性原则。内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点。 （三）及时性原则。经营管理活动中应当体现“内控优先”的要求，设立新的机构或开办新的业务，必须先建章立制。 （四）有效性原则。建立内控制度必须符合有关法律、法规和规章，成为所有员工严格遵守的行为准则。 5、内部控制应当与农村信用社的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。农村信用社开办的所有业务品种必须应有相应的管理办法（操作规程）。 6、农村信用社应当明确划分相关部门之间、岗位之间、与分支机构之间的职责，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。 各个岗位应当有正式、成文的岗位职责说明和清晰的报告关系，关键岗位应当实行定期或不定期的人员轮换和强制休假制度。 第二章健全内控组织架构 6、农村信用社应设立健全的社员代表大会、理事会、监事会机构，规范各自职责和议事规则，形成良好的法人治理结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。 7、农村信用社理事会、监事会和主任室应当充分认识自身对内部控制所承担的责任。 理事会负责审批农村信用社的总体经营战略和重大事项，确定农

农村信用社信息系统应急预案方案

农村信用社信息系统应急预案方案**农村信用社信息系统应急保障方案 为解决信息系统可能发生的各种安全故障或灾害，能够在第一时间内快速采取有效的应对措施，及时恢复网络和系统运行，根据*文件要求，结*实际情况，特制定本应急保障方案。 一、健全组织领导 (一)、成立信息化安全领导小组 组长: 副组长: 成员: (二)、成立信息安全领导小组办公室 办公室主任: 成员: 二、明确信息化安全领导小组及小组办公室职责 (一)、信息化安全领导小组主要职责 1、贯彻落实省联社信息化安全领导小组的指示和决定，及时向省联社信息化安全领导小组报告情况并提出建议; 2、检查和指导辖内信息系统应急预案的制定和修改工作，并对预案进行评估和评价; 3、突发事故发生后，组织辖内相关部门和有关单位，调动辖内力量，具体实施应急处理工作; 4、组织和指导信息系统安全事故应急队伍的培训和演练工作。 (二)、信息安全领导小组办公室主要工作职责

1、负责做好中心机房前置机、网络、机房环境、电源、空调等技术风险的排除; 2、监控计算机系统、网络系统的运行状况，及时排除技术故障，恢复系统正常运行; 3、监控通信线路的运行状态，及时联系联通公司和电信公司的线路维护人员，确保通信线路畅通; 4、若系统出现故障，及时向联社领导小组报告，采取有效措施，恢复系统运行。 5、及时向联社领导小组办公室报送事故分析、处理总结。 三、应急措施 (一)、电力系统故障的应急处理流程 1、故障报告 联社和网点所有员工发现本单位电力系统出现异常情况时，应及时向联社信息化安全领导小组报告。 2、信息化安全领导小组是电力系统故障应急处理的第一责任单位。 信息化安全领导小组立即启动电力系统故障应急处理流程，尽快查清故障原因，提出解决办法，确定故障排除可 能需要的时间。 3、计算机中心机房停电的处置流程 (1)、根据停电时间和UPS电池的后备供电能力，切断暂时可以中断的电子设备的电源，重点保证计算机系统、网络等关键设备的电力供给。 (2)、根据UPS的供电情况和电力系统的恢复情况，启动柴油发电，保障机房电力的供给。 (3)、停止部分非业务系统用电，非生产用机全部关闭。

农村信用社金融产品介绍

农村信用社金融产品介绍 主讲人信贷管理部主任郭星 农村信用社金融产品分类 农村信用社金融产品可分为以下几大类： 一、信贷产品 二、存款业务 三、电子银行产品 四、结算产品 一、信贷产品 农村信用社的信贷产品按贷款方式分类可分为以下几类： 1、信用贷款（农户小额贷款、个人授信贷款等）； 2、保证贷款（保证担保贷款、联保贷款、信用共同体 贷款等）； 3、抵押贷款（房地产抵押贷款、果园贷款贷款、林权 抵押贷款、机器设备抵押贷款等）； 4、质押贷款（存单质押贷款、矿产品质押贷款等）； 农村信用社的信贷产品按贷款主体分类可分为以下两大类： （一）个人贷款业务 1、农户贷款（农户小额信用贷款、文明信用农户 贷款、农户联保贷款、果园抵押贷款、林权抵押贷款等）； 2、个体工商户贷款（房地产抵押贷款、联保贷款、

信用共同体贷款等）； 3、个人消费贷款（个人住房按揭贷款、汽车消费 贷款、其他消费贷款等）； （二）公司贷款业务 1、中小企业贷款（中小企业房地产抵押贷款、仓单 质押贷款、林权抵押贷款、信用共同体贷款等）； 2、社团贷款； 3、企业综合授信贷款； 4、银行承兑汇票； 5、票据贴现； 1、农户小额信用贷款 农户小额信用贷款是指农村信用社基于农户的信誉和资产等情况，在核定的授信额度内向农户发放的不需要担保的贷款。 产品特征： “一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用。”； 贷款额度：单户最高授信额度不超过10万元； 结息方式：可实行按年、季或月结息。 2、文明信用农户贷款 文明信用农户贷款是以农户为主体，以农户道德评定为依据，以个人信誉为保证，在核定的授信额度内发放的不需要担保的小额生产和生活费用贷款。

山东省人民政府办公厅关于开展全省融资性担保公司规范整顿工作的通知

山东省人民政府办公厅 关于开展全省融资性担保公司规范整顿工作的通知 鲁政办发〔2010〕36号 各市人民政府，各县(市、区)人民政府，省政府各部门、各直属机构，各大企业，各高等院校： 为深入贯彻落实《国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》(国办发〔2009〕7号)和中国银监会等七部委下发的《融资性担保公司管理暂行办法》(2010年第3号令)精神，加强对融资性担保公司的监督管理，切实防范化解风险，促进融资性担保行业健康发展，经省政府同意，现就开展融资性担保公司规范整顿工作通知如下： 一、充分认识开展融资性担保公司规范整顿的重要意义 在各级、各部门的共同努力下，我省融资性担保行业从小到大，取得了长足的发展，在缓解企业、涉农融资难，促进全省经济社会发展中发挥了重要作用。但近年来，特别是国际金融危机爆发以来，一些融资性担保公司暴露出业务运作不规范、内部管理松弛、风险识别和管控能力不足等问题，个别单位违法抽逃资本金和非法经营金融业务的现象时有发生。这些问题的存在，不仅影响了整个行业的可持续发展能力，影响了融资性担保专业优势和增信功能的发挥，也扰乱了正常的经济金融秩序。开展融资性担保公司规范整顿工作，对于加强融资性担保业务监督管理，防范化解金融风险，促进融资性担保业健康发展，具有十分重要的意义。各级、各单位要从全面贯彻落实科学发展观，加快转方式调结构，推进经济文化强省建设的高度，提高认识，统一思想，把融资性担保公司规范整顿作为加强地方金融工作的一项重要措施，切实抓紧抓好。 二、开展融资性担保公司规范整顿的指导思想和要求 融资性担保公司规范整顿的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，牢固树立审慎经营和审慎监管的理念，坚持在规范中发展、在发展中规范的方针，实行规范整顿与促进发展相结合，改革创新与重组改造相结合，政策上宽严适度与管理上分工协作相结合，全面落实国务院和省政府关于加强融资性担保公司管理的各项政策措施，大力培育充满生机活力、可持续审慎经营的市场主体，加快建立健全权责分明、监管有效的管理体制机制，依法维护融资性担保行业市场秩序，切实防范化解业务风险，促进融资性担保行业健康发展。 通过规范整顿，要达到以下要求：一是确保国务院和省政府关于融资性担保业务监管和行业发展的各项政策措施得到全面落实，为融资性担保业健康发展创造良好环境。二是确保融资性担保公司资本实力和竞争力得到明显增强，进一步完善多层次、多元化的融资性担保体系。三是确保融资性担保公司经营行为得到

农村信用社内控与合规建设.doc

农村信用社内控与合规建设 近年来，我们农村信用社虽然在规范业务经营、促进业务持续快速协调发展、防范化解金融风险方面做了大量工作，但在内部控制和合规建设方面还存在一些问题，需进一步强化内控管理和合规文化建设。 1、加强内部控制健全内部控制制度 一方面，要建立业务流程内部控制制度。要根据信用社内部具体情况，按照业务流程制定相应的内部控制制度，在健全资本金管理、资产负债管理的基础上，建立完备的内部监督和风险防范制度。其中主要应针对业务流程中关键风险点设计专门的管理控制制度，并根据业务发展、风险点转移和环境变化等情况及时修订内控制度，转变以事后处罚为主的内部控制思路，加强对风险的事前识别和事中评估；另一方面，加强现场检查和非现场监管，进一步推进自律建设。要有针对性地对重点业务、重点环节和重点部门进行重点整治。对虚假贷款、违规办理票据业务、利用虚假资料套取和挪用信贷资金、制造假手续假印章等手段窃支单位和个人存款、利用系统内往来和同业往来账户盗窃资金等业务管理上存在的漏洞等问题进行重点治理。对授权授信、重要空白凭证管理、金库和尾数箱、查询对账、私设“小金库”、重要岗位人员轮岗和休假、录像检查等重点环节进行重点治理。内部必须要建立清晰的责任制、问责制及相应的激励约束机制，树立所有员工的职业责任感，充分体现信用社倡导合规和惩处违规的

价值观念。 2、建立有效的合规建设控制机构 信用社应根据自身特点，建立有效的合规部门组织结构，并为合规部门履行职责提供充分的资源以及配套机制。第一，信用社可在总社及分社设立独立的合规风险管理部门，在分社下属机构设立合规部门和合规岗位，重视报告路线问题，明确合规风险报告的路线。第二，建立与合规部门相配套的机制。首先，要为合规部门配备具有良好职业道德和较高专业素养的合规从业人员，以确保合规工作的有序进行。其次，要完善合规机构内部制度，保障合规部门的公正性，充分发挥其职能作用。第三，保障合规部门信息来源的开放和畅通。首先，合规部门要享有与任何员工进行沟通的权力，以便更好的获取其履行职责所需信息和记录。其次，合规部门在调查发现的违规行为，有权直接向高级管理层报告。此外，合规部门则应确保内部员工能够自主自由的反映信用社内部违规问题，保护其不受到违规者的威胁和报复。 3、运用先进手段和工具，实现合规信息化管理 随着网络信息技术的发展，合规管理的知识含量不断增大。信用社合规工作也应更多的借助内部互联网、信息库等进行。具体到实践中，应逐步建立和完善信用社内部合规控制系统，为合规部门的合规风险监测提供先进的技术手段，利用相关专业软件设计合规风险的监测指标，进行信息化合规管理。通过内部信息系统将信用社内部各个岗位的合规操作标准化和量化，使业务系统在处理数据业务的同时对合规性进行检查，实时判断该项操作是否符合合规标准，并及时形成合规报告反馈给合规控制部门和人

农村信用社综合业务系统账户管理暂行规定

＃＃市农村信用社综合业务系统账户管理暂行规定 第一章账户的种类 第一条按照开户对象的不同，可以将农村信用社的账户分为内部账户和外部账户两大类。 一、内部账户。内部账户是农村信用社根据自身业务经营管理或会计核算的需要而设置的账户。如汇出汇款账户、现金账户、固定资产账户、无形资产账户、长期待摊费用账户等。 二、外部账户。外部账户是农村信用社为存款人或借款人以及往来单位开设的账户。按其核算内容的不同可以分为存款账户、贷款账户和往来账户。 （一）存款账户。存款账户按存款主体的不同分为对公存款账户、个人结算账户和对私存款账户。按照《银行账户管理办法》规定，人民币单位活期存款账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。 （二）贷款账户。贷款账户按贷款对象的不同分为单位贷款账户、个人贷款账户等。 （三）往来账户。往来账户是指对农村信用社与人民银行或其他同业金融机构之间以及系统内各机构之间发生的资金往来业务进行核算的账户。 第二章存款账户基本规定 第二条基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的结算账户。根据规定，下列存款人可以在农村信用社申请开立基本存款账户:（一）企业法人。（二）非法人企业。（三）机关、事业单位。（四）团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队。（五）社会团体。（六）民办非企业组织。（七）异地常设机构。（八）外国驻华机构。（九）个体工商户。（十）居民委员会、村民委员会、社区委员会。（十一）单位设立的独立核算的附属机构。（十二）其他组织。 第三条一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本

存款账户开户银行以外的金融机构开立的结算账户。 第四条专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的结算账户。对下列资金的管理与使用，存款人可以申请在农村信用社开立专用存款账户:（一）基本建设资金。（二）更新改造资金。（三）财政预算外资金。（四）粮、棉、油收购资金。（五）证券交易结算资金。（六）期货交易保证金。（七）信托基金。（八）金融机构存放同业资金。（九）政策性房地产开发资金。（十）单位银行卡备用金。（十一）住房基金。（十二）社会保障基金。（十三）收入汇缴资金和业务支出资金。（十四）党、团、工会设在单位的组织机构经费。（十五）其他需要专项管理和使用的资金。 收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称。 第五条临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的结算账户。有下列情况的，存款人可以申请在农村信用社开立临时存款账户：（一）设立临时机构。（二）异地临时经营活动。（三）注册验资。 第六条个人储蓄账户：是自然人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构开立的用于办理现金存取业务的存款账户。 第七条个人结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。有下列情况的，可以申请在农村信用社开立个人银行结算账户：（一）使用支票、信用卡等信用支付工具的。（二）办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的。自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户所申请确认为个人结算账户。 第八条存款人有下列情形之一的，农村信用社异地机构可接受其开立有关结算账户：（一）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。（二）办理异地借

个人理财业务培训考试题库教学教材

XXXXX农村信用社 个人理财业务培训考试题库 11、王女士在招商银行办了一张信用卡，她的账单日为每月5日，还款日为每月25日，王女士在9月4日消费了2000元，则这笔消费的最后还款日应为（） A 9月5日 B 9月25日 C 10月5日 D 10月25日 答案：B 解析：对于信用卡刷卡消费，若在账单日前消费，则应在本月还款日之前还款，若在账单日之后消费，则应在下月还款日前还款。本题王女士在4日消费（账单日之前），则银行在5日对账，这笔消费的最后还款日为本月25日；若王女士9月6日消费2000元，则这笔消费银行将在10月5日对账，最后还款日为10月25日。 12、孙先生在银行办理住房消费贷款，贷款20万，贷款期限15年，以下哪项还款方式对于孙先生来说最划算（） A 等额本息还款法 B 等额递增还款法 C 等额本金还款法D一次性还本付息 答案：C 13、以下哪一项不是农村商业银行发展理财的优势（）

A农商行根植农村，具有强势品牌效应 B农民理财尚属金融业理财竞争的空白地带 C可改变原有盈利模式，留住现有的优质客户 D客户群体大部分属于高端客户 答案：D 14、以下哪一项不是农村商业银行发展理财的有效策略（） A农商行可调整分业经营体制，积极进行跨金融机构间合作，如代理保险、基金等 B建设理财中心，培养专业理财队伍 C先从其他先进同业手中抢客户 D走“农村包围城市”路线，开辟农村理财市场 答案：C 15、对于证券发行的市场，我们把它称作（） A 一级市场 B 二级市场 C 场内市场 D 创业板市场 答案：A 解析：我们把证券发行的市场称为“一级市场”，也叫做初级市场；把证券交易的市场称为“二级市场”，也叫做次级市场。我们日常的股票买卖都只在二级市场上完成的。 16、在股票的分析方法中，哪一项不属于基本面分析法（）

山东省人民政府办公厅关于印发省政府工作机构简称的通知

山东省人民政府办公厅 关于印发省政府工作机构简称的通知 鲁政办字〔2009〕101号 各市人民政府，省政府各部门、各直属机构，各大企业，各高等院校： 根据省政府机构设置及调整情况，参照国务院机构简称，我们对省政府工作机构简称做了修订。为方便使用，现将修订的《省政府工作机构简称》印发给你们，供内部使用。 山东省人民政府办公厅 二○○九年六月十五日 省政府工作机构简称 一、山东省人民政府办公厅(省政府办公厅) 二、省政府组成部门 山东省发展和改革委员会(省发展改革委) 山东省经济和信息化委员会(省经济和信息化委) 山东省教育厅(省教育厅) 山东省科学技术厅(省科技厅) 山东省民族事务委员会(省民委) 山东省公安厅(省公安厅)

山东省国家安全厅(省安全厅) 山东省监察厅(省监察厅) 山东省民政厅(省民政厅) 山东省司法厅(省司法厅) 山东省财政厅(省财政厅) 山东省人力资源和社会保障厅(省人力资源社会保障厅) 山东省国土资源厅(省国土资源厅) 山东省住房和城乡建设厅(省住房城乡建设厅) 山东省交通运输厅(省交通运输厅) 山东省水利厅(省水利厅) 山东省农业厅(省农业厅) 山东省海洋与渔业厅(省海洋与渔业厅) 山东省商务厅(省商务厅) 山东省文化厅(省文化厅) 山东省卫生厅(省卫生厅)

山东省人口和计划生育委员会(省人口计生委) 山东省审计厅(省审计厅) 山东省环境保护厅(省环保厅) 山东省人民政府外事办公室(省外办) 三、省政府直属特设机构 山东省人民政府国有资产监督管理委员会(省国资委) 四、省政府直属机构 山东省地方税务局(省地税局) 山东省广播电影电视局(省广电局) 山东省体育局(省体育局) 山东省统计局(省统计局) 山东省工商行政管理局(省工商局) 山东省新闻出版局(省新闻出版局) 山东省林业局(省林业局) 山东省质量技术监督局(省质监局) 山东省安全生产监督管理局(省安监局) 山东省旅游局(省旅游局)

13.山东省农村信用社(农村合作银行、农村商业银行)差别化管理办法(试行)

山东省农村信用社（农村合作银行 农村商业银行）差别化管理办法（试行） （修改稿） 第一章总则 第一条为加强和改进对全省农村信用社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称各县级联社，有特别说明的除外）的管理，提高管理的科学化和规范化水平，推动县级联社持续健康发展，制定本办法。 第二条本办法所称差别化管理是指行业管理方式和手段的差别化。行业管理对各县级联社的行业管理要求、行业管理内容和行业管理责任不受差别化管理的影响。 第三条省联社（含办事处、市联社，下同）各类行业管理制度的制定都要遵循差别化管理的要求。 第四条本办法规定的差别化管理是指省联社管理、指导、协调和服务职能中的管理职能。省联社在按差别化管理的要求履行行业管理职能的同时，要按照全面规范履职的原则，进一步加大对各县级联社的指导、协调和服务力度，提高指导、协调和服务水平。 第二章总体要求 第五条省联社对县级联社的管理要坚持分类指导、区别对待和市场导向的原则, 依据监管评级和治理水平、风险管控能力、自主决策水平的不同，采取有针对性地行业管理方式和手段，督导其完善公司治理，转换经营机制，防范化解风险，实现持续健康发展。 第六条对经营管理较好、监管评级较高的机构，行业管理主要是通过加强后续检查监督，指导其进一步完善公司治理、内控制度和运行机制，改造业务流程，实施现代银行管理，健全风险防控体系，提高自主管理和自我约束能力，不断改革创新，加快发展，实现做强做大，打造成为管理规范、效益良好、服务一流、竞争力强的现代一流金融企业。 第七条对经营管理和监管评级一般的机构，行业管理主要是指导落实行业管理制度，逐步完善公司治理，强化内控管理，加快业务发展，夯实发展基础，提高经营效益，努力提高经营管理的规范性和科学性，进一步提升风险防范能力和可持续发展能力。 第八条对经营管理较差、监管评级较低的机构，行业管理主要是围绕风险防范，强化行业管理制度的贯彻落实，全面加强信贷、财务、资产、干部员工队伍、绩效考核等方面的管

对目前农村信用社内控机制存在问题的分析及建议

对目前农村信用社内控机制存在问题的分析及建议 关键词：农村信用社内控制度内控机制风险防范 内控机制建设是农村信用社组织管理的重要部分，是农村信用社为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。是在长期工作实践活动中，逐步形成并被认可和遵循，带有价值取向、职业操守、思想意识、行为方式及其具体化的物质实体等因素的总和。其内涵不仅包括以诚实、守信、正直等道德价值标准或行为操守为准则，还包含员工的价值观、风险观、职业道德和行为规范，以及与此相关的组织结构和制度等。它不仅具有激励与约束功能，还具有重要的企业形象宣传功能。金融业是高风险行业，农村信用社作为地方性金融机构，资产规模小，抵御风险能力弱，自我约束能力低。为此，下面就农村信用社内控机制建设谈几点看法： 一、农村信用社为何要加强内控机制建设 （一）农村信用社改革发展必须要加强内控机制建设。转换经营机制、增强服务功能、扩大资产规模是农村信用社改革的核心目标，通过完善法人治理结构而形成“自主经营、自我约束、自担风险、自我发展”的良性循环机制。“自我约束”在整个经营机制转换中将起到至关重要的作用，它覆盖了整个内控机制建设并最终将全面体现农村信用社的企业文化。因此，建立严密的内控机制，提高信用社自我发展能力将成必然。 （二）农村信用社强化内部管理、提高核心竞争力、增强自我发展能力必须要加强内控机制建设。在金融行业的竞争中，农村信用社最重要的课题就是如何通过完善内控制度、加强内控机制建设，提高竞争力。良好的内控机制，可以通过价值观和风险观引导员工的思想和行为，把遵守岗位的基本要求转化为员工的内在素质，在他们的道德意识、职业习惯、思想观念、知识体系、思维模式、行为方式中体现出来，从而把员工的思想、观念和行为引导到农村信用社所确定的发展目标上来。农村信用社要想在市场竞争中站稳脚跟，必须尽快完善内部控制机制建设，强化风险管理，从而形成强大的市场竞争力。 二、当前农村信用社内控机制存在的主要问题 （一）内部控制制度的订立不完善。当前一些信用社的内控制度处于松散状态，缺乏系统性、整体性，有些制度的订立属于应急措施，仅限于解决某些具体问题，属于短期行为。各种制度之间的衔接不强，整体性差，有许多相互矛盾之处和空白地带，职能部门自成体系、各自为政，制度制定针对本部门的多，考虑大局、整体的少，相互之间缺乏协调、制约,责权利失衡，缺乏制约性。 目前农村信用社在授信业务、存款及柜台业务、中间业务、会计业务和计算机系统等各方面都缺乏必要的内部控制制度，部分重要业务缺乏有效的制度来制约。现行的一些内部控制，达不到应有的控制、制约作用。还有一些内控制度缺乏对违规操作的具体处罚规定，罚则过于笼统，缺乏可操作性。在制定制度时，不加区别的照抄照搬他行的各种内控制度，不根据自身的情况加以吸收、改造，导致管理成本的增加和制度效力的削弱。有些信用社对“内控制度”这一概念认识存在偏差，将内部控制建设误认为就是简单的制度修订和汇编，甚至将制度汇编作为“政绩”来炫耀，这种曲解“内部控制”的行为浪费了大量的人力、物力和财力；在简单的修订和转抄各种制度办法时，又经常出现断章取义的现象，使一些制度改变了解原来的意义，约束效力大为削弱；制度的订立与落实不能统一，执行力度差，使订立好的各种制度成了摆设。 随着现代化的发展和计算机在各项业务中的广泛应用，计算机信息系统的内控制度将成为内控机制的重

农村信用社联合社计算机信息系统投产与变更管理办模版

农村信用社联合社计算机信息系统投产与变更管理办 法 第一章总则 第一条为加强农村信用社联合社计算机信息系统投产与变更管理，规范计算机信息系统投产与变更操作流程，防范投产与变更工作中的系统风险和操作风险，特制订本办法。 第二条本办法适用于农村信用社联合社科技信息中心以及涉及到计算机信息系统投产与变更的相关业务部门。 第二章术语定义 第三条本办法所称计算机信息系统，是指由计算机及其相关的和配套的设备、设施（含网络）构成的，按照一定的应用目标和规则对信息进行采集、加工、存储、传输、检索等处理的人机系统。 第四条本办法所称的计算机信息系统投产主要指： （一）新建或技术改造应用系统项目投产； （二）支撑信息系统运行的机房和网络基础设施投产。 第五条本办法所称的计算机信息系统变更主要指： （一）支持信息系统运行的基础设施变更，包括机房场地迁移、网络及核心业务系统应用架构变更等； （二）信息系统功能优化和升级； （三）信息系统软硬件设备升级和配置调整等。 第三章投产管理 第六条计算机信息系统投产有关各方及其职责： （一）业务部门职责 负责填写业务测试报告，根据业务测试情况确认是否可以投产；负责组织制定投产业务方案及业务应急方案；负责系统演练业务方面的工作；负责组织投产相关业务方面的工作；负责组织上线前相关业务培训工作。 （二）科技信息中心运行支持部职责 负责系统投产后日常的系统运行监控工作；负责上线后的运行支持工作；负责将发生的问题及时记录并反馈给相关部门，监控问题的解决过程。 （三）科技信息中心开发部职责 负责组织制定投产技术方案及应急方案；负责填写程序更新单，并配合完成系统投产工作；负责系统演练技术方面的工作；负责和公司方完成压力测试（提供压力测试报告），并根据压力测试报告分析系统上线软硬件需求；负责编写系统备份方案和策略；负责系统上线前应用软件部署。

农村信用社肇东分社理财业务调研报告

文档从互联网中收集，已重新修正排版，word格式支持编辑，如有帮助欢迎下载支持。 摘要 随着我国经济的增长，国民财富急剧增加。人们收入水平的提高和可支配财产不断增加，对理财产品的需求越来越旺盛，使得理财产品业务成为商业银行业务重要的业绩增长点。银行理财产品以其高回报及稳定收益得到了广大客户的欢迎，实现了爆炸式增长。先ⅩⅩ省农村信用社随时代的发展也真在进步，并推出新的储蓄存款模式来解决人们对于商业银行的需求。 通过对ⅩⅩ省农村信用合作社ⅩⅩ分社理财业务营销情况的调研，发现ⅩⅩ分社在理财业务营销工作中还存在着诸多问题，产品不能满足个性化需求、客户理财风险意识弱、业务系统硬件设施差及营销人员业务能力不高等问题依然存在，这对ⅩⅩ分社的业务发展产生了一定的制约，通过对问题成因较深入的分析，建议社ⅩⅩ分社应采取科学研发理财产品、强化对客户理财风险知识的宣传、着力强化硬件平台建设及打造过硬的营销队伍等对策来解决存在的问题，以促进ⅩⅩ分社理财业务的健康发展。 关键词：ⅩⅩ分社；理财产品；理财风险；营销；需求

ABSTRACT With the economic growth of our country, the national wealth has increased dramatically. The improvement of personal income and the increase of disposable property, the demand for financial products is getting stronger and stronger, making financial products business has become an important growth point of commercial bank business performance. The financial products with its higher returns and stable income have gained the welcome by the mass customers and achieve an explosive growth. With the development of the ages, Rural Credit Cooperatives of Heilongjiang Province is also progressing. And in order to solve people’s demand of commercial banks, Rural Credit Cooperatives launch a new deposit model. Through the investigation of financial products sales of Rural Credit Cooperatives of Zhaodong branch in Heilongjiang Province, we find that Zhaodong branch exist many problems in the project of financial service. The product can not content the personal demand, the weakness of financial risk awareness, the poor of hardware facility of business system, the lack of capacity of marketing personnel. These problems restrict the development of Zhaodong branch. Through the in-depth analysis of the causes of problem, in order to solve these problems and promote a good development of Zhaodong branch. I suggest that Zhaodong branch should explore new financial products, intensify the campaign of the knowledge of financial risk, exert itself into the instruction of strengthen hardware forum, make an excellent marketing ream. Keywords：Zhaodong branch；financial products；financial risk；marketing；demand

山东省地方金融组织红黑名单管理办法(试行)

山东省地方金融组织红黑名单管理办法(试行) 第一章总则 第一条为贯彻落实《山东省人民政府关于建立完善守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推进社会诚信建设的实施意见》（鲁政发〔2017〕44号），进一步加强地方金融组织管理，推进地方金融组织诚信体系建设，根据国家发改委等7部委《印发关于加强涉金融严重失信人名单监督管理工作的通知》（发改财金规〔2017〕460号）、《山东省地方金融条例》及地方金融组织监督管理相关规定，制定本办法。 第二条本办法所称红名单，是指地方金融监管局将管理规范、经营稳健、业绩优良、诚实守信、风险防控能力强的地方金融组织，纳入红名单管理，予以政策支持和实施奖励。 黑名单，是指地方金融监管局在依法履职过程中，将金融活动中违反法律法规且情节严重的地方金融活动主体，纳入黑名单，并实施重点监管和联合惩戒。 第三条本办法适用于由地方金融监管局依法审批或实施监管的地方金融组织，包括小额贷款公司、融资担保公司、民间融资机构、开展权益类交易和介于现货与期货之间大宗商品交易的交易场所、开展信用互助的农民专业合作社和国务院及其有关部门授权省人民政府监督管理的从事金融活动的其他机构或者组织等。 地方金融组织的法定代表人、董事、监事、高级管理人员及对失信行为负有直接责任的从业人员适用于本办法。 第二章适用情形 第四条适用主体符合下列情形之一的，应纳入红名单： （一）经营业务合规稳健且连续三年无不良信用记录的； （二）因诚实守信获得国家、省、市级荣誉称号的； （三）荣获其他相关国家、省级、市级表彰或被选树为诚信典型的。 第五条适用主体违反《山东省地方金融条例》等法律法规，有下列情形之一且情节严重，被依法处以较重行政处罚或被追究刑事责任的，应列入黑名单： (一)被许可人故意提供虚假情况或故意隐瞒真实情况，或者利用其它诈骗或贿赂手段，取得行政许可的； (二)拒绝、阻碍地方金融监管部门依法履行职责，不按要求整改，情节严重的；

浅谈当前农村信用社内控制度建设

浅谈当代投资领域中的“超国民待遇 论文关键词：国际投资法超国民待遇次国民待遇 论文摘要：该文对国民待遇的基础理论进行分析，论述国民待遇原则在我国的运用，最后提出完善中国国民待遇制度的若干思路。 一、国民待遇的基础理论 (一)国民待遇原则的含义和特征 国民待遇原则是有关外国人民商事法律中最古老的待遇原则，是国家属地优越权所派生出来确定外国人地位的一种待遇准则，是指东道国应给予外国公民以本国公民同等的民事权利地位。 当代国际投资领域的国民待遇原则有以下几个特征:①国民待遇的实行一般按照互惠原则。②国民待遇的授予有特定的范围。③国民待遇制度的使用呈全球化趋势。 (二)国民待遇的适用对象 当代国际投资领域的国民待遇的适用对象主要有以下几类:①外国投资者。②关于投资的资产，即外国资本。③与投资有关的活动，即在东道国的投资行为。 二、国民待遇原则在我国的运用 迄今为止，我国外资的国民待遇仍然是不够的，与国际通行的做法及WTO的协议的要求还有很大差距，主要问题有以下两个：“超国民待遇”和“次国民待遇”。 （一）“超国民待遇”

为吸引外资，中国从80年代起，对某些国际投资甚至采取了“超国民待遇”的态度，这在一定时期的确大大改善了中国资本不足的现状，为中国的长期经济高速发展贡献了力量。外商投资企业享有的“超国民”待遇主要表现在: 1.在企业税收方面：虽然2008年1月1日起开始施行新的《企业所得税法》，税率上“内外合一”，但外商投资企业享有的减免较多，而且享有利润再投资退税、亏损弥补、固定资产加速折旧等优惠，所以其实际税负比内资还是低得多。 2.外汇管理与调剂渠道方面：外资企业也享有一定的优惠。按当前的外汇管理法规，外资企业可以全额持有所创外汇而不必卖给中国银行，并且还可以直接向外资银行借贷外汇；在外汇调剂渠道方面，外资企业可以在外汇指定银行和外汇调剂中心自由选择进行买卖外汇。 3.经营管理方面：我国外资法赋予外资企业在生产、采购、销售、人事、资金、物质、进出口等各方面享有生产经营自主权。在当前的法律制度框架下，内资企业很难充分享有这些优惠。此外，外资企业在土地使用、基础设施使用、用工费用等方面也享有优惠待遇。 （二）“次国民待遇” 外商投资企业在享受种种优惠的同时，又受到较多限制，即通常所说的“次国民待遇”，主要表现在： 1.在出口业绩和销售要求上：尽管目前我国外资法经过修改，基本上取消了对外商投资企业出口方面的强制性具体要求，但仍有一些出口引诱方面的规定。 2.在企业设立条件与要求方面：对于外商投资企业