(完整版)审计精细化管理

审计精细化管理15．0．3 年度内部审计计划书

15．0．7 固定资产审计工作报告

15．0．9 公司年度审计工作报告

15．1 审计管理制度设计

15．1．1 企业内部审计管理制度

15．1．2 财务收支作业审计制度

15．1．3 企业经济效益审计制度

15．1．4 应收款和负债审计办法

15．1．5 基建工程管理审计办法

15．1．6 经理离任责任审计办法

15．1．7 企业审计档案管理办法

15．1．8 采购与付款审计制度

15．2 审计管理业务流程

15．2．1 内部审计管理流程

15．2．2 长期借款审计流程

15．2．3 长期投资审计流程

15．2．4 存货管理审计流程

15．2．5 货币资金审计流程

15．2．6 成本审计工作流程

15．2．7 利润审计工作流程

15．0．3 年度内部审计计划书

15．0．7审计工作报告

15．0．9 公司年度审计工作报告

15．1．1 企业内部审计管理制度

15．1．2 财务收支作业审计制度

15．1．3 企业经济效益审计制度

15．1．4 应收款和负债审计办法

15．1．5 基建工程管理审计办法

XX项目精细化管理实施与方案

XX项目精细化管理实施方案 x项目部为进一步提高项目管理水平，夯实管理基础，着眼长远的战略措施，不断提高项目管理水平和核心竞争力，使项目管理工作更加标准化、规范化、专业化、程序化和系统化，特编制本合同段实施方案。 一.总则 1.1精细化管理的内涵 基本内涵：“精确定位、合理分工、细化责任、量化考核”。 精确定位就是指对每个部门、每个人岗位的职责都要定位准确，对每个系统的各道工序和各个环节都要规范清晰、有机衔接；合理分工是指细分工作职责和办事程序，从而建立制衡有序、管理有责、咼效运行的内部管理系统；细化责任是指通过对各业务部门的责任细化，建立完善的内部管理机制；量化考核是指将各部门的管理目标量值化，经济责任具体化，对管理行为与结果进行控制的过程，考核时做到定量准确，考核及时奖惩兑现。 1.2精细化管理的特征 可以用精、准、细、严四个字来概括。精：精是做精，精益求精，追求最好。准：准是准确的信息与决策，准确的数据与计量，准确的时间衔接和正确的工作方法细：工作作细化、管理细化特别是执行细化。严：严是严格控制偏差，严格执行标准和

制度。 1.3精细化管理的关键工作 精细化管理的关键工作是在于执行力，项目有无执行力是项目精细化管理所面临的最大问挑战。项目的执 行力是企业的生命力，没有执行力的项目就没有战斗力，没有执行力，项目就没有竞争力。具体表现为检查与落实，精细化管理就是落实管理责任，将管理责任具体化、 明确化，它要求每一个管理者都要到位、尽职。 精细化管理有三大原则：注重细节、立足专业、科学量化。只有做到这三点，并秉其“持续改进，不断创新，追求永无止境”的核心灵魂，才能使精细化管理落实到位。 二.目标要求和实施步骤 2.1目标要求 通过实施精细化管理，最终建立起一套科学合理的项目管理机制，提升项目整体执行力，实现“质量可靠、安全耐久、形象优良、费省效宏、环保节能”的目标。 2.2实施步骤 第一步：宣传贯彻能过宣传树立精细化管理意识，营造精细化管理氛围，结合本项目的实施方案，让参与人员明确活动的目标、责任与分工，及具体措施、步骤和标准。

精细化管理 精细化管理整改措施

精细化管理是一种理念，一种文化。它是社会分工精细化、以及服务质量精细化对现代管理的必然要求。下面是本站为大家带来的精细化管理精细化管理整改措施，希望能帮助到大家! 精细化管理精细化管理整改措施 中国海运开展学习实践第二阶段活动以来，坚持边检查边整改，首要目标瞄准了六大问题中的管理问题，决心以精细化管理作为企业应对危机、科学发展的“突破口”，率先发起总攻，力求早出成果，带动全局。 5月21日，中国海运召开了精细化管理专题工作会，针对前一阶段查找出的影响和制约企业科学发展的管理方面的突出问题，尤其是基层、基础管理仍需进一步加大力度的问题，确定“增收增效”和“控制成本”为前阶段的工作重点，提出以“三抓三促”强化企业的精细化管理，力克管理中的短板，努力把精细化管理，作为应对国际金融危机、提高企业管理水平、增强核心竞争力、实现全面协调可持续发展的重要抓手和有力武器，实现“一个目标”、“两个确保”、“三个加强”、“五个管控”的总要求。 以精细化管理实现增收节支。中国海运把当前精细化管理的阶段性工作重点确定为“增收增效”和“控制成本”。明确了整改工作的六项措施一是要加大增收

增效的力度，采取有效措施，确保市场份额，尽快赶上欠下的生产进度;二是要树立成本领先的理念;三是要坚持“目标量化、措施细化、流程优化、责任封闭化”的原则，采取切实有效的各种措施，严格控制各项可控成本;四是要加强对国家出台的各项“保增长”经济政策的研究和学习，主动做好与政策措施的对接;五是继续深化对标工作，学习先进企业的经验和做法;六是要进一步优化作业流程，提高管理效率，降低沟通成本。通过这些措施的实施，提高精细化管理的水平，取得管理的实效。 以精细化管理强化“三抓三促”。中国海运在精细化管理工作中，坚持抓两头促中间，抓亮点促难点，抓重点促全面。抓两头就是抓好推广精细化管理先进单位的经验和指导精细化工作薄弱的单位提高管理水平，通过有效的工作和措施，促中间即促进所有单位的精细化管理工作走上一个新台阶;抓住精细化管理工作中一些好的做法和典型经验，中海货运的“苦练内功提升素质，精细管理控制成本”，中海油运的“精细出效益，逆势谋佳绩”，中海工业的“用精细化管理措施防范风险，管好资金控制成本”等等，以典型引路的做法，积极研讨精细化管理工作中的难点问题，以科学发展观的思路，谋求精细化管理的新思路新方法，促进全面科学推进，和谐发展;抓住精细化管理工作中的重点环节，把精细化管理与企业的全面风险管理相结合，与信息化建设相结合，与财务预算管理相结合，重视管理的点，提高管理面上的水平，点面结合，促进精细化管理工作的不断强化，促进企业各项管理工作的全面推进。 以精细化管理推进学习实践活动。中国海运坚持以精细化管理为抓手，把精

如何实现公司精细化管理

企业精细化管理，是企业为适应集约化和规模化生产方式,建立目标细分、标准细分、任务细分、流程细分,实施精确计划、精确决策、精确控制、精确考核的一种科学管理模式。这种管理模式要实现生产、经营、安全上“精谋细划”，合理配置资源，科学安排生产，提高质量，降低损耗，实现安全生产；经营上“精打细算”，眼睛盯着市场，从市场需要出发，组织生产经营，降低营销成本，采购贷比三家，追求效益最大化；管理上“精雕细琢”，充分调动人的积极因素，运用现代管理手段和方法，把预算管理、成本管理、资金管理、技术管理、设备管理、安全管理等抓细抓实；技术上“精益求精”，强化科学技术是第一生产力的观念，重视科技创新和技术改造，大力推广新技术、新工艺、新材料、新设备，加大科技投入，加快科技成果向现实生产力转化的步伐，增强企业发展后劲。 精细化管理的内涵是：精确定位，精益求精，细化目标，量化考核。“精确定位”是指对每个单位、部门和岗位的职能职责都要规范清晰、有机衔接；“精益求精”是要求对待工作标准高、要求严，做到尽善尽美；“细化目标”是指以任务进行层层分解，指标落实到人；“量化考核”是指考核时，做到定量准确，考核及时，奖惩兑现。精细化管理的核心和灵魂是：持续改进，不断创新，追求永无止境。

要真想贯彻落实公司的“公司化运作、集约化发展、精细化管理”的工作思路，适应公司发展的要求，不断提高公司整体管理水平，必须先要做份《精细化管理工作实施方案》。 实施精细化管理，能使不断提升公司整体管理水平的重要举措，也是针对公司管理现状，切实解决目前存在问题的重要工作方法。其指导思想是：在认真学习精细化管理方法论的基础上，通过深入分析公司各类管理工作中存在的问题，以全面提升执行力、提高效率和效益为出发点，围绕公司中心工作，运用科学适当的管理工具和方法，把“精、准、细、严”落实到管理工作的每个环节，不断提高公司整体管理水平，内强素质，外树形象，培育精细文化，为公司的可持续发展而努力。 实施精细化管理，其具体要求是在公司日常管理工作中，做到“八化”，即以下“八化” 1、细化：任务分解要细化（横向到个人，纵向到时间）；布置工作要细化（符合SMART原则）；制定计划要细化（符合5W2H原则）；指挥、指导要细化（有效沟通原则）。 2、量化：绩效衡量标准要量化或行为化，不能量化或行为化的指标不能作为关键绩效指标。 3、流程优化：要本着复杂问题简单化，简单问题流程化和规范化的思路，不断改进和优化关键业务流程，提高结

《审计学》在线作业3 免费答案

《审计学》在线作业3 一、单选题（共 15 道试题，共 75 分。） 1. 下列关于注册会计师对审计抽样方法运用中，不恰当的是（） A. 风险评估程序通常不涉及审计抽样，但如果注册会计师在了解内部控制的同时对内部控制运行有效性进行测试可以运用审计抽样 B. 当控制的运行留下轨迹时可以将审计抽样用于控制测试 C. 控制测试过程中注册会计师采用审计抽样 D. 审计抽样适用于细节性测试，不适用于实质性分析程序 正确答案：C 2. 下列审计证据中，证明力最强的书面证据是（）。 A. 被审计单位律师关于未决诉讼的声明书 B. 银行对账单 C. 销售发票 D. 顾客订购单 正确答案：A 3. 在对J公司2004年度财务报表进行审计时，A注册会计师负责实施函证程序。在审计过程中，A注册会计师需要考虑以下事项，请代为做出正确的专业判断。注册会计师在审计上市公司的销售业务时，下面所陈述的( )情况属于严重的审计缺陷。 A. 因认定内部控制健全、有效而完全取消对完整性目标的实质性程序 B. 为证实销售业务的估价或分摊认定，由营业收入明细账追查发运凭证 C. 将实质性程序的重点确定为对检查多报资产或销售业务 D. 为测定真实性目标，以发运凭证为起点追查至营业明细账 正确答案：D 4. 在了解被审计单位对会计政策的选择和运用是否适当时，注册会计师应当关注被审计单位重要项目的会计政策和行业惯例事项，重要的会计政策不包括（） A. 收入确认、存货的计价方法 B. 固定资产预计净残值的估计 C. 长期股权投资的成本法和权益法 D. 存货跌价准备和其他资产减值准备的确定 正确答案：B 5. 注册会计师通常实施下列风险评估程序，以获取有关控制设计和执行的审计证据，其中不正确的是（）。 A. 询问被审计单位的人员 B. 观察特定控制的运用 C. 检查文件和报告 D. 分析程序

学校精细化管理实施方案

小雪街道中学 精细化管理实施方案 一、指导思想： 以党的十八大会议精神和“核心价值观”重要思想为指导，根据上级关于中小学校实施精细化管理工作的精神，结合我校实际，以 先进的理念在工作中实施细致、高效、人文化的管理，调动全体教职工爱岗敬业的工作积极性；树立爱校如家的主人翁意识；培养爱生如子的人民教师情怀；在坚持依法治校而又充满民主、人文化的氛围中促进广大教职工发挥主动性和创造性，落实“为学生的终身发展奠基” 的办学理念。以高度的历史责任感和使命感推动新课程改革和养成教育工作不断求真创新，和谐健康的育人环境，当人民满意的教师，办人民满意的学校，为小雪街道中学的基础教育改革和发展谱写和谐篇 J章O 二、工作目标： 广大教职工应充分认识到实施精细化管理有利于学校依法治校工作的有力推进，同时在广大师生中形成严谨、和谐、健康、人文化的校园气氛，感受到学校管理中既有严谨的制度、严格的要求，又有亲情关爱、俨然如家的人文关怀，从而激发广大师生积极主动配合学校管理，支持学校工作，关心学校发展，由“精细化”带来“高效化” 的变化，全面完成学校的各类工作目标，推进学校养成教育工作再上台阶，进一步深化素质教育的改革，实现

“正教风，树形象，抓管理，提质量”的终极目标。 三、具体内容： 1、行政管理： 学校发展要出台五年规划，三年计划和学期计划，从学校的办学方向、办学宗旨、办学目标、管理举措等各方面提出严密、细致、具体可行的任务和要求，做到职责明确、制度完善;学校出台的各项具体工作的计划、方案、管理制度等要细致入微，把可能出现的情况及处理办法都考虑进去，经过全体教师的讨论，教代会的论证、审议之后再予以实施；行政管理人员平时工作要深入学校工作一线，坚持“公开周工作要点”制度，并深入到师生中去，在检查、督促的同时掌握第一手素材，为工作的决策提供依据，实现学校的有序运转，同时自己在群众中要起到模范带头作用，要多关心群众生活，做教职工的知心朋友，体现管理的人文化。 2、教育教学管理： (1) 、学校以“高效课堂” 为核心来制订教育教学工作的学期计划和五年规划，使课堂改革工作贯穿于学校工作的始终。 (2) 、在课堂改革实施过程中要始终坚持高效务实的原则，在教育目标的制定上，通过班级目标的确定来定位学校教学改革目标，着重从师生良好的教、学意识，教、学行为，教、学方法，技能养成、品德习惯的培养入手来提高师生综合素质；在教育方法的使用上重点围绕行为训练法、榜样示范法、个案研究法、情感熏陶法等四种方法来进行探讨，探索小雪中学自己的课改之路；从2012 年下学期开始启动的“入校离校”的校本课题探讨，

公司精细化管理方案

公司精细化管理工作实施方案 公司初具规模、走向正规，实施精细化管理是必然选择。有许多企业也照搬照抄的实施精细化管理，结果搞的天怨人怒，效率反而地下，效果并不理想，主要问题就是犯了教条主义。有的企业是可以实施精细化管理的，这样肯定会节约资源，避免浪费。也有的企业不适合搞精细化管理，比如说文化、科技、广告等依托智力实现效益的公司，本来就没有什么东西，你非得照葫芦画瓢，挖地三尺，在一张纸一支笔上做文章，那肯定会伤了员工的心。就像打卡一样，工厂里流水线的员工是需要打卡的，但许多搞文案策划、搞教育教学、演讲培训等脑力劳动，已经加了一夜班，你还要求他8点钟去打卡，心里肯定不舒服。 一句话，精细化管理是一种方法，只要是管理，目的是提高效益。如果不能提高效益，不符合国情或者公司的实际情况，那就没有必要搞这个东西。 话说回来了，如果搞，下面的东西看看能不能参考。 随着企业转型升级和健康发展，原始粗放的管理模式对企业长远发展的制约日渐凸显。夯实企业管理基础，不断提升企业管理水平，向标准化、规范化、专业化、程序化和系统化发展，推行切实符合企业本土的、具有特色的精细化管理势在必行。根据董事会精神，特制定本方案。 一、指导思想 依据公司制定的“五年战略规划”，紧密围绕2020年愿景目标，通过夯实基础工作，细化工作流程，实现目标激励，运用体系管理工具，实现制度化、流程化，通过信息载体，以制度检查、考核为切入点，强力推进精细化管理，切实提高企业执行力。 二、工作主题

公司开展精细化管理的主题是定位精确、流程明晰、程序具体、持续改进、细化责任、创建一流。 三、基本原则 按照管理精细化的相关文件精神，结合公司现状，在推动精细化管理过程中要坚持五项原则： 一是转变观念，坚持长期推动。精细化管理工作的核心是“精、准、细、实”。要想使企业精细化工作达到执行董事精细化管理要求，必须运用精细化管理理念和管理技术，通过提升员工素质，加强企业内部控制，强化协作管理，坚持长期推动，持续改进，方可在整体上提升企业整体效益，从而达到“精、准、细、实”。 二是关注细节，把握核心内涵。精细化管理的本质在于对战略和目标进行分解细化和责任落实，通过精细化管理工作的开展最终实现企业的战略规划能有效地贯彻到每个细节、环节并发挥作用，成为提升企业整体执行力的一个重要途径。 三是夯实基础，保障效益提升。精细化管理是一种管理理念和管理技术，不断梳理管理流程，夯实企业管理基础，通过制度建设的系统化和细化，坚持标准化、数据化和信息化的原则，使企业组织机构能够精确、高效、协同和持续运行，最终确保企业效益得到稳步提升。 四是优化指标，兼顾过程改善。精细化管理的目标体系是按照管理对象的不同进行分解量化的具体指标数字、程序、责任。为了确保精细化管理工作开展过程中每一项工作内容都能看得见、摸得着、说得准，各部门要按照公司要求设立精细化管理机构，确保每一条精细化管理指引都有专人负责整改，各项指标数字、程序、责任得到持续改进，并能够得到及时固化形成企业长效机制。 五是抓住重点，实现全面精细。精细化管理工作点多面广，不仅牵涉到生产环节，还体现在企业经营管理环节，每个环节都是一环扣

审计学在线作业

审计学在线作业

审计学_在线作业_1 交卷时间：2016-05-04 16:33:49 一、单选题 1. (5分)我国独立审计准则的制定依据是( )。 ? A. 《会计法》 ? B. 《审计法》 ? C. 《注册会计师法》 ? D. 《企业会计准则》 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案C 解析2. (5分)社会审计中，审计计划由( )审核。 ? A. 部门经理 ? B. 助理人员 ? C. 业务负责人

? D. 主任会计师 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案C 解析3. (5分)目前世界上最大的民间审计专业团体是( )。 ? A. 美国注册会计师协会 ? B. 中国注册会计师协会 ? C. 法国注册会计师协会 ? D. 英国注册会计师协会 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案A 解析4. (5分)审计程序的内容有( )。 ? A. 调查阶段 ? B. 检查阶段 ? C. 准备阶段 ? D. 分析阶段

得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案C 解析5. (5分)审计是一项具有（）的经济监督活动。 ? A. 相关性 ? B. 独立性 ? C. 完整性 ? D. 政策性 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案B 解析6. (5分)审计的职能不包括( )。 ? A. 经济评价 ? B. 经济监督 ? C. 经济鉴证 ? D. 经济司法

得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案D 解析7. (5分)( )业务属于不相容职务。 ? A. 保管员和车间主任 ? B. 经理和董事长 ? C. 记录日记账和记录总账 ? D. 采购员和购销科长 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案C 解析8. (5分)内部审计机构应当接受( )的业务指导和监督。 ? A. 社会 ? B. 国家 ? C. 社会审计组织 ? D. 国家审计机关

城市精细化管理实施计划方案

城市精细化管理实施方案 各位读友大家好，此文档由网络收集而来，欢迎您下载， 篇一：城市精细化管理实施方案 为完善城市功能、优化城市环境，打造宜居城市，实现居民安居乐业、环境整洁优美、社会和谐稳定，推动临城经济社会更好更快发展，现制定如下实施方案： 一、指导思想 以建设“环境优美、设施完善、宜居宜业的繁荣、文明、和谐新临城”为目标，按照“宏观标准简单、微观管理精细”理念，启动为期三年的城市精细化管理工程，构建“大城管”格局，理顺体制，着力做好占道经营、广告牌匾、环境卫生、街道交通秩序等整治工作，精雕细刻，精益求精。 二、主要工作 构建“大城管”格局，实现管理体制上的突破

在积极推进城市管理“三级网络”建设的基础上，积极构建“大城管”格局，实现管理体制上的突破，解决部门之间交叉管理、职责不清、标准不一等严重影响我县城市管理执法方面的问题，为全面推进精细化管理工程奠定坚实的组织基础。成立由县政府主管领导任组长，建设局、工商局、公安局、交警大队、交通局、环保局、财政局等单位主要负责同志为成员的“临城县城市管理综合执法领导小组”，定期研究协调城市管理工作。领导小组下设“临城县城市管理综合执法局”具体负责日常管理工作，综合行使城市管理执法职能和环境卫生、市政、市容、绿化、规划管理以及流动商贩、露天经营、城市交通、客运秩序和其他方面的城市管理职能，达到城市管理高效、快捷、综合执法的目的。 增加环卫基础设施 在新建道路、小区等处建设垃圾转运站及公厕。同时，结合我县道路实际情况，购买必要的机械清扫车、垃圾清

运车。 加强县城功能分区规划、建设、管理力度，实行“一证管多证”模式 按照县城总体规划，合理布局，将县城划分为若干个功能分区，实施城区精细化管理。一是加大专业市场规划、建设力度。结合县城建设和城中村改造，加快各功能分区基础设施建设，着力抓好停车场、水果专业市场、蔬菜专业市场、小吃市场、汽修建材市场等市场体系建设，为经营者提供合适场所。二是疏堵结合，治理占道经营。结合市场建设，逐步取缔街道占道经营摊点。三是加强源头治理。城区的一切经营活动，必须符合县城功能分区规划。在经营业主申请办理营业手续时，经建设局审核同意后，方可到其他部门办理有关证照，以免造成管理上的混乱。 明确重点，落实责任，实现城市精细化管理的突破 1、建设局负责制定《临城县市容市貌及环境卫生精细化管理实施细则》、

【精细化管理】强化执行力,让精细化管理落地生根

强化执行力，让精细化管理落地生根 自中国中铁股份有限公司全面推行工程项目精细化管理以来，我公司自上而下对该项工作进行了全面的研讨和详尽的部署，精细化管理工作得以在全公司范围内推广，但是，在执行的过程中，一些单位和员工对该项工作的理解还存在偏差，对精细化管理的要求还执行不到位，对部分文件的要求还浮在面上，没有落到实处。针对这些情况，为全面贯彻落实《中国中铁股份有限公司工程项目精细化管理办法（试行）》，让广大干部员工充分认识推行工程项目精细化管理的重要性和紧迫性，全面了解项目精细化总体要求、主要目标和重点任务，引导广大干部员工认清形势、明确任务、统一思想、凝聚力量，迅速掀起全员学习、参与实施精细化管理的热潮，装饰公司精细化推荐方案编写了《宣传提纲》，同时号召各级干部和广大员工，加强责任意识，强化执行力，全面推行工程项目精细化管理工作。 一、公司在推行精细化管理过程中存在的薄弱环节 1.对精细化管理工作的重要性认识不够。 部分员工没有从根本上认识到工程项目精细化管理的重要性，没有认识到公司当前面临形势的严峻性，没有深刻地认识到推行精细化管理工作的重要意义，总认为上面只是走走过场，下面应付一下检查，就能蒙混过关。一些项目领导对于精细化管理要求的几个集中都答不出来。在9月24日集团公司下发的《关于进一步推进工程项目精细化管理工作的通知》中，王广钟总经理明确指出，凡未按要求开展工作或做表面文章应付的，项目经理就地免职，对工作没有做到位的，要进行处罚并限期整改。各单位总经理是本单位精细化管理的第一责任人，如果

精细化管理工作在本单位项目抽查中不达标，总经理要引咎辞职。 2.对精细化管理文件的理解存在偏差 在对精细化管理文件的学习过程中，一些员工对文件的理解存在偏差，有的人把管理文件束之高阁，不看或者很少看文件；有的人对文件一知半解，只看很少一部分文件，片面地理解精细化管理工作；有的项目没有把精细化管理工作安排到人头，没有把文件要求研究完、理解透。 3.分公司推行精细化管理工作有待加强 分公司对精细化管理的推进力度有待加强，需要进一步学习、宣贯精细化管理系列文件，利用推行精细化管理的有利契机，进一步理顺分公司与公司其他项目部的关系、理顺分公司与区域性指挥部的关系、理顺分公司与内部项目部的关系，让分公司的管理链条更清晰，业务流程更优化，管理更加规范、高效。 4.公司本部职能部门对项目的督促作用发挥不明显 公司本部职能部门对精细化管理相关要求理解不全面，对项目的督促作用发挥不明显。本部职能部门在检查时没有发现项目部存在的问题，或者发现问题后睁一只眼闭一只眼，没有严格要求项目部限期整改；对要求限期整改的问题没有形成闭环管理，不回过头来清理项目整改反馈情况；对一些没有按要求整改的项目心慈手软，不予处罚，存在做老好人的思想；发现了一些项目存在不执行、假执行的情况，但职能部门缺乏相应的手段，还停留在打电话提要求的层面。 二、充分认识推行工程项目精细化管理的重要意义 1.全面推行工程项目精细化管理是实现企业科学管理的重要载体 精细化管理是企业科学管理的精髓，是运用程序化、标准化、数据化、信息化的管理技术，对生产经营实行有效管控的现代管理模式，能够最大限度地优化

施工企业精细化管理

施工企业精细化管理 施工企业的精细化管理是以项目为核算中心，在细化项目的基础上，利用一定的方法，全面反映施工项目耗费的过程。它和项目管理一样，是事先的、能动性的、自发的，具有实时监督性，而且可为成本管理的开展提供有利依据，起到控制成本的作用。本人在此结合本公司的实际情况，介绍一下施工企业的精细化管理。 一、材料的精细化管理 公司承揽到工程后，总部要抓好材料的采购计划、采购工作及使用过程的精细化三个关键环节。在具体运作中，首先，由公司工程预算科根据施工图纸、施工组织设计、施工计划精细地编制材料计划，工程处预算员进行核对，核对无误后报主管领导审批。其次，供应科参考造价信息，进行材料价格的市场调查，货比三家，同质比价，同价比质，并通过合理采购实现“零库存”，确保采购工作的精细化。第三，在材料的使用方面，从材料的收发、保管、使用、考核等各个环节入手，具体到项目的每个施工环节、每个工作岗位及每个工作人员。 二、质量的精细化管理 公司接到施工图纸后，要对工程的技术、质量进行策划，对质量目标进行分解，并编制详实、可操作的项目质量计划。工程处下属项目部负责人要组织技术员、施工员等做好图纸自审、施工组织设计的编写工作。在图纸会审时要掌握设计意图、技术难点，指出图纸的错误及遗漏，以便更好地指导施工。做好工程的检验工作。原材料和半成品进场后，由技术员、质量员等根据设计和规范要求进行验收，并进行复检，合格后方可使用。工程施工前，要根据图纸和设计要求，做好技术交底，使劳务队伍掌握设计意图、施工方法和质量要求。施工过程中要随时巡检，确保落实。对工程质量要从每道工序施工抓起，做到干前有交底，干中有检查，干后有评定。工程竣工后，应成立回访维修小组，组织有关人员定期进行回访。如发现质量问题需维修时，应及时组织人员进场。 三、资金的精细化管理 资金的精细化管理，其根本目的在于精益求精，准确、准时提供资金使用的来龙去脉，为公司整体精细化管理办法的实施提供良好平台。 1.制定《资金结算中心管理办法》，规定资金结算中心岗位标准，明晰资金结算中心的职责和业务开展程序，规范公司资金的结算行为。在日常营运资金管理上，实行三统一制度，即“统一在规定银行开户，统一进行贷款业务，统一进行公司内部资金结算”。 2.制定完善《流动资金管理办法》、《成本费用控制管理办法》、《管理费用开支控制办法》及与之相关的实施细则。对各工程处、车间、部室预算资金的来源和支付进行分类审定，将开支分别划分为工资、税金、劳保统筹、电费、材料、备件、上级供物资、零星费用、专项资金等，针对不同性质的开支采取不同的限额、定额拨付方法，既能确保资金的及时到位，又能监控其合理、有效使用。 3.实行资金报告制度。根据现有条件设计资金结算中心的各项数据报表，准确、及时、真实地反映资金使用情况，为领导决策提供可靠依据。 4.建立和完善资金效益管理的考核机制。促使各工程处、车间、部室管理目标与公司整体目标的一致。资金结算中心对各工程处、车间、部室等进出资金的合法性、安全性和效益性进行审查，对资金的流向、使用根据资金结算中心章程进行审查，并核对相应的计划、合同，以确保资金的合理使用，使各工程处、车间、部室等的资金运作完全置于公司的监控之下，从而增强

南开大学秋《审计学》在线作业

南开大学秋《审计学》在线作业

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16秋《审计学》在线作业 一、单选题（共 50 道试题，共 100 分。） 1. 为验证收入记录业务是否发生，注册会计师应该采用的最有效的实质性测试程序为（）. 从收入明细账追查至发运凭证和销售发票 . 从发运凭证追查至收入明细账 . 从发运凭证追查至存货永续盘存记录 . 从销售发票追查至收入业务明细账 正确答案： 2. 在确定计划实施的审计程序后，如果注册会计师决定接受更低的重要性水平，审计风险将增加。下列做法正确的是（）。 . 如有可能，通过扩大控制测试范围或实施追加控制测试，降低评估的检查风险 . 通过修改计划实施的实质性程序的性质、时间和范围，降低检查风险 . 如有可能，通过扩大实质性程序范围或实施追加的实质性程序，降低评估的重大错报风险. 通过修改计划实施的控制测试的性质、时间和范围，降低评估的审计风险 正确答案： 3. 认定指管理层对财务报表各组成要素的确认、计量、列报作出的（）的表达。 . 明确的 . 隐含的 . 明确的或隐含的 . 明确的和隐含的 正确答案： 4. 下面关于财务报表审计目标的说法中不正确的是（）。 . 财务报表审计的目标之一是注册会计师通过执行审计工作，对财务报表是否按照适用的会计准则和相关会计制度的规定编制发表审计意见 . 财务报表审计的目标之一是注册会计师通过执行审计工作，对财务报表是否在所有重大方面公允反应被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量发表审计意见 . 注册会计师的审计意见旨在提高财务报表的可信赖程度 . 审计工作可以对财务报表整体不存在重大错报提供担保 正确答案： 5. 下列有关检查风险的观点不能认同的是（）。 . 检查风险取决于审计程序设计的合理性和执行的有效性 . 在既定的审计风险水平下，可接受的检查风险水平与认定层次重大错报风险的评估结果成反向关系 . 注册会计师应当合理设计审计程序的性质、时间和范围，并有效执行审计程序，以控制检查风险 . 检查风险与注册会计师所需的审计证据成同向关系 正确答案： 6. 注册会计师负责对甲公司20×7年度财务报表进行审计。在获取和评价审计证据时，注

建设工程精细化管理实施方案

灵武矿区水电分公司 建设工程精细化管理实施方案 管理是企业永恒的主题，精细化管理是提升企业核心竞争力的基础。为响应公司精细化管理的号召，适应企业内部条件变化的新要求，进一步夯实建设工程管理基础，逐步规范并形成管理系统科学，责任目标明确，管理效果明显的精细化管理模式，加快“五型企业”建设步伐，更好的为实现神华宁夏煤业集团有限责任公司灵武矿区水电分公司（以下简称“公司”）的战略目标服务，全面提升工程质量和工程管理水平，根据《神华宁夏煤业集团公司精细化管理指导意见》，特制定本实施办法。 一、指导思想 以集团公司精细化管理指导意见为纲，坚持以精细化管理体系建设为基础，以质量管理为核心，以现场管理和过程控制为重点，以标准化的工程建设为目标，对各分部分项工程以高标准验收，将建设工程管理工作中的每一个环节、每一个步骤、每一项工作做精、做细，全面提升建设工程管理水平，最大限度地为提高公司的经济效益服务。 二、基本原则 （一）创新性原则：通过管理手段的摸索创新建设标准化工程,不维持现状,不满足现有成绩,通过观念更新,管理

手段创新, 在实践中应用，在管理模式和机制上有所突破，使我方对监理方、施工方、厂家的管理精确、高效、协调和持续运行，实现对建设工程全过程的有效控制。 （二）以人为本原则：通过以人为本的精细化管理，努力实现安全管理零缺陷、工程质量零次品、安全检查零死角、设备运行零事故、员工零“三违”，最终实现消灭轻伤以上人身事故、设备责任损坏事故和交通事故。 （三）标准化原则：按照精益管理的原则,严格划分员工岗位,细分责任,制定各类工作程序、标准等作业规范和制度,指导员工理解自身职责所在,达到每个岗位职责明确、制度健全,员工有章可循,按章办事,提高工作质量和效率,达到建设工程标准化，实现总体目标。 三、精细化管理的目标 （一）总体目标 培养员工精细化管理的理念和意识，养成精细的工作作风，使精细化成为每个员工的习惯；最大限度地减少等待、缺陷和库存，消除一切浪费；优化业务流程，每个工序、每个环节有机衔接，每个子系统都符合大系统的内在要求，实现系统高效运转；合理设置组织机构，以适应高效、便捷流程的需要；明晰各岗位职责，规范各单位业务范围和操作标准，科学制订考核标准和奖罚制度，力争用1年左右的时间，形成一套相对完善的精细化管理制度；用2至3年的时间，

精细化管理调研报告

关于“城市精细化管理年”活动 开展情况的调研报告 (征求意见稿) 区政协“城市精细化管理年”活动开展情况调研组 为了推动“城市精细化管理年”活动有效开展，为第二届中国西部(白银·平川) 陶瓷峰会暨平川陶瓷文化节营造良好的外部环境。根据《区政协2011年工作要点》，7月20日，社会法制委员会组织相关界别的委员，在分管副主席的带领下，深入城区主要街道、背街小巷、街道社区、居民小区、向阳路植树点、废旧品回收公司、大水头沙河治理工程现场，通过实地视察、查阅资料、召开座谈会等形式，对我区“城市精细化管理年”活动的开展情况进行了调查研究，现将调研情况报告如下： 一、活动开展情况 （一）加强领导，制定方案。区上成立了“城市精细化管理年”活动领导小组，出台了实施方案，设立了办公室。各成员单位也成立了相应领导机构和工作机构，周密部署，精心组织，靠实责任，细化措施，为活动顺利开展提供了组织保障和指导意见。 （二）宣传发动，营造氛围。充分利用广播、电视、网络等宣传媒体及悬挂横幅、开设专栏、创办简报、出动宣传车等手段，

积极宣传城市管理的相关法律法规，及时报道活动进展情况，树立典型，鞭策后进。领导小组办公室还向市民印发“城市精细化管理年”活动宣传册10000余册，引导广大市民增强文明意识，遵守市民公约，树立社会公德，提高自身素质，努力形成“人民城市人民管，管好城市为人民”的良好舆论氛围。 （三）认真督查，着力整改。活动开展以来，由城管办、爱卫办、区文明办牵头，依据《精细化管理工作的考核办法和标准》，深入城区主街道、居民社区，对活动开展情况进行定期不定期地督查。对检查出的问题逐一进行文字记录并现场拍照，办公室人员对检查的情况进行汇总、分类、统计、归档，并及时反馈给责任单位，要求限时整改，推进活动的有序开展。自活动开展以来，共组织“日巡查”检查72次，查出各类问题1668件（起），整改1060件。 （四）完善机制，严格考核。为保证城市精细化管理有力有序开展，领导小组办公室坚持定性与定量相结合、检查与抽查相结合、分类指导与分类考核相结合的考核办法，形成了条块结合、一体化运作的城市精细化管理目标考评体系；建立了街道自查、部门检查、区上抽查的三级检查模式；健全了日巡查、月检查、季通报、半年兑现奖惩制度；通过严格兑现奖惩，有效推动城市精细化管理年活动的扎实开展。本次调研时，半年考核工作正在按步骤进行。 二、取得的成效 (一)城市精细化管理系列标准初步形成。按照城市精细化管理要达到“绿、净、亮、美、个性化”的目标要求。住建局、环保

化工公司精细化管理

化工公司精细化管理实施方案 为了进一步提高化工公司管理水平，进一步提高公司核心竞争力。结合公司实际，特制定本方案。 一、指导思想 1、以“科学发展观”为指导，以贯彻落实集团公司股东年会、工作会精神为指针，以全面转变工作作风、提高工作效率，实现经济效益最大化为出发点，把精细化管理落实到生产、销售等工作的每个环节，不断提高化工公司的核心竞争力，促进企业可持续发展。 2、按照“五精四细”的思路与方法，对企业的管理进行精细化改造的工程。 五精： 1精华：企业需要有效运用全球范围内的文化精华（含企业精神）、技术精华、智慧精华等来指导、促进企业的发展。 2精髓：企业管理科学众所周知，企业管理理论也已成熟，企业必须拥有那些为数不多的、深谙和运用企业管理精髓的企业家和一批企业管理者，只有这样，企业管理的精髓才能够在企业成功发展中得到充分运用忽然发展。 3精品：企业需要把握好产品质量精品的特性、处理好质量精品与零缺陷之间的关系，建立确保质量精品形成的体系，为企业形成核心竞争力和创建品牌奠定基础。 4精通：市场似江河与海洋，企业和客户的产品、原料等物流是流出和流入江河与海洋的水流，企业需要精致打造畅通于市场的渠道，精致建好畅通于客户的管道。 5精密：企业内部凡有分工协作和前后工序关系的部门与环节，其配合与协作需要精密；与企业生存、发展的环境的适宜性需要精密，与企业相关联的机构、客户、消费者的关系需要精密。 四细： 1细分市场和客户，全面准确把握市场变化和客户需求，企业发展战略和产品定位准。 2细分企业组织机构中的职能和岗位，企业管理体系健全，责权利明确、到位。 3细化分解每一个战略、决策、目标、任务、计划、指令，使之落实到人。 4细化企业管理制度的编制、实施、控制、检查、激励等程序、环节，做到制度到位。 二、工作方向

精细化管理工作总结三篇

精细化管理工作总结 1 市场的生态环境发生了很大变化，房地产公司面临着转型和调整。向土地要效益的发展思路导致企业管理者过多地把注意力集中在企业外部，巨额的土地增值收益足以保障房地产开发公司的生存和快速发展，公司的内部管理往往是粗放式的、缺乏科学性，只有部分公司提出精细化管理的目标，只有少数公司将精细化管理的理念转化为相应的流程、策略、制度等，而只有极少数公司的精细化管理得到了较好的执行。向土地要效益的思路要从根本上转变，转而向管理要效益。 精细化管理指的是通过规则的系统化，运用程序化、标准化和数据化的手段，使组织管理各单元精确、高效、协同运行。 实施精细化管理的过程中，比较突出的障碍在于以下几方面。 一是，中庸思维方式形成的企业文化土壤不利于精细化管理。在中国长久以来形成的人治大于法治的社会环境下，推进精细化管理会遇到无形的阻力。精细化管理最早是工业化的产物，要求对于管理工作要做到制度化、格式化、程式化，强调执行力。但是大多数企业内的人员将管理视作艺术而非科学，对于细致规范的流程缺乏认真执行的动力和习惯。 二是，过度强调形式，过度量化，流程设计不合理，导致效率反而降低。精细化管理需要细化的流程来保障，但是如果设计

的流程过于细致，过于依赖数字来进行量化管理，那么就会从科学性走向另一个极端。数字并不能表现出所有的问题，对数字的追求更不能解决所有的管理问题。精细化管理在提高管理水平和质量的同时，也会增加企业管理的复杂程度，如果超过一定的界限，就会适得其反。 三是，对流程设计的要求很高，如果流程设计的可操作性不强，执行环节就难以推进。精细化管理对于流程的设计和重组提出了很高的要求，一个看起来完美的流程设计也许存在可操作性不强的硬伤，而能够得到较好执行的流程设计往往并不是无可挑剔的。也就是说，流程设计需要的方案并不是“可能最好的”，而是“最好可能的”。这实际上是一个很高的要求，要充分立足于企业现状，透彻分析企业问题。 进行精细化管理首先要强化相关的理念，培养一支专业的职业化团队，形成重视规范的企业核心理念。精细化管理需要由职业经理人式的思维方式来构建企业文化，通过组织设计、绩效管理等手段来监督和督促精细化管理的实现，并且形成一个严格的执行体系。 其次，优化业务流程是精细化管理的基础，业务流程优化的目标是以最少的资源投入，获取最大的产出效率，在各个环节和模块之间，做出系统最优的组合。通过业务流程的优化，控制管理费用，降低不必要的成本支出。房地产公司的业务流程应当充分考虑房地产业务的特点，这里可以运用的工具是业务流程价值

企业精细化管理学习心得体会【精品】

企业精细化管理是落实科学发展观的标志，是时代发展的趋势，是企业管理的必由之路。今天为大家整理几篇关于企业精细化管理学习心得体会，欢迎大家阅读! 为实现中国社会又快又好发展做出突出贡献。我公司为了强化生产经营管理，全面提升企业管理水平，特在公司内部全面推行精细化管理工作，现将近一年来的实施情况总结如下： 一、指导思想 以科学的发展观为指导，坚持“管理与生产并举”的原则，通过进一步推进以人为本的精细化管理，抓好公司“精细化管理”活动的落实，努力实现“管理科学化、生产有序化、培训正常化、技术管理和岗位作业标准化”，从“人、机、料、法、环”等各个方面全面提升企业的生产管理水平，探索企业管理长效机制，为本公司的精细化管理奠定坚实的基础。 二、工作重点 1、整章建制，完善各项工作标准和考核细则。精细化管理的本质，是对各个工作流程进行控制和考核，为此，各部门要从遵章守纪、正规操作、定置化管理、市场化管理等各个方面进一步制定和完善各类人员岗位责任制、各项管理制度、岗位作业标准、精细化管理标准及相关考核办法，实现量化考核，做到人人、事事、时时、处处有标准、有考核，全面提高岗位作业水平。 2、推行精细化岗位考核机制。各单位要以“制度→标准→考核”的管理思路，通过在内部实施岗位考核办法，狠抓工作考核和责任落实，最大限度地调动和激发员工的工作热情和积极性。 3、强化安全质量标准化工作。各专业要由分管副总负责，组织专业管理人员参照公司《质量标准化考核办法》的要求，重新修订落实安全质量标准化工作标准，并进一步强化现场落实兑现，确保公司的安全质量标准化检查中取得优异成绩;要继续开展“精品工程”创建活动，强化各作业场所的质量管理，确保各工序均满足要求。 4、推进设备事故向零进军。各部门针对现场设备管理实际，制定各类机电设备及备件的周期更换计划或检修日历，并严格按照更换计划及“日历化检修”的要求抓好落实。要把好机电设备管理“四关”，即把好新进设备质量关、设备进厂维修质量关、设备现场使用关和设备停产检修关;要及时整改现场事故隐患，做到“五有”，即有排查、有落实、有整改、有反馈、有记录，形成闭环;要严格落实设备点检制，按照点检制要求对运行设备实行“八定”检查，即定人、定点、定量、定标、定路线、定周期、定方法、定检查记录，做到分工明确，责任到人;要及时召开会议，对活动开展情况进行分析、总结和考核，确保公司设备管理水平有较大提高。 5、抓好全员教育培训。各部门严格制定各工种培训计划，并严格实施;要本着理论学习和技能培训相结合的原则，从设备或产品的质量标准、相关安全技术管理规定、企业文化、员工道德和行为规范、安全常识、管理制度、支持性文件(包括设备点检制、岗位责任制、操作规程、隐患排查、定置化管理)等各个方面强化对员工的教育，努力提升全员素质，提高工作能力。

审计学在线作业分析

审计学_在线作业_1 交卷时间：2016-05-04 16:33:49 一、单选题 1. (5分)我国独立审计准则的制定依据是( )。 ? A. 《会计法》 ? B. 《审计法》 ? C. 《注册会计师法》 ? D. 《企业会计准则》 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案C 解析2. (5分)社会审计中，审计计划由( )审核。 ? A. 部门经理 ? B. 助理人员 ? C. 业务负责人 ? D. 主任会计师 纠错

知识点：审计学 展开解析 答案C 解析3. (5分)目前世界上最大的民间审计专业团体是( )。 ? A. 美国注册会计师协会 ? B. 中国注册会计师协会 ? C. 法国注册会计师协会 ? D. 英国注册会计师协会 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案A 解析4. (5分)审计程序的内容有( )。 ? A. 调查阶段 ? B. 检查阶段 ? C. 准备阶段 ? D. 分析阶段 纠错 得分：5 知识点：审计学

答案C 解析5. (5分)审计是一项具有（）的经济监督活动。 ? A. 相关性 ? B. 独立性 ? C. 完整性 ? D. 政策性 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案B 解析6. (5分)审计的职能不包括( )。 ? A. 经济评价 ? B. 经济监督 ? C. 经济鉴证 ? D. 经济司法 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案D 解析7.

(5分)( )业务属于不相容职务。 ? A. 保管员和车间主任 ? B. 经理和董事长 ? C. 记录日记账和记录总账 ? D. 采购员和购销科长 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案C 解析8. (5分)内部审计机构应当接受( )的业务指导和监督。 ? A. 社会 ? B. 国家 ? C. 社会审计组织 ? D. 国家审计机关 纠错 得分：5 知识点：审计学 展开解析 答案D 解析9. (5分)( )易于判断选择。

小学精细化管理实施方案

小学精细化管理实施方案 一、指导思想： 根据《县教育局关于中小学校实施精细化管理工作意见的通知》精神，以先进的管理理念在学校管理中实施细致、高效、人文化的管理，调动全体教职工爱岗敬业的工作积极性；形成爱校如家的主人翁意识；培养爱生如子的人民教师情怀；在坚持依法治校而又充满民主、人文化的氛围中促进广大教职工发挥主动性和创造性，落实“为学生的终身发展奠基”的办学理念。以高度的历史责任感和使命感推动学校新课程改革和养成教育工作不断求真创新，营建和谐健康的育人环境，当人民满意的教师，办人民满意的学校，为何坊乡的基础教育改革和发展谱写和谐音符。 二、工作目标： 让广大教职工认识到实施精细化管理有利于学校依法治校工作的有力推进，同时在广大师生中形成严谨、和谐、健康、人文化的校园气氛，感受到学校管理中既有严谨的制度、严格的要求，又有亲情关爱、俨然如家的人文关怀，从而激发广大师生积极主动配合学校管理，支持学校工作，关心学校发展，由“精细化”带来“高效化”的变化，全面完成教育局下达给学校的各类工作目标，推进学校养成教育工作再上台阶，进一步深化素质教育的改革，实现“管理出效益、管理出质量”的终极目标。 三、具体内容： 1、学校行政管理：对学校发展要出台五年规划和学期计划，从学校的办学方向、办学宗旨、办学目标、管理举措等各方面提出严密、细致、具体可行的要求，做到职责明确、制度完善;学校出台的各项具体工作的计划、方案、管理制度等要细致入微，把可能出现的情况及处理办法都考虑进去，经过一定程序的论证、审议之后再予以实施，尽可能减少具体工作中不必要的失误和损失;学校行政管理人员平时工作要深入一线，坚持“一日三巡”，走到师生中去，在检查、督促的同时掌握第一手素材，为工作的决策提供依据，实现学校的有序运转，同时自己在群众中要起到模范带头作用，要求教职工做到的自己一定率先做到，要多关心群众生活，做教职工的知心朋友，体现管理的人文化。 2、教育教学管理： (1)、学校以“养成教育”为核心来制订教育教学工作的学期计划和五年规划，使养成教育工作贯穿于学校工作始终。 (2)、在养成教育实施过程中要始终坚持务实的作风，在教育目标的制定上通过班级目标的确定来定位学校养成教育目标，着重从学生良好的行为习惯、生活习惯、学习习惯、品德习惯的培养入手来提高学生综合素质；在教育方法的使用上重点围绕行为训练法、榜样示范法、个案研究法、情感熏陶法等四种方法来进行探讨，探索刘集小学自己的养成教育之路；从2006秋开始启动省级教育科研课题“感恩教育”的课题探讨，研究课堂教学活动中如何培养学生的良好学习能力、学习习惯、学习品质，实现养成教育课题化、课堂化；继续推进创建“书香校园”读书活动的深入开展，在全体师生中形成读精品、颂经典的读书热潮，大兴读书学习之风，增强校园书香人文气息，展现刘集小学自身独特的校园文化；在养成教育管理上讲究不拘一格、百花齐放，不断推出在实施养成教育工作中典型的班级、教师和学生，在全校师生中对实施养成教育创造浓郁的氛围和统一的认识，促进每一个学生充分、全面、和谐发展。 （3）严格按《山东省中小学课程计划》的有关规定开齐各类课程，开足课时，确保学生每天1小时课外活动时间的落实，做到班班有特色，人人有特长，促进学生身心全面发展；按新课标要求搞好课堂教学“自主－互学”教学模式的研究与探讨，在教师中大兴教研教改之风，建立各种竞争机制鼓励青年骨干教师脱颖而出，不断提高课堂40分钟教学效率，强化