奇瑞汽车股份有限公司ERP项目FI-AM模块最终用户操作手册(版本3)

奇瑞汽车ERP/SAP项目<最终用户使用手册>

文档修改记录

目录

资产管理会计（FI-AA） (3)

1、资产主数据维护 (3)

1.1、业务流程概述： (3)

1.2、业务流程图： (3)

1.3、操作步骤： (4)

2、固定资产外部购置 (11)

2.1、业务流程概述： (11)

2.2、业务流程图： (11)

2.3、操作步骤： (12)

3、在建工程申报业务处理： (16)

3.1、业务流程概述： (16)

3.2、业务流程图： (16)

3.3、操作步骤： (17)

4、在建工程转固定资产流程 (19)

4.1、业务流程概述： (19)

4.2、业务流程图： (19)

4.3、操作步骤 (19)

5、固定资产维修、改良处理流程 (20)

5.1、业务流程概述： (20)

5.2、业务流程图： (20)

5.3、操作步骤： (21)

6、固定资产内部调拨 (25)

6.1、业务流程概述： (25)

6.2、业务流程图： (25)

6.3、操作步骤： (26)

7、固定资产出售业务流程 (27)

7.1、业务流程概述： (27)

7.2、业务流程图： (27)

7.3、操作步骤： (28)

8、固定资产月结 (30)

8.1、业务流程概述： (30)

8.2、业务流程图： (30)

8.4、操作步骤： (31)

资产管理会计（FI-AM）

1、资产主数据维护

1.1、业务流程概述：

固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、整车模具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产管理。

固定资产主数据是指有关固定资产属性信息的集中、长期存放、用于资产管理、唯一区分资产项的数据记录。

注释：固定资产主数据的说明

固定资产主数据是有关资产属性的描述记录。包括资产描述、原始数据、技术数据、日期数据（例如：资本化日期）、维护资产信息、评估信息、科目分配以及折旧参数的数据记录。

1.3、操作步骤：

1.3.1、资产主数据创建

操作路径：会计=>财务会计=>固定资产=>资产=>创建=> AS01 - 资产

SAP交易代码：AS01

操作细部描述

欲创建固定资产主数据名称：计算机机房

请输入一下信息：

栏目说明范例

公司代码选择或输入公司代码。1000

资本化记账创建资本化日期在以前年度的选项

按（Enter）键进入下一画面

请输入一下信息：

栏目说明范例

描述2规格型号

资产主编号文本固定资产的相关技术信息公司机房序列号出厂编号

数量该项固定资产的数量和计量单位

历史性管理设置这个选项，资产和属于这个资产的价值

和事务，将不能被改变，直到资产失效。

不活动日期不用填写，自动过账

按（相关时间）进入下一画面

请输入一下信息：

栏目说明范例

位置物理地点

房间具体位置

按（分配）进入下一画面

请输入一下信息：

栏目说明范例

供应商

新采购的资产该资产为新的未使用过的资产

采购使用的该资产为二手使用过的

原产地国家该资产的产地

类型名该项资产类型规格；必须录入字段，内部编号

原始值该项资产的历史成本

按（净值税）进入下一画面

请输入一下信息：

栏目说明范例租赁公司租赁的公司名称

合同号租赁合同号吗

协议日期协议合同日期

通知日期租赁终止日期

租赁开始日期合同规定的租赁开始日期

租赁时间租赁资产的时间

类型租赁的类型：融资租赁和经营租赁

新基值评估的市场价值

购买价格租赁资产的最低租赁付款额

补充文本租赁数据以外的其他文本

租赁付款号

支付周期

预付款向出租公司/出租人定期付租金

租金

年利率 计算年金现值需要的

按（折旧范围）进入下一画面

请输入一下信息：

栏目

说 明

范例 使用年限 固定资产的使用年限

8 月 使用年限不为整月时在此填写月数

按（Ctr l + S ）

保存

1.3.2、更改资产主数据

操作路径：会计=>财务会计=>固定资产=>资产=>更改=>AS02 - 资产SAP交易代码：AS02

操作细节：

进入资产主数据更改状态后进行相应项目更改保存即可。

2、固定资产外部购置

2.1、业务流程概述：

本流程为固定资产的外部购置处理流程。主要内容为目前我公司固定资产外部采购的申报、审批及采购入账的流程。

2.2、业务流程图：

、本流程描述固定

资产外部购置的

流程。

借：固定资产-------对应资产编号

贷：往来、银行存款等

2.3、操作步骤：

SAP菜单路径：会计=>财务会计=>总分类帐=>凭证输入=>F-02 - 一般过帐

SAP交易代码：F-02

操作细部描述

欲采购固定资产编号：160100000001-0

欲采购固定资产名称：神秘机房2

第一步：输入借方分录：

屏幕解释

凭证类型选择资产记账凭证。SA

公司代码选择本公司的代码。1000

货币记账本位币。RMB

参照输入发票编号。XXX

输入摘要信息。

凭证抬头文

本

记账码选择资产借方的记账码。70

账户输入采购的资产编号。16010000000

1-0

业务类型选择资产增加的渠道。100

按键进入下一画面

第二步：输入贷方分录：

（1）屏幕解释

税码对于信息公司选择J0。

50记账码选择贷方欲使用的记账码，也可选记账码31记

到供应商的账上，这里以直接通过支票付款举

例。

账户输入银行科目编号。100200041

按键进入下一画面

（2）屏幕解释

分配输入支票号码。

按键进入下一画面

（3）屏幕解释

范例

按键保存

提示：

3、在建工程申报业务处理：

3.1、业务流程概述：

本流程是在建工程的申报及在建工程主数据维护流程。目前在建工程是由公司使用部门提出申请报规划院进行审核，规划院按照公司的发展规划及制度报公司领导审批，然后由规划院工程部进行对工程项目主导推进，公司财务部对规划院提出的项目启动任务单及其相关资料进行审核，并进行相关账务处理。 3.2、业务流程图：

注释：关于在建工程主数据的说明

当在建工程发生业务时，通过投资型订单和总账业务向在建工程资产投入，在建工程不提折旧。其使用折旧码为：Z000，在建工程完工后，转入新赋予的固定资产编号中（3）会计分录

借：在建工程系统中会计分录借：预付帐款

在建工程

贷：银行存款贷：银行存款

在建工程预付款冲销

3.3、操作步骤：

第一步：创建在建工程

SAP路径：会计=>财务会计=>固定资产=>资产=>创建=> AS01 - 资产

SAP交易代码：AS01

与固定资产主数据创建相同，只是在资产分类选择时选在建工程类。

进入

选择折旧码：Z000为不计提折旧。

（1）预付第一笔款项：162000元

（2）预付第二笔款项：162000元

4、在建工程转固定资产流程

4.1、业务流程概述：

本流程描述在建工程完工，转入固定资产的业务流程。

注释：本期项目中关于结转在建工程分录说明

会计分录：

借：固定资产（业务类型：100）

贷：在建工程（业务类型：101）

4.3、操作步骤:

在建工程结转固定资产帐务处理

注意：（1）红线内分录为自动产生的，这笔分录正好和前面两笔在建工程预付款自动产生的分录相抵消。

（2）自动产生的分录目的：为了反映会计业务的真是性、资产负债表相匹配，在预付帐款的同时增加资产与负债，待结转时冲销。

5、固定资产维修、改良处理流程

5.1、业务流程概述：

本流程描述的是公司固定资产维修、改良处理的流程。资产管理部门根据资产使用部门提交的资产维修、改良申请单，经公司总经理审批通过后，对资产进行维修、改良，完成后由费用会计或资产核算会计在系统中进行账务处理。