1.优秀审计项目推荐表

附件1：

优秀审计项目推荐表

* 项目类型应根据立项情况及实际的审计目标、审计重点来确定，只能选择一项。

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xx分公司优秀审计项目汇报材料

XX分公司优秀审计项目竞赛活动 实施报告 为进一步规范审计行为，提高审计项目质量，充分发挥优秀审计项目的示范带动作用，根据XX审【2017】107号文件有关组织开展2017年优秀审计项目竞赛活动的通知精神，XX分公司统一思想，高度重视，积极组织相关部门认真落实文件精神，积极打造“程序合法、行为规范、定型准确、处理恰当、评价客观、意见恰当、建议可行、结果可靠”的审计“精品”，现将优秀审计项目竞赛活动实施汇报如下： 一、领导高度重视，加强思想指导 为确保竞赛活动取得实效，公司领导班子亲自安排指导严格把关，并提出明确的审计目标，要求以此次优秀审计项目竞赛活动为契机，要严谨细致、客观公正地做好参评工作，认真负责、责任明确地做好评审资料，做好项目调查掌握情况，做到统筹安排，科学谋划力争抓出审计项目精品，“以审代训”促进审计成果转化，提高内部审计人员专业化素质、规范内部审计业务操作和培养锻炼内审队伍。 二、开展分析研究会，提高认识 XX分公司按照活动竞赛通知要求，积极组织分析研究会，会上XX传达了高司审【2017】107号文件有关组织开展2017

年优秀审计项目竞赛活动的通知精神，专题研究分析了审计项目工作实施情况和存在的问题及困难，准确把握竞赛活动工作重点，明确分管领导和审计组长的主管责任，明确审计组成员的参与责任，大家要心往一处想，劲往一处使，抓好审计项目进度情况的督促检查和计划实施，将工作压力转化为工作动力，为项目参评打下了坚实的基础。 三、联系工作实际，精选学习内容 组织机关各科室和基层单位的内审联络员进行集中培训学习，学习《河南省交通运输内部审计工作规程（暂行）》、《八项规定出台后严格禁止的财务行为80条》，下发《中国内部审计准则》、省公司《内部审计管理办法》、《专项工程竣工决算管理办法》至XX分公司内部审计群，由内审联络员自行下载学习。 四、编制切实可行审计实施方案 审计实施方案在整个审计项目质量控制体系中起着“龙头”作用，科学合理的审计实施方案能够有效地控制审计工作进度，保证审计工作质量。XX分公司在充分做好审前调查的基础上，根据调查了解掌握的情况，制定好操作性强的审计方案，编制出重点突出、科学合理的审计实施方案，明确审计目标，细化审计内容，充分听取领导和审计组成员的意见和建议，在分析公司2016年养护业务经费预算执行情况中可能存在的问题上确定审计重点。

2016年上海落户评分细则

2016年非上海生源普通高校应届毕业生进沪就业评分办法 发布时间：2016-07-22 一、毕业生要素分 （一）基本要素 1.最高学位、学历 博士、研究生 27分 硕士、研究生 24分 学士、本科生 21分 2.毕业学校 “985工程”建设高校、在沪“211工程”建设高校、中科院在沪各研究所等研究生培养单位（名单见附件1）15分 其它“211工程”建设高校、中央直属研究生培养单位、上海各高校及研究生培养单位（名单见附件 2）12分 其他高校及研究生培养单位8分

3.学习成绩 （按照毕业生在校期间学习成绩专业（班级）综合排名对其等级进行评定）一级（成绩综合排名前25％） 8分 二级（成绩综合排名26％-50％）6分三级（成绩综合排名51％-75％）4分四级（成绩综合排名76％-100％） 2分 4.外语水平 （外语水平证书一般应在所在学校或培养单位考点取得） CET-6级证书或成绩达到425分（含）以上、专业英语八级 8分CET-4级证书或成绩达到425分（含）以上、专业英语四级7分外语类、艺术类、体育类专业外语课程合 格 7分 5.计算机水平 毕业研究 生 7分

理科类计算机高级水平或免予此项要求的专业（本科2013年前入学毕业生：数学类、电子信息科学类、电气信息类、管理科学与工程类；本科2013年（含）后入学毕业生：数学类、电子信息类、电气类、自动化类、计算机类、管理科学与工程类）7分 文科类专业计算机中级或省级二级水平7分 理科类专业计算机中级或省级二级水平6分 文科类专业计算机初级或省级一级水平6分 艺术类、体育类专业相关课程合格6分（二）导向要素 1.荣誉称号 （校级及以上级“三好学生”、“优秀学生”、“优秀学生干部”、“优秀毕业生”）经认定的国家级10分 省（自治区、直辖市）级5分 学校级（每次1分，不超过2分）2分 2.学术、文体竞赛获奖

全市审计系统优秀审计项目评审会亮点突出

市政府法制办xxx主任应邀指导审计项目评优工作会， 他认为 会议认真扎实效果好 在7月18日、19日全市审计系统召开优秀审计项目评选会，市政府法制办主任应邀指导会议。主任在会上作了重要讲话，他说在全市上下创建依法行政示范市的关键时刻，审计系统开展执法案卷评选工作显得非常必要，也很重要，会议组织严密、认真扎实，效果很好。Xxx在充分肯定近年审计依法行政工作成效的同时，还就进一步提高依法行政工作提出了好的意见。 这次评选会议的主要特点： 一是参评单位报名踊跃，参评项目数量大幅度提高。今年的优秀审计项目评选工作得到了各单位领导的高度重视，在各单位认真做组织初评的基础上有27个单位踊跃报名，推荐选送了67个项目、27份专项综合报告参加评选。参评项目总数比上年增加了31个，增长了49.2%。 二是评比采用市县分组交叉评选的方式进行。为了更加公正、透明的组织评审工作，今年的评审会，选调了市县两级审理专家28名，分为市局项目评审组和县区项目评审组，分别交叉评审县区和市局选送的项目，使各参评单位都能参加评选工作，充分体现评选的客观、公正性。

三是量化分值，评选工作记录详实。要求每个评审人员对每一个项目逐一量化打分，在评选工作记录上详细写明加分、扣分理由，评审人员逐一签字。 四是评审人员现场交流点评，促进审计质量提高。初评结束后，各评委进行现场交流互动，谈谈参评项目的亮点，指出存在的共性问题，提出下一步改进的好建议，有力的促进各单位今后审计质量的提高。 五是落实评审意见，加强参评审计项目的整改。会议要求，各单位参评项目中存在的问题，限时整改，市局将安排在下半年在质量检查时进行跟踪检查。

优秀审计项目工作计划示范文本

优秀审计项目工作计划示 范文本 In the specific time, budget, resource activities plan, in order to achieve the goal effect, specially customized project process and parameters before, in the middle and later stage, make a system and specific scheme, to guide the smooth progress of the project. 某某管理中心 XX年XX月

优秀审计项目工作计划示范文本 使用指引：此计划资料应用在在特定的时间、预算、资源里进行的活动计划，内容包含活动范围、质量等。为实现的目标效果、专门定制的项目前中后期的流程和各项参数做成系统而具体的方案，来指导项目的顺利进行。，文档经过下载可进行自定义修改，请根据实际需求进行调整与使用。 一、财政收支审计 根据省审计厅要求，我县今年安排12个财政收支审计 项目，包括： 1、本级预算执行审计7个，即对县财政局、民政局、 人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行 预算执行审计。 2、地税系统审计1个，并延伸审计啤酒有限公司、石 材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、 旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有 限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有 限公司、县第六建筑公司12户纳税企业。 3、乡镇财政决算审计4个，即对镇、乡、镇进行财政

决算审计。 二、经济责任审计 经与县委组织部商定，今年将结合其他专业审计，加大任中审计力度，共安排任中经济责任审计项目11个，即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。 三、财务收支审计 全年共安排7个行政、事业单位财务收支审计项目。 1、市局项目2个，对县物价局、水利局进行财务收支审计。 3、县局项目5个，对经济开发区管委会、县供销合作联社、民营办、实验中学、中心卫生医院的xx年度财务收支情况进行审计。

施工评分标准及评分表

满城新世界三期B区9#、10#、25#、27#综合楼工程 施工招标评标办法 (工程招标编号：MSGZ2011-2) 评标事宜 一、评标委员会组成人员 （一）依据七部委联合发布的12号令《评标委员会和评标办法暂行规定》，招标人依法组建评标委员会。 （二）评标委员会由5人以上的单数组成，其中建设单位评标成员为三分之一人，建设行政主管部门专家库中技术经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二，评标委员会设主任委员，由评标委员会全体成员选举产生。 （三）技术经济专家由招标人从专家库随机抽取. （四）评标委员会名单在开标、评标、中标人确定之前保密。 二、评标原则 （一）依据招标文件投标人须知对投标人的投标书进行认真的审查和评议。 （二）评标过程和内容保密，不得向与评标过程无关的人员泄漏评标过程和任何情况。（三）投标人直接或间接向评标委员会每一位参加评标的评委、工作人员施加影响，将导致取消该投标人的评标资格和中标资格。 （四）评标委员会每位委员在评标过程中遵循公平、公正诚实的原则独立评标，记名打分，并在自己的评价结论上签名，对自己的评价结论负责。 （五）投标文件的详细评价采用数值表示评价意见，全体评委所打分值去掉一个总分最高分，去掉一个总分最低分后的算术平均值即为评标委员会的结论。 （六）凡是用定性描述评价意见的，由评委会统一讨论另行制定办法。 （七）根据评标结论，评标委员会向业主提供评标报告，评委通过后办理签字手续。（八）招标人授权评标委员会，根据评标结果按得分高低排序，推荐中标候选人。三、评标程序 （一）按招标文件投标人须知执行。 （二）评标委员会交回所有资料，评标委员会解散。 四、投标文件的符合性审查

优秀审计项目实施方案参考范本

****项目竣工决算审计 实 施 方 案 ****项目 竣工决算审计组 二O一三年十二月十日

编制单位：***审计局编写人：*** 编制日期：***年**月**日被审计单位****** 审计目标和方式审计目标：对该项目竣工决算的真实性、完整性、合法性进行审计，客观评价该项目的实施过程和投资情况，最终真实、客观、合理地确定该项目的实际投资情况，揭示该项目在建设管理、债权债务、内部控制制度、资金管理等方面存在的问题。 审计方式：送达审计与就地审计相结合。 审计依据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《中华人民共和国审计署令第8号》、《**省政府投资建设项目竣工决算审计操作指南》、《**市政府投资建设项目预决算审计办法》等法律法规和《***关于对******项目竣工决算审计的通知》（****号）。 审计的范围项目建设管理情况、工程结算情况、财务收支等情况。审计过程中，涉及与项目有关的设计、施工、监理等单位，根据需要进行延伸审计。 预定审计工作起止时间2013年12月16日至2014年4月15日，共80工作日。 审计组人员及分工姓名职务或职称具体分工意见 *** 工程师 审计组长，全面负责本项目的组织协调工作，并对项目审计报 告进行复核。 ***造价工程师 工程造价主审，负责工程结算审计，撰写工程结算审计报告。（工 作底稿索引号代码G） ***注册会计师 财务主审，负责工程财务决算审计工作，撰写工程财务审计报 告。（工作底稿索引号代码C） *** 高级工程师组员，协助审计组长做好项目审计复核工作，审计质量总把关。*** 副主任科员 组员，协助审计组长做好财务审计复核工作，收集整理相关资 料。（工作底稿索引号代码A） *** 造价员 组员，协助审计组长做好工程审计工作，收集整理相关资料。（工 作底稿索引号代码B）

我们是这样打造优秀审计项目的(发言稿)

各位学员： 大家好。 很高兴有这样一个机会，利用审计署培训中心给我们搭建的这个平台，来给大家汇报工作，进行讨论和交流。 我叫***，是***市审计局长。 今天我汇报的题目是：我们是这样打造优秀审计项目的。 审计署搞优秀审计项目评比4年，河北省包括廊坊在内搞精品审计项目评选，后来为与审计署名称一致改为优秀审计项目评比已进行了9年。九年来，廊坊市共获得河北省优秀（精品）审计项目24个，其中有4个项目代表河北省到审计署参评优秀审计项目，1个被评为优秀审计项目，2个被评为地方表彰项目。几年来，在河北选送到署参评的全部8个项目中，有4个出在廊坊，占一半；廊坊的4个项目中有3个获得优秀或表彰，命中率75%；4个参评项目，2个出自市局，2个出自县局。 按培训班要求，我的发言以争创优秀审计项目为切入，重点汇报由此展开的审计工作，也希望得到各位同行的指教与批评。 先简要介绍一下廊坊市和廊坊审计的基本情况，以给大家一个大致立体的概念和轮廓。廊坊市是隶属河北省的一个省辖地级市，幅员面积6429平方公里，人口408万，下辖

10个区县和1个国家级经济技术开发区。廊坊地处华北北部、京津之间，西北离北京40公里，东南到天津60公里。全市基本都是平原。随着交通条件的不断改善，半小时进京下卫，一小时上天入海，正变成活生生的现实。廊坊市委、市政府确定的产业发展定位是：京津冀电子信息走廊、环渤海休闲商务中心。2009年全市国内生产总值1160亿元，财政收入143.4亿元。在坐各位可能有不少同志去过了世博园，不知是否参观了未来城市馆，在那里有我们廊坊市的城市规划展示。委托世界顶级建筑设计公司美国霍克公司按照“智能、生态、休闲、商务”的理念，编制了廊坊主城区规划方案。目前这个方案我们认为还不够成熟，但已被美方作为“廊坊案例”推入上海世博会未来城市馆进行展示，是五个获展规划案例之一。全市设审计机关12个，市局、10个区县局和廊坊开发区局。全市审计系统共有干部职工346人，其中市局55人。 我们是如何打造优秀审计项目的？概括地说是三句话，1、“抓班子、带队伍、干事业、出成果”。2、“班子建设讲团结，队伍建设强素质，业务建设重质量”。3、“以审计质量建设为抓手，以争创优秀审计项目为切入，带动审计工作整体水平的不断提高”。 下面就从班子、队伍、质量三个方面汇报我们的工作。 一、班子建设讲团结

优秀审计项目工作计划范本.doc

优秀审计项目工作计划范本 一、财政收支审计 根据省审计厅要求，我县今年安排个财政收支审计项目，包括： 1、本级预算执行审计7个，即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行预算执行审计。 2、地税系统审计1个，并延伸审计啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有限公司、县第六建筑公司户纳税企业。 3、乡镇财政决算审计4个，即对镇、乡、镇进行财政决算审计。 二、经济责任审计 经与县委组织部商定，今年将结合其他专业审计，加大任中审计力度，共安排任中经济责任审计项目11个，即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。 三、财务收支审计 全年共安排7个行政、事业单位财务收支审计项目。 1、市局项目2个，对县物价局、水利局进行财务收支审计。 3、县局项目5个，对经济开发区管委会、县供销合作联社、

民营办、实验中学、中心卫生医院的xx年度财务收支情况进行审计。 四、资产、负债、损益审计 全年安排资产负债损益审计项目2个，即对县农村信用合作联社、自来水公司进行资产负债损益审计。 五、投资审计 市局全年安排投资审计项目6个，即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳情况审计、镇中小学标准化建设项目决算审计、农村公路建设及管理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理项目效益审计调查。 六、专项审计 市局全年共安排专项审计项目8个，即对农村义务教育经费保障政策落实情况审计和审计调查、财政支农专项资金审计和效益审计调查、大中型水库移民后期扶持资金专项审计调查、社保基金专项审计、能繁母猪补贴及保险保费补贴专项资金审计、国有土地使用权出让收入支出管理情况审计调查、城建资金管理使用情况调查、水库除险加固专项资金审计和审计调查。 一、财政收支审计 根据省审计厅要求，我县今年安排个财政收支审计项目，包括： 1、本级预算执行审计7个，即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行预算执行审计。 2、地税系统审计1个，并延伸审计啤酒有限公司、石材有限

关于如何创建优秀审计项目的几点思考

关于如何创建优秀审计项目的几点思考 优秀审计项目是审计项目中的“精品”。实施优秀审计项目创建工程能够起到引导、示范和激励作用，能够增强审计质量意识、审计风险意识、审计成果意识，提高审计成效，扩大审计影响。如何创建优秀审计项目，笔者谈几点粗浅认识，供大家思考。 一、认真执行审计署六号令，切实打牢审计业务的基础 无论是省级还是市级优秀审计项目，其评选标准都分为两大部分，即审计业务基础部分和宏观服务的审计成果部分。其中审计业务基础部分是审计署六号令要求的基本内容，是我们每一个审计人员应知、应懂、应会、应严格遵守的工作行为规范。如审计方案有审前调查的内容，审计目标明确，审计实施步骤具体、可操作性强，人员分工具体详细；再如审计实施程序必须完备，即审计通知书按要求下发、审计取证具体、审计工作底稿详细、审计日记要素齐全、审计报告按要求事先征求被审计单位意见，法制机构履行复核职责清晰，审计业务定案会议记录齐全，审计处理的问题有相关证明材料，审计查出问题的整改落实到位等。在日常工作中，严格遵守审计署六号令的各项要求，注意细节问题，做到在审计程序上严密，不遗漏、不颠倒，能够按照审计法及其实施条例、审计准则和审计项目质量控制办法的规定实施审计；审计事实清楚，定性准确，评价客观公正，处理处罚适当，建

议切实可行，就达到了优秀审计项目基础和规范的要求。 二、超前谋划好审计项目，注重宏观服务成果的开发 从优秀审计项目的评选标准来看，审计成果的开发和利用情况占据着绝大数的比重，也就是说有重大社会影响的审计项目才是优秀审计项目。如全省优秀审计项目总分150分，其中审计成果部分占100分，足可以看出审计成果的开发利用占据主要位置。审计成果的开发和利用主要包括：一是揭露重大违纪违规金额。按照省级优秀审计项目的评选标准，查出重大违纪违规问题，企业或建设单位重大违法违纪问题在1000万元以上，行政事业单位在800万元以上。要达到以上标准只有在较大的审计项目中才能满足。因此，在安排审计项目计划时，要充分考虑到此问题。二是在促进增收节支方面取得显著成效。促进增收节支包括上缴财政、罚款、减少财政拨款或补贴、归还原资金渠道等。三是揭露出重大违法违纪案件线索。主要指揭露出应当给予党纪政纪处分的或移交司法机关处理的重大违法违纪案件线索，有关人员被公检法或纪检监察机关立案查处，这部分占20分。四是审计结果被通报。主要是审计结果在一定范围内被通报，在社会各界产生广泛影响力。五是审计信息被党委政府采用，表现在审计工作开展的情况在党委或政府的有关信息刊物采用刊登。如《滨州政务信息》或《滨州信息》，都是审计信息采用情况的载体；六是审计信息被党委政府领导批示；七是被新闻单位采用；八是促进被审计单位完善规章制度。

“量化”评价与考核

---------------------------------------------------------------最新资料推荐------------------------------------------------------ “量化”评价与考核 一、建立规范的评价考核体系是企业竞争发展的需要企业内部改革的核心是人事、分配体制的改革，目的在于营造竞争环境，充分调动员工积极性，最大限度地发挥每一个人的工作潜能，通过竞争求发展。 这要求建立规范的激励、约束机制，并通过科学、严格的评价考核来实现。 以往对人、部门的评价考核依赖于两个方面，即：领导的决定和民主评议，他存在着诸多弊端： 一是领导的主观臆断性的存在造成结果的不真实，使员工的努力朝着讨好上级的方向发展；二是员工评议的片面性和不负责任造成结果出现大的偏差，严重挫伤优秀员工的工作积极性，且使员工之间的矛盾加大，产生不必要的内耗；三是先进者的优点和落后者缺点不明确，对以后工作激励作用减弱；四是运作的复杂性浪费领导的大量精力。 以往的评价考核结束后，企业都要进入一个动荡期，其后果严重干扰了生产经营活动正常进行，破坏了干部同员工、员工同员工之间的良好关系。 我公司合资后，提出了完成任务拿工资，超额劳动拿资金，造成损失要赔偿，渎职失职要处分的分配总原则，并在公司内部营造竞争上岗、双向选择、择优录用、有岗就有竞争的环境， 1 / 11

为了使竞争环境健康、良好地发展，鉴于以往评价考核工作存在的种种弊端，推出了规范科学的评价考核体系，通过几年的实际运行，效果良好，有力地促进了企业的发展。 二、评价考核体系──对人、事（工作）的科学评价考核（一）内容具体──量化评价考核体系核心内容是量化，即对员工表现和部门工作可以通过测量，用数学关系确定，从而精确对员工和部门工作定位，通过具体的奖惩制度推动进步。 1. 量化人 A： 日常表现评分对人员进行分类，主要分为： 技术工人、工程技术人员、管理人员三类；设置评价项目： 共分工作态度、工作技能、工作数量、工作质量、创造性主动性、协调与组织能力、培训、年终总结、厂规厂纪等 8 个大项30 个小项，建立规范的CSMF 员工日常表现评分表对每个小项给出杰出、优秀、很好、中、差五档的不同对应分值和权重。 评价由人事保卫部负责，各部门设立评分小组，针对评价项目制定具体的评分细则，每月对每位员工评价出具体的分数。 评价中实行三公开原则，即： 公开评价办法；公开评分细则；公开每月分数，人事保卫部每月对评分结果审核，并以地各部门的评价过程进行抽查。 B： 季度评价主要对工程技术人员，项目主要有设计任务、过程控制、工作效果、自身素质提高等四个大项十个小项，每季度

如何打造优秀审计项目

如何打造优秀审计项目 一、程序合法，做到“四个必须” 一是必须按规定向被审计（调查）单位送达审计通知书。审计通知书应在审计实施三日（即三个工作日）前送达被审计单位，特殊情况应经本级人民政府批准。审计通知书送达不足三日的或以时间紧为由又未经本级人民政府批准而少于三个工作日就进点实施审计的，都是不合法的。二是必须按规定程序和条件查询被审计单位在金融机构的账户、被审计单位以个人名义在金融机构的存款，封存被审计单位资料或者资产。审计中如遇需要查询被审计单位在金融机构的账户或需封存被审计单位资料（资产）的，应经审计机关负责人批准。对其中在金融机构的有关存款需要予以冻结的，应当向人民法院提出申请。需查询被审计单位以个人名义在金融机构的存款的，应经审计机关主要负责人批准。审计人员不得擅自到金融机构去查询被审计单位的银行账户和存款、不得擅自封存被审计单位的会计资料和资产，审计机关也不得自行冻结被审计单位的银行存款。三是必须以审计机关名义征求被审计（调查）单位、被审计人员、拟处罚的有

关责任人员的意见。审计组对审计事项实施审计后，在出具正式报告前，应该以审计机关名义征求被审计单位、被审计人员、拟处罚的有关责任人的意见。被审计单位、被审计人员、拟处罚的有关责任人有不同意见且书面提出的，应进一步核实或做必要修改。审计组不得自行将审计报告送被审计单位征求意见，或者不征求被审计人员、拟处罚的有关责任人的意见，甚至对被审计单位、被审计人员、拟处罚的有关责任人的书面意见置之不理。如认为被审计单位、被审计人员、拟处罚人员的书面意见理由不充分而不予采纳的一定要出具书面说明。四是必须对符合法定听证条件的处罚，依法履行听证程序。在对被审计单位做出处以违反国家规定的财务收支金额百分之五以上且金额在十万元以上罚款，或对违反国家规定的财务收支行为负有直接责任的有关责任人做出处以二千元以上罚款决定之前，审计机关都应按照《审计机关审计听证的规定》向当事人送达审计听证告知书，告知当事人在收到审计听证告知书之后三日内有权要求举行审计听证会。审计机关不得在不告知当事人有举行审计听证会的权利之前，直接进行处罚。 二、实施方案操作性强，按规定执行和调整 要编制出操作性强的审计实施方案，审计人员必

2019高新技术企业评分标准细则和申报攻略

最新版国家高新技术企业认定评分细则出台后，你了解吗?满分为100分，综合得分达71分以上为符合认定要求，你的企业合格吗? 下面就一起学习一下国家高新技术企业认定评分细则，为企业申请做准备吧~~ 主要认定条件 成立年限 申报企业须注册成立365个日历天数，而非一个会计年度。 知识产权 (1)申报企业必须拥有在中国境内授权或审批审定的知识产权，且知识产权在有效保护期内。知识产权权属人应为申请企业; (2)不具备知识产权的企业不能认定为高新技术企业; (3)高企认定中，对企业知识产权情况采用分类评价方式，分为Ⅰ类和Ⅱ类。 Ⅰ类：授权发明专利、植物新品种、国家级农作物品种、国家新药、国家一级中药保护品种和集成电路布图设计专有权; Ⅱ类：实用新型专利、外观专利、软件著作权(Ⅱ类的知识产权在申请高企时，仅限使用一次)。 (4)在申请高企及高企资格存续期内，如果知识产权有多个权属人时，只能由一个权属人在申请时使用; (5)专利的有效性以企业申请认定前获得授权证书或授权通知书并能提供缴费收据为准。 科技活动人员

企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%。 近三年研发费 【实际经营期不满三年的按实际经营时间计算】 上年销售收入≤5000万元：三年研发费占三年销售收入之比不低于5%; 上年销售收入在5000万元和2亿元(含2亿元)间：三年研发费占三年销售收入之比不低于4%; 上年销售收入>2亿元：三年研发费占三年销售收入之比不低于3%。 研发费用的归集按照“研发费八大项”进行，并由有资质的中介机构进行专项审计。 注：8大费用中，“其他费用”一般不得超过研究开发总费用的10%，另有规定的除外;委托外部费用发生额的80%计入研发费用总额;企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。 近一年高新技术产品收入占比 近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%。 企业能力评价 企业创新能力主要从知识产权、科技成果转化能力、研究开发组织管理水平、企业成长性等四项指标进行评价。各级指标均按整数打分，满分为100分，综合得分达到70分以上(不含70分)为符合认定要求。四项指标分值结构详见下表：

招投标文件评分标准

商务部分（70分） 评审 内容 评审子项满分值 商务 部分 （60分）企 业 信 用 1 投标人通过ISO质量管理体系认证且在有效期内的得1分； 同时具有环境管理体系认证和职业健康安全管理体系认证 且在有效期内的得1分。 2 2 佛山市建筑行业诚信手册的年度考评为：2010年度至今连 续五年获得A级(或优良)得2分；连续三年取得A级(或优 良)得1分；其余情况不得分,本项满分2分。 注：提供《佛山市房地产和建筑行业诚信管理平台》查询 网上打印件并加盖投标人公章。 2 3 企业获得行政主管部门颁发的“重合同，守信用”荣誉证书， 5年下的不得分；连续5年（含）-15年的，得1分；连续 15年（含）及15年以上的，得2分；其余不得分。 注：以行政主管部门颁发的荣誉证书为准。 2 4 银行信用等级：评为“A级”或以上级别的，得1分；评 为“B级”的，得0.5分；其余不得分。 注:提供银行信用等级复印件并加盖投标人公章。 1 企 业 荣 誉 5 1)2013年以来企业获得国家造价行业协会颁发的优秀或先 进单位(企业)称号得2分; 2)2013年以来企业全过程造价咨询服务业绩中获得国家级 造价行业协会优秀成果文件奖称号得2分。本项满分4分。 注：以行业协会颁发的获奖证书为准。 4 经 营 场 所 评 价 6 投标人在佛山地区设有办公场所的（须提供营业执照证 明），得1分，其余不得分。 佛山地区内办公场所面积：300平方米以下不得分；300平 方米（含）-500平方米的1分；500平方米（含）以上得 的2分。 注：如投标人提供多个位于同一建筑内的办公场所有效证 明文件，其面积按照该建筑内的办公场所面积合计值为准； 如投标人提供多个位于不同建筑内的办公场所有效证明文 件，其面积按照其中一座建筑内的办公场所面积合计最大 值为准。须提供房产证或租赁合同。对于租赁场地，招标 人保留现场核实的权利。 3 财 务 状 况 7 2013-2015年企业主营业务收入累计收入10000万元（含） 以上得3分；5000万元（含）-10000万元得2分； 5000万-1000万（含）得1分；其余不得分。 注：以财务审计报表为评审依据。 3

审计署地方优秀审计项目评选办法

审计署地方优秀审计项目评选办法（试行） 各省、自治区、直辖市和计划单列市、新疆生产建设兵团审计厅（局），署机关各单位： 《审计署地方优秀审计项目评选办法（试行）》已经审计长会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。 审计署地方优秀审计项目评选办法（试行） 第一条为了推进地方审计机关贯彻落实审计法及其实施条例和审计准则，规范审计行为，提高审计质量和审计执法水平，促进廉政建设，特制定本办法。 第二条地方审计机关实施完成的审计项目（含审计署统一组织的审计项目）按照本办法规定，参加审计署组织的地方优秀审计项目评选活动。 第三条参加评选的审计项目必须由参评单位在计划年度内直接实施并按时立卷归档，同时，应当符合下列条件： （一）参加省级审计机关（包括省、自治区、直辖市审计厅（局），计划单列市审计局，新疆生产建设兵团审计局，下同）组织的优秀审计项目评选，并获得优秀等次； （二）审计工作全过程能严格按照审计法及其实施条例、审计准则和审计项目质量控制办法的规定进行； （三）审计结果事实清楚，证据确凿，定性准确，评价客观公正，处理处罚适当，建议切实可行； （四）审计揭露出重大违法违纪问题或重大违法犯罪案件线索，或者在效益审计方面取得明显成效； （五）审计结果得到较好采用并产生较大社会影响。 第四条下列审计项目不能参加优秀审计项目评选。已被评为优秀审计项目的，予以撤销： （一）审计机关超越法定职权实施审计的； （二）审计决定被依法变更或者撤销的； （三）审计人员违反廉政规定的； （四）审计人员违反保密等审计工作纪律的； （五）未参加省级审计机关组织的优秀审计项目评选的。 第五条地方优秀审计项目评选应当遵循公开、公平、公正的原则，采取统一组织，逐级评选推荐的方式进行。 第六条审计署优秀审计项目评选小组负责组织和协调地方优秀审计项目评选工作，提出审核意见。审计署优秀审计项目评选小组办公室负责评选的日常工作。 第七条审计署每年组织一次地方优秀审计项目评选，一次评选出的地方优秀审计项目不多于10个。同时，对若干项目予以表彰。 第八条省级审计机关按照本办法第三条规定的评选条件，对本地区评为优秀等次的审计项目进行初选，根据初选情况择优推荐1至2个审计项目参加评选。 第九条审计署优秀审计项目评选小组办公室收到省级审计机关推荐的审计项目后，应当根据评选条件对其进行资格审查和初评，提出地方优秀审计项目初选名单。

预算部员工综合评价表

预算部员工综合评价表 姓名：部门：预算部职位：

1）主持本部门工程预结算工作的全面管理，确保部门各项工作 有序开展。 2）完善部门管理规章制度，提出合理化建议。 3）服从公司安排，按照公司目标及要求安排部门的工作分配。 4）熟悉国家及工程造价政策、文件和定额标准，及时了解工程 造价信息变化情况。 5）组织部门员工对工程进行预决算编制，完成好预结算工作， 解答部门员工提出的疑问，并解释说明。 6）按照合同审核工程付款节点金额的审核工作，为公司相关部 门提供所需要的资料及数据。 7）审核部门员工提交的工程预结算及进度结算数据，及其有关 资料等。 8）指导本部门各员工日常工作，监督工作完成情况。 9）做好工程结算后，工程数据经济分析对比工作。 10）配合工程部完成工程项目设计变更、工程量签证单等资料 内容组织。 11）收集与工程造价、工程预决算有关的技术资料和文件资料。 12）做好部门员工的培训工作，组织参加各造价学习讲座、会 议等。 13）做好与其他部门的沟通、配合。 14）完成公司领导交办的其他工作。 2、预算员岗位职责 1）熟悉掌握并贯彻执行国家及地方的工程造价政策、相关条例 规定、文件和定额标准。 2）认真做好项目的工程预算工作，对预算中的定额换算、取费 标准、材料价差进行复核，发现问题及时反映，做到预算工作的准 确性及全面性。对自己所做的工作认真负责，坚持实事求是、公平、

公正的原则，对工程量计算严格、认真、细心，纠正不符合实际的 工程量。 3）工程开工前熟悉施工图纸、现场以及市场材料价等情况。依 据设计图纸、现场情况、及公司要求编制施工图预算并上报。在预 算工作中，发现有关图纸不全、不明确及存在不利于成本控制的问 题等，应及时向上反映，并跟踪问题解决情况。 4）参加图纸会审及与预结算有关的会议，记录图纸答疑，对图 纸的修改进行相应的预算调整。 5）熟悉施工现场环境，深入现场，了解学习施工中与工程造价 相关的新材料、新技术、新工艺等。关注工程进度及施工情况，结 合实际情况调整预算工程量及造价，保证工程量准确、计费合理。 6）根据项目施工情况不断的去复核计算完的预算工程量，保证 工程量偏差控制在2%以内，如有大于5%工程量需要调整，要及时上报，并说明发生的原因。 7）对施工中相互配合完成的交叉施工地带，做好项目施工划分，防止出现重复计算现象。 8）接收工程部转交的关于工程图纸会审、技术变更、签证单等，做好整理保管工作，方便工程审计查阅及其它需要。对于变更中对 工程量出现影响增加或减少的施工内容进行分析原因，区分责任方，如责任在建设单位应做好相应工程量的计算及预算造价调整。 9）掌握工程施工合同条款，对工程施工中按合同要求所申报的 费用，根据图纸结合现场实际情况及时进行预算分析、对比，做出 节点结算，为公司及各部门提供准确的数据。 10)工程完工后，接收施工单位递交竣工结算资料，准备工程结 算的初步审核工作。结算中了解经济政策、法规的变化，如人工费、材料费等费用的调整。正确计算工程量及套用定额项，出具初步的 工程结算书。在工程审计双方对量时，签证签字盖章不齐全、内容 模糊不清、不合理及不符合工程计算规则的资料不于办理结算。双

争创优质审计项目打造审计精品工程

2012年第2期下旬刊（总第472期） 时 代 金 融 Times Finance NO.2，2012 （CumulativetyNO.472） 宿州市埇桥区审计局在区委、区政府和上级审计机关正确领导下，高度重视审计质量，采取多项举措，集中优势资源，争创优质审计项目，全方位精心打造审计项目“精品工程”。审计质量逐年提高，成绩斐然。今年推荐的两个精品审计项目分别获国家审计署、审计厅、市审计局的2010年度优秀审计项目。在打造精品项目中，我局的具体做法是： 一、强化领导，打造精品 我局实行“一把手”工程，把打造精品项目作为工作的重中之重。成立了局长为组长的领导小组，为打造优秀审计项目提供了组织保障。为了抓好此项工作，我局采取请进来、走出去多方位组织学习外地先进经验，在全局人员中开展了比、学、赶、超活动，提升了审计人员打造精品项目的意识，为打造优秀审计项目提供了思想保障。 二、精心选项，周密安排 1.围绕党委、政府的安排以及社会和人民群众关注的重点、难点和热点问题扎实准备。经分析后，提前决定将某局某领导任职责任审计项目纳入我局精品项目计划。 2.审计项目确定后，我局专门解决人力调配问题，有效整合各类审计人力资源，组成了攻坚团，由省优秀审计能手具体负责。从组织领导、计划部署上早安排、早准备。 三、充分调查，讲究方法 为了预防审前调查走过场，结合实际做到了四点：一是编制审前调查提纲，做到纲举目张；二是推行审前公示和双向承诺制度，严肃审计纪律；三是召开审计座谈会，进一步了解被审计单位及被审计人的情况，做到成竹在胸；四是编写审前调查结果报告，根据调查了解发现的问题，确定本次审计的重点。 四、审计方案，突出重点 按照相关法律、法规要求，根据审前调查的结果，认真研究、反复推敲，明确审计目标，确定审计内容和重点，制定对重要审计事项的审计步骤和方法，评估了重要性水平和审计风险，结合审计组成员自身特长进行合理分工，预定了审计起止时间。方案上报审计业务会，经5次讨论修订完善。 五、审计实施，抓住要害 在审计实施中，把握重点内容，深入揭露问题。根据审前调查了解的情况，审计组从三个方面入手关注违纪违规问题，发挥审计批判性作用。 1.关注专项资金的管理和使用情况。审查有无违反专项资金管理的规定。审计中首先从银行账户入手，利用计算机辅助审计，摸清单位开设的银行账户情况；其次按照各专项资金账户的资金流向审核；最后判断资金运用情况是否正确。 2.关注资产、负债的真实性。主要审查往来款项的真实、合法性，审查往来款项是否真实、合法。审计中，运用核对法和对比法对资产负债表和收入支出表、总账和各种明细账进行审计，并将总账与明细账进行核对。 3.关注财政资金支出范围是否合理，有无擅自扩大开支范围。主要审查局本身、下属单位经费支出情况。 六、规范操作，注重质量 审计质量是审计工作的生命线，保证审计质量，必须实行全过程质量控制。在具体实施中，主要抓住了四个环节： 1.强化培训。在审计实施前，组织审计人员认真学习《审计机关审计质量控制办法（试行）》、《安徽省党政领导干部和国有企业领导人员任期经济责任审计暂行办法》和《任期经济责任审计常用文书规范》，增强审计人员审计质量意识。 2.成立“打造精品工程”小组。鉴于该项目在审计实施中审计批判性发挥较大了较大作用，我局领导及时抽调人员成立“打造精品工程”小组。同时指定总审计师制定精品工程工作方案，具体负责打造。小组对照署、省、市优秀审计项目标，逐条对照，力求认真做好每一项。 3.加强审理复核，前移审计质量关口。结合法规对审计项目实施全过程进行跟踪复核，将审计征求意见稿纳入复核范围，分管领导亲自把关，避免了征求意见后无法进行补充取证的局面。对审计工作中存在的问题，及时纠正，降低审计风险。 4.认真做好后期的项目整理工作。规范归档顺序，确保审计档案标准化。 七、成果运用，扩大效应 我局抓住专项资金管理使用中存在的问题，及时移交案件线索，认真梳理汇总问题，积极提出切实可行的整改建议，促进了政府和有关部门加强长效机制建设。 1.及时移交审计案件，正确发挥审计批判性作用 审计组在发现某领导违规挪用、出借公款，涉嫌违纪违法线索后，当即进行了移送。经区人民法院审判，当事人犯挪用公款罪、受贿罪被判决20年，剥夺政治权利2年。震慑了犯罪，扩大了教育面。 2.积极促进发挥审计建设性作用 （1）审计结束后，我局及时上报审计结果，审计结果引起市政府、区政府相关领导及人员的高度重视，并积极进行了审计整改。宿州市人民政府、 桥区人民政府分别下发了《关于加强水利专项资金管理的意见》等规范性文件。 （2）建立健全跟踪问效、联合督查机制，力促审计成果转化。我局和区纪检委、组织部共同组织，邀请部分人大代表、政协委员参加，进行联合督查和审计回访。监督检查该项目审计发现问题的整改落实和审计纪律执行情况，全力督促整改工作。促使被审单位高度重视，制定了相关制度，进行了积极整改。 3.审计结果公告对外产生了较大影响 局运用审计结果公告、网站公告、媒体报道等多种形式公布了审计结果内容，得到市、区政府领导的批示。宿州市人民政府办公室、中国国家审计网、安徽审计信息网、宿州市审计局审计信息和网站采用相关报道和信息计18篇，产生了较大影响，严肃了财经纪律。 参考文献 [1]《审计机关审计项目质量控制办法（试行）》审计署六号令.2004年2月. [2]《安徽省党政领导干部和国有企业领导人员任期经济责任审计暂行办法》.2003年7月. 作者简介：高平（1965-），女，安徽省宿州市埇桥区，本科，研究方向：审计。 （责任编辑：陈岑） 争创优质审计项目 打造审计精品工程 高 平 （安徽宿州市埇桥区审计局，安徽 宿州234000） 【摘要】宿州市埇桥区审计局以“审计提升年”活动为载体，注重审计质量，结合自身的工作实际，采取多项措施，集中优势资源，争创优质审计项目，全方位精心打造审计项目“精品工程”。 【关键词】审计质量 审计项目 审计精品 Times Finance 3

优秀审计项目经验交流

优秀审计项目经验交流 如何能在上级审计机关优秀审计项目评比中获奖，笔者认为，应把握好以下几个要点。 一、选准项目，目标明确 审计项目选得是否准确恰当，对于打造优秀审计项目，提升审计成果质量和水平至关重要。选准项目，选好项目是审计成功的基础。我认为，在审计项目选择立项环节，要着重做好四个问题：一是围绕党委、政府工作中心立项。把党政领导最需要的情况，及时提供给领导，才能为党政领导当好参谋；二是围绕民生问题立项。把人民群众最关心的问题，作为审计工作的重点进行立项；三是围绕财政资金使用及效益进行立项，树立大财政审计观念。把能够纳入财政预算执行审计结果报告的事项进行审计立项；四是审计立项中要明确审计目的。对需要立项的审计项目，审计业务部门要做好调查，掌握情况，提出明确的审计目标，分管领导要严格把关，审计计划管理部门要做好汇总和平衡。 作为审计业务部门也要统筹安排，科学谋划，根据审计力量，一个部门一年突出抓好1-2个重点项目，力争抓出审计项目精品。 二、准备充分，方案具体 调查了解是审计准备工作的重中之重。做好调查了解对完成好审计任务至关重要。了解全面情况，才能选准重点，明确审计方向，实现审计目标，同时，学深学透相关的法律、法规，审计才能得心应手。根据调查了解掌握的情况，制定好操作性强的审计方案。

就象做房子的设计图纸一样重要，图纸设计得好，房子就做得漂亮。审计方案做好了，就为审计实施打下了坚实的基础。 三、认真实施，审深审透 方案制定好了，就要抓好审计实施。实施环节是做好审计项目精品的关健所在，相当重要。在审计实施中，审计组长的作用要充分发挥，明确审计组长的主管责任，明确审计组成员的参与责任。审计人员要严格按照《国家审计准则》的要求实施审计，特别是要树立质量意识、案件意识、效率意识、廉洁意识。 四、如实报告，建议可行 审计报告是审计的最终产品，是审计项目成果的主要载体。一是审计小组报告要原汁原味。既不跨大也不隐瞒事实，实事求是地反映审计情况，客观公正地作出审计评价，依法提出处理意见。二是要坚持审计业务会议制度。审计业务会议制度是集思广益，发挥大家的智慧，把好审计质量关口，降低审计风险的有效方式。三是在审计处理中要准确把握合法与合理、失误与失职、主观与客观、历史与现实、宏观与微观、前因与后果的区别与界限。四是审计建议要有高度，便于操作，切实可行。 五、综合分析，注重信息 加强审计综合分析和信息宣传是促进审计成果利用和转化的有效方式，是提升审计项目品味，扩大审计影响的重要手段。我认为，就单个审计项目而言，可以从以下四个方面着手：一是思路类审计信息。在审计项目准备过程中，可以从审计项目组织、审