外债业务办理流程

办理外债登记须知

1、借款合同

A、合同签订日起15个工作日内，必须到外汇局办理外债登记

B、合同必须是正本，合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本

C、合同中须具备有以下条款：本合同须到当地外汇局登记方能生效

2、主要条款清单（签约日、起息日、到期日、固定利率、境外金融机构SWIFT CODE、用途）

3、申请书（A4纸打印的书面申请，盖公章）

4、填写《资本项目外汇管理业务申请表》并加盖公章及法人章（原件，一份）

5、最新一期验资报告复印件（盖公章）、

6、《批准证书》复印件（盖公章）

7、《营业执照》复印件（盖公章）

注：A、合约开始日为签约日

B、如合约利率为浮动利率，则要按照当前利率算一个固定值

C、如债权人为境外金融机构，则要向债权人索取SWIFT CODE

D、外汇局将视信息系统核查情况要求补充材料。

办理外债业务须知

请各公司业务人员严格按下述要求备齐资料办理相关外债业务，不要遗漏任何一笔外债业务的办理，否则责任自担。人员变动，请办理业务交接。

一、外债变更登记

所需材料：1、《境内机构外债签约情况表》（正本）

2、变更合同正本

3、《资本项目外汇管理业务申请表》（加盖企业公章及法人章）

4、申请书（A4纸打印的书面申请，加盖企业公章）

二、外债注销登记（还本付息后一个月之内来外管局办理）

所需材料：1、《境内机构外债签约情况表》（正本及复印件盖公章）

2、申请书（A4纸打印的书面申请，盖公章）

3、《资本项目外汇管理业务申请表》（加盖企业公章和法人章）

4、有开户核准件的提供开户核准件企业留存联复印件（加盖企业公章）

5、银行关户凭证复印件（加盖企业公章）

注：办理每一笔外债业务，都须填写一份《资本项目外汇业务申请表》并加盖公章及法人章。

银行办理相关资本项目外汇业务操作指引

附件2 银行办理相关资本项目外汇业务操作指引 目录 银行直接办理资本项目外汇业务操作指引相关说明 (2) 1.开立外汇保证金账户的主体基本信息登记、变更 (3) 2.接收境内再投资基本信息登记、变更 (3) 3.外汇资本金账户的开立、入账和使用 (4) 4. 资产变现账户的开立、入账和使用 (5) 5. 直接投资所涉结汇待支付账户的开立、使用和关闭 (6) 6. 保证金专用外汇账户的开立、入账和使用 (9) 7. 境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇 (10) 8. 外汇资本金账户资金原币划转 (12) 9. 资产变现账户资金原币划转 (13) 10. 保证金专用外汇账户资金原币划转 (13) 11. 银行为非银行债务人开立、关闭外债账户 (14) 12. 银行为非银行债务人办理外债注销登记 (15) 13. 金融机构为境内非金融机构开立、关闭国内外汇贷款账户 (16) 14.金融机构为非金融机构办理国内外汇贷款账户内资金支付与结购汇.. 17 15. 合格境外机构投资者账户开立、使用和关闭 (18) 16. 居民境外证券与衍生品账户开立、使用和关闭 (21)

银行直接办理资本项目外汇业务操作指引相关说明 一、资本项目信息登记是申请人办理后续资本项目外汇业务的前提。申请主体应先到注册地银行或外汇局办理相关资本项目外汇登记手续，并领取业务登记凭证（加盖银行或外汇局业务专用章），作为办理资本项目下账户开立和资金汇兑等后续业务的依据。 二、申请人与银行应严格按照本操作指引办理相关业务。申请人承担申请事项真实、合法的责任，其提交的申请材料是保证申请事项真实性的重要依据。 三、银行应通过资本项目信息系统办理业务登记，凭资本项目信息系统中的登记信息和额度控制等信息为申请人办理后续外汇业务，并制定与本操作指引和资本项目信息系统相适应的、完备的内控制度，用于保证本操作指引和资本项目信息系统操作的准确性、完整性、及时性，并完整保留相关业务办理资料，以备外汇局实施事后核查和检查。 四、本操作指引中规定收取或审核的相关材料，仅限于外汇局要求的部分， 申请人办理业务时仍须按照其他管理部门规定和银行展业原则（了解客户、了解 业务、尽职审查）及其制度要求提交其他相关材料。除申请书、登记表等要求留 存原件外，银行收取或审核相关材料时，应查验原件并留存加盖申请人公章（申 请人为个人的应亲笔签名）的复印件。 五、银行为境内相关市场主体办理资本项下外汇业务时，应首先通过资本项目信息系统查询市场主体是否处于业务管控状态，不得为处于业务管控状态的市场主体办理资本项目业务，并按资本项目外汇管理有关规定和银行展业原则要求，加强对资本项目业务的真实性审核和合规性审核管理。 六、对于已经在资本项目信息系统中登记备案的信息，如银行需调整或修正的，应及时与外汇局联系并按照相关数据申报要求重新报送。 七、本操作指引所指注册地银行是指境内机构注册地外汇局所辖的外汇指定 银行。

特殊业务办理流程

特殊业务 （一）受理范围 1. 因社保所工作人员经办原因未及时处理进入业务操作系统，造成错录（漏录）老年参保人员信息的业务； 2. 因社保所工作人员经办原因未及时处理进入业务操作系统，造成错录（漏录）中青年（目前已达到60周岁及其以上）参保人员信息的业务； 3. 因村社、区县（自治县）社会保险局（以下简称区县经办机构）、代发金融机构政策宣传不到位或信息录入错误，造成已参保的中青年人员、60岁以上老年人往年征收计划失效； 4. 因村社、社保所或区县经办机构信息录入错误，造成已参保的中青年人员、60岁以上老年人参保时间错误。 （二）办理程序 1. 由社保所将有关原始资料按月汇总，并填制《重庆市城乡居民社会养老保险人员数据维护明细表》（附件1），报区县经办机构审核。 2 由社保所在系统做特殊业务办理申请。

3 申报类别对应业务解释 老年人员缴费档次维护：老年缴费人员已选择档次，现变更其他档次。 中青年补录业务：中青年新参保并想补齐致2011年的新参保人员。 老年人员补录业务：老年新参保并想补齐致2011年的新参保人员。 老人人员缴费与不缴费维护：老年领保人员原未缴费现维护到缴费档次，或原缴费档次现维护到未缴费。 恢复征收计划：因社保系统只存在2年缴费计划。2年前缴费计划现因补足或个人意愿需要补交缺少缴费计划的。 修改参保时间：因业务需要或录入错误需要变更参保时间的。 4 申请原因

特别注意：该项请复制黑字部分填写操作中青年补录.老年人员补录：因工作人员经办时未及时处理进入业务操作系统，现申请补录。 老年人档次维护.老年人缴费与不缴费维护：因工作人员经办时错录缴费档次，现申请特殊业务档次维护。 恢复征收计划：因工作人员宣传不到位或信息录入错误，造成往年征收计划失效，现申请恢复失效征收计划。 修改参保时间：因工作人员信息录入错误导致参保时间错误，现在申请特殊业务修改参保时间。 (三 ) 交资料时间 特殊业务为每月5-20日办理.在系统进行申请以后尽快上报资料。 上报内容：【重庆市城乡居民社会养老保险人员数据维护明细表】【身份证复印件】【重庆市城乡居民社会养老保险正常（老年）参保人员申报表】。档次变更加附【档次变更申请书】【重庆市城乡居民社会养老保险参保人员信息及缴费标准变更申请表】。并完善公章.指模.签名等，时间统一为2011年。申报表等含公章资料复印件加盖社保所公章 （四）资料保管 因特殊业务的特殊性重要性.请各乡镇保管好各种原始资料，并做好台账备档。

办理外债业务操作指引

办理外债业务操作指引 一、外债签约即时逐笔登记（3.7.1） （一）需办理外债登记手续的情况 外债借款合同签约后15个工作日内，企业需到外汇局办理外债登记手续。以现汇借入的外债资金必需汇入经外汇局核准开立的外债专户，因此，企业可同时申请办理外债账户开立手续（见3.9.1 外债专用账户的开立）。 （二）需提交的材料

3、在合同签约后15个工作日内未按规定办理外债签约登记以及在外债资金到账后5个工作日内未按规定办理提款登记的需先移交外汇检查科处罚，企业将会因此延迟使用该笔外债资金。 4、在办完外债签约登记手续后，由债务人申请开立外债账户，现汇形式的外债资金必需进入外债专户，一笔外债登记对应一个外债专户。 5、办理外债登记后，超过借款合同规定的首次提款日3个月内未提款，外债登记证将自动失效（如借款合同未规定首次提款日，则以签约登记日为首次提款日计算）。企业应将外债登记证、《境内机构外债签约情况表》及《境内机构外债变动情况反馈表》缴交外汇局注销；遗失外债登记凭证（外债登记证、外债签约情况表、外债反馈表）的债务人应当在全国性报纸刊登遗失申明后方可补办登记凭证。 6、外债资金结汇必需符合借款合同规定用途，短期外债是指1年（含）期以内的对外借款，不得用于长期项目投资、固定资产投资和其它不正当用途，外债资金不得结汇偿还人民币债务。 7、根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十三条规定，有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇局给予警告，处违法金额30%以下的罚款。 9、外商投资房地产企业外债登记另有规定，本指引不适用。 （四）业务流程图

对公业务流程

对公结算账户开户： 1、开户资料：企业法人营业执照正本（应年检）、组织机构代码证书（正副本均 可）、税务登记证（正副本均可）、法定代表人或单位负责人的身份证件。代理办理应提供授权书、被授权人身份证件。如客户自行提供复印件，应要求客户在复印件上加盖公章。 2、客户填单：开户申请书一式三联、账户管理协议一式两份、支付密码协议一式 两份、支付密码业务申请书一式三联、印鉴卡片一式四联。再次开立基本户需提供已开立银行结算账户清单一式三联。 3、客户由于特殊原因无法在银行现场提供相关开户资料，需客户经理双人上门核 对原件。复印件上注明“与原件核对一致，仅供光大银行开户使用”字样，加盖单位公章。并由上门人员双人签字确认。填写“开户真实性证实书”并由支行第一负责人签字确认。完成上门核实手续后。由客户持身份证原件、开户资料复印件前往柜台办理开户手续。 单位定期存款开户业务： 1、开户资料：企业法人营业执照正副本（或其他相关证明文件）、组织机构代码 证书（正副本均可）、税务登记证（正副本均可）、基本户开户许可证。 2、客户填单：开立单位定期帐户申请书一式两份、印鉴卡一式四联 注：已在我行开立定期帐户，留有一号通的客户无须提供开户资料。我行办理外币单位通知存款业务时，需由客户经理部门与存款单位签署《中国光大银行外币单位通知存款合同》，约定通知存款种类，起存金额和最低帐户余额、支取次数等。通知存款需一次存入，起存金额50万元，最低支取金额10万元。 通知存款开立业务： 1、办理人须持有效身份证件。办理时填写《通知存款支取通知书》，由单位财务 和负责人签字并加盖预留印鉴。 2、最低支取金额为10万元，留存部分需高于50万元。外币一天通知最低金额等 值300万美元，七天通知存款等值15万美元，最低支取金额5万美元。 机构客户现金管理类理财： 1、如客户有定期一号通，则直接到柜台办理。

社会保险经办业务流程图

社会保险经办业务流程图 失业保险待遇审核支付流程图 （行政给付类） 单位申报 业务经办人员审查申报 材料，填写收文登记表 规定时间内一次性告知 应补正的材料 单位补正材料 退回资料并说明原因 即时受理 经审核告知申报单位 填制《失业人员失业保险金发放审批表》 失业人员携《失业保险金申领通知单》到指定银行办理银行卡 业务经办人员审核材料进行登记录入 业务经办人员开具《失业保险金申领情况表》办理发放手续，失业人员按月领取失业金 审批后，报财政部门申请 发放资金 将发放人员数据和资金转入银行，办理失业金发放手续 业务经办人员根据银行返还失业金发放 清单及数据，归档登记，做好信息记录， 以备查询 承办单位：社会保险事业局 不在受理范围 材料不符合要求 材料符合要求

社会保险经办业务流程图 工伤保险待遇审核支付流程图 （行政给付类） 单位申报 业务经办人员审查申 报材料，填写收文登记 表 规定时间内一次性告知 应补正的材料 退回资料并说明原因 即时受理 据基数核定表进行待遇审核，计算申领人工伤 待遇数额，生成发放数据，告知单位 信息录入微机，生成相应待遇 经办人员通过微机程序生成《工伤保险待遇结算单》 将发放人员数据和资金转入银行，办理工伤 待遇发放手续 业务经办人员对支付凭证进行登统、归档 承办单位：社会保险事业局 不在受理范围 材料不符合要求 材料符合要求

社会保险经办业务流程图 失业保险待遇审核支付流程图 （行政给付类） 单位申报 业务经办人员审查申 报材料，填写收文登记 表 规定时间内一次性告知 应补正的材料 单位补正材料 退回资料并说明原因 即时受理 经审核告知申报单位 填制《失业人员失业保险金发放审批表》 失业人员携《失业保险金申领通知单》到指定银行办理银行卡 业务经办人员审核材料进行登记录入 业务经办人员开具《失业保险金申领情况表》办理发放手续，失业人员按月领取失业金 审批后，报财政部门申 请发放资金 将发放人员数据和资金转入银行，办理失业金发放手续 业务经办人员根据银行返还失业金发 放清单及数据，归档登记，做好信息记 录，以备查询 承办单位：社会保险事业局 不在受理范围 材料不符合要求 材料符合要求

《外债登记管理办法》及《外债登记管理操作指引》要点简述

转载▼标签：财经 分类：法律研讨 《外债登记管理办法》及《外债登记管理操作指引》要点简述 汉坤王舒︱蔡娜︱张鑫凤律师 2013年4月28日，国家外汇管理局制定并发布了《外债登记管理办法》（汇发[2013]19号，下称“《管理办法》”）和《外债登记管理操作指引》（下称“《操作指引》”）。《管理办法》及《操作指引》对现行的外债登记制度及管理方式做出了较大幅度的改革，将于2013年5月13日起正式实施。与现行的外债登记制度及管理方式相比，《管理办法》及《操作指引》有以下几点值得关注： 1. 完善了外债登记的管理方式 《管理办法》和《操作指引》区分财政部门、境内银行和其他境内债务人等三种不同的债务人类型规定了不同的外债登记方式。其中，债务人为财政部门的，应在每月初10个工作日内逐笔向所在地外汇局报送外债的签约、提款、结汇、购汇、偿还和账户变动等信息；债务人为境内银行的，应通过外汇局相关系统逐笔报送其借用外债信息；债务人为财政部门、银行以外的其他境内债务人(“非银行债务人”)，应在外债合同签约后15个工作日内办理逐笔外债签约登记。 《操作指引》进一步明确了各类型企业(包括一般外商投资企业、外商投资性公司、外商投资租赁公司、外商投资房地产企业等)借用外债的条件及外债规模的管理要求，并且明确了非银行债务人从事融资租赁、售后融资性回租以及发行境外债券等业务应办理外债登记。2. 取消了部分外债审批事项、简化了外债管理流程 《管理办法》取消了部分外债管理审批事项，比如：对外货物或服务贸易项下的预收款和应付款、外债之外的其他金融资产交易产生的对外应付款，不再纳入外债规模，无需办理外债登记。《管理办法》还明确了除外债签约登记在债务人所在地外汇局办理外，外债账户的开立、资金结汇和还本付息等均由外汇指定银行直接审核办理。 3. 明确了外保内贷的外汇管理 根据《管理办法》，符合规定的债务人向境内金融机构借款时，可以接受境外机构或个人提供的担保（“外保内贷”）。外商投资企业可直接签订外保内贷合同，中资企业则应事先向外汇局申请外保内贷额度。 “外保内贷”原则上实行“债权人集中登记”的管理方式，即由作为债权人的境内金融机构于每月初10个工作日内向所在地外汇局报送相关数据。一旦发生境外担保履约，则构成债务人的短期外债，债务人应届时办理外债登记。如债务人为外商投资企业，其境外担保履约额还将纳入其“投注差”或外债额度控制。 4. 明确了对外转让不良资产的外汇管理 《管理办法》和《操作指引》明确了境内机构对外转让不良资产应按规定获得国家外汇管理局的事先批准，境外投资者应在获得批准后15个工作日内办理不良资产对外转让备案登记。《操作指引》还规定了不良资产清收收益的对外购付汇手续，并且进一步明确了已在上述备案登记中列明的境内担保不因不良资产的对外转让而构成对外担保。 5. 明确了各项外债登记事项的管理操作流程 《操作指引》分“非银行债务人办理外债签约登记”、“财政部门和银行办理外债登记”、“银行为非银行债务人开立、关闭外债账户”、“非银行债务人办理非资金划转类提款备案”、“非银行债务人办理非资金划转类还本付息备案”、“银行为非银行债务人办理外债结汇”、“外债注销登记”、“境内企业办理外保内贷业务”、“金融机构为外保内贷项下担保履约款办理结汇或购汇”、“非银行债务人办理担保费对外支付”、“对外处置不良资产涉及的外汇收支和汇兑

《外债登记管理办法》及操作指引答疑

《外债登记管理办法》及操作指引答疑,第一期, 1、境内机构在境外设立的非法人分支机构举借外债或提供对外担保～是否纳入境内机构的外债或对外担保规模管理, 答:境内银行在境外设立的非法人分支机构～从境外债权人办理借款～或为境外机构向境内、外债权人提供担保～不纳入境内银行的外债或对外担保管理和统计。 除上述情况外～境内机构在境外设立的非法人分支机构办理上述业务～在外汇管理上视同境内机构办理。 2、含有外国投资但未明确投资总额的境内企业～如果当地商务主管部门后来为其明确了投资总额～外汇局是否可以按照“投注差”允许其借用外债, 答 :按照2013年5月13日发布的《国家外汇管理局关于发布<外债登记管理办法>的通知》,汇发[2013]19号～以下简称为《办法》,所附《外债登记管理操作指引》第一部分“审核原则”第7条～含有外国投资但未明确投资总额的企业～若后续经相关部门明确投资总额且在《外商投资企业批准证书》中明确注明投资总额金额的～可在“投注差”额度内举借外债。 3、“投注差”为零的外商投资企业如何办理外保内贷业务, 答:操作指引第一部分“审核原则”第7条列出的第,2,类企业～即投资总额与注册资本相等的外商投资企业～可参照外商投资企业办理外保内贷业务。 1 第,1,、,3,类企业,包括外国投资者出资比例低于25,的企业和外国投资者出资比例不低于25,～但未明确投资总额的企业,～在外保内贷业务管理方面均参照中资企业进行管理。

4、外商投资企业短期外债逾期或展期后～实际借款期限超过1年的～是否按照中长期外债管理, 答:外商投资企业短期外债逾期后～实际借款期限,从初次提款日至当前日,超过1年的～仍按照短期外债管理～而不按照中长期外债管理。 外商投资企业短期外债展期后～实际签约,从原提款日至展期后约定的到期日,期限超过1年的～则按照中长期外债管理。上述原则与目前资本项目信息系统设计的外债额度控制方法保持了一致。 5、债务人以混合币种办理签约或提款的～如何办理外债签约登记手续, 答:目前～在资本项目信息系统中～一个签约币种对应一个外债签约编号～不同签约币种对应不同的外债编号。须以混合币种办理签约的～不同币种的签约需要分别办理外债签约登记手续。 6、外商投资企业外债资金结汇用于备用金的～是否存在特殊要求, 答:在备用金方面～为了满足不同类型企业的实际需要～《办法》没有对备用金结汇设定最高限额。银行可根据该企业未来一个月真实、合法的人民币零星开支需求～合理评估和确定该企业每月一次的备用金结汇数额。 2 在外债结汇管理方面～《办法》妥善平衡了外汇局、银行和外商投资企业之间的职责和义务～要求银行进行尽职审查。事后发现证明材料或审核程序存在明显瑕疵的～银行应当承担相应责任。 7、非银行债务人将自有或购汇外汇资金在偿还外债前划入还本付息专用账户～其可以提前的最长时间是否存在限制, 答:《办法》已经取消了办理上述划款的提前时间限制。非银行债务人可自行决定何时将自有或购汇外汇资金在偿还外债前划入还本付息专用账户～但账户余额

社保办理业务流程须知

办理业务流程须知 新参加社会保险的单位需提供以下材料： （）单位的参保申请；（）单位法人证书和组织机构代码证复印件（）编办对单位成立和性质的批文复印件（）营业执照副本复印件（）税务登记证副本复印件（）参保职工劳动合同花明册或临时用工协议（）职工花名册复印件（）职工签名的工资表（加盖公章） 一、养老保险办理需知 、自谋职业人员缴费核定办理时间：每年月月每月日（）新参保自谋职业人员需备资料 ①户口册（原件、复印件）② 身份证（复印件）③与单位解除劳动合同的文件（复印件） （）原自谋职业人员需备资料养老保险手册或身份证（无手册需提供上年度缴费单据）、省内养老保险关系转移 办理时间：每月日 （）省内养老保险关系转移需备资料 ①提供新单位的社会保险编码②户口册（原件、复印件）③ 身份证（复印件）④与单位解除劳动合同的文件（复印件）⑤转入关系表 、企业养老保险增减变动办理时间：每月日 新增：①批量新参保格式表②劳动合同花名册③工资表（复印件）加盖公章 减少：①表四附一② 解除劳动关系文件 二、离退休人员办理需知离退休人员新退增加及死亡减少变动业务办理时间：每月—日 、退休人员新增资料：①退休审批表原件②养老保险手册③身份证复印件④独生子女证复印件⑤农行温泉分理处开户存折复印件。 、退休人员死亡减少资料：①死亡证明复印件（或公安消户证明复印件）②火化证复印件③领取人身份证复印件。属单位的职工除以上资料外还需由单位出具工资停发通知 、离退休人员领取养老金资格认证业务办理需知（）、居住本地的离休人员每年认证一次属单位的每年月到单位进行认证，属个体自谋职业的每年月带身份证、退休证到户口所在地社区进行认证。 （）、居住外地的离休人员每年认证两次，月份一次，月份一次，需带身份证、退休证到户口所在地社保部门进行认证。工资由我局发放的需把认证表寄回我局。三、工伤保险业务办理须知 （一）、工伤保险核定收缴原件：《云南省职工个人缴纳养老保险金新参保情况表》（并提供电子版）、办理增减业务，需提供以下材料： 增加：①职工工资花名册②参保职工劳动合同或临时用工协议③身份证复印件④《云南省职工个人缴纳养老保险金新参保情况表》（并提供电子版）减少：①终止（或解除）劳动合同资料的复印件②《企业职工工伤保险减少变动情况表》（并提供电子版） 社会保险局按月办理增减业务，每月根据参保单位职工工资总额、单位缴费费率核定月应缴数额。 （二）、工伤保险待遇申报需提供的材料：、申报工伤医疗费用的：（）经劳动保

营业厅基本业务办理流程

营业厅基本业务办理流程 一、开户流程 需提供的证件：房产证(可原、复印件)、户主身份证（代办的须代办人身份证，原件或户主的相关有效证件）、房产公司证明（合同类、一价清类，原件）。 操作流程：接待客户→与客户沟通确认要办理的业务类别、费用标准→核对客户登记信息→复印客户证件、材料，原件归还客户→在BOSS 操作系统中开户录入客户资料和订购产品→收款开票→核对开票信息、金额→发放机卡、用户证等物料及收款凭证、找零无遗漏→打印受理单用户确认并签字→把有效证件拍照上传→告知客户安装时限、缴费注意事项。 二、购机流程 需提供的证件：购机地址的有线电视用户证（原件）、户主身份证（原件或户主的相关有效证件）、代办人需代办人身份证（原件）。 操作流程：接待客户→与客户沟通确认要办理的业务类别、费用标准→核对客户登记信息→复印客户证件、材料，原件归还客户→在BOSS 操作系统中开户录入客户资料和订购产品→收款开票→核对开票信息、金额→发放机卡、用户证等物料及收款凭证、找零无遗漏→打印受理单用户确认并签字→把有效证件拍照上传→告知客户安装时限、缴费注意事项。 三、缴费流程 需提供的证件：有线电视用户证

操作流程：接待客户→在Boss系统中查询客户的信息→与客户沟通确认要缴费的地址、缴费金额→收款开票→核对缴费信息、金额→交付收款凭证、找零→告知客户缴费到期时限。 四、过户流程 需提供的证件：原户主身份证（原件或户主的相关有效证件）、新户主身份证（可原、复印件或户主的相关有效证件）有线电视用户证。操作流程：接待客户→与客户沟通确认要过户的客户信息→核实银行代扣情况→核对双方证件复印留底→Boss系统中办理过户操作→打印新用户证并更换→打印受理单用户确认并签字→把有效证件拍照上传→告知客户缴费到期时限。 五、移机流程 需提供的证件：原户主身份证（原件或户主的相关有效证件）、新户主身份证（原件或户主的相关有效证件）、两处有线电视用户证。 操作流程： A：同区域：接待客户→与客户沟通确认要移机的客户信息→核对双方证件复印留底→Boss系统中办理移机操作→打印新用户证并更换→打印受理单用户确认并签字→把有效证件拍照上传→告知客户缴费到期时限。 B：跨区域：接待客户→与客户沟通确认要移机的客户信息→核对双方证件复印留底→Boss系统中办理移出操作→打印新用户证并更换→营业员签字确认移机单注明移出细节交付客户→告知客户至新区域所在营业厅办理移入业务→打印受理单用户确认并签字→把有效

中小企业的财务管理制度及业务办理流程

财务管理制度及业务办理流程 第一章、总则： 一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特 制定本规定。 二、公司财务部门的职能是： 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算， 反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现 金流量，检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。 4、厉行节约，合理使用资金。 5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料， 如实反映情况。 7、完成公司交给的其它工作。 三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定）。 四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章、制度细则： ●财务工作岗位职责 ●财务管理工作 ●支票管理（含其它银行票据） ●现金管理 ●会计档案管理 ●个人借款管理 ●日常费用审批及报销流程 ●费用报销的相关标准 ●采购流程及采购付款流程 ●销售流程及销售收款流程 ●发票管理 ●成本核算的管理 ●固定资产的管理 ●差旅费报销管理制度

第三章、财务工作岗位职责： 一、会计负责组织本公司的下列工作： 1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料 ﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。 2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消 耗、节约费用、提高经济效益。 3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报 表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。 4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。 5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。 6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往 来企业。 7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。 8、建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析。 9、承办公司领导交办的其它工作。 二、会计的主要工作职责是： 1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，原始 单据的审核、现金的监督。 2、负责核对往来账务及清理。 3、原材料，产成品，半成品，库存商品总账的登记，指导库房管理员进行库存商品二 级账的登记，保证账账、账实﹑账证、账表相符。 4、负责固定资产、固定资产清理等账务的处理，实行固定资产分类管理，保证固定资 产增加、减少、报废、封存、手续齐全，并进行账务处理。 5、负责税务资料的编报、整理、装订、并妥善保管，做到查有实据。 6、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收 节支潜力，考核资金使用效果，提出合理化建议，当好公司参谋。

业务流程操作流程图

·风险控制部业务流程图：

开始 风险控制部搜集企业相关信息 业务经理尽职企业调查，完整收集资料后与风控专员对接 风控专员核对资料，与业务经理及时沟通完善企业资料审部、授信部、法务部开会 通过提出否定原因 制定风险控制部意见书 申请召开贷审会 法务部制定合同

签署合同 风险控制部办理反担保物登记手续 资料归档（填写归档登记表） ·风险控制业务流程操作细则：

1、基本对接：业务经理在去企业调查之前与风险控制部基本对接，包括贷款企业名称，贷款金额，贷款期限，担保费率，企业从属行业性质。 2、搜集信息：风险控制部基本了解企业情况之后搜集企业基 本信息与从属行业相关信息。 3、风控专员对接：通过业务部尽职调查，风险控制部根据企 业所处行业及经营状况、借款人实际情况的不同，秉承务实高效，抓大放小且实质重于形式的原则，对企业的贷款用途及信用状况，经营管理能力、经营理念、发展趋势及近期财务指标主项核证（应收、应付主要客户往来记录，其他应付项目落实、成本分布明细等）进行详细对接。 4、审核及完善资料：通过对借款人的贷前，贷中审核内容主要有：◆借款方的实际贷款用途； ◆借款方的基本信息（包括其基础资料，充分了解借款方的偿还能力及信誉程度）； ◆抵押物的基本情况，质押物的基本情况； ◆第三方保证情况等相关的资料的核证 5、风险控制部论证风险： 风险控制部贯穿整个贷款业务操作的全过程，组织内审、授信、法务，秉承齐抓共管，协调一致，从企业内部管理上把握贷款担保风险，其主要风险论证包括： ◆担保申请人的基本资料

A、法人 1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、工商信息查询单； 2、公司简介、验资报告、公司章程； 3、法人代表身份证、法人代表证明书和授权委托书； 4、申请担保的董事（股东）会决议及董事（股东）会成员签字样本； 5、借款用途有关的证明材料（购销合同、合作协议等）； 6、内审部审核近二年财务审计报告、近三个月财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）、银行对账单和近三个月的税单及水电费清单； 7、贷款卡及银行信贷登记咨询系统信息单，与报表不符应详细说明； 8、内审部审验存货明细、固定资产明细、应收账款明细及账龄分析表、或有负债情况表等； 9、反担保人\物\企业的有关资料； 10、其他有关资料。 B、自然人 1、个人简介； 2、身份证件及婚姻证明（如身份证、公务员证、教师证、警官证等）； 3、银行征信报告；

医保业务办理流程图

营业执照、职工花名册 缴费 填报参保登记表 缴费 医保业务办理流程图 一、单位参保 用人单位 业务科 地税局 业务科 二、人员信息变更 （一）新增或续费 1、职工医保： 用人单位 大厅业务窗口 地税局 业务科 2、居民医保： （1）新参保的 参保者 居民窗口 领取医保证卡、定额发票（带票号） （2）续保的 参保者 居民续费窗口查询并续交该缴纳的医保费 3、工伤及生育保险： 参保单位 业务科填表 参保成功 （二）停保 输入微机 领取证卡 制医保证、卡 工资表、招工表、劳动 合同、2张照片、身份证复印件、财拨证明 领取证卡 营业执照、组织机构代码证 法人身份证、参保职工身份证复印件 缴费 劳动合同、招工表、2张照片 身份证复印件、财拨证明 填报参保登记表 开票 凭身份证 或医保卡 提供身份证或户口簿复 印件，一寸彩照2张

解除劳动关系有关材料 初审、复审、办结、签字 填写登记 IC 卡 解除劳动关系有关材料 初审、复审、办结、签字 1、职工医保 用人单位 业务窗口 2、工伤保险、生育保险 用人单位 业务窗口 （三）职工灵活人员参保 参保人员 业务窗口 地税局 业务窗口 三、住院报销 参保人员 医疗证、身份证 住院 输入微机 身份证、2张近照 缴费 制发卡证 领取证卡 终 止 医保待遇 终止待遇

县人民医院或中医院医保办初审 申领异地就医登记表 常驻异地人员证明 盖章 审批、盖章 审核 参保人员 盖章 复审 参保人员 填写特定门诊审批表初审复审、盖章 审批、入库，装订享受待遇 医院刷卡 审核 医保审批手续办理流程 一、职工和居民转诊转院 填写转诊转院审批登记表 医保处稽核科转往外地医院就医 二、职工和居民异地就医办理 参保人员医保稽核科 负责人稽核科入库、装订 三、职工和居民特定门诊（每月1-25号申报材料，次月5号领证） 参保人员医保处稽核科医管科 负责人 四、职工和居民补刷卡手续 参保人员领取补刷卡登记表就医医院主治医生、护士、业务院长签字、盖章医保处稽核科办理补刷卡、录入、审批、装订 五、职工医保慢性病审批（每年1次，申报时间为10月） 参保人员提前登记医保大厅服务窗口电话通知鉴定由专家组鉴定 符合条件的公示享受慢性病种补助待遇 六、工伤职工就医 发生工伤、患职业病医院就医 七、工伤费用报销 门诊病历、诊断证明材 料、单位或社区证明 居住地医院、 医保机构

办理外债业务流程

办理外债业务流程 步骤一:外债签约即时逐笔登记 （一）办理所需材料 1、申请报告（加盖企业公章及法人签字）； 2、业务申请表（加盖公章法人章）； 3、贷款合同正本，并留存正本或副本；合同语言如为外文的，应提交贷款合同主要条款的中文译本，并加盖单位公章； 4、应事前批准的外债需提供有关部门的批准文件； 5、债务人如为外商投资企业，借用外债的额度为投资总额减注册资本的差额，即（中长期外债累计发生额加短期外债余额不能超过总投资与注册资本的差额）。应提交： （1）外商投资企业批准证书、 （2）注册会计师出具的最近一期验资报告（资本金需缴足）； （3）债务人如为外商投资企业，应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面； 6、对债务合同的规定：（1）债务合同必须写明：“根据2008年8月6日公布的<<中华人民共和国外汇管理条例>> 第三章第十八条规定，债务人应在债务合同签订后15日个工作日内到外汇管理部门办理外债登记手续；外汇管理部门核发的登记文件作为债务合同必备的法律文件之一”。 （2）债务合同应写明：“债务人应根据1996年公布的<<结汇、售汇及付汇管理规定>>办理外债还本付息核准手续”。 （3）债务合同（中文版本）的主要条款有下列款项：协议当事人；债务金额；期限；利率；借款用途；提款和还款方式及其条件，帐户设立，抵押担保等保证条款，合同生效和违约及适用法律等合同条件。费用（如利息所得税等）由哪方承担。 （4）用于固定资产投资需借中长期（1年以上）外债；用于流动资金只能借一年以下（含一年）外债； （5）以合同签定日生效，期限以合同签定日算。 7、外汇局要求的其它文件。 步骤二: 外债、外债转贷款专用帐户开立 办理所需材料 1、申请报告（加盖公章法人章）； 2、业务申请表（加盖公章法人章）； 3、债务登记凭证、外债签约情况表；外债（转）贷款登记证、外债转贷款签约情况表； 4、如为外商投资企业,应提交外商投资企业FDI系统基本信息打印页面； 5、外汇局要求的其它材料。 步骤三:外债逐笔提款登记 办理所需材料: 1、申请报告（加盖公章法人章）； 2、业务申请表（加盖公章法人章）； 3、债务登记凭证，外债签约情况表及外债变动反馈表； 4、现汇贷款提款登记时，提供银行盖章的外债专户入帐凭证原件及复印件； 5、融资租赁等实物融资提款登记时，须持已经外汇局核销部门核对过且未对外支付的海关进口货物报关单正本、商业发票正本；

财务管理制度汇编和业务办理流程[完整版].doc

财务管理制度汇编和业务办理流程[完整版]1 财务管理制度及业务办理流程 第一章、总则： 一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 二、公司财务部门的职能是： 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会 计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。 4、厉行节约，合理使用资金。 5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 7、完成公司交给的其它工作。 三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定）。 四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章、制度细则： ●财务工作岗位职责 ●财务管理工作 ●支票管理（含其它银行票据） ●现金管理 ●会计档案管理 ●个人借款管理 ●日常费用审批及报销流程 ●费用报销的相关标准 ●采购流程及采购付款流程 ●销售流程及销售收款流程 ●发票管理 ●成本核算的管理 ●固定资产的管理 第三章、财务工作岗位职责： 一、会计负责组织本公司的下列工作： 1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。

2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行 政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。 4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。 5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。 6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行 政单位、往来企业。 7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。 8、建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析。 9 、承办公司领导交办的其它工作。 二、会计的主要工作职责是： 1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，原始单据的审核、现金的监督。 2、负责核对往来账务及清理。 3、原材料，产成品，半成品，库存商品总账的登记，指导库房管理员进行库 存商品二级账的登记，保证账账、账实﹑账证、账表相符。

外债业务办理流程

办理外债登记须知 1、借款合同 A、合同签订日起15个工作日内，必须到外汇局办理外债登记 B、合同必须是正本，合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本 C、合同中须具备有以下条款：本合同须到当地外汇局登记方能生效 2、主要条款清单（签约日、起息日、到期日、固定利率、境外金融机构SWIFT CODE、用途） 3、申请书（A4纸打印的书面申请，盖公章） 4、填写《资本项目外汇管理业务申请表》并加盖公章及法人章（原件，一份） 5、最新一期验资报告复印件（盖公章）、 6、《批准证书》复印件（盖公章） 7、《营业执照》复印件（盖公章） 注：A、合约开始日为签约日 B、如合约利率为浮动利率，则要按照当前利率算一个固定值 C、如债权人为境外金融机构，则要向债权人索取SWIFT CODE D、外汇局将视信息系统核查情况要求补充材料。

办理外债业务须知 请各公司业务人员严格按下述要求备齐资料办理相关外债业务，不要遗漏任何一笔外债业务的办理，否则责任自担。人员变动，请办理业务交接。 一、外债变更登记 所需材料：1、《境内机构外债签约情况表》（正本） 2、变更合同正本 3、《资本项目外汇管理业务申请表》（加盖企业公章及法人章） 4、申请书（A4纸打印的书面申请，加盖企业公章） 二、外债注销登记（还本付息后一个月之内来外管局办理） 所需材料：1、《境内机构外债签约情况表》（正本及复印件盖公章） 2、申请书（A4纸打印的书面申请，盖公章） 3、《资本项目外汇管理业务申请表》（加盖企业公章和法人章） 4、有开户核准件的提供开户核准件企业留存联复印件（加盖企业公章） 5、银行关户凭证复印件（加盖企业公章） 注：办理每一笔外债业务，都须填写一份《资本项目外汇业务申请表》并加盖公章及法人章。

常规业务流程及语言角本

常规业务办理流程要点及语言角本 缴费流程： ?流程要点： 1 站立服务（当台席前没有客户时起身迎接，台席上正在客户时要目光迎接，点头示意客户稍等，并手势指引客户排队）； 2 微笑问好（客户临近柜台三米距离的时候） 3请客入座 4询问客户需求 5用户报号后,请客户报户主姓名进行核对 6姓氏尊称,告知客户话费信息及欠费情况 7告知近期营销活动，询问客户是否愿意参与？询问客户需要缴多少话费？ 8在收取客户钱时,双手接取,并做到唱收唱付（例如收您100元整好，请稍等） 9询问客户是否还有其它号码需要交费？ 10在给客户递送预存票时,站立双手递送（您的交费业务已经办理完毕了，这是您的发票请收好）（站立递送的目的是为了更好的促使客户站立离开。） 11忙时不推荐新业务，在业务闲时可进行适当的新业务推荐。（推荐种类不超过2种） 12推荐客户电子渠道办理业务的方式 13站立告别（请慢走） ?语言话术： 自助缴费引导 A 业务引导 D 缴费区引导 C 客户A：（客户进厅上前一步）早上好！欢迎光临！请问您需要缴费还是办理业务？ C：缴费 A：本地号码缴费可以通过自助缴费机直接办理。足额预存话费30元以上的均有礼品赠送。 C：好 D：（上前一步）您好！缴费请在这边。如果您愿意参与活动可先到礼品展示台选择礼品后过来办理。 D：（客户再到自助缴费区）您好！这边有操作提示，请您根据操作提示自助办理，本机不找零，如需换零钱或需要帮助时请随时叫我。 D：（客户缴完费之后）参与活动的客户请到这边领礼品。 D：（领完礼品后）祝您愉快，请慢走。 A：（客户即将出门时）祝您愉快，请慢走！ 台席缴费引导（测试时限：从进厅到离厅：110秒） A 业务引导 B 台席营业员 C 客户

外债贷款的相关要求

外债贷款的相关要求 外管局珠海中心支局的联系方式： 咨询邮箱：rmyhzh@https://www.sodocs.net/doc/7818307001.html, （推荐此方式） 咨询电话：3328202 一、几个概念 为便于操作过程中的理解，特明确几个概念： 1、外债贷款：外债贷款主要是指境内机构向境外机构、自然人及其在中国境内依法设 立的非常设机构借入的以外币表示的债务。这里仅指境外银行作为债权人发放的外 币贷款。外债贷款种类的了解可参阅《外债统计监测实施细则》。 2、外汇贷款：指我行作为债权人发放的外币贷款。 3、Libor、Hibor标准：若无特别说明，指3个月linbor、hibor值。 4、对外担保：是指境内机构依据《中华人民共和国担保法》，以保证、抵押或质押方 式向境外机构、自然人及其在中国境内依法设立的非常设机构提供的担保。 5、借款主体：以下借款人仅指外商投资企业，内资企业由于申请外债需得到外管部门 的特别批准，因此不在此范围内。 二、外债贷款的一些规定 1、境内中资企业等机构举借中长期国际商业贷款，须经国家发展计划委员会批准。 2、国家对境内中资机构举借短期国际商业贷款实行余额管理，余额由国家外汇管理局 核定。 3、外商投资企业举借的中长期外债累计发生额和短期外债余额之和应当控制在审批 部门批准的项目总投资和注册资本之间的差额以内；在差额范围内，外商投资企业 可自行举借外债。超出差额的，须经原审批部门重新核定项目总投资。外商投资企 业外债资金已超额汇入，应自觉到原审批部门补办变更投资总额核准，外汇局允许 企业在三个月期限内保留外债资金，如超出此期限，外汇局应以资本项目外汇业务 核准件的形式通知开户银行将超额部分资金沿原汇路退回。 4、外商投资性控股公司的外债规模按以下原则管理：注册资本不低于3000万美元的， 其短期外债余额与中长期外债累计发生额之和不得超过已缴付注册资本的4倍；注 册资本不低于1亿美元的，其短期外债余额与中长期外债累计发生额之和不得超过 已缴付注册资本的6倍

便民服务业务办理流程

基层便民服务系统简要操作流程 便民服务系统登录地址： https://www.sodocs.net/doc/7818307001.html,/poa 新兴县网上办事大厅： https://www.sodocs.net/doc/7818307001.html, 一事一议筹资筹劳方案(审批) https://www.sodocs.net/doc/7818307001.html,/servicehall/busydetail.jsp?busyCode=0 0001358&pageType=dept 1、村级服务点（登录便民服务系统） ①业务受理 1）打开“服务事项处理→事项处理→服务事项受理”菜单 2）在业务列表中选择"一事一议筹资筹劳方案(审批)"录入申请人的基本信息（通过刷身份证可读取申请人资料） 3）点击“拍照”按钮，将纸质通过高拍仪转化为电子材料（需拍照上存的资料：《广东省村级公益事业建设一事一议财政奖补项目筹资筹劳登记表》、《广东省村级公益事业一事一议财政奖补项目议事会议人员表决登记表》、《广东省村级公益事业建设一事一议财政奖补项目议事会议记录》） 4）填写“村受理意见” 5）点击“受理”按钮进入确认界面

6）点击“送镇受理”，打印受理回执完成业务登记，业务转送到镇行政服务中心 7）纸质资料后送 2、镇级服务中心（登录便民服务系统） 1）打开“服务事项处理→事项处理→待办业务”菜单 2）在业务列表中选择村送上的业务 3）点击“接收”按钮 4）点击业务标题，查看业务内容 5）填写“镇受理意见” 6）点击“送县审批” 7）纸质资料后送 3、资料拍摄规范： ①在拍摄控件上方的偏转度数，输入90； ②竖向的资料，头部向左打横摆放，然后扫描； ③横向的资料，头部向着高拍仪，然后扫描； ④资料拍摄要完整，通过调整资料的位置，使资料整体显示在拍摄框中； ⑤拍摄时，保持光线明亮，不能有太阳直射； ⑥拍摄之后要检查是否清晰完整，如果不清晰完整，需要重新拍摄；