工程竣工财务决算审计所需资料清单.pdf

资料清单

1.立项及批复、可研及批复、初步设计概算及批复（如有调整请提供调整批复及设计变更资料）；

2.环评报告及批复；

3.土地使用证、建设用地许可证、建筑工程许可证、建筑施工许可证款项来源及拨款文件、基建银行账户对账单及询证函（函证格式见《银行询证函》），如果没有单独建立基础账户，需要与基建年度相关的银行对账单。

3.财政部门批准的项目预算

4.招投标文件

5..开工报告

6.工程建设及其他费用项目有关的合同、协议（建安合同、勘察设计合同、

监理合同等）

7.工程造价审核报告、工程审核定案表、审核明细表；

8.工程变更签证资料；隐蔽工程资料；

9.建设单位、监理单位、施工单位、设计单位四方盖章出具的《工程竣工验

收记录》竣工验收资料、监理报告、工程竣工备案表；

10.竣工财务决算报表（具体见附表）

11.设备盘点表或设备明细表

12.经接收单位确认的资产交付使用清单

13.基建账（电子版）

14.未支付工程款金额询证函（函证格式见《企业询证函》）

15竣工财务决算说明书，具体包括以下内容：

⑴基本建设项目概况

⑵会计账目的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况

⑶资金到位情况

⑷基建结余资金等分配情况

⑸主要技术经济指标的分析、计算情况

⑹基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议

14项目的内部控制制度、质量控制、工期控制、资金控制及财务管理制度及方法

以上是基本资料，如在审计过程中发现其他问题，仍需进一步提供其他资料。

以让单位提供资料的复印件，均需加盖单位公章。

竣工结算审核资料清单

竣工结算审核资料清单 年月日 被审核单位名称：被审核项目名称： 被审核单位经办人：教科体局经办人：

财政投资项目送审资料清单 建设单位：项目名称： 建设单位经办人：评审机构经办人：

财政投资项目竣工结算 报审函 邻水县财政资金投资管理中心： 现将我单位项目的竣工结算资料报送你中心予以审查，本单位对所报资料真实性、完整性、合法性承担法律责任。所报资料都已做好备份，我单位城南不再索还相关资料。 附件：1、审计（核）承诺书； 2、《工程竣工结算评审资料清单》； 3、《项目基本情况调查表》； 4、工程竣工结算书及附件。 建设单位（盖章） 年月日

邻水县扶贫和移民工作局： 邻水县黎家乡崔家岩村道路硬化工程，该项目为政府改善居民出行要求，提升生活品质项目。该项目按国家相关法律法规程序，经严格审批审查招标，于2015年6月18日由华蓥市华兴建筑有限责任公司中标负责施工。施工队伍按时进入施工现场进行施工。现将有关情况予以说明。 1.合同计划开竣工时间应为：2015年6月25日-2015年8月23日，工期为60天。 2.因现场实际情况及当地村民的需求，要求施工单位赶工期及尽快完成本项目，导致施工单位合同补签。 情况属实，特此说明。望贵局给予谅解！ 邻水县黎家乡人民政府 2017年8月1日

邻水县扶贫和移民工作局： 邻水县黎家乡渔场村道路硬化工程，该项目为政府改善居民出行要求，提升生活品质项目。该项目按国家相关法律法规程序，经严格审批审查招标，于2015年6月18日由四川建臣建筑工程有限公司中标负责施工。施工队伍按时进入施工现场进行施工。现将有关情况予以说明。 1.合同计划开竣工时间应为：2015年6月25日-2015年8月23日，工期为60天。 2.因现场实际情况及当地村民的需求，要求施工单位赶工期及尽快完成本项目，导致施工单位合同补签。 情况属实，特此说明。望贵局给予谅解！ 邻水县黎家乡人民政府 2017年8月1日

建设工程竣工结算审核需要哪些资料

建设工程竣工结算审核需要资料 1、施工合同及附件、协议书 2、补充协议(若有) 3、中标(中选)通知书 4、施工企业规费计取标准 5、建设项目安全文明施工评价得分及措施费费率核定表 6、图纸会审纪要（签字盖章手续齐全且清楚） 7、开、竣工报告及工期延期联系单（签字盖章手续齐全且清楚） 8、竣工验收记录（签字盖章手续齐全且清楚） 9、招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗 10、投标文件商务标及电子盘 11、投标文件技术标 12、承包人编制的结算书及电子盘（盖承包人**和造价编制人员资格章，并由建设单位 签字同意送审，共叁套） 13、地勘报告 14、施工图及电子盘（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4 幅面297mm×210mm） 15、承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸（按《技术制图复制图的折叠 方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm） 16、经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案（签字盖章齐全且清楚） 17、原始地貌标高抄测记录 18、材料、设备认质核价单（需有连续编号，签字盖章齐全且清楚） 19、设计变更单、技术核定单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备） 20、现场签证单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备） 21、甲供材料(设备)收货验收签收单 22、隐蔽工程验收记录（签字盖章手续齐全且清楚） 23、吊装工程记录、安装工程调试记录、调试报告（签字盖章手续齐全且清楚） 24、与工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等” 25、建设单位付款情况表（附进度支付审核报表封面）

工程结算审计送审资料

关于工程结算审计送审资料 为了合理确定和有效控制工程造价，现对基建工程结算资料送审要求如下：（一）工程结算资料应由基建处报送，委托施工单位送的结算资料不予签收，送审资料的要求详见附件。 （二）、基建处应加强对送审资料的管理，保证提供资料的完整、真实和合法，除特殊情况，所送资料应一式二份，并保证一份是原件[附件（6）只需送原件一份，附件（2）、（3）只需一份复印件，审计完退还]，审计处保留一份存档（存档不需原件），原件在审计完毕后退还。 （三）对于送审资料为复印件部分，基建处均应盖章，作为加强资料有效性的依据。 （四）加强竣工图的审查，用于结算的竣工图必须有施工单位竣工图专用章及其相关人员签字，有监理单位、设计单位和基建处的审核人签字和单位盖章确认；若同一工程项目发包给不同的专业施工单位，基建处应组织各方施工单位，明确其完成的工作范围，并形成会议纪要。 （五）凡是拆除工程中发生的材料或设备需要回收的（不回收的需注明，）应签明回收单位，并有回收单位出具回收证明，如甲方不回收，则施工单位会同基建处造价预算人员、主管领导鉴定、摊销、折价后交给施工单位，并在预算中扣除其价款。 （六）为了避免由于信息沟通不足，造成不必要的损失，要求对该工程甲供料情况给予说明。

附件 工程审计结算资料送审要求 1、资料组成： （1）工程结算书及电子盘（并加盖编制单位公章）； （2）工程量计算书及电子稿（即计算底稿）； （3）钢筋抽料表及电子稿（即计算底稿）； （4）施工合同，补充合同或施工协议书； （5）工程竣工图及设计图纸的电子版本（固定价款合同还应提供招标时施工图纸；已开工的基建项目尽可能提供设计图纸的电子版本，新开工的基建项目应提供设计图纸的电子版本） （6）工程竣工资料； （7）图纸会审纪录； （8）设计变更单； （9）工程洽商记录； （10）监理工程师通知或发包人施工指令； （11）会议纪要； （12）现场签证单； （13）材料设备单价呈批审核单； （14）甲供材料、设备收货验收签收单；

工程项目竣工结算审计送审资料说明及表格.doc

工程项目竣工结算审计 送审资料说明 一、审计送审表中“工程项目名称”应与合同中“工程项目名称”一致，填写完整的项目名称。“工程管理部门签章”一栏，工程管理部门应对送审资料的真实性、完整性、合法性予以承诺，由工程管理部门负责人签字确认并加盖公章。 二、工程结算书需提供两份原件。工程结算书上的“工程项目名称”与合同中工程名称一致，建设单位、施工单位名称要填写单位全称，与单位公 章名称一致。封面上由施工单位、监理单位和建设单位负责人签字加盖公章 以及造价编制人员资格章。 三、工程量计算书需提供电子版工程量计算书，应有工程量汇总表和 详细的工程量计算式组成，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商 记录、现场签证单等内容在工程量计算式中一次计算。 四、审计承诺书由施工单位负责人签字，并加盖公章。 五、施工单位法人代表授权书是授权给结算审计事项的代理人。 六、施工合同的签订严格执行学校有关规定，补充协议应为主合同的 补充或延伸。合同和补充协议均应有签约双方负责人签字并加盖合法公章， 负责人应为法人代表或经法人代表授权的委托人。 七、经审定的施工组织设计。 八、竣工图应严格按照泰安市有关竣工图要求进行编制。用于结算的 竣工图必须有施工单位竣工图专用章及其相关人员签字确认。 九、图纸会审记录要求按图纸会审的时间先后整理装订成册，并由各 单位参加会审人员签字盖章确认。

十、隐蔽工程验收资料要求提供隐蔽工程验收记录文本资料和影像等。 十一、设计变更单按设计变更的时间先后整理装订成册，要求有设计 人员的签名及设计单位的盖章，工程管理部门同意按相关的设计变更进行施工的签字意见和单位盖章确认。 十二、现场签证单要按签证的时间先后顺序整理成册，签证单上须有签证的项目名称、时间、地点、内容、工程量计算式等，经施工单位、监理单位和工程管理部门三方签字盖章，其中工程管理部门需要两个人签字。 十三、有关涉及造价变化的技术核定单、工作联系单和会议纪要，不得直接作为计价依据，只能作为变更或签证等计价依据的附件。 十四、开工竣工报告应符合国家法律法规、建筑规范要求。开工竣工报告需要施工单位（项目负责人或技术负责人，可用项目章）和监理单位（总监）签字盖章。 十五、涉及工程造价的会议纪要，要求有参加会议的出席人签字。 十六、甲供材清单要有财务部门签字盖章。

竣工结算资料组成清单及具体要求讲解学习

竣工结算资料组成清单及具体要求 一、工程竣工结算资料组成清单（因应项目结算实际情况调整） 1、竣工图 2、施工合同（含补充合同、协议书） 3、图纸会审（开工到竣工 全部）4、设计变更单（开工到竣工全部）5、现场签证6、工程联系单（开工到竣工全部）7、工程洽商记录（开工到竣工全部）8、工程专题会议纪要（开工到竣工全部）9、工程材料/设备看样、选型、定板确认表（开工到竣工全部）10、材料设备单价审核单（从开工到竣工全部）11、建设单位施工指令 （从开工到竣工全部）12、综合单价申报/审批表（从开工到竣工全部）13、 甲供材料收货验收签收单（从开工到竣工全部）14、开工报告15、竣工验 收报告16、承包方送审结算书（含电子文档）17、工程量计算稿（含电子文档）18、钢筋抽料表（如有，含电子文档）19、结算其他补充资料20、工程 结算申请表 二、结算送审资料的具体要求： 结算送审资料必须在监理单位审核完毕的竣工资料基础上进行编制整理 列出总目录按顺序整理装订成册。结算资料一式3套，其中原件1套（无 法提供原件的资料可以复印加盖施工单位红章作为原件）,承包单位自留 1原件，2套结算送审。监理公司 1、竣工图：用于结算的竣工图必须有承包人竣工图专用章及其相关人员签字,有监理单位和发包人的审核人签字和单位盖章确认。经发包人、设计、监理等单位确认的图纸会

审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或发包人施工指令等内容均应如实反映在相应的竣工图上。 对未在竣工图上反映的图纸会审记录、设计变更和工程洽商记录等，其费用的增减，在结算评审中不予考虑。 招标图纸：采用总价包干合同的招标工程，应提供业主盖章确认的原始招 标图纸。施工合同（含补充合同、协议书）:包括发包人与承包人签订的主合同书、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同以及各类补充合同或协议书、合同附件等 ，要求将上述合同文件列出总目录按顺序整理 装订成册，尽量提供原件，没有的可以提供复印件，但复印件必须经业主盖 章确认与原件相符。 图纸会审（开工到竣工全部）:要求编制汇总目录，以及按时间先后顺序整理装订成册。图纸会审记录须有各单位参加会审人员签字及会审单位盖章确认。设计变更单（开工到竣工全部）:要求编制汇总目录，以及按时间先后顺序及编号整理（安装工程要分专业）装订成册，然后在每一页的下方统一编号便于查找。设计变更单要求有设计人员的签名及设计单位的盖章要求有发包人同意按相关的设计变更进行施工的签认意见和盖章确认。 现场签证：现场签证必须明确签证出现的原因、详细描述签证实施的过程、明确签证的内容、数量、单位、部位、日期并提供详尽的计算过程和签证的支持依据，并有监理单位和发包人相关人员签字和单位盖章确认。要求编制汇总目录，以及按时间先后顺序及编号整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号便于查找。

工程竣工结算审核中应该注意哪些问题

工程竣工结算审核中应该注意哪些问题？ 1核查工程资料的真实性和完整性 1.1审核竣工图的正确性 竣工图应根据施工图和设计变更正确绘制，审核时，一方面要核对原施工图和变更资料，检查竣工图是否正确，注意竣工图与原施工图的差异，如哪些部位取消了，哪些部位为新增内容，这些差异都有可能是结算中的关键所在。如经比较某竣工图与原施工图，发现某道砖外墙上增加一樘铝合金窗，该工程外墙装饰为贴面砖，内墙为混合砂浆抺灰，那么引起的工程量变化不仅是增加相应的窗及过梁工程量，还得扣除等面积的墙体面积及外墙贴面砖和内墙混合砂浆抺灰的工程量。另一方面要核对竣工图与实物是否相符，是否完整，要带着竣工图查看现场，比如某一工作内容，竣工图注明按某种施工做法施工，但到现场一看却发现与竣工图中注明的做法不完全一样，当然造价就不一样。只有正确的竣工图才是工程竣工结算的准确依据。 1.2审核签证资料的真实性 签证资料应有建设单位驻工地代表、承包商和监理工程师签字盖章，并且需核实其真实性。结算审核中发现许多签证在签字过程中模仿笔迹、变相复印、他人代笔等多种形式，更多的形式是部分签证与工程实际情况不符，如签证做法与实际做法不符，签证的实体尺寸与现场实物的尺寸不符等等，而在许多签证中不负责任的业主代表或监理工程师签的都是诸如“以上情况属实”之类的套话，加之现在很多监理工程师只知道施工过程中的质量控制，造价知识懂得不多，所谓的让监理工程师进行现场投资控制仅是空谈而已，也就不能过分希望通过监理工程师对签证加以把关，此时应带着怀疑的目光看待这些签证，带着问题向建设单位工地代表或监理工程师或现场施工人员调查了解，反复核实其真实性。

工程竣工结算资料包括的内容

工程竣工结算资料包括的内容 0、招标文件、投标答疑、投标文件、有关计价文件规定。 1、施工合同、有关协议(如优良奖、提前工期奖、管理配合服务费)及相关证明。 2、甲方批准的施工组织设计（甲方批准的土方开挖方案，机械进出场次数、基础、主 体脚手架搭设方案，新技术、新工艺或复杂项目的施工方案，安全防护措施，塔吊台数、现场围护、现场道路、临时用电平面图及材料明细），若实际发生变化还应作签证。（注：本项所涉内容可根据需要作签证处理）。 3、图纸会审和设计变更。 4、必要的会议记录、监理技术交底、临时派工单。 5、有关的隐蔽记录、工程进度证明如：土方隐蔽记录（应有平面图、剖面图，并标 明现场标高和槽底标高；土质、余土外运方式和运距；缺土购置事宜）、无设计变更而变更的钢筋隐蔽记录、楼地面、吊顶、屋面做法的隐蔽记录；室外管道、线路隐蔽情况等等。。 6、施工过程中的有关经济签证（如零星用工的数量及单价，增加的零活，因甲方原因 造成的返工损失，电气穿线管是否采用成品管接头粘接、吊顶内的电气线路敷设方式、图纸会审和设计变更没提到的任何实际施工变化等）。重要签证应陈述来龙去脉：为什么发生（理由）？怎么发生？涉及到什么直接费用和间接费用？我的文字陈述内容充分吗？别人能理解吗？我要达到什么索赔要求？。 7、乙方购材材料价格认定单（或购货凭证、定购合同等有效市场价证明）注意：预算 价＝材料采购价＋运杂费＋包装费＋供货手续费＋采购保管费。 8、甲方供材明细（包括规格、供应数量、退还数量、单价、使用部位等）。 9、外包项目的合同或协议、各类包工单价（有承包价的提供承包价）。 10、甲方外包项目说明（如要提取管理配合服务费应有甲乙双方约定文件）。 11、主要乙方购材的规格、用量、采购价格明细；施工用水、电的单价和数量。 12、施工甩项说明、图纸外增加内容说明、施工中发现的图纸问题及解决情况说明。 13、若图纸变更太大，应结合图纸会审、设计变更等内容重新绘制竣工图（为提高效率 和成果质量，可利用CAD制图软件，在设计院提供的电子施工图上修改）。 14、工程成本报告书。 15、工程结算书、审计报告书。

建设工程竣工决算编制审核主要步骤及主要内容

建设工程竣工决算编制审核主要步骤和主要内容 第一部分标题（项目名称）基本建设项目竣工决算审计报告 第二部分收件人委托机构名称委托或派出审计机构 第三部分正文 一、审计概况 （一）审计项目立项 （二）审计目的 （三）审计范围竣工决算报表、投资及概算执行情况、建设支出情况、招投标等； （四）审计内容为审计范围的具体内容 （五）审计重点基本建设支出、预留尾工及费用、结余资金、交付使用资产、预备费使用等； （六）审计标准 （七）其它 二、审计依据、原则及方法 （一）执行的审计准则及规范（1）内部审计基本准则（2）内部审计具体准则（3）中国内部审计实务指南（4）内部审计人员职业道德规范 （二）评价依据（1）《基本建设财务管理规定》（2）《水利基本建设项目竣工决算审计暂行办法》（3）《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》（4）其他 （三）审计方法及程序（1）审计方法（2）审计程序 （四）其它情况说明 三、项目基本情况

（一）项目概况 （二）项目批准情况（1）项目建议书情况（2）可行性研究报告情况（3）初步设计概算情况①批准的项目建设内容②主要工程量③批准投资额 （三）项目管理的组织形式 （四）主要参建单位（1）项目法人（2）设计单位（3）主要施工单位（4）主要监理单位（5）其他参建单位 （五）工程开竣工时间（1）开工时间（2）竣工时间 （六）工程监理情况 （七）建设单位编报竣工决算的时间 （八）项目主要经济指标及效益情况 （九）质量评定(或初验)情况 （十）项目竣工决算时资金构成（附表1） 四、审计结论 （一）项目投资计划、资金来源及概算执行情况 （1）投资计划下达情况①投资计划下达总体情况 A、累计下达计划数 B、资金构成②各年度下达投资计划明细情况③投资计划的调整情况 A、调整原因 B、调整内容及数额 C、调整后计划情况④未下达投资计划的原因 （2）投资来源情况①批准投资来源的构成及数额②实际到位资金的构成及数额③未到位资金的构成及数额④未到位资金原因分析 （3）概算执行情况①送审概算数及实际审定数②审计确定的实际投资完成额③建设单位实际完成的工程建设内容④完成的主要工程量⑤预备费管理及使用情况⑥填制项目概算执行情况审定表（附表2）⑦对概算执行情况的评价 （4）设计变更情况①设计变更的原因②设计变更的内容③设计变更的批准④对

建设工程竣工结算审核需要的资料(全面详细)

建设工程竣工结算审核需要的资料（全面详细） 资料，结算资料提交后无特殊情况不得补充资料；施工单位对所提供的竣工结算资料真实性、完整性及有效性应作出书面承诺并对此负责。二、竣工结算资料报送套数：提供完整的竣工结算资料一式二套（其中竣工结算书一式三套）。 三、竣工结算资料内容： 1、施工合同及附件、协议书 2、补充协议(若有) 3、中标(中选)通知书 4、施工企业规费计取标准 5、建设项目安全文明施工评价得分及措施费费率核定表 6、图纸会审纪要（签字盖章手续齐全且清楚） 7、开、竣工报告及工期延期联系单（签字盖章手续齐全且清楚） 8、竣工验收记录（签字盖章手续齐全且清楚） 9、招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗 10、投标文件商务标及电子盘 11、投标文件技术标 12、承包人编制的结算书及电子盘（盖承包人**和造价编制人员资格章，并由建设单位签字同意送审，共叁套） 13、地勘报告 14、施工图及电子盘（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89

统一折叠成A4幅面297mm210mm） 15、承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm210mm） 16、经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案（签字盖章齐全且清楚） 17、原始地貌标高抄测记录 18、材料、设备认质核价单（需有连续编号，签字盖章齐全且清楚） 19、设计变更单、技术核定单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备） 20、现场签证单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备） 21、甲供材料(设备)收货验收签收单 22、隐蔽工程验收记录（签字盖章手续齐全且清楚） 23、吊装工程记录、安装工程调试记录、调试报告（签字盖章手续齐全且清楚） 24、与工程结算有关的发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等 25、建设单位付款情况表（附进度支付审核报表封面） 26、各标段、各专业施工单位涉及交叉的施工范围确认文件 27、结算资料报送承诺书 28、其他有关影响工程造价、工期等资料 29、移交资料签收表(一式三份)

工程结算所需资料

工程竣工结算审计所需资料清单 1)结算书：每项工程的结算书要求分两部分组成：第一部分是竣工图部分，要求包括施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或业主施工指令等部分的内容，这部分内容包合同价和变更合同价，变更合同价部分按资料和计算书顺序逐项以“宗”计算;第二部分由现场签证和其它有关费用组成，现场签证子目应按现场签证的时间先后排序，对项目内容一样但签证单号不一样的要求合并在一起计价。上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘。 2)工程量计算书：工程量计算书应由工程量汇总表和详细工程量计算式组成，工程量汇总表排列序号、工程结算书排列序号及详细工程量计算式排列序号三者顺序应一致。详细工程量计算式上应注明图号、轴线位置(土建、市政专业适用);工程量应有详细的计算表达式、小计和合计，小计和合计应注明它们的范围，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或业主施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。现场签证应注明签证单号，对项目内容一样但签证单号不一样的要求合并在一起计算，但必须反映出合并后的总数由哪些签证单的哪几笔数组成。用电脑编制的工程量计算式应提供相应的拷贝磁盘。 3)施工合同：包括甲方(指业主)与乙方(指施工单位)签定的承发包施工合同、经甲方确认的乙方与第三方签定的分包合同、各类补充合同、合同附件、合同协议书等，不仅要提供主体工程施工合同，而且要提供新增工程施工合同和变更工程施工合同，要求将上述合同文件列出总目录按顺序整理装订成册。 4)竣工图：用于结算的竣工图必须有施工单位竣工图专用章及其相关人员签字，同时要求有监理单位和项目部的审核人签字和单位盖章确认。图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或业主施工指令等内容均应反映在相应的竣工图上(具体如下：将变更或洽商内容简明扼要地标注在竣工图相应位置上，但必须注明标注的内容引自的具体位置，即由哪一本资料的哪一页哪一条而来)。对未在竣工图上反映的图纸会审记录、设计变更和工程洽商记录等，其费用的增减，结算审核时不予调整。 5)竣工资料：这里所指的竣工资料是指工程质量监督站在工程验收时所需的所有资料。具体包括开工报告、竣工报告、工程质量验收评定证书、材料检验报告、产品质量合格证、经业主批准的施工组织设计或施工方案、隐蔽工程验收记录、安装工程的调试方案和调试记录等。竣工资料要求监理单位和发包人项目部负责人在确认表上盖章确认，以证明竣工资料上的相关内容(如使用材料的品牌等)与需审核工程的实际内容一致。整理装订成册的竣工资料需编制总目录，并在每一页的下方统一编号，以便于查找。 6)图纸会审记录：要求按图纸会审的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号，以便于竣工图图纸会审记录标注内容的查找，对同一部位在不同时间的图纸会审记录必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。图纸会审记录须有各参加会审人员签字及会审单位盖章确认。 7)设计变更：要求按设计变更的时间先后整理装订成册，然后在每一页的下方统一编号，以便于竣工图设计变更标注内容的查找，对同一部位在不同时间的设计变更必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。

工程结算审计常见问题和审核方法

工程结算审计常见问题及审计方法 工程结算审计是强化经济监督的一种具体体现，也是重点搞好效益审计的一种具体方法。所谓工程结算审计，是以国家规定的计算规则，在以设计文件、变更文件及签证为依据准确计算工程数量的基础上，参考国家及地方定额站颁发的预算定额、费用定额，对发包单位所做的工程结算费用进行审计。通过几年来对工程结算审计的实践，发现工程结算普遍存在的问题有高估冒算、虚假结算、重复结算、结算工程量大于实际工程量等。下面谈谈在工程结算审计时常见的主要问题、审计的难点、以及审计的有效方法。 1 工程结算审计常见的问题。 1.1工程招标工作不严谨，趋于形式化。 工程招标的主要作用除了择优选取合适的施工单位外，还通过市场竞争形成合理的工程价格，从而起到控制投资的作用。但是，有些工程在实施过程中，招标文件编制不严密、矛盾或歧义现象较多，限制性用语不准确、开口价或暂定内容过多，对合同的签订没有约束力，招标工作实际上流于形式。招标工作不严谨，标书内容不规范，使得签订合同时要重谈条件，重新定价、重新解释招标文件的某些约定，甚至改变结算方法、或者产生大量的未纳入招标范围内的增加工程等，导致结算价大大超过中标价。 1.2合同签定管理不到位，合同内容不规范。 审计发现，分包工程合同常见的问题主要有：合同签订滞后，有些工程管理跟不上；合同工程内容涵盖面不够，合同工程内容与结算工程内容不一

致，结算工程内容超出分包合同工程内容；工程合同内容不规范、漏洞较多，工程结算的依据难以确定。 1.3结算时没有按照合同中约定条款进行结算 。 结算时对合同内容及相关条款不熟悉，没有按照合同中约定的工作量、工作内容、计价依据及结算条件进行结算，审计经常发现，如某项目部安装工程分包合同规定使用2001年***省安装估价表，而结算采用2000年石油建设安装预算定额。又如合同约定按合同附件综合费率表取费，结算时却另计合同综合费率表之外的费用，造成结算价超高的不合理现象。 1.4签证单、变更单虚假，内容含糊不清楚。 主要问题有签证内容虚假、恶意篡改、只增不减、内容含糊不清楚等情况。审计时常发现签证工作量超出施工现场实际工作量或常规，对签字的人进行调查落实，签字确认的人对现场的情况竟不清楚。如有某管线安装分包工程，签证单中草袋护坡6523m3，约26万元，审计时发现没有图纸或相关的收入依据，联系现场验收人和技术员竟发现都不是该工程实际负责人，也不清楚情况，经现场查证后属虚假签证。变更或签证内容含糊，如某***厂增加φ159×7管线安装500m ，没有其他相关施工的说明，是埋地还是架空，其运输方式、安装方式、防腐方式、检测方式等都没有说明，给结算留下活口。 1.5违反工程量计算规则，重算、多算工程量。 违反工程量计算规则，重算、多算工程量。违反规定，混淆各分项工程的尺寸界限，重算工程量；应扣除的工程量不扣除，不同规格的分项工程混

工程竣工结算清单

工程竣工结算审计资料清单 一、竣工结算资料要求：竣工资料应为已备案完毕的完整资料，结算资料提交后无特殊情况不得补充资料；上报单位对所提供的竣工结算资料真实性、完整性及有效性应作出书面承诺并对此负责。 二、竣工结算资料报送套数：提供完整的竣工结算资料一式二套（其中竣工结算书一式三套）。 三、竣工结算资料内容： 1、施工合同及附件、协议书 2、补充协议(若有) 3、中标(中选)通知书 4、图纸会审纪要（签字盖章手续齐全且清楚） 5、开、竣工报告及工期延期联系单（签字盖章手续齐全且清楚） 6、竣工验收记录（签字盖章手续齐全且清楚） 7、招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗 8、投标文件商务标及电子盘 9、投标文件技术标 10、承包人编制的结算书及电子盘（盖承包人公章和造价编制人员资格章，并由建设单位签字同意送审，共叁套） 11、地勘报告 12、施工图及电子盘（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm）

13、承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm） 14、经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案（签字盖章齐全且清楚） 15、原始地貌标高抄测记录 16、材料、设备认质核价单（需有连续编号，签字盖章齐全且清楚） 17、设计变更单、技术核定单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备） 18、现场签证单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备） 19、甲供材料(设备)收货验收签收单 20、隐蔽工程验收记录（签字盖章手续齐全且清楚） 21、吊装工程记录、安装工程调试记录、调试报告（签字盖章手续齐全且清楚） 22、与工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等” 23、建设单位付款情况表（附进度支付审核报表封面） 24、各标段、各专业施工单位涉及交叉的施工范围确认文件 25、结算资料报送承诺书 26、其他有关影响工程造价、工期等资料 27、移交资料签收表(一式三份)

竣工决算审计所需资料清单

1 建设期各年度基建报表 2 全部账目 3 竣工财务决算报表 4 基本建设竣工财务决算审批表 5 大、中型基本建设项目概况表 6 大、中型基本建设项目竣工财务决算表 7 大、中型基本建设项目交付使用资产总表 8 小型基本建设项目竣工财务决算表 9 基本建设项目交付使用资产明细表 10 竣工财务决算说明书 11 基本建设项目概况 12 会计帐务的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况 13 投资包干结余、基建结余资金等的上交分配情况 14 主要技术经济指标的分析、计算情况 15 基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议 16 需说明的其他事项 17 银行存款对账单、余额调节表 18 科目余额表 19 各期各种税金纳税申报表 20 各期各种税金缴款书 21 工程借款合同 22 联营、保抵、押险合同 23 材料设备和其他各项费用的调整依据 24 竣工验收文件

25 全套施工、设计变更、竣工图纸 26 工程结算书 27 设计变更洽商 28 工程变更签证资料（含设计、施工、材料等） 29 隐蔽工程资料 30 债权、债务对帐签证资料 31 工程支出明细表 32 待摊投资明细表 33 其他投资明细表 34 基建借款情况表 35 工程项目点交清单 36 财产、物资移交和盘点清单 37 有关定额费用调整的补充资料 38 以前年度审计报告 39 设计单位资质等级证书、税务登记证 40 施工企业资质等级证书、税务登记证 41 监理企业资质等级证书、税务登记证 42 工程基本情况表 43 可行性研究报告及批复 44 历年基本建设投资计划及批复文件 45 批准的初步设计任务书 46 批准的扩大初步设计任务书 47 批准的工程预算及补充修正预算 48 招投标文件（包括标底、投标文件等）

工程竣工结算需提供资料(定稿)

工程结算需提供资料 1、为简化工作流程、提高工作效率，建议设计预算部相关人员参与各分项工程的验收。 2、各分（子）公司、项目部要求各施工单位在其施工内容进行验收的同时报送工程结算资料，工程经验收合格14日内仍未报送者，甲方按现有资料进行单方结算。各施工单位报送结算真实、准确，如报送结算与实际严重不符，处理办法详见内发改费字[2012]65号。要求各施工单位按《工程结算资料审核清单》（后附表）上报结算资料，同时签订关于结算的《授权委托书》（附件3）和《工程结算审核承诺书》。 3、其他相关事宜参照《工程结算管理流程》（博源置业发[2013]97号）和《工程造价管理实施细则》（博源置业发[2013]88号）。 附件1： 工程结算通知书

致： 现工程已竣工，具备结算条件，请贵公司准备完整的结算资料，按《合同》规定的计价条款，本着实事求是的原则，办理结算，并于年月日前报送结算资料（含电子版结算资料和计算底稿），如逾期未报，由此引起的一切法律和经济责任，均由贵方承担。同时，请贵公司根据本通知附件，填写相关资料，以便于加快今后结算进展。 附件：《授权委托书》 《工程结算审核承诺书》 特此通知 公司名称（盖章）： 年月日 附件2： 授权委托书 本授权委托书声明：我系法定代表人，现委托

为我公司的全权代理，身份证号为，造价员证书编号为，以我公司名义全权处理 工程结算事项，授权代理人在结算及谈判过程中所签署的一切文件和处理与之相关的一切事务，我公司全部予以承认。代理人无权再委托，本委托自本结算完成后自动失效。 授权代理人：（签字）性别：联系电话： 法人代表人：（签字、盖章） 授权委托日期：年月日 附件3： 工程结算审核承诺书 致： 现工程已竣工，具备结算条件，请贵公司按《合同》规定的计价条款，本着实事求是的原则，办理结算。同时我公司对本工程送审的结算的质量以及资料的完整 性负责，据此，我公司特作出以下承诺： 1、我公司报送的结算件真实完整，报送的结算经造价咨询机构审核后造价核减 率在5%以内，5%以内（含5%）的造价咨询酬金由甲方支付，若结算造价最终核减 率超出5%,则因造价超出而引起的造价咨询酬金增加部分由我方支付，收费标准按甲方同造价咨询公司签订的合同执行。核减率=（报审额-审定额）/报审额*100% 2、相关我公司承担费用，我公司同意在贵公司支付我公司的工程款中扣除并直 接支付咨询公司或审核人。 3、本结算审核过程中或结束后，如贵公司另行聘请人员进行审核或进行复核， 我公司将按贵公司要求，无条件全力配合贵公司的各种审计工作。

工程结算所需资料全

工程结算所需资料 送审结算资料分基础资料和结算书两部分，两部分内容分别装订 成册，若一册资料过多可分本装订。资料清单及要求如下 1、工程项目结算资料目录（签收表）：一式四份（附件1）。 2、工程项目投资立项批文、施工许可证：复印件四份。 3、工程造价结算书：原件，一式四份，按工程项目合同要求编制，由承包人代表签字并加盖公章。至少应包 括： （1）封面（2）目录3）工程结算编制说明 包括编制范围、结算依据、材料价格和费 率计取原则等 （4）工程项目结算汇总表、单项工程费汇总表、单位工程费汇总表。 （5）分项工程项目结算明细表 {分部分项工程量清单计价表（适用清单 计价）或分部分项工程结算计价表（适用定额计价）}； （6）设计变更项目结算明细表。 （7）现场签证项目结算明细表。 （8）类似项目综合单价换算分析表。 （9）新增项目（未列项目）综合单价分析表。 （10）材料价格表 （11）必要的相关计价表格

4、施工合同：包括工程项目总承包合同及其附件、经确认的分包合同及其附件、补充合同、补充协议（优良奖、提前工期奖等）等，提供原件并按签订时间顺序排列。竣工图纸：按《编制基本建设工程竣工图的几项暂行规定》、《建设工程文件归档整理规范》及现行有关标准等档案规范整理，应如实反映竣工情况，并将施工过程中确以实施的图纸会审记录、工程洽商记录、监理工程师通知或发包方施工指令、签证、变更资料进行编号，把涉及图纸更改内容在图上标出（必须注明标注的内容引自的具体位置）， 加盖标准竣工图专用章，经承包人、监理单位、基地公司项目部有关人员签名并加盖公章。基地公司项目部有关人员签名、盖章在竣工图专用章旁空白处。对未在竣工图上反映的图纸会审记录、工程洽商记录、监理工程师通知或发包方施工指令、签证、变更等，其费用的增加，结算审核时不予调整。竣工图纸一共两套，可不装订，而用线绳捆扎，以方便查阅。 6、设计变更：按时间先后整理装订成册，安装工程分专业整理装订，并在每页的右下角按顺序编号，以便于竣工图设计变更标注内容的查找，对同一部位在不同时间的设计变更必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容；变更设计审批表上要有设计人员签字并由设计单位加盖公章，经监理单位有关人员加具认可意见、签名并加盖公章，经基地公司项目部加具同意意见并加盖公章。工程变更设计预算、类似项目综合单价分析表、新增综合单价分析表、变更设计简图等应

建设工程结算所需资料明细表

工程结算资料清单工程名称： 备注：根据工程实际情况，在此资料清单的基础上进行增减。

附件： 1、结算承诺书 致（建设单位）： 由于我单位与 按照XXXX年X月XX日成本结算会议的要求及时上报结算，造成结算时间拖后，导致XXXX年X月X日不能结算完成，放弃年前申请剩余结算款，并承担结算上报时间后每拖后一天上报结算承担违约金1000元/天，从结算中扣除，如有农民工上访及闹事事件，我方负全部责任！ 施工单位（公章）： 项目负责人（签字）： 结算上报时间： (本表一式5份)

2、竣工结算上报承诺书 致（建设单位）： 我公司承接的***工程已完工，现提交结算资料一次性提供完整，没有遗漏工作联系单、签证单、设计变更通知单及材料询价等结算所需资料，与本合同结算有关的资料已全部包含在内，未报的资料视为我公司自动放弃，最终结算不在计算。 特此承诺！ 施工单位：（盖公章） 法定（或委托）代表人： 日期: 3、工程竣工报验单

4、结算授权书 我公司正在进行的（项目名称）结算核对工作，现委托预算员***负责核对建筑工程结算工作；委托预算员***负责核对安装工程结算工作；作为我公司结算委托代理人，代理该项目的结算核对工作，对结算文件签字确认我公司予以认可，若后期有人员调整，之前人员的签字依然有效。 授权期限至（项目名称）结算工作完成。 预算人员签字： 项目经理签字： 施工单位（公章）：

5、水电费结清证明 致(建设单位）： 公司，已根据施工合同有关规定按时交纳了工程施工所需的水电费用。截止竣工，所涉及的水电费用已经结清。 特此证明！ 总包单位（签章） 施工单位（签章） 年月日

工程竣工结算需提供资料定稿

工程结算需提供资料 、为简化工作流程、提高工作效率，建议设计预算部相关人员1 参与各分项工程的验收。、各分（子）公司、项目部要求各施工单位在其施工内容进行2日内仍未报送者，14验收的同时报送工程结算资料，工程经验收合格甲方按现有资料进行单方结算。各施工单位报送结算真实、准确，如号。[2012]65报送结算与实际严重不符，处理办法详见内发改费字（后附表）上报结算资要求各施工单位按《工程结算资料审核清单》）和《工程结算审（附件3料，同时签订关于结算的《授权委托书》核承诺书》。 3、其他相关事宜参照《工程结算管理流程》（博源置业发[2013]97号）和《工程造价管理实施细则》（博源置业发[2013]88号）。

：附件1工程结算通知书 致： 工程已竣工，具备结算条件，现 合同》规定的计价请贵公司准备完整的结算资料，按 《 日月条款，本着实事求是的原则，办理结算，并于年 ，如逾期未报，由前报送结算资料（含电子版结算资料和计算底稿）此引起的一切法律和经济责任，均由贵方承担。同时，请贵公司根据本通知附件，填写相关资料，以便于加快今后结算进展。附件：《授权委托书》《工程结算审核承诺书》特此通知

公司名称（盖章）： 年月日 附件2： 授权委托书 本授权委托书声明：我系法定代表人，现委托 为我公司的全权代理，身份证号为，造价员证书编号为，以我公司名义全权处理 工程结算事项，授权代理人在结算及谈判过程中所签署的一切文件和处理与之相关的一切事务，我公司全部予以承认。代理人无权再委托，本委托自本结算完成后自动失效。

授权代理人：（签字）性别：联系电话： 法人代表人：（签字、盖章） 授权委托日期：年月日 附件3： 工程结算审核承诺书 致： 现工程已竣工，具备结算条件，请贵公司按《合同》规定的计价条款，本着实事求是的原则，办理结算。同时我公司对本工程送审的结算的质量以及资料的完整性负责，据此，我公司特作出以下承诺：

工程竣工结算资料清单

工程竣工结算资料清单文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-

工程竣工结算审计资料清单 一、竣工结算资料要求：竣工资料应为已备案完毕的完整资料，结算资料提交后无特殊情况不得补充资料；上报单位对所提供的竣工结算资料真实性、完整性及有效性应作出书面承诺并对此负责。 二、竣工结算资料报送套数：提供完整的竣工结算资料一式二套（其中竣工结算书一式三套）。 三、竣工结算资料内容： 1、施工合同及附件、协议书 2、补充协议(若有) 3、中标(中选)通知书 4、图纸会审纪要（签字盖章手续齐全且清楚） 5、开、竣工报告及工期延期联系单（签字盖章手续齐全且清楚） 6、竣工验收记录（签字盖章手续齐全且清楚） 7、招标文件及招标工程量清单及电子盘、招标答疑纪要、招标补遗 8、投标文件商务标及电子盘 9、投标文件技术标 10、承包人编制的结算书及电子盘（盖承包人公章和造价编制人员资格章，并由建设单位签字同意送审，共叁套） 11、地勘报告

12、施工图及电子盘（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm×210mm） 13、承包方、发包方、监理方按规定签字认可的竣工图纸（按《技术制图复制图的折叠方法》GB/10609.3-89统一折叠成A4幅面297mm× 210mm） 14、经审定的施工组织设计、施工方案或专项施工方案（签字盖章齐全且清楚） 15、原始地貌标高抄测记录 16、材料、设备认质核价单（需有连续编号，签字盖章齐全且清楚） 17、设计变更单、技术核定单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚、附件完备） 18、现场签证单（需有连续编号，签字盖章手续齐全且清楚，附件完备） 19、甲供材料(设备)收货验收签收单 20、隐蔽工程验收记录（签字盖章手续齐全且清楚） 21、吊装工程记录、安装工程调试记录、调试报告（签字盖章手续齐全且清楚） 22、与工程结算有关的“发包方通知、指令、会议纪要、往来函件、工程洽商记录等” 23、建设单位付款情况表（附进度支付审核报表封面） 24、各标段、各专业施工单位涉及交叉的施工范围确认文件 25、结算资料报送承诺书

竣工财务决算审计资料清单

工程竣工决算审计资料清单 公司: 现我所拟对贵公司**工程进行竣工财务决算审计,审计过程针对本项目工程竣工验收项目的审计工作内容,需查阅相关资料,特请提供以下审计相关资料: 1、基本建设项目简介; 2、公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证书副本复印件,公司章程、 协议; 3、本工程项目的相关申请、核准、批复文件,包括但不限于以下内容: (1)项目申请报告,可研报告的审查文件、初步设计概算批复、项目的执行概 算和收口概算资料,请提供最终执行概算电子版;; (2)工程项目节能评估报告,工程勘测定界报告; (3)工程水土保持方案、验收报告,水资源认证资料; (4)工程竣工环境保护验收调查表、工程环评验收报告; (5)发改委关于项目核准的批复文件资料; (6)矿压、地质灾害、文物保护、社会稳定风险评估、安全预评价、工程项目征用草原可行性研究、工程质量监督监测、职业病危害控制效果评价等相关报告; (7)风力发电规划选址研究、建设用地预审、批复文件,招拍挂中标文件,征地合同、协议,土地使用权证等; (8)电力公司并网批复文件等;

4、与基建相关的内部控制文件、手册、业务流程图、组织架构图等内控资料; 5、工程开工报告、分项验收报告、工程整套启动试运验收报告等; 6、合同台账,各类材料设备采购、工程施工和技术服务类合同等,以及相关招 投标文件; 7、工程专项借款协议资料; 8、一期工程管理人员名单(即列入建管费—人员工资中的人员名单); 9、导出相关财务账套电子版资料,审计按需查阅建设期间的会计账册、凭证 等相关财务资料; 10、公司2014、2015年度财务报表审计报告,建设期间其他内部审计报告等; 11、建安工程的工程结算报告完整版; 12、建设项目竣工移交资产交接文件; 13、工程剩余物资的盘点、移交资料; 会计师事务所 2016年

工程结算所需资料

工程竣工结算审计所需资料清单 1)结算书:每项工程的结算书要求分两部分组成:第一部分就是竣工图部分,要求包括施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或业主施工指令等部分的内容,这部分内容包合同价与变更合同价,变更合同价部分按资料与计算书顺序逐项以“宗”计算;第二部分由现场签证与其它有关费用组成,现场签证子目应按现场签证的时间先后排序,对项目内容一样但签证单号不一样的要求合并在一起计价。上述两部分不应有重复列项的内容,用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘。 2)工程量计算书:工程量计算书应由工程量汇总表与详细工程量计算式组成,工程量汇总表排列序号、工程结算书排列序号及详细工程量计算式排列序号三者顺序应一致。详细工程量计算式上应注明图号、轴线位置(土建、市政专业适用);工程量应有详细的计算表达式、小计与合计,小计与合计应注明它们的范围,施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或业主施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。现场签证应注明签证单号,对项目内容一样但签证单号不一样的要求合并在一起计算,但必须反映出合并后的总数由哪些签证单的哪几笔数组成。用电脑编制的工程量计算式应提供相应的拷贝磁盘。 3)施工合同:包括甲方(指业主)与乙方(指施工单位)签定的承发包施工合同、经甲方确认的乙方与第三方签定的分包合同、各类补充合同、合同附件、合同协议书等,不仅要提供主体工程施工合同,而且要提供新增工程施工合同与变更工程施工合同,要求将上述合同文件列出总目录按顺序整理装订成册。 4)竣工图:用于结算的竣工图必须有施工单位竣工图专用章及其相关人员签字,同时要求有监理单位与项目部的审核人签字与单位盖章确认。图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、监理工程师通知或业主施工指令等内容均应反映在相应的竣工图上(具体如下:将变更或洽商内容简明扼要地标注在竣工图相应位置上,但必须注明标注的内容引自的具体位置,即由哪一本资料的哪一页哪一条而来)。对未在竣工图上反映的图纸会审记录、设计变更与工程洽商记录等,其费用的增减,结算审核时不予调整。 5)竣工资料:这里所指的竣工资料就是指工程质量监督站在工程验收时所需的所有资料。具体包括开工报告、竣工报告、工程质量验收评定证书、材料检验报告、产品质量合格证、经业主批准的施工组织设计或施工方案、隐蔽工程验收记录、安装工程的调试方案与调试记录等。竣工资料要求监理单位与发包人项目部负责人在确认表上盖章确认,以证明竣工资料上的相关内容(如使用材料的品牌等)与需审核工程的实际内容一致。整理装订成册的竣工资料需编制总目录,并在每一页的下方统一编号,以便于查找。 6)图纸会审记录:要求按图纸会审的时间先后整理装订成册,然后在每一页的下方统一编号,以便于竣工图图纸会审记录标注内容的查找,对同一部位在不同时间的图纸会审记录必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。图纸会审记录须有各参加会审人员签字及会审单位盖章确认。 7)设计变更:要求按设计变更的时间先后整理装订成册,然后在每一页的下方统一编号,以便于竣工图设计变更标注内容的查找,对同一部位在不同时间的设计变更必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。设计变更要求有设计人员的签名及设计单位的盖章,同时要求有监理公司、咨询公司与项目部同意按相关的设计变更进行施工的签认意见与单位盖章确认。 8)工程洽商记录:要求根据工程洽商记录的时间先后整理装订成册,然后在每一页的下方统一编号,以便于竣工图工程洽商记录标注内容的查找,对同一部位在不同时间的工程洽商记录必须以最后实施且完工的内容作为竣工图的标注内容。工程洽商记录要求有设计人员的签名及设计单位的盖章,同时要求有监理公司、咨询公司与项目部相关人员的签字与单位盖章