(完整版)农场管理制度汇编
农场管理制度
汇编
XXXX农业科技有限公司
二O一四年二月
总则
为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规定及公司章程的规定，特制度公司制度大纲。
一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。
二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展事情。
三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。
四、公司提倡全体员工刻苦学习文化知识与业务知识，适时会为员工提高学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。
五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提高合理化的建议。
六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保障，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面的待遇；公司为员工提供平等的竞争和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。
七、公司提倡艰苦奋斗、求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，杜绝铺张浪费；倡导员工团结互助，
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积极进取，能发扬集体合作和集体创造精神，增强团队的凝聚力和向心力。
八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。
九、公司制度因需要进行修订，以公司书面通知形式为准。
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企业文化
公司使命——托起绿色农业未来成就金色人生梦想
经营理念——坚守生态底线不触健康红线高筑科技岸线
永葆发展视线
质量方针——禁绝污染创造绿色维系生态
持续发展
环境方针——尊重自然崇尚天然善待环境
追求卓然
发展目标——科技创新生态典范
人才理念——公司以员工为本，员工以公司为家
员工守则——忠诚敬业进取节约
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岗位职责
本着“管理有标准、岗位有职责、操作有规范、过程有监督、工作有评价、绩效有考核”的原则，特制定本规章制度。
（一）总经理：负责公司全面的生产经营管理、各项审批以及奖金部分核定。
（二）综合部经理：协助总经理做好公司内部日常运转协调，来人接待、出纳。
（三）生产组：公司生产组由三个生产队组成，各生产队在公司统一安排下，抢抓季节，组织好临时劳动力，不折不扣在规定的时间安排好农业生产。各队长要做好协助班长的管理工作，督促外请临聘工人不迟到、不早退、不误工、农业生产保质保量。所需临聘用工人数、所需各生产资料须于前一天以书面形式报综合部审后并经总经理签字后到执行。各生产队长要服从公司调配管理，在抓好大田生产，每天做好生产记录。按人数、年龄等要求，招录临时用工人员。各组所招民工未经公司允许，不得私自调配，不得招录已被公司除名人员。同时，做好责任区内的小麦种植管理，蔬菜地带队劳动，责任区范围内的外来捡稻、放鸭管理，大沟水产养殖，绿化养护等工作。
(四)生产协管人员：协助总经理抓好生产管理，及时掌握农作物生产长势，及时反映情况，并有权督促生产队长抓好田间生产。
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（五）机械组：做好各类机械（含泵站、烘干机械）的定期保养、调度、使用、管理工作。
（六）库管、过称员：主要负责库房、加油等登记管理，用工登记、汇总，每周一次及时报财务处汇总。准备及时做好所销售农副产品的过称登记工作。
（七）督查组：对各部门的工作有权进行督促检查，及时发现并制止不利于公司正常生产经营管理的一切行为，如迟到、早退、误工、责任性不强、不服从管理、不按规定使用机械、实际干活人数与申报人数不符、周边百姓来公司捡稻子、放鸭子等等，并汇总后总经理并及时纠正到位。
（八）蔬菜组：做好蔬菜的日常生产管理工作，所需人工、生产资料须提前一天以书面形式报总经理，经总经理签字后执行。
（九）财务：主要负责销售农副产品称量以及各类帐目的汇总工作。
（九）炊事员：做好就餐后勤保障工作。
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公司处罚制度
一、固定人员迟到、早退，无故不按规定时间上班者，每发现第一次扣100元，发现第二次扣200元，发现第三次扣500元，经教育不改发现第四次者，予以辞退。固定人员每年除春节外，安排15个休息日，休息日超出部分，病假按日固定工资扣发，事假按日固定工资的1.5倍扣发，不请假或无故旷工者，第一次按日固定工资的两倍扣发，第二次按日固定工资的三倍扣发，第三次予以辞退。所有人员请病事假须出具正式书面假条，并经总经理签字后执行，否则以旷工论处。
二、临聘用工不按规定时间上下班或怠工，无故每发现一人次，扣发生产队长50元，发现两人次，扣发生产队长100元，发现三次及三次以上，每人次扣发生产队长200元，以此叠加。
三、固定人员不服从公司统一管理，工作中拖诿，无故不能积极完成所交办工作或履行职责，每发现一次，扣100元，每发现两次扣200元，发现第三次者，予以辞退。工作中询私舞弊，弄虚作假，充当老好人等着，每发现一次，扣发200元，发现第二次者予以辞退。所有固定人员在中途被解聘者，除固定工资外，年终奖励一律不予考虑。
四、公司中午实行禁酒制，固定人员违反规定一次者，扣100元，违反二次，扣200元，违反三次者予以辞退。借酒装疯滋事闹事者，发现一次扣1000元，发现两次，予以辞退。
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上下班作息时间考勤管理制度
一、公司上下班及作息时间管理主要是提高公司工作效率，树立良好形象，规范员工行为，提高员工执行公司各项制度的自觉性，保证公司制度严格执行到位。
二、考虑的农业生产的特殊性，员工作息时间以通知为准。
三、所有正式聘用及临聘人员都要实行签到。
四、签到实行打卡办法，每日上下班都要打卡签到。
五、员工打卡时，监督人员需要认真核对打卡人的姓名及编号，打卡机出现故障时应及时反映。
六、如员工忘记打卡，应在24小时内向公司综合部及时反映，以便于核实，并留存情况说明，逾期无效。
七、员工上下班时应自觉排队，按顺序打卡。
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固定人员签到考勤表日期：月日
注：上下班时间根据生产季节、岗位要求决定为准。8
临聘用工记工登记制度
一、为做好公司用工记工登记的规范化，准确性，特制度本规定。
二、各队、组需要临聘用工人数由队长、组长进行准确计算确定，填写用工申请单后报公司综合部审核，经总经理审批。
三、各队、组用工人员由各队长、组长负责联系通知，联系用工有困难的，其他队长、组长有义务帮助负责联系。所有临聘用人员必须登记造册。
四、所有临聘人员每天上下班需要指纹打卡签到，由各队长、组长在现场分头负责。
五、记工人员每天及审核打卡签到情况，并与督查人员核对实际到位人数，经复核准备无误后，报财务留存做帐。
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用工申请登记表
年月日
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生产管理制度
一、为规范大田生产管理秩序，明确岗位职责，优质高效的完成生产任务，确保安全生产，根据有关法律法规和公司章程制定本管理制度。
二、公司大田生产设立技术组，总经理牵头负责，外聘专家为技术依托，各生产队长、综合部经理共同参与。技术组的主要任务是制定全年生产安排计划，做好公司技术措施的制定、落实。
三、生产经营中的每一个环节都要制定明确具体的技术标准，对员工进行技术培训。应优先使用技术熟练的工人，对经反复培训不能掌握生产技术的工人不得使用。
四、技术组确定主要生产资料投入的时间、种类、使用数量、范围和方法。对单元地块要实行“五统一”生产，即统一优良品种、统一栽培模式、统一施肥用药标准、统一田间管理、统一标准质量。达到栽培模式化、作业标准化、管理精细化。
五、技术组全体人员定期全面巡查、监督和检查各生产组种植和田间管理等各项工作的完成落实情况，及时发现并解决生产中出现的问题。对没有按时完成生产进度或没有按照技术标准要求进行生产作业的生产组和员工，进行批评教育或经济处罚。
六、公司大田生产共分三个生产队，每个生产队在技术组统筹下安排好田间生产管理工作。
七、每个生产队队长要增强工作的积极性，主动性，严格落实稻麦生产安排、劳力聘用、日常生产事务管理等工作，蔬菜地带队劳动，责任区范围内的外来人员捡稻、放鸭清场
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管理、大沟水产养殖、绿化养护、蔬菜地带队劳动以及公司交办的其他工作。
八、各生产队所需生产工具、生产资料和其他物料实行领用申请，领取和归还登记制度。按照谁领取谁使用并负责管理的原则，对造成生产工具丢失或者人为损坏的，领取人应予以赔偿。各生产队所有人员应爱惜并合理使用生产资料、生产工具。人为造成的浪费或损坏，应对责任人批评教育并责令予以赔偿。
九、各生产队要科学合理使用化肥和农药。植物保护要优先使用农业技术防治和生物技术防治，防治要严格控制农药种类、剂量、时间和方法。每天使用后的肥料和农药包装袋、瓶、箱应集中回收，交库房管理人员处核实、处理，避免造成环境二次污染。
十、各生产队要严格按照操作规程，落实安全生产责任制，及时发现并纠正生产过程中的违规操作行为。
十一、各生产队须建立工作台账，及时、准确、完整记录生产作业每个田块每项工作情况和田间管理措施落实情况，对生产资料使用品种、方法、用量、效果要完整记录。
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生产情况工作日志
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物品采购入库制度
一、为规范公司物品采购行为，加强资金支出管理，提高资金使用效益，促进廉政建设，特制定本制度。
二、采购物品范围包括：工程建设材料（钢材钢管、水泥、砂石等）、农业生产资料（化肥、农药、农膜等）、生产办公用品、柴油等。
三、成立公司采购领导小组，采购小组在总经理领导下由综合部、财务以及相关人员组成。
四、所有采购物品可通过询价、公开招标、竞争性谈判方式进行。能集中批量采购的尽量批发。
五、实行严格的采购审批程序，各需物品部门根据工作需要填写《采购申请单》，经综合部审核后报总经理签字同意后采购。未经批准，不予采购。
六、采购领导小组根据采购物品情况，确定采购方式，依法签订采购合同。合同须经总经理签字确认。
七、所有采购物品经验收合格后方可入库，由库管员填写入库单,办理入库手续。
八、采购同报销时根据货物入库单、物品申购单、原始票据等，填好报销封面，经两人以上签字证明，财务审核后报局长签批报销。
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采购申请单
财务各执一份。
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物品入库及资产管理制度
一、所有采购物品以及公司所生产的产品一律入库，由库管员负责保管。对入库物品核对、清点后，库管员及时填写入库单，采购人员签字确认。
二、库管员要严格核对所采购物品的数量、质量、价格，凡不符合要求的要当场查明原因或予以退回。
三、所有物品要分门别类摆放在固定做到美观、整齐、便于发放、检验、盘点、清仓。
四、要做到先进先出、存整用零，经常查验、整理，及时掌握领用、结存情况，杜绝霉变、破损情况的发生，并根据需要，向总经理提出旧物品报废、新物品采购计划。
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物品领用制度
一、所有物品实行先入库再领用的原则，由库管员统一发放。
二、农业生产资料的领取由领用人提前一天提出申请，填写《申请单》报综合部审，并经总经理签字后到库管员处领取。
三、生活办法用品的领取半月一次，由领用人提前填写《申请单》报综合部审核，并经总经理签字后到库管员处领取。
四、工程建设材料根据实际情况，同样履行先申请、审批后领取的方式。
五、农用车加油实行统一管理，由油罐车驾驶员或农用车驾驶员提出申请，经审批后加油。油罐车驾驶员在给其他驾驶员加油时要对加油车辆编号、用量进行登记签字，并报资产管理员。定时对各农用车油耗情况进行统计。
六、所有人员要对所领用物品节约使用，不得浪费。
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车辆维修保养管理制度
一、为加强农用车辆的维修管理，保障车辆维修质量，结合公司实际，制定本制度。
二、维修人员要树立“质量第一”的观念，精心维修，确保修车质量。
三、对所需修的车辆要进行必要的检查，判断故障原因和决定维修手段，对不能单独判断的故障，要提出外援申请，说明原因。
四、维修人员要遵守安全管理制度，严格遵守安全操作规程，禁止野蛮操作，属于个人责任的零件、设备损坏，要根据责任大小按比例予以赔偿。
五、加强工具设备管理，建立工具设备档案，实行专人管理，定期检验维护。对维修车辆的零部件要妥善保管，防止丢失，重要零部件要交库管员管理。
六、严格履行工作程序，购买新的零部件或拆用其他车辆零部件，需填写《申请登记表》，报综合部审核，并经总经理签字后执行。
七、要严把质量关，努力做到维修一台，合格一台，确有原因修不好的，要以书面形式报综合部，呈总经理阅示。
八、对每辆农用车要进行编号，建立档案，有据可查。农用车在使用过程中发生故障，要查明原因，分析责任，落实赔偿责任。维修人员要每日填写工作日志。
九、车辆维修时，需其他人配合的，在《申请单》里注明。
十、要熟悉每辆车的性能，及时做好日常维保工作。每辆车定时半个月要进行一次检查。
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十一、维修人员要保持工作环境的整洁卫生，经常打扫，地上不准长时间留有油污、垃圾、维修工作，废油要倒置在指定地点。
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公司财务管理制度汇编
XXXXXXXXXXXX公司 财务管理制度 第一章总则 为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。 日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
企业财务管理制度手册汇编
企业财务治理规章制度 第一节总则 第1条为加强财务治理，依照国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第2条财务治理工作必须在加强宏观操纵和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第3条财务治理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张白费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积存。 第4条公司及全资下属公司、企业（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内
联企业参照本制度执行。 第二节财务机构与会计人员 第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。 第6条公司部会计师。 公司设打算财务部。打算财务部设部长、副部长。 下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长 打算财务部及各财务部，依照业务工作需要配备必要的会计人员。 第7条总会计师协助总经理治理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 总会计师要紧职责如下： 1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务打算、信贷打算和会计报表等，落实完成打算的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营
成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、贸易等进展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。 4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案； 5.编制公司职职员资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的财务治理和活动； 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行打算和违反财经纪律的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行； 9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素养和业务水平； 10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。 第8条打算财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行
医院财务管理制度56056
《医院财务制度》实施细则 第一章医院财务制度总则 第一条为了适应社会主义市场经济和医院事业发展的需要，加强医院财务管理和监督，规范医院财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规、《事业单位财务规则》（财政部令第8号）、《医院财务制度》（财社字【2010】306号）以及国家关于深化医药卫生体制改革的相关规定，结合医院特点制定本制度。 第二条医院财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持厉行节约、勤俭办事业的方针；正确处理社会效益和经济效益的关系，正确处理国家、单位和个人之间的利益关系，保持医院的公益性。 第三条医院财务管理的主要任务是：科学合理编制预算，真实反映财务状况；依法组织收入，努力节约支出；健全财务管理制度，完善内部控制机制；加强经济管理，实行成本核算，强化成本控制，实施绩效考评，提高资金使用效益；加强国有资产管理，合理配置和有效利用国有资产，维护国有资产权益；加强经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。 第四条医院实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。医院的财务活动在院长及财务分管院长的领导下，由医院财务科统一管理。 第二章机构、岗位设置及职责 第五条医院设置财务科，具体负责财务核算管理、绩效核算等工作。 第六条财务科职责 1.在医院分管财务院长的领导下，组织全院执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保护国有资产； 2.开展会计核算，编制财务报告，及时向相关部门报送各种报表； 3.组织编制和执行预算，制定财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金； 4.开展成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，制定增收节支措施、提高经济效益； 5.完善会计内部控制制度，开展财务分析，提供决策信息； 6.协助制定绩效考核方案，调动全院职工积极性，及时考核兑现到科、到人；
成本核算管理制度汇编
成本核算管理制度(试行) 第一章总则 第一条为了加强成本管理，降低成本耗费，提高医院的经营管理水平，根据中华人民共和国会计法、医院的财务制度和哈医大三院的财务管理制度并结合实际情况制定本制度。 第二条医院成本核算管理的目的是通过建立健全医院成本核算管理组织体系、工作制度和规范标准，增强全院人员的经济管理责任，合理改进成本核算工作流程，完善经济核算手段与方法，正确核算分析医疗服务成本，从而客观地反映医疗经费需求，合理计划与分配医疗服务收益，保证服务质量，减少消耗，提高效益，使医院更加适应市场经济条件下的长远发展需要。 第三条医院成本核算执行制度执行制造成本法，实行权责发生制。 第四条成本管理的基本任务是：通过成本预测、成本计划、成本控制、成本核算、成本分析和成本考核，反映医院的经营成果，挖掘降低成本的潜力，努力降低成本。 第五条在成本核算的过程中要遵守国家的财政法律、法规，贯彻执行国家有关的方针、政策，做到规范化、标准化。 医院全体员工依据所承担的工作职责，承担相应的成本责任，实行全过程的成本管理责任制。 第二章全院成本管理责任制 第六条医院在院长领导下，按分工职责实行成本管理责任制。 第七条院长对成本管理的主要责任：
① 贯彻执行国家以及医院有关成本管理的制度，对医院的效益负完全责任。②组织 建立成立管理责任制，将成本费用指标分解下达到各职能部门和有关 科室、班组，实行归口管理。 ③组织与领导各职能部门，提高服务质量，降低成本，完成各自成本计划。 ④定期组织经济活动分析会，检查成本计划执行情况，针对管理中存在的问 题，采取措施，改进经营管理。 第八条行使总会计师职能的副院长对成本管理的主要职责： ① 协助院长组织领导医院的成本核算管理工作，组织编制、执行成本计划、控制 成本开支、健全成本核算制度、开展成本预测、分析工作。 ② 宣传国家和医院有关成本管理政策和制度，严格执行财经法纪，参与重大经济 合同和经济协议研究和审查。 ③ 定期检查成本计划和执行情况，及时提出医药经营中需解决的问题，并向院长 报告，协调解决。 ④ 协助院长协调各业务部门之间的关系，解决成本核算中的交圈对口问题。 第九条医院财务处作为成本核算的责任部门，其管理职责是： ① 制定医院的成本管理制度，以及有关的成本核算办法。 ② 监督和指导部门成本核算。 ③ 核定、考核单位部门成本计划执行情况。 ④ 汇总编制各部门的财务成本计划。 ⑤ 参与制定医院内部各种定额和价格。 ⑥ 进行成本的预测、控制、分析工作。 第十条医院各部门对成本管理的主要职责是： 1、医疗医技科室的管理职责： ① 以降低成本、增加效益为成本核算管理的重点。 ② 加强科室内部事务管理，各种仪器设备、医用消耗材料、药品、试剂、卫生被 服等实物要有专人负责登记、保管，交接班时清点数量；科室内物品定期盘点、报损、核销，并于规定时间向有关部门报送报表。 ③ 严格遵循计算网络操作规程。及时、准确登录或统计医疗信息，保证各项医疗 基础数据的完整、准确。
集团公司财务管理制度流程大全
集团有限公司财务管理制度汇编二〇一三年十月
目录 第一章总则................................................ 第二章财务管理机构设立及管理职责.......................... 第三章主要制度与办法及其修订.............................. 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督...................................... 第六章附则 (4) 附件5 附件1集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则6 第二章中国会计准则下的主要会计政策6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策7 第四章会计科目的设置12 第五章会计凭证和账簿12 第六章资产14 第七章负债21 第八章所有者权益22 第九章收入23 第十章成本费用管理26 第十一章利润及利润分配28 第十二章财务报告29 第十三章附则30 附件2集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则32 第二章财务人员的任命、聘用与培养32 第三章财务人员的培训与考核33 第四章财务人员的轮岗34 第五章财务人员的工作交接34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排35 第七章附则38 附件3集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则40
第二章编制预算的原则40 第三章预算的编制41 第四章预算的内容43 第五章预算的执行和控制44 第六章预算的调整46 第七章预算的反馈、分析和预测47 第八章附则48 附件4集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则49 第二章认筹、退筹49 第三章解筹、下大定、退大定与换定50 第四章现场财务操作流程51 第五章应收款和违约金收取53 第六章退房、换房、合同变更56 第七章销售现场工作管理58 第八章销售合同的管理60 附件5集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理62 第二章银行账户管理62 第三章资金调度63 第四章附则66 附件5集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则67 第二章现金的管理和监督67 第三章银行存款的管理和监督69 第四章备用金和业务借支的管理70 第五章监督和考核71 第六章附则71 附件7集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则72 第二章财务分析的内容和方法72 第三章财务分析的上报73 第四章附则74 附件8集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则75 第二章会计档案的分类和归集75 第三章会计档案的整理装订76 第四章会计档案的排列编目77 第五章会计档案的归档79
农业公司岗位职责汇编
农业公司岗位职责汇编 农业公司是农业生产力水平和 商品经济有了较大发展，资本主义生产关系进入农村以后的产物。以 下是小编精心收集整理的农业公司岗位职责,下面小编就和大家分享， 来欣赏一下吧。 农业公司岗位职责1 1.贯彻落实国家和地区有关种子的法律、法规、规章和方针政策。_ 2.研究提出并组织实施种子发展建设规划和年度计划。 3.组织开展主要农作物品种审定推广前的试验以及品种真实性鉴定，组织新良种和种子新技术的试验示范及推广应用。 4.核发、管理种子生产、经营许可证，查处违法生产、经营种子 的单位和个人。 5.负责农作物品种及种子生产、经营、质量的监督管理，组织建 立健全良种繁种体系和种子质量控制体系，组织开展种子质量认证工作。 6.负责种子行业的统计及种业信息网的建设和管理。 7.组织落实救灾备荒种子PC备任务。 8.负责与种子管理有关的工作人员培训及技术交流。 9.负责农作物优良新品种的引进、试验、示范。 10.组织农作物良种的供应和大面积推广工作以及领导交办的其他 工作。 农业公司岗位职责2 1.对事业部经理负责，全面负责开展本区域内市场销售和管理工作。 2.负责本辖区营销渠道建设工作以及客户管理工作。 3.进行市场调查分析和市场信息的收集，评估营销能力。 4.本区域营销目标、营销策略的制定和监控实施。 5.本区域人员专业知识培训。 6.确保本区域的财务流、物流、信息流与事业部日清日报。
7.负责与政府相关管理部门的共#、。 8.负责安排本区域试验示范工作。 9.负责本辖区的打假维权工作。 10.检查、监督经销商对公司营销及服务政策的执行情况。 农业公司岗位职责3 1.根据公司整体规划，负责生态农业、现代农业和都市型农业的 开发、经营管理。 2.农业休闲观光资源开发运营。 3.对农业种植、农业经济有深入研究，熟悉本产业链的各个环节。 4.负责农业公司运营的高效，完成公司下达的农业产业规划的战 略要求和经营要求，合理组织、管理、调配管辖内的下属员工。 5.规划农业公司产品战略和科技研发。 6.配合经理做好现场管理和重大接待工作。 7.审核投资项目的前期测算。 8.组织编制项目的概、预算和决算。 9.把控编制材料、设备采购的预算。 10.组织项目成本核算，向财务部提供分析数据，并对其真实性负责。 农业公司岗位职责4 1.前期协助公司有关部门进行旅游项目的策划工作。 2.旅游设施营运后，全面负责生态农业观光休闲旅游的管理工作。 农业公司岗位职责5 1.负责农场植物的种植、防疫等工作。 2.新品种的开发、培育。 3.精通花、苗木的种植工作。 农业公司岗位职责6 主要负责种苗基地的育种、育苗及田间管理等工作。 农业公司岗位职责7 1.参与农科院作物分子育种研究平台的构建与应用。 2.主持实施由农科院承担的有关作物分子育种研究课题。 3.组织申请能解决国家和省内作物改良重要科技需求的相关研究
医院财务管理制度及各岗位工作职责
医院财务管理制度 为进一步规范我院的财务管理工作，切实做好增收节支和成本核算，保证良性财经循环，促进我院更快发展，特制订如下财务管理制度： 一、严格执行国家各项财务制度，实行财务记账一本账、财务审批一支笔。 二、财务主管人员对全院财务收支要起到监督保证作用，认真做好财务预算、决算，既要及时保证医院业务用资金的需要，又要对不合理的开支把好关，为院领导当好财务管理的助手。 三、所有财务人员必须严格执行财务管理规定，收取的各项款项要及时上交，不得挪用。对收取的款项隐瞒不报或截留挪用一律按贪污论处。因不及时上交款项而造成的丢失被盗，责任自负，严重者追究法律责任。 四、加强票据管理，所有收费人员领用发票一律进行严格登记，发票存根上交财务科保管。票据管理人员应随时对票据使用情况进行检查。作废票据、退票及损毁票据要分别登记、分别保管。对开据虚假发票者一经查实按有关规定严厉查处。 五、所有财务开支，必须有院长签字方可报销入账（1万元以内副院长可审批）；对科室及职工有关财务的奖励处罚决定需经院长签字生效。对业务往来中的应付款项应按院长批示数字支付，否则造成的财务损失追究直接责任人责任。 六、严格控制各项差旅、办公、招待费用。出差人员按国家规定报出差补助和车船住宿费；外出进修学、习人员报销进修费、会务费、培训费；因公请客要有正当理由，情况允许时须报院长批准并严格控制用餐标准。
七、医药、器械、物资采购按程序报院长审批，各种临时性开支需报院长批准后方可执行，否则所需费用不予报销。 八、出纳人员要做好原始票据的审核工作，对不符合财务制度的虚假、涂改票据及白条坚决不能入账。 九、医院工作人员因公借款必须经院长签字批准，事后及时偿还。财务科每年底要进行职工借款清理，对逾期不还者从工资中扣除。对收费人员、司机及其他经常外出人员所借周转金要进行定期核查，严禁挪作他用。 十、对外单位大额付款一律采用支票支付，对个人的款项、购买零星办公用品及结算起点以下的款项可支付现金。业务终结的应付款项，一律由承做业务的当事人支取，本院职工及其他人员不得代支。对车辆维修、加油、器械、物资和药品采购等政府明令定点采购的物品，按有关规定实行定点公开，择优竞标采购，对定期结账者按月由有关的主管人员和财务人员共同定期以支票形式结帐。 十一、财务人员对账目必须做到日清月结，工作时要认真、细心、负责。因工作不细、账目不清而给医院造成损失的要酌情给予责任人处罚，出现重大失误追究责任人责任。 十二、收费人员及财务科值班人员要做好安全保卫工作和保密工作，不得向无关人员泄露医院有关财务信息。 十三、财务工作人员要接受医院领导及广大职工的监督，院领导可随时检查财务人员的账目和收支凭证以示责任，确保财务工作顺利进行。 财务科会计的职责 一、在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院的各
某软件公司财务预算管理制度汇编
某软件公司财务预算管理制度 第一章总则 为了全面提高某软件公司管理水平，支持公司灵活高效的分权管理体系，加强公司成本费用管理和监控，并为业绩考核提供科学的依据和支持，特制定本财务预算制度。 公司财务部汇总各业务单元及各部门的预算，综合平衡并提出调整方案建议，根据预算委员会决议，拟定公司整体预算。 公司的年度预算主要由公司预算、业务单元/分支机构/职能部门预算和项目预算三级预算构成，初期以弹性预算和滚动预算方式结合方式进行，逐步完善和细化。每月度辅以较详细的各部门的资金和成本支出计划。 施行初期（1－2年内），考虑到预算的合理性和预算核算的准确性不足，建议不作为考核的主要指标和直接依据。 本预算制度的解释权和修改权属公司预算管理委员会，公司财务部是预算管理委员会的常设机构。 第二章预算的组织形式和相应职责 1、某公司预算委员会
为保证某公司计划预算管理权威性、科学性、规范化和有效实施，特设立某公司预算委员会。预算委员会在某公司预算组织体系中居于核心地位，在决策委员会授权下处理和决定计划预算管理的重大事宜。公司财务部是预算管理委员会的常设机构。 组织分工 公司预算委员会设主席一名，执行主席一名，成员若干。主席由公司董事长担任，执行主席建议由公司财务中心总监担任；委员：建议由各个业务中心总监和资源中心、财务中心、人力资源部等职能管理部门的总监及外聘专家担任。 职责与权力 根据公司目标制定出年度预算总目标、总方针，报决策委员会批准； 审议公司年度预算，报决策委员会批准； 提出预算组织、规划、控制工作的改进意见；协调、裁定公司预算重大冲突（在预算编制和执行过程中，对部门与部门之间可能发生或已经发生的分歧进行协调） 审议财务中心提交的公司年度决算； 接受预算与实际比较的定期预算报告并予以审查、分析，提出改善的措施； 根据需要，就预算的修正进行审议并作出决定； 2、公司预算工作组 预算工作组是公司的一个非常设机构，在预算委员会直接领导下具体负责计划预算管理文件编纂、指标测算、预算组织和下达等全局性组织工作。 预算工作组成员由预算委员会提名产生，建议组长由公司财务中心总监兼任，财务中心财务经理任执行副组长，副组长由公司相关职能管理部门总监担任，成员由财务中心、人力资源部、资源中心、行政部、各个业务中心等部门经理担任。成员人数在9人左右。 预算工作组的常设机构为财务部，专职负责计划预算管理文件编纂、资料整理、汇总等工作。 职责与权力 对各部门、各单位申报的年度预算初步方案进行预审，审核这些方案和指标是否符合公司的方针、目标，财务和其他经济数据与指标是否达到基本要求,讨论通过或驳回重编。 在此基础上，形成初步确立的结论，报预算委员会审议； 在预算执行过程中，及时搜集情况，提供预算推进中的各种动态分析报告，在规定的权责范围内处理相关问题；
农场运营方案
农场运营方案 一．活动目的 1、情感维系 通过本次活动加强与老客户的沟通交流，答谢、回馈客户，借情感手段，维系与老客户之间的感情，塑造良好口碑，深度利用老业主亲戚朋友等纽带关系，加快云峰山庄别墅和新项目月季花城多层的销售。 2、促进销售 云峰山庄农场为了让市民们生活得更绿色，离自然更近些，建造农场供业主体验享受田园农耕生活，让市民们“自己播种，自己施肥，菜怎么长大的，自己清楚，吃起来放心，农村空气也好，干干农活也会很舒心。”以这种方式，通过客户的切身感受、口碑宣传，吸引、积蓄潜在客户的加入，形成新的客户，同时辅以促销政策，促进销售。 二．活动内容 一.开园时间（待定） 开园庆典时间：2014年3月1日8:30——9:30 客户体验时间：2014年3月1日9:45——11:00 客户认租时间：2014年3月1日11:10——11:30 二．针对客群： 主要针对群体：正承·云峰山庄别墅业主及云峰山庄和月季花城重点意向购 买客户 次要针对群体：老业主朋友、来访客户等 三：农场规模 规划15亩地，其中租赁地5亩，体验及订购区2亩，社区食堂供应地3 亩，仓库和服务站占地5亩。 1.农场附近建有仓库用来存放工具和肥料及菜种。 2.建有服务站并有专人值班，为业主提供服务和建议。 3.农场配有专车，用于工具肥料的运送及为业主运送蔬菜所用。
4.农具由服务站提供并统一管理，业主也可自行购买，项目免费向业主提 供菜种和有机肥。 四.农场规划 1．菜地 （1）、划分规划出5亩土地，实行租赁制认领。 （2）、以年为最低单位，业主认领一块（或以上）菜地并交纳所需费用，即 可挂牌标明菜地归属权，业主自选种植套餐种类。 （3）、业主可随时在工作人员陪伴指导下打理，平时由农庄提供全年管理养 护服务。 （4）、收获之时农场通知业主来收取果实，或收取运送费用替业主运送上门。 2．采摘体验 划出2亩体验地块用于客户（包括别墅及月季花城）短期体验。 留出供散客采摘的部分，农庄以相对优惠的价格收取费用。 餐饮、购买农庄自产其他农产品等另行平价收费。 3．社区食堂原料供应地 （1.）规划出3亩土地，作为社区食堂的蔬菜的供应地。设置专人进行管理，进行浇水、施肥、除草、间苗，整枝、搭架、除虫以及牲畜的喂养等工作。 五．客户认购：土地资源有限，先到先得。 1.实地考察农场、选择区域面积（20,30,40）； 2.地块采用租赁（自耕自种型，托管型）的形式，以年为单位，最低为一 年；租地费用 面积（平米）自耕自种型年（元/年）托管型（元/年）建议租种群体 20 1000 1500 有孩子的三口之家 30 1500 2000 有老人的四口之家或五口之家 40 2000 2500 家里人口较多或亲戚朋友较多的家庭 提示：凡在3月1日前预订一律折扣优惠入驻或免费享用5种有机蔬菜一个月（免费快递送货到家，免费每周送一次有机蔬菜，共送四周）。 3.如果您不想租地也可以选择直接订购我们的有机蔬菜配送产品。 4.签订协议、为自己的菜地命名，工作人员为业主制作标志；
医院财务内部控制制度(全)
医院财务内部控制制度 为了加强医院内部财务管理，保证国有资产的安全，保证会计资料的准确性和可靠性，特制定医院内部财务控制制度。 一、任何一项经济业务的办理，必须由两个或两个以上的部门和人员分工办理，经办人员之间相互牵制，相互制约，相互监督。 二、财务工作按照职务分离和钱、账、物分管的原则进行管理，记账员与经济业务事项的审批人员、经办人员、财物保管人员相互分离，相互牵制，相互制约。出纳人员不得兼任资产保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作、稽核工作、会计档案管理工作；审批支付款项的人员不得担任采购、出纳工作；审批出入库手续的人员不得担任采购、材料采购、材料保管工作；物资核算与物资保管岗分离。 三、重大经济业务事项必须经院务委员会集体研究决定，决策人员不得直接实施，并对执行人员的实施过程和结果进行监督。 四、院办公用品、日用材料、印刷品由总务科负责统一采购，医疗器械、卫生材料由设备科负责采购。总务科、设备科每季编制采购计划，经财务科审核，报分管院长审批。 五、大宗物资、仪器设备、医用材料、药品的采购，必须按招标程序进行。 六、财务印鉴必须由由两人以上分开掌管，并在加盖印鉴时进行审核。 七、各财务人员必须在规定的岗位职责范围内办理会计事项，不得越权，不得失职。
目录 一．门诊收费人员工作制度二．急诊收费人员工作制度三．医疗收费制度 四．住院处工作制度 五．挂号工作制度 六．财务预决算制度 七．资金管理制‘度 八．财务内审制度 九．物价管理制度 十．财务安全管理制度 十一．门，急诊交接班制度 十二．财务检查复核制度 十三．财务科科长职责 十四．会计职责 十五．辅助会计职责 十六．出纳会计职责 十七．药品卫生材料会计职责 十八．收入会计职责 十九．门诊收费人员职责 二十．挂号员职责 二十一．．财务分析与监督检查
医院财务管理制度
医院财务管理制度 一、为了规范医院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院发展。依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等相关法律法规，结合医疗单位实际情况，特制定本制度。 二、医院财务管理任务：依法组织收入，努力节约支出，正确安排和合理使用资金；严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，确保国有资产安全；认真编制和执行财务预算；积极推进绩效考核方祛，完成目标管理，做好财务监督、检查和经济活动分析；进行经济预测，参与经济决策，做好医疗收费的管理工作。 三、医院财务管理范围：预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、对外投资、货币资金等，以及财务分析和监督检查。 四、医院财务管理体制：实行“统一领导，集中管理”模式，医院一切财务活动在总院长的领导下，由医院财务部门统一负责管理。医院财务实行“计划”为特征的总院长负责制。各医疗分支机构预算内的支付，由本单位财务负责人复核，执行院长审批，即可办理；属预算外的，由医院财务负责人复核，经医院总院长审批或由总院长书面授权的执行院长审批。 五、院长为医院财务总负责人，对医院财务负总责。执行院长为各医疗分支机构财务总负负人，对本单位的财务负总责。医疗分支机构的财务主管人员由医院任命，接受医院财务部门的管理。 六、各医疗分支机构应当根据国家有关法律、法规等规定，建立
健全内部财务管理办法，做好财务管理的基础工作，定期上报会计报表及财务分析，服从医院的管理、监督和检查。 七、医院的财务管理接受财政、审计、物价等部门的指导和监督。 财务机构、会计人员、职负和任务 一、会计岗位和人员编制 医院财务科设置岗位3个，配备工作人员3 名，其中科长1名，会计l 名，出纳l 名。 各医疗分支机构按内控管理制度要求设置相应的岗位。 医院内部财务人员在工作变动时，必须办理交接手续。各医疗分支机构一般会计人员在办理交按手续时，应有该单位财务部门的主管人员监交；财务负责人、会计主管人员办理交接手续时，由医院派人监交。 二、职责和任务 l .贯彻国家财税政策、法规，结合具体情况建立规范的财务模式，建立健全财务核算制度。 2.编制和执行财务综合预算、决算、财务收支计划、拟定资金筹措和使用方案，有效地使用资金。 3.建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 4.医院财务科参与研究、审批医院内有关财务经济事项，上报、下发有关财会、经济管理等方面文件。 5.医院财务部对医院财务机构和岗位设置、人负配备、会计核算
正规公司财务管理制度汇编范文
正规公司财务管理制度汇编范文1 财务管理制度范本 第一章总则 笫一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是： （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 （?二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 （三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 （七）完成公司交给的其他工作。 笫三条公司财务部山财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
笫四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 笫二章财务工作岗位职责 笫五条财务经理负责组织本公司的下列工作： 一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； （二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； （三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 （四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； （五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度： （六）承办公司领导交办的其他工作。 笫六条会计的主要工作职责是： （一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐LI清楚，按期报帐。 （二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。 （三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
财务管理制度汇编94462
财务管理制度 为了进一步规范学校的财务管理工作，提高教育经费的使用效益，促进学校各项工作健康、协调、持续发展，根据《教育法》、《会计法》、《事业单位财务规则》等有关规定，结合我镇中小学的实际情况，特拟订本制度。 一、财政预算制度 根据县财政局有关文件精神，按照预算编制的指导思想、编制的范围、内容及要求，准确编制我镇中小学财政预算。 二、教育收费通报制度 为落实县教育局、纠风办、监察局、物价局、财政局、审计局、新闻出版局转发的省教育厅等部门关于规范教育收费、进一步治理教育乱收费工作的通知精神，各校要扎实做好义务教育经费保障机制改革，规范收费行为，严禁“一边免费，一边乱收费”。学校“一把手”是收费管理的第一责任人，分管领导和财务经办人是直接责任人。除义务教育阶段学生自愿购买的教辅资料和作业簿本费外，任何单位和个人均不得擅自增加收费项目、扩大收费范围或提高收费标准，进行各种收费。凡违反收费管理政策，有乱收费行为的学校和个人都将给予严肃处理，并通报全镇。情节严重者，报请上级主管部门处理。 三、凭证审核制度 （一）、学校收入
收入凭证必须使用财政部门统一印制的非税收入收据和往来结算收据，不得使用自制据、万能据等“白条”入账。 各中小学、幼儿园在取得各项预算外收入（包括开学时收取的幼儿、学前班学生的学费），要做到应收尽收，并全额纳入学校预算管理。各项预算外收入和代管款项收入，都必须及时报中心学校，由中心学校统一填写“怀远县财政专户专用缴款书”，将收取的各项资金缴入县财政专户并报账。 （二）、学校支出 1、购物：学校的经费支出严格执行预算，凡预算中没有安排的购物项目学校不得安排支出。学校因工作需要，购买教学及日常办公用品等，至少有两人共同前往购买，取得合乎规范的税务发票并签字，其中一人为经手人，另一人为证明人；对于一次2千元以上的零星购物、维修、装备、美化等开支，原则上应由校委会讨论通过，报中心学校备案后方可购买；5千元以上的，学校在实施前应书面报告中心学校同意后报县政府采购中心，经批准后，再按有关程序进行政府采购。 2、实物保管：建立健全财产物资的管理制度。学校要建立资产登记簿。对于一次性购买的成批实物，学校要建立实物领缴登记簿，领用人要在登记簿上签字确认。每学期末，学校组织人员对本单位财产物资进行清查盘点，做到账账相符，账实相符。 3、公务招待：学校公务招待费实行严格控制，凡应工作需要学校招待的，必须报请校长同意后方可接待。公务招待费本着“合理、节约”的原则，有食堂的学校尽可能在食堂安排接待用
民营医院财务管理制度
民营医院财务管理制度 第一章总则 第一条为了适应社会主义市场经济和医疗卫生事业发展的需要 加强医院财务管理和监督，规范医院财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规、《事业单位财务规则》以及国家关于深化医药卫生体制改革的相关规定，结合医院特点制定本制度。 第二条本制度适用于中华人民共和国境内各级各类独立核算 的公立医院(以下简称医院)，包括综合医院、中医院、专科医院、门诊部(所)、疗养院等，不包括城市社区卫生服务中心(站、乡镇卫生院等基层医疗卫生机构。 第三条医院是公益性事业单位，不以营利为目的 第四条医院财务管理的基本原则是 执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持厉行节约、勤俭办事业的方针;正确处理社会效益和经济效益的关系，正确处理国家、单位和个人之间的利益关系，保持医院的公益性。 第五条医院财务管理的主要任务是 科学合理编制预算，真实反映财务状况;依法组织收入，努力节约支出;健全财务管理制度，完善内部控制机制;加强经济管理，实行成本核算，强化成本控制，实施绩效考评，提高资金使用效益;加强国有资产管理，合理配置和有效利用国有资产，维护国有资产权益;加强经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。 第六条医院应设立专门的财务机构，按国家有关规定配备专职人员，会计人员须持证上岗。 三级医院须设置总会计师，其他医院可根据实际情况参照设置。 第七条医院实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。医院的财务活动在医院负责人及总会计师领导下，由医院财务部门集中管理。
第二章单位预算管理 第八条预算是指医院按照国家有关规定 根据事业发展计划和目标编制的年度财务收支计划。医院预算由收入预算和支出预算组成。医院所有收支应全部纳入预算管理。 第九条国家对医院实行“核定收支、定项补助、超支不补、结余按规定使用”的预算管理办法。 地方可结合本地实际，对有条件的医院开展“核定收支、以收抵支、超收上缴、差额补助、奖惩分明” 等多种管理办法的试点。定项补助的具体项目和标准，由同级财政部门会同主管部门(或举办单位)，根据政府卫生投入政策的有关规定确定。 第十条医院要实行全面预算管理 建立健全预算管理制度，包括预算编制、审批、执行、调整、决算、分析和考核等制度。 第十一条医院应按照国家有关预算编制的规定 对以前年度预算执行情况进行全面分析，根据年度事业发展计划以及预算年度收入的增减因素，测算编制收入预算;根据业务活动需要和可能，编制支出预算，包括基本支出预算和项目支出预算。编制收支预算必须坚持以收定支、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则。不得编制赤字预算。 第十二条医院预算应经医院决策机构审议通过后上报主管部 主管部门(或举办单位)根据行业发展规划，对医院预算的合性、真实性、完整性、科学性、稳妥性等进行认真审核，汇总并综合平衡。财政部门根据宏观经济政策和预算管理的有关要求，对主管部门 (或举办单位)申报的医院预算按照规定程序进行审核批复。 第十三条医院要严格执行批复的预算 经批复的医院预算是控制医院日常业务、经济活动的依据和衡量
集团公司财务管理制度汇编
集团有限公司财务管理制度汇编 二〇一三年十月
目录 集团有限公司财务管理制度 (1) 第一章总则 (1) 第二章财务管理机构设立及管理职责 (1) 第三章主要制度与办法及其修订 (3) 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督 (4) 第六章附则 (4) 附件 5 附件1 集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则 6 第二章中国会计准则下的主要会计政策 6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策 7 第四章会计科目的设置 12 第五章会计凭证和账簿 12 第六章资产 14 第七章负债 21 第八章所有者权益 22 第九章收入 23 第十章成本费用管理 26 第十一章利润及利润分配 28 第十二章财务报告 29 第十三章附则 30 附件2 集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则 32 第二章财务人员的任命、聘用与培养 32 第三章财务人员的培训与考核 33 第四章财务人员的轮岗 34 第五章财务人员的工作交接 34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排 35 第七章附则 38
附件3 集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则 40 第二章编制预算的原则 40 第三章预算的编制 41 第四章预算的内容 43 第五章预算的执行和控制 44 第六章预算的调整 46 第七章预算的反馈、分析和预测 47 第八章附则 48 附件4 集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则 49 第二章认筹、退筹 49 第三章解筹、下大定、退大定与换定 50 第四章现场财务操作流程 51 第五章应收款和违约金收取 53 第六章退房、换房、合同变更 56 第七章销售现场工作管理 58 第八章销售合同的管理 60 附件5 集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理 62 第二章银行账户管理 62 第三章资金调度 63 第四章附则 66 附件5 集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则 67 第二章现金的管理和监督 67 第三章银行存款的管理和监督 69 第四章备用金和业务借支的管理 70 第五章监督和考核 71 第六章附则 71 附件7 集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则 72 第二章财务分析的内容和方法 72 第三章财务分析的上报 73 第四章附则 74 附件8 集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则 75 第二章会计档案的分类和归集 75
农业公司管制制度汇编1.doc
农业公司管理制度汇编1 总经理工作职责 1、执行董事会决议,并向董事会报告工作。 2、制定公司内部管理制度，决定公司内部机构设置、人事任免以及奖惩。 3、决定公司生产经营方案。 ４、做好农场周边环境的治理，抓好安全生产。 5、负责召集员工会议,听取员工工作报告并作出决议。 ６、制订公司年度财务预决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案。 7、审批公司产品收购标准、收购价格。 ８、审核田间管理员生产成本，核发田间管理员绩效奖励。 9、审批公司农资采购计划。 9、完成董事会交办的其他任务。 技术顾问工作职责 １、为公司的发展及重大问题提供决策咨询参考。 ２、推介新品种、新技术,参与审核新品种、新技术引进。 ３、技术咨询与培训，针对生产中的问题,提出解决方案。
4、为公司推荐和培养专业技术人才。 5、完成董事会交办的其他任务。 副总经理工作职责 １、协助总经理处置公司事务。 2、参与公司的调研和内外交流。 3、负责按照《中华人民共和国有机产品生产标准》(GB/T 196３.1-2011）,编制各种产品有机生产操作规程。 ４、参与审核新品种、新技术引进，审核产品质量标准，审核产品质量。 ５、负责公司有关项目的申报与实施,推介新品种，负责科普示范基地建设。 6、切实做好有机生产技术培训与指导，针对生产中的问题,提出解决方案，并指导田间管理员及时处理问题。 6、完成公司交办的其他任务。 生产队长工作职责 1、制定本生产队生产经营计划,并按照总经理审批的生产经营方案组织生产,审核生产计划调整。 ２、制定本生产队产品收购等级标准及收购价格。 3、负责本生产队田间管理员的管理工作,定期检查《田间生
医院财务管理制度整理
保定医健康复医院 医院财务管理制度 一、为了规范医院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院发展。依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等相关法律法规，结合医疗单位实际情况，特制定本制度。 二、医院财务管理任务：依法组织收入，努力节约支出，正确安排和合理使用资金；严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，确保国有资产安全；认真编制和执行财务预算；积极推进绩效考核方祛，完成目标管理，做好财务监督、检查和经济活动分析；进行经济预测，参与经济决策，做好医疗收费的管理工作。 三、医院财务管理范围：预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、对外投资、货币资金等，以及财务分析和监督检查。 四、医院财务管理体制：实行“统一领导，集中管理”模式，医院一切财务活动在总院长的领导下，由医院财务部门统一负责管理。医院财务实行“计划”为特征的总院长负责制。各医疗分支机构预算内的支付，由本单位财务负责人复核，执行院长审批，即可办理；属预算外的，由医院财务负责人复核，经医院总院长审批。 五、院长为医院财务总负责人，对医院财务负总责。执行院长为各医疗分支机构财务总负负人，对本单位的财务负总责。医疗分支机构的财务主管人员由医院任命，接受医院财务部门的管理。
六、各医疗分支机构应当根据国家有关法律、法规等规定，建立健全内部财务管理办法，做好财务管理的基础工作，定期上报会计报表及财务分析，服从医院的管理、监督和检查。 七、医院的财务管理接受财政、审计、物价等部门的指导和监督。 保定医健康复医院 会计人员职责和任务 一、会计岗位 医院内部财务人员在工作变动时，必须办理交接手续。各医疗分支机构一般会计人员在办理交按手续时，应有该单位财务部门的主管人员监交；财务负责人、会计主管人员办理交接手续时，由医院派人监交。 二、职责和任务 l.贯彻国家财税政策、法规，结合具体情况建立规范的财务模式，建立健全财务核算制度。 2.编制和执行财务综合预算、决算、财务收支计划、拟定资金筹措和使用方案，有效地使用资金。 3.建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 4.医院财务科参与研究、审批医院内有关财务经济事项，上报、下发有关财会、经济管理等方面文件。 5.医院财务部对医院财务机构和岗位设置、人负配备、会计核算等提出方方案。负责选拔、培训和考核医院内的财会人员。 6.各医疗分支机构财务部门负责日常本单位财务工作，医院财务部负责对各医疗分支机构财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 保定医健康复医院 财产物资管理