会计、财务管理--会计凭证纵表格

二E01 转账支票

说明：会计单位一般转账用之传票。

二E02 应付凭单传票号码：

说明：1．代传票性质；

2．简化公司货款支付之请款作业，由会计人员直接以本请款单请款。二E03 票据动态日报表

复核：制表：

会计内账excel表格模样

竭诚为您提供优质文档/双击可除会计内账excel表格模样 篇一：家庭excel记账表格模板的设计思路 家庭excel记账账本模板的设计思路和方法 ---从流水账到复式记账 结婚成家之后，老婆也开始学习记账管理家庭财务了。一开始的时候老婆用的是流水帐，记录简单的进出金额，所以就用excel做了一张简单的表格。使用了一年多，发现流水账的方式问题很大。主要的是: 1.现在都流行用信用卡了，用信用卡消费的时候，并没有使用现金。现金是要在还款期时，统一扣除的。可能在我们对账的时候，信用卡还没扣款，造成现金虚多，要做手工的调整。 2.公司公务的开支很多，占有了一大笔现金，但实际上这些钱，随后公司可以报销下来的。这种预缴性质的账务，在做流水账的时候淹没掉了。在报销前，根本想不到公司欠了个人多少钱。

3.还有现在两个人有很多卡，借记卡、信用卡。在网上有好几个虚拟账户，比如支付宝之类的。并不只有现金一种资产。对账的时候，要把所有的账户余额加总起来，如果与账务不符，根本不知道是哪个账户出现了问题。 4.老婆在淘宝有时候也买卖些产品，进货、出货一般都不会即时支付的。就会产生很多应收应付。 流水账记账方法显然对付不过来了，所以需要考虑复式记账法，所谓的复式记账法，就是在发生一笔收支的时候，在资金变动的账户中记一笔，同时在这笔收支应该归类到的类别账户中也记一笔。这样查资金账户可以了解到资金余额；而查类别账户，可以对类别下所发生的账务情况一目了然。 复式记账的确比流水账在财务管理上要好很多，那么具体如何实现呢？我的设计思路是把账务分成3大块：第一块呢，是实际的资产类别账户，记录的是真正的“真金白银”，这一般对应的是各种银行卡、储蓄账户、证券账户、虚拟货币。第二块呢，是收支归类的类别账户。财务管理就是对收支类别的管理，这样对收支就有分门别类的控制。通常来说，家庭的收支类别可以分类如下（示例）： 收入类：薪水、奖金、利息收入、礼金收入 支出类别，有基本的“衣食住行”：食品、服装、居住 支出、交通费。有车族还会有：汽油费、修理费。此外还有购物、教育费、旅游、孝敬长辈等等。每个人都可以根据自

146个财务会计常用excel表格模板

财务会计是企业经营活动中的重要一环，负责管理和监督企业的资金流入和流出、资产和负债的变动以及利润的分配。在日常工作中，会计人员需要通过excel表格模板来进行数据处理和分析，以完成各种财务报表的编制和分析工作。本文将为大家介绍146个财务会计常用的excel表格模板，希望对大家的工作有所帮助。 一、财务报表模板 1. 资产负债表模板 资产负债表是企业财务报表的基础，反映了企业在特定日期的资产、负债和所有者权益状况。通过资产负债表模板，会计人员可以清晰地了解企业的资产构成、负债情况以及净资产状况。 2. 损益表模板 损益表也称作利润表，显示了企业在一定期间内的营业收入、成本支出和利润情况。损益表模板可以帮助会计人员及时了解企业的经营业绩和盈利能力。 3. 现金流量表模板 现金流量表是反映特定期间内企业现金流入和流出情况的财务报表，通过现金流量表模板，会计人员可以分析企业的现金流动情况，及时发现问题并加以解决。

二、财务分析模板 4. 财务比率分析模板 财务比率分析是通过对企业财务报表中的各项指标进行综合计算和分析，来评价企业经营状况和盈利能力的一种方法。财务比率分析模板可以帮助会计人员快速计算出各项财务比率，并进行分析和比较。 5. 资本预算分析模板 资本预算是企业用于投资决策的一种财务管理方法，涉及到资金的使用和投资的收益。资本预算分析模板可以帮助会计人员进行投资项目的资金分析和收益评估，从而为企业的投资决策提供参考依据。 6. 成本控制分析模板 成本控制是企业管理中的重要一环，通过成本控制分析模板，会计人员可以对企业的各项成本进行分类和分析，发现成本控制中存在的问题，并提出改进意见。 三、预算管理模板 7. 财务预算编制模板 财务预算是企业在一定时期内按照经营计划和战略目标制定的收支计划，通过财务预算编制模板，会计人员可以快速编制出企业的财务预算，有助于企业的经营管理和控制。

{财务管理财务会计}第三章会计凭证与会计账簿

{财务管理财务会计}第三章会计凭证与会计账簿

二、会计凭证的填制 （一）原始凭证的填制 1．原始凭证的基本内容 2．原始凭证填制的基本要求：①真实可靠，②内容完整，③填制及时，④书写清楚，⑤顺序使用。 （二）记账凭证的填制 1．记账凭证的基本内容 2．记账凭证填制的基本要求：①审核无误，②内容完整，③分类正确，④连续编号。3．记账凭证填制的具体要求 （1）除结账和更正错误外，记账凭证必须附有原始凭证并注明所附原始凭证的张数。 （2）一张原始凭证所列的支出需要由两个以上的单位共同负担时，应当由保存该原始凭证的单位开给其他应负担单位原始凭证分割单。 （3）填制记账凭证时，如果发生错误，应当重新填制。 （4）实行会计电算化的单位，其机制记账凭证应当符合对记账凭证的一般要求，并应认真审核，做到会计科目使用正确，数字准确无误。 （5）记账凭证填制完经济业务事项后，如有空行，应当在金额栏自最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处划线注销。 （6）摘要应与原始凭证内容一致，能正确反映经济业务的主要内容，表述简短精炼。4．记账凭证填制举例 （1）专用凭证的填制 ①收款凭证的填制。凡是涉及到现金或者银行存款增加的，应填制收款凭证。 ②付款凭证的填制。凡是涉及到现金或银行存款减少的，应当填制付款凭证。

需要注意的是：对于从银行提取现金或将现金存入银行等业务，只需填制付款凭证，不再填制收款凭证，以免重复记账。 ③转账凭证的填制。凡是不涉及到现金和银行存款增、减变化的业务，应当填制转账凭证，转账凭证根据不涉及现金和银行存款收付的转账业务的原始凭证填制。 （2）通用凭证的填制[具体填制举例见书P52-54页] 三、会计凭证的审核 （一）原始凭证的审核 对原始凭证的审核从以下三个方面进行： 1．合法性、合规性、合理性审核。即审核原始凭证所记录的经济业务是否符合国家的有关方针、政策、法令、纪律；是否违反财务、会计制度；审批手续是否完备。 2．完整性审核。审核原始凭证的内容是否填写齐全，有关经办人员是否都已签名或盖章，是否经过主管人员审批同意，手续是否完备，书写是否清晰。 3．正确性审核。审核原始凭证的摘要和数字是否填写清楚、正确，数量、单价、金额、合计数等有无差错，大写与小写金额是否相符等。 （二）记账凭证的审核 记账凭证须在记账前经过专人审核，审核的主要内容是： 1．记账凭证是否附有原始凭证，所附原始凭证的内容和张数是否与记账凭证相符。2．记账凭证所确定的会计分录正确与否。 3．记账凭证中的有关项目填列是否齐全，有无错误，有关人员是否签名或盖章。 四、会计凭证的传递与保管 （一）会计凭证的传递 会计凭证的传递，是指会计凭证从编制、办理业务手续、审核、整理、记账，到装订保管的

2020年(财务管理表格)小企业会计科目表(ECEL做账用)

（财务管理表格）小企业会计科目表(ECEL做账用)

习题一 练习资金筹集业务的核算。 甲公司本月(1月份)有关科目的科目的其初余额：“实收资本”科目为600000元，“短期借款”科目为100000元。本月企业发生下列经济业务： (1)收到国家追加投资投入的货币资金200000元，已存入银行。 借：银行存款200000 贷：实收资本200000 (2)收到海货公司投入的旧机器设备一台，双方确认价值为78000元。 借：固定资产78000 贷：实收资本78000 (3)1月1日取得短期借款60000元，期限为6个月，年利率7.8%，利息每季度末结算一次，所得款已存入银行。 借：银行存款60000 贷：短期借款60000 借：财务费用390 贷：应付利息390 根据上述经济国务编制会计分录。 计算上月“实收资本”和“短期借款”期末余额。 实收资本=600000+200000+78000=878000(元) 短期借款=100000+60000=160000(元) 习题二 练习固定资产购入业务核算。 甲公司本月发生了下列经济业务：

(1)购入一台不需要安装的新设备，发票价格60000元，税额10200元，支付运杂费、保险费1200元，上述款项全部以银行存款付讫。 借:固定资产61200 应交税费-----应交增值税(进项税额)10200 贷：银行存款71400 (2)购入一台需要安装的设备，发票价格160000元，税额27200元，运杂费、保险费4000，款项均用银行存款支付。在安装过程中共发生安装费用12000元。安装完毕，经验收合格交付使用。 借：在建工程164000 应交税费-----应交增值税(进项税额)27200 贷：银行存款191200 借：在建工程12000 贷：银行存款12000 借：固定资产176000 贷：在建工程176000 根据上述经济业务编制会计分录。 计算“固定资产”期末余额。 固定资产=61200+176000=237200(元) 习题五 练习产品生产业务的核算。 某车间生产甲产品。月初在产品成本为32400元，本月发生的经济业务如下：(1)本月生产车间领用材料290000元，其中生产产品耗用284000元，车间一般

财务管理-会计凭证和帐簿

会计凭证和帐簿 原始凭证是记录经济业务，明确经济责任，具有法律效力的书面证明。原始凭证的取得必须真实、有效、正确、完整。原始凭证的使用应遵守以下条款： 1、从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位印章。 2、从个人取得的原始凭证，必须有其本人的签名或盖章。 3、自制原始凭证必须有经办人和公司主要领导的签名或盖章。 4、对外开出的原始凭证，必须加盖公司的印章。 5、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。 6、支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。 7、一式多联的原始凭证，只能以一联作为报销凭证。 8、一式多联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，并连续编号。 9、原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。 记账凭证是根据原始凭证的经济内容确定会计科目填制的记账依据。记账凭证的使用应遵守以下条款：

1、会计人员应根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。 2、填制记账凭证时，应当对记账凭证进行连续编号。一笔经济业务需要填制两张以上记账凭证的，可以采用分数编号法编号。 3、填制记账凭证应包括日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数以及填制人、稽核人、记账人、财务负责人等内容。 4、除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。如果一张原始凭证涉及几张记账凭证，可以把原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，并在其他记账凭证注明附有该原始凭证的记账凭证的编号或者附原始凭证复印件。 5、一张原始凭证所列支出需要本单位以外的其他单位共同负担的，应当将其他单位负担的部分，开给对方原始凭证分割单，进行结算。 6、原始凭证分割单必须具备原始凭证的基本内容：即凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或者填制人姓名、经办人的签名或者盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价、金额和费用分摊情况等。 7、已登账的凭证，当年内发现填写错误时，应调整相关科目；发现以前年度记账凭证有错误的，损益类的应当通过“以前年度损益调整”科目更正。

会计财务常规检查表记录表

会计财务常规检查表记录表一、公司基本信息 公司名称：[填写公司名称] 公司地址：[填写公司地址] 所属行业：[填写所属行业] 经营范围：[填写经营范围] 成立时间：[填写公司成立时间] 二、财务记录检查 1. 会计凭证 - 财务凭证是否按照规定的格式进行填写？ - 凭证上的金额、日期、科目等信息是否准确无误？- 凭证是否按照时间顺序进行编号和存档？ 2. 财务报表

- 资产负债表和利润表是否按照会计准则的要求进行编制？- 报表中的数据是否与会计凭证相一致？ - 报表中是否准确记录了公司的财务状况和经营成果？ 3. 资产管理 - 公司的固定资产及无形资产是否建立了台账并及时更新？- 资产的报废、变卖等处理是否按照规定程序进行？ - 公司的现金、存货等资产是否进行了合理的管理和控制？ 4. 成本控制 - 公司的成本核算方法是否合理，并且得到了有效执行？ - 公司的各项费用是否按照规定进行了记录和报销？ - 公司是否进行了成本的分析和控制，并采取了相应的措施？ 5. 税务合规 - 公司的税务申报是否按照税务法规要求进行？ - 公司的、凭证等税务相关文件是否齐全并存档？

- 公司是否按时缴纳了应纳税款，并进行了相应的申报工作？ 三、检查结论 根据以上财务记录检查内容，现确认公司在财务管理方面的情 况如下： - 出现的问题和不足：[填写出现的问题和不足] - 改进和加强的措施：[填写改进和加强的措施] - 检查人员：[填写检查人员姓名] - 检查日期：[填写检查日期] 该财务常规检查表记录表仅供内部参考使用，不作为法律依据。如有需要，请进一步与财务和法务部门沟通。

【财务管理】报表分析会计凭证

一、会计凭证 会计凭证的定义：会计凭证是记录经济业务活动、明确经济责任并据以登记会计账簿的书面证明。 会计凭证作用： （1）提供经济信息和会计信息 （2）监督和控制经济活动 （3）提供记账依据 （4）加强经济责任制 1.原始凭证（出纳工作重点） 会计凭证的分类： （1）原始凭证（出纳工作重点） （2）记账凭证（会计工作的重点） 原始凭证，又称原始单据，是在经济业务发生或完成时取得或填制的，用以记录、证明经济业务已经发生或完成的原始证据。 按来源不同，分为： 外来原始凭证：只要不是在本单位发生的经济业务取得的单据。 自制原始凭证：单位内部之间使用的经济业务单据。比如：领料单、借款单、工资单等。按填制内容不同，分为： 一次原始凭证：外来的原始凭证。 累计原始凭证：限额领料单 汇总原始凭证：发出原材料汇总表、工资费用汇总表等。 原始凭证类型：

一次性原始凭证，如图所示： 图示一 原始凭证1：单联的借款单 图示二 原始凭证2：带有附联的借款单 图示三 如果只有借据联而没有借款结算联，证明账款已经结清 库存表，出纳工作中的重点，因为出纳员要经常填写的一种凭证 图示四 支出证明单主要用于费用报销 图示五 支出凭单和支出证明单可以通用 图示六 费用报销单 图示七 以上三种费用报销所用单据是根据单位的不同而选用不同的单据。差旅费用报销单 图示八 固定资产折旧计算表 图示九 应交税金计算表 图示十

提取------计算表，可以提取福利费、职工教育金费、公费、或者提取什么税金的凭证。 图示十一 使用转帐支票申请单 图示十二 溢余、损耗报告单主要应用于实物资产盘点的时候 图示十三 医药费报销单 图示十四 以上所讲的报销单适合运用于各个公司。都属于自制报销单。也属于汇总凭证。 2.记账凭证（会计工作的重点） 分类：专用记账凭证和通用记账凭证 专用记账凭证又分为收付转记账凭证。 付款凭证 图示十五 转账凭证 图示十六 收款凭证 图示十七 三个合在一起叫专用记帐凭证。 记帐凭证，叫通用记帐凭证（不管是收款业务还是转账业务都适用） 图示十八 收款凭证：只作收款所用（不管是现金还是银行收款）。

财务会计凭证

财务会计凭证 引言 在财务会计领域，凭证是记录和证明一个经济交易已经发生的文件。它是财务 会计的基础，用于记录和跟踪公司的交易活动。凭证包含了交易的详细信息，如日期、金额、交易对象等，它为财务报表的编制和分析提供了依据。本文将介绍财务会计凭证的定义、种类、制作流程以及凭证的重要性。 定义 财务会计凭证是一种书面记录，用于记载经济交易的详细信息。它是财务会计 信息系统的一部分，用于记录和证明公司经济活动的发生。凭证可以是纸质的文档，也可以是电子形式的记录，只要满足财务会计要求即可。 种类 在财务会计中，凭证可以分为两类：原始凭证和日记凭证。 原始凭证 原始凭证是经济交易发生时所产生的第一手记录。它包含了交易的具体细节， 如交易日期、金额、交易对象等。原始凭证可以是各种形式，如发票、收据、银行对账单等。它们是财务会计信息的最初来源，对于后续的会计处理非常重要。 日记凭证 日记凭证是根据原始凭证制作的会计记录。它将原始凭证中的交易信息按照会 计科目进行分类和总结。日记凭证是财务会计的核心，是编制财务报表的基础。通过日记凭证，可以清晰地跟踪和分析公司的交易活动，帮助管理层做出正确的决策。 制作流程 制作财务会计凭证的流程可以分为以下几个步骤： 1.收集原始凭证：在经济交易发生时，及时收集和保留原始凭证，包括 发票、收据、银行对账单等。 2.核对凭证信息：仔细核对原始凭证上的交易信息，确保准确无误。检 查交易日期、金额、交易对象等是否与实际一致。 3.录入凭证信息：将原始凭证的交易信息按照会计科目录入到财务系统 中。根据公司的会计政策和规定，选择适当的会计科目进行分类和总结。

(财务管理表格)最新会计核心知识表格版

第一章 一、唐宋时期：“四柱结算法”， ●旧管（期初结存）＋新收（本期收入）－开出（本期支出）＝实在（期末结存） ●根据以上公式设计和编制的会计报表——“四柱清册” 二、我国会计法规体系主要包括四个个层次（见书P19 图） 全国人大会计基本法 国务院会计行政法规 财政部会计规章制度 地方人大或政府会计规章制度 第二章企业内部会计机构的设置形式主要有： 合并设置一个部门中小型企业的经营业务较简单，会计业务不多单独设置由会计部门和财管部门大型企业的经营范围广泛、业务繁多 第四章会计科目的排列设计（3种排列方法） 1、流动性程度财务状况和偿债能力市场经济：资产类、负债类 2、非流动性列前生产经营能力及未来变化趋势计划经济：资产类、负债类 3、重要性程度经营成果状况及其稳定性 凸显有关科目之间前因后果关系 市场经济：所有者权益类、成本类和损益 类 第八章 一、报表的基本内容 表首资产负债表、编制单位全称和编制日期，并注明报表数据的金额单位利润表、编制单位全称和报表反映的期间，并注明报表数据的金额单位 计量单位货币单位、实物单位、劳动时间单位 经济指标项目名称、项目的分类与排列、数量或金额。 补充资料即附注 二、资产负债表的设计要点 1．按流动性强弱确定资产、负债项目的排列顺序，按重要性程度确定所有者权益项目的排列顺序。 计划经济市场经济 固定基金资产 流动性 借入资金负债 结算资金所有者权益先本后利 2．必须在报表下端通过补充资料（即报表附注）的形式，揭示报表正式项目以外的重要财务状况。3．我国目前应采用“账户式”格式（而不采用“报告式”）——特别适用于人工编制会计报告的情况 账户式资产 负债 所有者权益 报告式资产－负债＝所有者权益资产＝负债＋所有者权益 营运资金式

财务管理制度表

财务管理制度表 第一章出纳管理制度 一、库存现金管理 1 出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》； 2 超过库存限额的现金（2000元）应及时存入银行； 3 携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车； 4 出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金； 二、支票管理 1 须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认； 2 支票签发应在《支票领用登记簿》中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息，领取人需亲自签字确认； 3 出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单； 三、日记账管理 1 出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）； 2 根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记； 3 记账内容必须与会计凭证一致，每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等；经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度； 4 应逐笔分行记录，得将收款凭证或付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记； 5 每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数；第二章费用报销流程 一、取得发票要求 1 收取的各类非定额发票，必须字迹清楚，不得涂改，项目填写齐全， 各项目内容准确无误，否则一律退还给开票方，不得作为结算、抵扣凭证； 2 收取的各类发票应加盖发票专用章，且发票专用章应清晰可见，同 时印章的公司名称及税号须与发票抬头处写有开票公司信息的公司名称及税

企业管理-会计、财务管理表格大全

二 I01 财产目录 年 月 设 放 取得 金额 耐 折旧 时间 金额 未 项 备 编置 用 单 改 折旧 次 名 号 地 位 合 年 本 累 月 日 取 余额 称 点 年 良增 计 限 期 积 得 值 核准： 主管： 制表： 说明： 1．作为公司财产管理之用； 2 ．月报表，表内可计算折旧金额； 3 ．本表亦作年终总结申报表之一。 二 I02 有价证券盘点清册 日 期： 经管部门： 名 发 到 每 账 盘 盘盈亏 差异原因

称行年度期日张面点张金说明期别面张张 数 额 额数数 拟处理对 策 主管：复盘人：盘点人： 说明： 1. 适用盘点项目 : 股票、公债、金融票券； 2.用途: ①财会部门与经管部门共同盘点及共同签认； ②经管部门说明差异原因及拟处理对策。 二I03 固定资产登记卡 ( 正面 ) 会计科目 : 本卡编号财产编号 中文名称英文名称 厂牌规格形式 购置日期购置总值 用途耐用年限 附属设备 保保险期间 险 保险种类火险爆火险爆火险爆火险爆火险爆记炸险炸险炸险炸险炸险 录承保公司

保单号码 投保金额 费率 保险费 抵押金额 抵 抵押案号 押抵押事由 记抵押行库 录 设定期间 解险期间 移动情形 年月日使用部门 保管 放置地点员 二I03固定资产登记卡(背面 ) 年月日保养单号码修护(改良)情形 维护金 额 原因维修者

说明： 1．本卡适用于各项机械、运输、机电性等什项设备 , 新卡之填写由管 理部门填制； 2．本卡之编号由保管卡部门自编； 3．“附属设备栏”应填名称、规格及数量。 二 I04其他流动资产明细表日期： 单位：RMB元项目摘要金额备注