华为公司内部控制与及风险管理

华为―我国上市公司内部控制与及风险管理

2019年，中华人民共和国成立七十周年，我们经历了很多，我们国家的很多很多优秀的企业也经历了很多磨难。有因为自身企业管理不到位而产生的亏损、资金链断裂的公司，也有因为美国与我们的贸易战而被针对，但一直自强不息，努力改革求发展的公司。在亚洲金融杂志中，某些中国公司被认可在公司治理方面有着骄人成绩，如腾讯、中国移动、中国联通、华为等。本文就对华为技术有限公司的企业风险管理、公司治理和内控方面的成功之处进行分析。

2019年是5G兴起的一年，作为中国乃至世界5G潮头的弄潮儿，华为通过对企业进行合理科学的管理，度过了一个个难关。华为技术有限公司于1987年创立，刚刚开始只有

十几个人，两万元的注册资本，经过了30年的发展与拼搏

努力，华为已经成为科技巨头、世界五百强、5G时代领头人，是目前世界上唯一一个未上市的世界五百强。

华为公司之所以能在30年里做大做强，不断创辉煌，

与他的企业风险管理和企业治理、内控有着直接的关系。

一、风险管理

在风险管理中，往往把危机形容为“严冬”。如何应对"严冬"，很多企业都有自己的方法。和很多企业“头痛医头，脚痛医脚”的应急性危机管理不同，华为的管理透露出常怀

“危机意识”的企业文化。华为在成长过程中是怎样"过冬"的？

华为一直高度重视风险管理体系建设，据说，华为实施有效风险管理措施后预计每年能为集团减少至少约40亿元人民币的损失。当前，华为集团正在建设风险管理体系V2.0，华为企业风险管理部是公司CEO、CFO的强力助手，可以与各领域高管直接对话，部门主要职责包括：构建公司风险管理体系和框架，每年组织识别公司风险地图，统筹、协调各Risk Owner有效管控重大风险，保障公司战略目标和经营目标的实现；推动并把风险管理活动嵌入到公司战略规划和业务规划流程中（已实践了COSO 2017版的理念），实现风险管理也业务管理相结合；根据公司要求，对公司产生重大影响的企业级风险、国家风险开展专项风险管理项目；例行报告公司风险管控状况，确保所有重大风险被有效管控，实现重大风险管理的闭环；构建公司财务稳健管理体系撒，包括识别、评估公司经营风险，组织压力测试，建立财务预警机制等；依据已建立的管理制度和运作机制，针对运营、合规、突发事件等TOP风险进行管理，监督各Risk Owner进行事前、事中、事后的端到端管理，并通过测评及回溯机制进行闭环管理。

华为风险管理体系的目标是为支撑华为集团在复杂的

内外部环境和巨大的不确定性市场中有效控制风险，力求业

绩增长和风险之间的最优平衡，实现公司价值最大化；通过风险管理体系的有效运作，以规则的确定性应对结果的不确定性，持续管理内外部风险，保障公司持续健康发展。

华为公司的风险管理与中国文化有着密切关系，任正非是一个十分爱国的人，所以华为在他的带领下，华为很多方面都有很多中国元素，比如遍布在世界各地的华为办事处，华为员工叫“一线”，这是一个军事化用词；比如华为总部，华为员工叫“机关”等，这些用词充满军事风格，代表着华为的狼性。

二、公司治理

1.矩阵式管理

随着组织的扩张，必须进行分权治理。常用的选择一般是两种，事业部制或者是矩阵式管理。事业部制就像古代诸侯分封制一样。但是这种方式的弊端就是当我们把经营团队分割以后，每个人都有了自己的小家，都会打自己的小算盘，可能会出现尾大不掉。外部没乱，自己内部先乱了。矩阵式管理的优点很突出，就是强大的中央集权的控制模式，及与之匹配的超强的执行力。但是矩阵式管理有很大的弊端，管理层过多，尾大不掉等等，但是由任正非的个人魅力，华为就成功的用这种其他公司基本没成功国的治理方法。

任正非对华为的影响，并不是依靠股权的绝对控股，而是根基在于其“威信”。这一点，从华为公司治理中言必称

“公司最高领袖”、“常务委员会”、“常务董事”……可以看出端倪，完全是具有中国特色的政治管理体系。

三、公司内控

华为内控体系主要包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督五大部分，同时涵盖了财务报告内控体系，以确保财务报告的真实、完整、准确。任正非之女、华为CFO——孟晚舟主张打开思维边界，尝试新技术、新方法、新工具。企业内部成本控制与管理是企业特别重视的地方，要想在市场经济中站稳脚跟，除了要努力提升自身的经济效益外，还要采取有效措施对成本进行控制，使各个环节的操作流程得以优化，从而保证企业的经济效益稳步提升。

华为的“狼性”是保证华为内控体系的基础，正是任正非带给华为的“狼性”才给了华为更好地控制与管理。

华为企业的内控制度与风险管理

华为企业的内控制度与风险管理华为作为全球知名的电信设备和解决方案提供商，始终注重内控制度与风险管理的建立和实施。在当前全球竞争激烈的市场环境下，良好的内控制度和有效的风险管理是企业取得成功并持续发展的关键。本文将介绍华为企业的内控制度和风险管理措施，以期与读者共同探讨其在企业管理中的重要性和作用。 一、内控制度的建立与落实 华为企业秉持着“以客户为中心”的核心价值观，不断努力提高产品和服务的质量。为了保证内部运营的有效性和合规性，华为制定了严格的内控制度，并将其落实到各个部门和层级。 首先，华为建立了内部控制框架，确立了明确的核心目标和职责分工。公司管理层明确了内控的战略目标，并设立了专门的内控管理部门负责内控工作的规划、监督和评估。同时，各个业务部门也有相应的内控团队，以确保内部流程的规范运行。 其次，华为通过建立规章制度和流程标准，为内部各个环节提供了明确的准则和步骤。例如，华为制定了详细的财务管理制度，规定了财务报表的编制和审计流程，以确保财务信息的准确性和可靠性。此外，华为还制定了安全管理手册、人力资源管理手册等，帮助员工清楚了解公司的规章制度。 最后，华为通过内部培训和教育，提高员工对内控制度的理解和遵守程度。公司定期组织内控知识培训，帮助员工了解内部控制的重要

性和作用，并提供了内控自评工具，供各部门自行评估内部控制的有 效性。 二、风险管理的实施与监控 华为企业在全球范围内运营，面临着多元化的风险挑战。为了最大 程度地降低这些风险的影响，华为建立了一套完善的风险管理体系， 并将其纳入整个企业的运营流程中。 首先，华为进行风险识别和评估。公司设立了专门的风险管理部门，负责收集、分析和评估内外部风险因素。通过对供应商、合作伙伴、 市场竞争等方面的评估，华为能够及时发现和预防潜在的风险。 其次，华为制定了相应的风险应对策略和控制措施。根据不同的风 险级别和性质，华为建立了一套灵活的风险管理方针和方法。公司在 关键业务领域设定了风险容忍度指标，并且根据风险评估的结果，制 定相应的风险控制计划。 最后，华为进行风险监控与反馈。通过建立风险监控系统和预警机制，公司能够及时了解风险的发生和变化，并采取相应的措施予以应对。此外，华为还鼓励员工积极参与风险管理，设立了匿名举报渠道，以保护员工的合法权益。 三、内控制度与风险管理的重要性 华为企业的内控制度和风险管理对于企业的发展具有重要意义。首先，有效的内控制度能够提高公司运营的效率和准确性，保证财务信 息的真实可靠，提高决策的科学性和精确度。其次，健全的风险管理

华为公司内部控制与及风险管理

华为―我国上市公司内部控制与及风险管理 2019年，中华人民共和国成立七十周年，我们经历了很多，我们国家的很多很多优秀的企业也经历了很多磨难。有因为自身企业管理不到位而产生的亏损、资金链断裂的公司，也有因为美国与我们的贸易战而被针对，但一直自强不息，努力改革求发展的公司。在亚洲金融杂志中，某些中国公司被认可在公司治理方面有着骄人成绩，如腾讯、中国移动、中国联通、华为等。本文就对华为技术有限公司的企业风险管理、公司治理和内控方面的成功之处进行分析。 2019年是5G兴起的一年，作为中国乃至世界5G潮头的弄潮儿，华为通过对企业进行合理科学的管理，度过了一个个难关。华为技术有限公司于1987年创立，刚刚开始只有 十几个人，两万元的注册资本，经过了30年的发展与拼搏 努力，华为已经成为科技巨头、世界五百强、5G时代领头人，是目前世界上唯一一个未上市的世界五百强。 华为公司之所以能在30年里做大做强，不断创辉煌， 与他的企业风险管理和企业治理、内控有着直接的关系。 一、风险管理 在风险管理中，往往把危机形容为“严冬”。如何应对"严冬"，很多企业都有自己的方法。和很多企业“头痛医头，脚痛医脚”的应急性危机管理不同，华为的管理透露出常怀

“危机意识”的企业文化。华为在成长过程中是怎样"过冬"的？ 华为一直高度重视风险管理体系建设，据说，华为实施有效风险管理措施后预计每年能为集团减少至少约40亿元人民币的损失。当前，华为集团正在建设风险管理体系V2.0，华为企业风险管理部是公司CEO、CFO的强力助手，可以与各领域高管直接对话，部门主要职责包括：构建公司风险管理体系和框架，每年组织识别公司风险地图，统筹、协调各Risk Owner有效管控重大风险，保障公司战略目标和经营目标的实现；推动并把风险管理活动嵌入到公司战略规划和业务规划流程中（已实践了COSO 2017版的理念），实现风险管理也业务管理相结合；根据公司要求，对公司产生重大影响的企业级风险、国家风险开展专项风险管理项目；例行报告公司风险管控状况，确保所有重大风险被有效管控，实现重大风险管理的闭环；构建公司财务稳健管理体系撒，包括识别、评估公司经营风险，组织压力测试，建立财务预警机制等；依据已建立的管理制度和运作机制，针对运营、合规、突发事件等TOP风险进行管理，监督各Risk Owner进行事前、事中、事后的端到端管理，并通过测评及回溯机制进行闭环管理。 华为风险管理体系的目标是为支撑华为集团在复杂的 内外部环境和巨大的不确定性市场中有效控制风险，力求业

企业内部控制研究--以华为企业为例

企业内部控制研究--以华为企业为例 华为企业是一家全球领先的信息技术和通信解决方案供应商， 其内部控制的研究十分重要。华为企业一直致力于优化其内部控制，确保业务的可持续发展。本文将以华为企业为例，探讨企业内部控 制研究的相关问题。 一、内部控制的概念及意义 内部控制是企业管理的一个重要组成部分，它指的是为保障企 业运作过程中的合法性、有效性、安全性、准确性以及完整性而采 取的一系列控制措施。内部控制的基本目标是： 1.保障企业资产的安全性。 2.确保财务报告的准确性和可靠性。 3.促进有效的经营管理和风险管理。 二、华为企业内部控制的情况 华为企业一直致力于完善其内部控制体系，以确保在面临日益 复杂和多元化的市场环境时，能够持续稳定地发展业务。具体来说： 1.制定内部控制政策和流程，如审计政策、风险管理政策、内 部审计流程等。 2.分工明确，建立了风险管理、内部审计、合规等专业的内控 团队。 3.建立了风险管理、内部审计等内控机制，确保企业规范运作。 4.加强员工教育，提高员工内控意识，培养员工合规意识。 三、华为企业内部控制所面临的挑战和对策

虽然华为企业在内部控制领域取得了一定的成绩，但仍然会面临一些挑战，包括： 1.快速变化的市场环境和技术，可能导致内部控制体系失效。 2.管理层和员工的诚信问题可能导致内部控制体系失效。 3.海外业务的管理和风险控制可能面临一些困难。 针对上述挑战，华为企业采取了以下应对措施： 1.建立及时的运作机制，不断更新内部控制体系。 2.加强员工教育，提高员工道德素质和专业技能水平。 3.逐步完善海外业务管理体系，规范对外投资、并购等业务。 四、结论 华为企业的成功发展，离不开其完善的内部控制体系。探讨企业内部控制研究，旨在加强内部控制体系的意识和培养内控意识，以保障企业长期可持续发展。

华为内部控制分析

华为内部控制分析 在现代企业管理中，内部控制是确保企业运作顺利，防范风险和保护 企业利益的重要手段之一、华为作为全球知名的电信设备供应商和智能手 机制造商，它的内部控制体系对于其业务的成功运营至关重要。 首先，华为在内部控制方面注重规范与程序的制定和执行。公司建立 了一系列的制度和流程，如审计制度、财务制度、合规制度等，以确保企 业各项业务的合法性和规范性。所有员工必须严格按照这些制度和流程进 行操作，实施各项控制措施。此外，华为还建立了内部审计和风险管理部门，定期对各项业务进行审计和风险评估，确保业务风险得到及时识别和 处理。 其次，华为注重内部控制的信息化建设。公司将信息技术与内部控制 相结合，建立了一套完整的信息化管理系统。这套系统在公司内部的各个 部门之间实现了信息共享和数据互通，提高了内部控制的效率和准确性。 同时，华为还通过集中化数据分析和监控来发现潜在的风险和问题，实现 了对内部控制进行实时监控和反馈。 再次，华为非常注重员工的内控意识和能力培养。公司通过严格的员 工培训计划和内控教育，提高员工对内部控制的重要性和实施方法的认识。此外，华为还鼓励员工积极参与公司内部控制的改进和完善，建立了内部 控制的持续改进机制。员工通过提出建议和反馈，不断改进和优化内部控 制体系，使其更加灵活和适应企业的发展需求。 最后，华为注重内外部合作伙伴的管理和控制。公司与各种供应商和 合作伙伴建立了紧密的合作关系，但同时也要求他们符合公司内部控制的 标准和要求。华为会定期对供应商和合作伙伴进行审计和风险评估，确保

他们的行为符合公司的道德和合规要求。此外，华为还与相关部门和组织 进行信息共享，加强外部控制和监管。 总之，华为在内部控制方面有着完善的体系和方法。通过规范制度和 流程、信息化建设、员工培训和持续改进、合作伙伴管理等手段，公司不 断加强对业务的监督和控制，保障企业的长期发展和可持续经营。这些内 部控制的措施和机制，为华为在全球市场上取得了良好的声誉和竞争优势。

华为内控—第四部分-主要经济业务内部控制

第五部份：主要经济业务内部控制

一、采购业务处理循环控制程序 采购业务包括商品、材料、行政事务用品等物资的订购、验收、入库、结算、付款等工作。采购业务的内部控制，包括整个定货、取得、结算循环。 1．一个有效的采购制度由以下几个方面组成 1-1 仓储部门编制请购单，经存货控制部门核准后，仓储或者存货控制部门编制核准请购单，将请购单送至采购部门，请购单连续编号并将副本归档，与采购部门 编制的订购单、仓库的验收单进行核对。 1-2 采购部门收到请购单后，将确定应订购的项目、选择适当的供应商以及货物的品质和价格，然后签发一份连续编号的订购单以订购货物，并将订购单副本送仓储、验收和财务部门。 1-3 验收部门应独立于采购部门，收到货物时与订购单进行核对，清点及检查货物 (在这一过程中应有质量检验)，所有收到的货物皆应编制验收单，这些文件必须编号并及时将副本送至财务、采购和仓储部门。 1-4 财务部门收到验收单，应与订购单、供应商发票等进行数量、价格、折扣等核对，从而确定对付款项等，据此登记入帐。 1-5 仓储部门收到验收单后，对货物进行归类放置与整理，登记货物吊卡、明细帐，财务定期与之进行帐实核对。 2.采购环节的控制要点 2-1 申购阶段 仓储部门在编制采购申请时，应结合库存货物满足生产需求的程度以及合理的库存量，即最佳经济定货量来编制。非生产用物品的申购应结合费用考核的办法以获得批准。 2-2 订购阶段 从申购到订购，采购部门应对所要订购的项目，选择适当的供应商对其信用、价格、质量、交货期、货款结算方式等内容进行评定，然后签定合同(即订购单)，登记备查簿。对这一过程的指定审批人是指在特定金额范围内指定的人员，超过特定金额的采购必须经特殊授权。 2-3 验收阶段 验收过程中应核对订购单，审核所收货物是否系所订购货物，以及到货数量是

内部控制案例分析--以华为公司为例

内部控制案例分析--以华为公司为例 华为公司是中国的电信设备和技术服务企业，也是全球领先的 通信设备供应商之一。作为一家大型企业，华为公司实施了严格的 内部控制制度，以保障公司的财务安全和运营效率。以下是对华为 公司内部控制的案例分析。 1. 财务管理方面 华为公司全面推行了严格的财务管理制度，为每一笔交易都建 立了详细的凭证，例如清晰的订单、发票、付款人的签名证明等， 保证了财务的透明度和真实性。此外，华为公司还建立了财务风险 管理制度和审计制度，通过内部审计、外部审计等多种手段，严格 监督和管理公司的财务活动。 2. 内部审计方面 华为公司建立了专门的内部审计部门，定期对公司各项业务活 动进行检查和监督。内部审计部门不仅对财务活动进行审计，还对 公司的业务流程、运营效率等进行全面审查，确保公司的运营活动 符合公司的政策和法规要求。 3. 风险管理方面 华为公司对各个业务领域的风险及时识别，通过建立完善的风 险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险处置等措施，有效地 管理风险。华为公司还积极推行企业文化，将合规、诚信、廉洁等 价值观融入企业经营管理中，有效防范和控制商业风险和合规风险。 4. 内部控制制度的有效实施

华为公司将内部控制纳入公司的战略规划体系中，明确各个部门的职责和任务，建立内部控制框架，通过各种手段，如培训、宣传、检查等，不断加强内部控制意识和文化，并持续改进内部控制体系。 总结起来，华为公司实施的内部控制制度非常严格，全面涵盖了财务管理、内部审计、风险管理等多个方面。该公司将内部控制纳入战略规划体系中，定期进行检查和审计，不断完善和加强内部控制体系的建设，为公司稳健的发展打下了坚实的基础。

华为公司内部控制问题及对策

华为公司内部控制问题及对策 引言 华为作为一家全球知名的科技公司，其内部控制问题一直备受关注。本文将从多个方面探讨华为公司内部控制问题，并提出相应的对策。 内部控制问题 1. 职权滥用 在一些情况下，华为公司的高层管理人员存在职权滥用的问题。例如，他们可能滥用自己的职权，进行腐败活动，或者以不当的方式处理公司的资源。 2. 财务管理不规范 华为公司的财务管理存在不规范的问题。很多员工可能没有遵守财务规章制度，或者存在操纵财务报表的情况。 3. 数据安全问题 作为一家科技公司，华为需要处理大量的客户数据和公司机密信息，但其数据安全措施不够严密。数据泄露、黑客攻击等问题可能会给华为带来巨大的损失。 4. 知识产权保护不力 华为作为一家技术驱动的公司，其知识产权的保护至关重要。然而，公司内部并没有严格执行知识产权保护政策，导致知识产权被他人盗取或侵犯的情况时有发生。

对策建议 1. 建立有效的内部控制审计机制 华为应建立一个独立的内部控制审计机制，对公司内部的各个环节进行全面的审计。通过审计，可以及时发现职权滥用、财务管理不规范等问题，以便及时解决。 2. 加强内部培训和教育 华为应加强对员工的内部培训和教育，提高员工的意识和认识。特别是在财务管理和数据安全方面，员工应接受相关培训，了解有关规章制度，并遵守相关规定。 3. 完善数据安全保护措施 华为需要建立完善的数据安全保护措施，包括加密技术、权限管理、数据备份等措施。同时，公司应建立专门的安全团队，负责监督和应对可能的安全威胁。 4. 强化知识产权保护措施 华为应加强对知识产权的保护，包括加强专利申请、侵权追诉等方面的工作。同时，公司可以考虑与其他公司或组织建立合作关系，共同维护知识产权的安全。 结论 华为公司内部控制问题是一个复杂的问题，需要从多个方面进行分析和解决。通过建立有效的内部控制审计机制、加强培训和教育、完善数据安全保护措施以及强化知识产权保护措施，华为可以有效解决内部控制问题，保障公司的稳定发展和可持续经营。

华为公司内部控制问题及对策

华为公司内部控制问题及对策 华为作为一家全球领先的科技公司，其内部控制是公司经营和未 来发展的重要基石。公司内部控制的困境会直接影响到公司的经济效 益和发展前景。近年来，华为公司虽然快速发展，但也面临一些内部 控制问题，下面将简要分析其问题和对应的对策。 问题一：雇员管理不善 在华为公司中，员工数量庞大，且公司对员工的管理存在困难。 有时公司管理者并未及时发现员工的一些管理问题，或是处理不当， 造成一些企业损失。如公司内部存在员工索贿等问题，严重影响公司 声誉和纯洁形象。 解决对策： 一是建立健全的雇员管理体系，加强对员工的教育、培训、管理 和监督，提高员工的工作素质和职业道德。二是建立一套完整的奖惩 机制，纠正过错，给予奖励，使员工在奖惩面前更加明确自己的责任，促进企业的稳步发展。

问题二：缺乏一套完善的流程规范 在企业内部，流程规范是企业安定发展的重要保障，在华为公司中，由于各项业务的不断增加和拓展，公司内部流程规范较为混乱，存在许多工作流程模糊、运作不规范的情况。影响公司日常管理和运作。 解决对策： 一是建立内部流程规范，设定明确的规章制度，制定详细的工作流程，确保每个工作环节规范有序地进行。二是加强流程管理，建立流程评价机制，按照评价结果对流程进行不断完善。同时，应严格实行内部流程规定和制度，确保流程规范化运行，提高工作效率和真实性。 问题三：信息交流及意识不足 在华为公司内部，由于业务领域和员工人数的不断增加，信息沟通、交流及意识问题变得尤为重要。在信息交流不到位的情况下，会出现一些误解和错误，严重影响判断和决策的准确性和效率。 解决对策：

一是让员工了解公司目标和价值观念，让每个员工形成正确的内部文化价值观念，使公司内部坚实且有效地团结在一起。同时，要完善公司的内部信息系统，提高工作效率，全员保持沟通，尽量避免因为信息或误解引发内部矛盾。 华为公司是由一群有梦想的人组成的团队，具有超常的创新力和魄力。通过解决上述控制问题，不仅可以消除企业内部潜在的管理难题，从而帮助该公司在整个市场发展中发挥更大的竞争优势，同时也可以提升员工对企业的价值感，增强员工对工作的投入和忠诚度。

华为企业风险管理政策

华为企业风险管理政策 1. 目的 通过明确企业风险管理的基本原则、运作机制、主要的组织和部门及其角色、职责和权力，以构建并实施企业风险管理体系，从战略规划到执行过程中，减少风险、增加机会、提升绩效。 2. 适用范围 本政策适用于华为投资控股有限公司及其全球范围内直接或间接控制的公司，及其所属各部门、各区域、各驻外机构。 3. 风险分类、分层及应对 3.1 定义 风险：指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响，是企业运营中客观存在的，是在华为的战略规划、外部环境、运营模式及财务系统中识别出来的。 重大风险：是未来可能对竞争格局、声誉、财务状况和经营成果、长远利益产生重大影响的事件。下文所提及的风险均指重大风险。 3.2 风险按照主要成因归纳成但不限于以下四种类别： 战略风险：指市场、产品和投资规划或决策等能力有限而影响整个企业中长期生存能力、竞争力、发展方向、战略目标、效益的重要风险，如竞争格局风险等。 外部风险：指外部环境风险及法律法规遵从风险，如政治和政策风险、法律和法规遵从、自然灾害等。 运营风险：指企业在运营过程中由于内部运作、人力和技术能力的有限性导致运营失败、达不到预期运营目标、造成损失的风险，如业务连续性风险等。 财务风险：是指由于多种因素的影响，导致公司资金资产损失、财务结构失衡等对公司当期或长期经营结果和声誉产生影响的风险。如客户信用风险、资本架构风险等。

3.3 风险层级： 3.3.1 企业级风险 未来可能对整个企业集团的竞争格局、声誉、财务状况和经营成果、或长远利益产生重大影响的事件，企业级风险往往跨领域（BG/SBG/区域/各责任中心）。 3.3.2 领域级风险 未来可能对某特定领域（BG/SBG/区域/各责任中心）的竞争格局、声誉、财务状况和经营成果、长远利益产生重大影响的事件。 3.3.3 风险层级调整 领域级风险当其影响程度重大、或影响范围涉及多个领域时也可能上升为企业级风险；企业级风险当其影响降低时也可能下降为领域级风险。 3.4 风险应对的主要措施有： 风险规避: 指考虑到影响预定目标达成的诸多风险因素，结合决策者自身的风险偏好和风险承受能力，做出中止、放弃某种决策方案或调整、改变某种决策方案的风险处理方式。 风险降低: 指采取措施降低风险发生的可能性或影响度，或同时降低两者。 风险转移：指将风险及其可能造成的损失全部或部分转移给他人。常见的方法包括购买保险产品、从事避险交易或外包某项业务。 风险接受：承担风险，不采取措施去干预风险发生的可能性和影响度。 4. 基本原则 4.1 风险管理是业务部门的固有职责，业务部门在获得收益的同时，需承担风险； 4.2 风险管理要与业务管理相结合，特别是在计划和决策过程中； 4.3 风险管理应当从企业整体利益出发，进行跨部门协同管理； 4.4 积极应对风险可能意味着机会，消极应对风险则可能带来损失；

华为风险管理分析

目录 绪论 (3) 一、相关理论概述 (5) （一）风险管理的相关概述 (5) 1. 风险的含义 (5) 2. 风险的管理体系 (5) （二）风险识别 (6) （三）风险控制 (6) 二、华为公司风险分析 (7) （一）外部风险分析 (7) 1. 政治风险 (7) 2. 法律风险 (7) 3. 社会文化风险 (8) 4. 技术风险 (8) 5. 市场风险 (8) （二）内部风险分析 (9) 1. 运营风险 (9) 2. 财务风险 (9) 三、华为风险管理战略建议 (9) （一）外部风险管理建议 (9) 1. 政治风险建议 (9) 2. 法律风险建议 (10) 3. 社会文化风险建议 (10)

4. 技术风险—加大创新研发支出 (10) 5. 拓展市场 (11) （二）内部风险管理建议 (11) 1. 运营风险建议 (9) 2. 面对财务风险时对华为的建议 (11) 结论 (12) 参考文献 (12) 致谢 (12) 摘要 华为公司在我国移动通讯设备中经营绩效优益，现在的成功都是得益于应用并且拓展了金融风险管理机制中的财务风险，华为取得的成功也是万众瞩目，好的管理才能成就今天的华为，这就给我国为加强风险管理的企业起了很大的借鉴意义，出色的风险管理模式在中国众多的企业中有目共睹。华为还能否继续成功？华为有幸能拥有任正非为首的一批优秀管理团队，但在1998年就出现了“华为的红旗还能打多久”这样的自我质疑，成功的光环背后，让我们不禁有一丝疑问：华为还能够有多大的发展空间？过去的成功能否代表未来依旧成功？华为自身也是否有不足影响未来的发展？网络行业就是如此，变幻莫测，在十几年前我就知道摩托罗拉的成功，那个时候的摩托罗拉也是一枝独秀，世事难料，现在也消声觅迹，给华为敲响警钟，要时刻居安思危，不断深究找寻自身存在的问题。就华为公司风险管理的内部研究为对象，需要重点理顺华为内部的风险管理体系模式并解决公司外部内部存在经济、政治、市场等问题，对华为的风险管理进行分析，最后提出合理化建议。 关键词：华为公司；风险管理；风险管理机制；内部风险 Abstract Huawei is one of the leading mobile communication companies in China. It has great reference significance in strengthening risk management in China today. Huawei's risk management model is among

华为的税收风险管理方案

华为的税收风险管理方案 一、引言 华为作为全球领先的ICT（信息与通信技术）解决方案供应商和智能设备制造商，公司业务涉及全球多个国家和地区，为了应对复杂多变的税收风险，华为需要制定一套全面的税收风险管理方案，保障公司的合规经营和稳健发展。 二、税收风险分析 1. 国际税收政策变化：各国针对跨国企业的税收政策不断调整和变化，特别是数字经济等新兴领域的税收规则，可能给华为的境外业务带来不确定性和风险； 2. 跨境转移定价：华为的跨国业务涉及多个国家和地区，跨境转移定价存在较高的监管和风险，需要注意合理的定价政策； 3. 海外业务地方税收风险：涉及到不同国家和地区的业务运营，需要谨慎应对当地的税收规定和监管变化； 4. 税务合规风险：对于公司的税务合规要求，在各个国家和地区都有不同的规定，并且需要预防可能带来的法律诉讼和罚款。 三、税收风险管理方案 1. 建立全面的税收合规管理体系：公司应建立全面的税收合规管理体系，包括明确的财务部门和税务部门职责分工，制定相关合规流程和标准，确保合规运作； 2. 加强税务政策监测：公司应设立专门的税务政策监测团队，密切关注各国税收政策变化，提前预测可能影响华为业务的政策变化，并及时调整策略和业务模式； 3. 建立合理的跨境转移定价政策：华为的跨国业务需要建立合理的跨境转移定价政策，以确保在合规范围内的合理利润分配，避免国际转移定价风险； 4. 强化税务风险管理能力：加强公司内部税务专业团队建设，不断提升公司在税务风险管理方面的专业能力，及时反映监管要求和政策变化，并采取相应的风险防范和控制措施； 5. 开展税务合规培训：为员工提供税收合规培训，提高员工对税务风险和合规要求的认识，确保公司业务活动在合规的轨道上运行； 6. 合规审计和风险评估：定期进行内部税务合规审计和风险评估，及时发现和解决税务合规方面的问题和风险。

华为应收账款风险防范及其控制

华为应收账款风险防范及其控制 华为是一家全球领先的信息和通信技术解决方案供应商，其在全球范围内的营销活动 和品牌建设得到了广泛认可。然而，随着公司规模的扩大和业务的不断拓展，华为公司的 应收账款管理面临着越来越大的风险和挑战。 应收账款是指公司已经出售商品或提供服务，但尚未收到客户款项的未结账款。应收 账款的风险主要包括客户不支付、延期支付或减少支付等问题，这些都会对公司的现金流 和财务情况造成严重影响。因此，华为公司需要加强应收账款管理，以确保公司的收入和 资产的安全。 一、华为公司应收账款风险的成因 1、客户信用状况不良：华为公司处理的客户数量众多，企业的收益和现金流通往往 受到客户信用状况的限制。如果客户不能偿还其欠款，将对华为造成不良影响。 2、市场风险：IT行业有着较快的时代发展，主要靠研发和技术革新推动业务发展。 市场变化较快，产业背景更加复杂，可能会带来经济情况波动和产业增长不足等因素，从 而增加了华为应收账款风险。 3、货款的劣化：因为品控问题导致的产品质量不达标或者产品失败率过高，从而导 致货款劣化，对应收账款的形成产生重大影响。 1、严格评定客户信誉：华为将客户分为不同的类别和级别，依据客户的支付能力和 信用状况，建立相应的信誉额度限制和开放条件。全面评估客户的财务状况、信用评级、 历史交易记录、市场声誉等因素。确保客户具备相应的支付能力，从而减少违约的可能 性。 2、加强应收账款的清收管理：华为公司需要采用一系列的措施，对未收回的欠款进 行紧密管理以追收款项。如定期进行所有未收款项的跟踪和监测、发出催款通知和电话催 收以及出租应收账款等方式。 3、提高内部风控机制：华为公司应该加强内部审计部门的存在，并且定期对账单和 报告进行审查，加强内部控制，并在风险控制中起到积极的作用，加强管理情况的监督， 确保风险不会逃脱被发现的机会，加强华为的管理模式的规范化。 三、结论 从华为公司的角度看，应收账款风险的风险控制很重要。公司应该认识到这样的风险 对公司运营能力和财务稳定性的影响，采取更为有效的应收账款管理方法。提高客户的信 用评级，加强应收账款的清收管理，进一步加强内部风险机制，不断推进企业的发展策略。

关于企业内部控制的研究—以华为公司为例

摘要 伴随着我国经济的不断发展、企业的不断进步，内部控制已经成为了企业治理过程中必不可少的一部分，它是现代企业经营管理的一项重要手段，在现代企业管理中的地位愈发突出，也是经济社会发展到一定阶段的必然产物。但在目前，公司舞弊、财务信息造假、诚信缺失等现象频频发生，这些严峻的事实说明企业的内部控制存在着一些严重的问题，例如建设上的不足、作用上的缺失，都会给企业甚至是国家带来不小的经济损失，还会造成不良的社会影响，所以对内部控制进行研究是一项关键的不可或缺的环节。本文以华为公司作为案例，通过对华为公司的各个角落进行具体分析，把握公司的实际状况，抓住公司内部控制现状，并结合有关理论对其进行了认真具体的分析和研究。本文在解释内部控制的同时，结合了国内外学术专家对其的相关研究实践，案例分析从该公司内部控制的近况方面入手，在帮助人们理解基本涵义的同时，揭示其内在本质，再对该公司存在的具体问题进行针对性分析，同时结合华为公司对内部控制的所作所为，分析介绍了内部控制问题不仅是缺乏健康内部控制环境的问题，还是信息传递和沟通失效的问题。最后根据实际情况，结合国内外行之有效的方法和经验，提出了完善内部控制的具体措施和建议。根据对华为公司内部控制进行的研究，以提出的相关建议作为对策，有利于公司建立健全合理的内部控制制度，保障其经营管理的有效性、资金财产的安全性、财务报告的真实性，以此促进华为公司实现战略性发展。 关键词：华为公司；内部控制；对策

ABSTRACT With the continuous development of China's economy, the enterprise's internal control has become an essential part of corporate governance in the process, it is an important means of modern enterprise management, in the management of modern enterprises increasingly prominent position, but also the economic and social development to a certain stage of the inevitable outcome. But at present, the company financial fraud, false information, lack of integrity and other phenomena occur frequently, these grim facts that the internal control of the enterprises there are some serious problems, such as inadequate, the lack of construction, will give enterprises even brings economic losses, resulting in adverse social impact also, so the internal control research is a key and indispensable link. This paper takes HUAWEI company as a case, by analyzing every corner of HUAWEI company, grasp the actual situation of the company, to seize the status of the internal control of the company, and combined with the theory of a careful analysis and Research on the specific. Based on the interpretation of internal control at the same time, combined with the domestic and foreign academic experts on the related research practice, case analysis of the status quo from the internal control of the company, to help people understand the basic connotation and reveal its intrinsic nature, and for the analysis of the existing specific problems, combined with HUAWEI the company of the internal control of the doings, analysis and describes the internal control problem is not only the lack of health problems or internal control environment, information transmission and communication failure problem. Finally, according to the actual situation, combined with the effective methods and experience of domestic amateurs, the author puts forward concrete measures and suggestions for improving internal control. According to the research of HUAWEI company internal control, to put forward relevant proposals as countermeasures, establish and perfect the system of internal control and reasonable benefit to the company, safeguard its management effectiveness, funds and property safety, the authenticity of the financial report, in order to promote the HUAWEI company to achieve strategic development. Keywords：Huawei;internal controls; countermeasure