内部控制案例分析--以华为公司为例

内部控制案例分析--以华为公司为例

华为公司是中国的电信设备和技术服务企业，也是全球领先的

通信设备供应商之一。作为一家大型企业，华为公司实施了严格的

内部控制制度，以保障公司的财务安全和运营效率。以下是对华为

公司内部控制的案例分析。

1. 财务管理方面

华为公司全面推行了严格的财务管理制度，为每一笔交易都建

立了详细的凭证，例如清晰的订单、发票、付款人的签名证明等，

保证了财务的透明度和真实性。此外，华为公司还建立了财务风险

管理制度和审计制度，通过内部审计、外部审计等多种手段，严格

监督和管理公司的财务活动。

2. 内部审计方面

华为公司建立了专门的内部审计部门，定期对公司各项业务活

动进行检查和监督。内部审计部门不仅对财务活动进行审计，还对

公司的业务流程、运营效率等进行全面审查，确保公司的运营活动

符合公司的政策和法规要求。

3. 风险管理方面

华为公司对各个业务领域的风险及时识别，通过建立完善的风

险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险处置等措施，有效地

管理风险。华为公司还积极推行企业文化，将合规、诚信、廉洁等

价值观融入企业经营管理中，有效防范和控制商业风险和合规风险。

4. 内部控制制度的有效实施

华为公司将内部控制纳入公司的战略规划体系中，明确各个部门的职责和任务，建立内部控制框架，通过各种手段，如培训、宣传、检查等，不断加强内部控制意识和文化，并持续改进内部控制体系。

总结起来，华为公司实施的内部控制制度非常严格，全面涵盖了财务管理、内部审计、风险管理等多个方面。该公司将内部控制纳入战略规划体系中，定期进行检查和审计，不断完善和加强内部控制体系的建设，为公司稳健的发展打下了坚实的基础。

浅谈会计内部控制制度——以华为公司为例

浅谈会计内部控制制度 ——以华为公司为例 摘要 日渐复杂的市场环境，让我国对企业的经济管理水平要求不断提高，内部控制制度在企业管理中的作用越来越明显。由于我国很多企业都急于发展，对内部控制制度建设的重视程度严重不足，导致企业在后面的发展过程中面临着很多问题，难于跨越，无法给企业带来成功。所以，我们要提高对内控制度的重视程度和加强对我国企业内控制度体系的建设。 本篇论文以我国著名的民营代表企业——华为技术有限公司为例，以内部控制制度的五要素和内部控制的基本原理作为本篇论文的理论基础，通过利用文献研究法，比较分析法和案例分析法这三种研究方法，找出我国部分企业内控所存在的严重问题，通过了解分析华为的内部控制制度的创新和成功之处，从而探讨华为成功内控对其他企业的借鉴意义。 内部控制制度的建立与完善不仅仅在于简单制定内控制度政策和内控手册，还要建立起相应的监督和保障措施，比如反馈监督系统，信息交流与沟通，人员保障措施等。内控的有效是内部控制制度的重点，因此我国企业要保障其内控有效，才能让其在企业管理中起作用。所以，我国企业不仅要提高对内部控制制度的重视程度，还要重视其内控设置的合理性，内控执行的力度和对内控的监督系统的建立。 关键词：内部控制制度；有效性；华为；内控五要素

Talking about the Internal Accounting Control System-Taking Huawei as an Example Abstract The increasingly complex market environment has made China's requirements for the economic management level of enterprises continue to increase, and the role of internal control systems in business management has become increasingly apparent. Because many enterprises in China are eager to develop, they have not paid enough attention to the construction of the internal control system. As a result, enterprises face many problems in the later development process, and it is difficult to overcome and fail to bring success to enterprises. Therefore, we must increase the degree of emphasis on internal control and strengthen the construction of the system of internal control in Chinese enterprises. This paper takes China ’s famous private representative enterprise, Huawei Technologies Co., Ltd. as an example. The five elements of the internal control system and the basic principles of internal control are used as the theoretical basis for this paper. By using the literature research methods, and These three research methods of case analysis method find out the serious problems in the internal control of some enterprises in China. By understanding and analyzing the innovations and successes of Huawei's internal control system, the significance of Huawei's successful internal control for other companies can be explored. The establishment and improvement of the internal control system is not only about the simple formulation of internal control policies and internal control manuals, but also the establishment of corresponding supervision and safeguard measures, such as feedback supervision systems, information exchange and communication, and personnel safeguard measures. The effectiveness of internal control is the focus of the internal control system. Therefore, Chinese enterprises must ensure that their internal control is effective in order to make it play a role in enterprise management. Therefore, Chinese enterprises must not only increase the degree of importance they attach to the internal control system, but also the rationality of their internal control settings, the intensity of internal control enforcement, and the establishment of a system of internal control

最新 华为技术有限公司内部控制现状分析及存在的问题-

摘要 本文从华为技术有限公司内部控制分析出发，找出了会计内部控制下华为技术有限公司的现状及缺陷，并在此基础上提出了华为技术有限公司内部控制分析的改善建议。并结合实例，分析华为公司内部控制。而现有的内部控制体系是不完善的内部控制。监管权威的弱点和制约，制度不完善，责任体系不健全等：对这些问题，我们提出建立检查和权力系统的平衡，提高文化发展系统，建立风险控制系统，完善内部控制系统，建立岗位分离系统等，对于华为技术有限公司的发展具有一定的实践指导。 关键词：华为公司，内部控制，分析 Abstract Based on the analysis of the internal control of HUAWEI Technologies Co. Ltd., finds out the current situation and defects of internal accounting control under the HUAWEI Technologies Co. Ltd., and put forward the suggestions to improve the internal control of HUAWEI Technologies Co.Ltd.. with examples, analysis of HUAWEI internal control. The internal control system of the existing internal control is not perfect. The weakness and restriction of the authority, the cultural system is not perfect, the responsibility system is not perfect, for these problems, we proposed the establishment of inspection system and power balance, improve the cultural system, the establishment of risk the control system, improve the internal control system, to establish the separation system, has certain theoretical significance for the development of HUAWEI company. Keywords: HUAWEI company，internal control，analysis 目录 摘要 1 1 绪论 1 1.1 选题背景 2 1.2 选题意义 2 2 华为技术有限公司内部控制概述 2 2.1 华为公司内部控制概述 2 2.2 华为公司内部控制方法 3 2.3 华为公司内部控制结构 3 3 华为技术有限公司内部控制现状分析及存在的问题 5 3.1 华为技术有限公司概述 5 3.2 华为公司内部控制的现状 5 3.3 华为技术有限公司内控存在的问题 6 3.3.1 内控环境管理实施薄弱 6 3.3.2 内控活动风险评估缺失 6 3.3.3 内控信息系统不健全 7 3.3.4 内控监察部门职能失效 7 4 华为技术有限公司内部控制的成因分析 8

华为公司内部控制与及风险管理

华为―我国上市公司内部控制与及风险管理 2019年，中华人民共和国成立七十周年，我们经历了很多，我们国家的很多很多优秀的企业也经历了很多磨难。有因为自身企业管理不到位而产生的亏损、资金链断裂的公司，也有因为美国与我们的贸易战而被针对，但一直自强不息，努力改革求发展的公司。在亚洲金融杂志中，某些中国公司被认可在公司治理方面有着骄人成绩，如腾讯、中国移动、中国联通、华为等。本文就对华为技术有限公司的企业风险管理、公司治理和内控方面的成功之处进行分析。 2019年是5G兴起的一年，作为中国乃至世界5G潮头的弄潮儿，华为通过对企业进行合理科学的管理，度过了一个个难关。华为技术有限公司于1987年创立，刚刚开始只有 十几个人，两万元的注册资本，经过了30年的发展与拼搏 努力，华为已经成为科技巨头、世界五百强、5G时代领头人，是目前世界上唯一一个未上市的世界五百强。 华为公司之所以能在30年里做大做强，不断创辉煌， 与他的企业风险管理和企业治理、内控有着直接的关系。 一、风险管理 在风险管理中，往往把危机形容为“严冬”。如何应对"严冬"，很多企业都有自己的方法。和很多企业“头痛医头，脚痛医脚”的应急性危机管理不同，华为的管理透露出常怀

“危机意识”的企业文化。华为在成长过程中是怎样"过冬"的？ 华为一直高度重视风险管理体系建设，据说，华为实施有效风险管理措施后预计每年能为集团减少至少约40亿元人民币的损失。当前，华为集团正在建设风险管理体系V2.0，华为企业风险管理部是公司CEO、CFO的强力助手，可以与各领域高管直接对话，部门主要职责包括：构建公司风险管理体系和框架，每年组织识别公司风险地图，统筹、协调各Risk Owner有效管控重大风险，保障公司战略目标和经营目标的实现；推动并把风险管理活动嵌入到公司战略规划和业务规划流程中（已实践了COSO 2017版的理念），实现风险管理也业务管理相结合；根据公司要求，对公司产生重大影响的企业级风险、国家风险开展专项风险管理项目；例行报告公司风险管控状况，确保所有重大风险被有效管控，实现重大风险管理的闭环；构建公司财务稳健管理体系撒，包括识别、评估公司经营风险，组织压力测试，建立财务预警机制等；依据已建立的管理制度和运作机制，针对运营、合规、突发事件等TOP风险进行管理，监督各Risk Owner进行事前、事中、事后的端到端管理，并通过测评及回溯机制进行闭环管理。 华为风险管理体系的目标是为支撑华为集团在复杂的 内外部环境和巨大的不确定性市场中有效控制风险，力求业

关于企业内部控制的研究—以华为公司为例

摘要 伴随着我国经济的不断发展、企业的不断进步，内部控制已经成为了企业治理过程中必不可少的一部分，它是现代企业经营管理的一项重要手段，在现代企业管理中的地位愈发突出，也是经济社会发展到一定阶段的必然产物。但在目前，公司舞弊、财务信息造假、诚信缺失等现象频频发生，这些严峻的事实说明企业的内部控制存在着一些严重的问题，例如建设上的不足、作用上的缺失，都会给企业甚至是国家带来不小的经济损失，还会造成不良的社会影响，所以对内部控制进行研究是一项关键的不可或缺的环节。本文以华为公司作为案例，通过对华为公司的各个角落进行具体分析，把握公司的实际状况，抓住公司内部控制现状，并结合有关理论对其进行了认真具体的分析和研究。本文在解释内部控制的同时，结合了国内外学术专家对其的相关研究实践，案例分析从该公司内部控制的近况方面入手，在帮助人们理解基本涵义的同时，揭示其内在本质，再对该公司存在的具体问题进行针对性分析，同时结合华为公司对内部控制的所作所为，分析介绍了内部控制问题不仅是缺乏健康内部控制环境的问题，还是信息传递和沟通失效的问题。最后根据实际情况，结合国内外行之有效的方法和经验，提出了完善内部控制的具体措施和建议。根据对华为公司内部控制进行的研究，以提出的相关建议作为对策，有利于公司建立健全合理的内部控制制度，保障其经营管理的有效性、资金财产的安全性、财务报告的真实性，以此促进华为公司实现战略性发展。 关键词：华为公司；内部控制；对策

ABSTRACT With the continuous development of China's economy, the enterprise's internal control has become an essential part of corporate governance in the process, it is an important means of modern enterprise management, in the management of modern enterprises increasingly prominent position, but also the economic and social development to a certain stage of the inevitable outcome. But at present, the company financial fraud, false information, lack of integrity and other phenomena occur frequently, these grim facts that the internal control of the enterprises there are some serious problems, such as inadequate, the lack of construction, will give enterprises even brings economic losses, resulting in adverse social impact also, so the internal control research is a key and indispensable link. This paper takes HUAWEI company as a case, by analyzing every corner of HUAWEI company, grasp the actual situation of the company, to seize the status of the internal control of the company, and combined with the theory of a careful analysis and Research on the specific. Based on the interpretation of internal control at the same time, combined with the domestic and foreign academic experts on the related research practice, case analysis of the status quo from the internal control of the company, to help people understand the basic connotation and reveal its intrinsic nature, and for the analysis of the existing specific problems, combined with HUAWEI the company of the internal control of the doings, analysis and describes the internal control problem is not only the lack of health problems or internal control environment, information transmission and communication failure problem. Finally, according to the actual situation, combined with the effective methods and experience of domestic amateurs, the author puts forward concrete measures and suggestions for improving internal control. According to the research of HUAWEI company internal control, to put forward relevant proposals as countermeasures, establish and perfect the system of internal control and reasonable benefit to the company, safeguard its management effectiveness, funds and property safety, the authenticity of the financial report, in order to promote the HUAWEI company to achieve strategic development. Keywords：Huawei;internal controls; countermeasure

企业内部控制研究--以华为企业为例

企业内部控制研究--以华为企业为例 华为企业是一家全球领先的信息技术和通信解决方案供应商， 其内部控制的研究十分重要。华为企业一直致力于优化其内部控制，确保业务的可持续发展。本文将以华为企业为例，探讨企业内部控 制研究的相关问题。 一、内部控制的概念及意义 内部控制是企业管理的一个重要组成部分，它指的是为保障企 业运作过程中的合法性、有效性、安全性、准确性以及完整性而采 取的一系列控制措施。内部控制的基本目标是： 1.保障企业资产的安全性。 2.确保财务报告的准确性和可靠性。 3.促进有效的经营管理和风险管理。 二、华为企业内部控制的情况 华为企业一直致力于完善其内部控制体系，以确保在面临日益 复杂和多元化的市场环境时，能够持续稳定地发展业务。具体来说： 1.制定内部控制政策和流程，如审计政策、风险管理政策、内 部审计流程等。 2.分工明确，建立了风险管理、内部审计、合规等专业的内控 团队。 3.建立了风险管理、内部审计等内控机制，确保企业规范运作。 4.加强员工教育，提高员工内控意识，培养员工合规意识。 三、华为企业内部控制所面临的挑战和对策

虽然华为企业在内部控制领域取得了一定的成绩，但仍然会面临一些挑战，包括： 1.快速变化的市场环境和技术，可能导致内部控制体系失效。 2.管理层和员工的诚信问题可能导致内部控制体系失效。 3.海外业务的管理和风险控制可能面临一些困难。 针对上述挑战，华为企业采取了以下应对措施： 1.建立及时的运作机制，不断更新内部控制体系。 2.加强员工教育，提高员工道德素质和专业技能水平。 3.逐步完善海外业务管理体系，规范对外投资、并购等业务。 四、结论 华为企业的成功发展，离不开其完善的内部控制体系。探讨企业内部控制研究，旨在加强内部控制体系的意识和培养内控意识，以保障企业长期可持续发展。

华为内部审计案例

华为内部审计案例 华为内部审计案例 华为是一家全球领先的通信技术解决方案供应商，其拥有强大的研发实力和创新能力，从而在全球市场上取得了巨大的成功。然而，在华为的发展历程中，也发生过一些内部审计案例，其中最具代表性的就是2003年的“玩忽职守案”。 2003年，华为内部出现了一起重大的财务违规事件，几名财 务部门的员工被指控私自调整了公司的财务报表。公司立即成立了内部调查组进行调查，并通过对涉事员工的财务数据进行逐一分析，最终发现了一些异常的数据。 内部调查组发现，这些员工通过虚构销售收入和操纵成本，使公司的财务状况看起来更好。此外，他们还在内部采购过程中存在违规行为，通过私下与供应商勾结，获取返点和回扣。这些行为不仅违反了公司的内部审计制度，也严重损害了公司的声誉和利益。 华为公司对这起事件高度重视，迅速采取了一系列措施。首先，公司立即解雇了涉事员工，并向公安机关报案，要求对他们进行刑事追究。其次，公司加强了内部控制制度，提高了审计部门的独立性和全面性。此外，公司还对涉事员工的管理进行了全面整改，加强了对员工行为的监管和约束。 这起审计案例对于华为来说是一个重大的警示。公司意识到，没有强大的内部控制制度和严格的审计机制，就无法确保公司

的财务安全和可持续发展。因此，华为公司在此后的发展中，加大了对内部控制的投入，建立了一套完善的审计体系，并通过培训和教育来提高员工的合规意识。 通过这起审计案例，华为公司认识到了内部审计的重要性，并从中得到了宝贵的经验教训。公司将继续加强内部控制建设，提高内部审计的有效性和全面性，以确保公司的财务安全和经营稳定。 总之，华为内部审计案例是公司发展中的一次重大挑战，但也是一次重要的经验积累。公司通过全面整改和加强内部控制，建立了一套完善的审计体系，从而增强了公司的财务安全和可持续发展能力。这个案例告诉我们，只有拥有强大的内部审计能力，企业才能在市场竞争中立于不败之地。

华为内部控制分析

华为内部控制分析 在现代企业管理中，内部控制是确保企业运作顺利，防范风险和保护 企业利益的重要手段之一、华为作为全球知名的电信设备供应商和智能手 机制造商，它的内部控制体系对于其业务的成功运营至关重要。 首先，华为在内部控制方面注重规范与程序的制定和执行。公司建立 了一系列的制度和流程，如审计制度、财务制度、合规制度等，以确保企 业各项业务的合法性和规范性。所有员工必须严格按照这些制度和流程进 行操作，实施各项控制措施。此外，华为还建立了内部审计和风险管理部门，定期对各项业务进行审计和风险评估，确保业务风险得到及时识别和 处理。 其次，华为注重内部控制的信息化建设。公司将信息技术与内部控制 相结合，建立了一套完整的信息化管理系统。这套系统在公司内部的各个 部门之间实现了信息共享和数据互通，提高了内部控制的效率和准确性。 同时，华为还通过集中化数据分析和监控来发现潜在的风险和问题，实现 了对内部控制进行实时监控和反馈。 再次，华为非常注重员工的内控意识和能力培养。公司通过严格的员 工培训计划和内控教育，提高员工对内部控制的重要性和实施方法的认识。此外，华为还鼓励员工积极参与公司内部控制的改进和完善，建立了内部 控制的持续改进机制。员工通过提出建议和反馈，不断改进和优化内部控 制体系，使其更加灵活和适应企业的发展需求。 最后，华为注重内外部合作伙伴的管理和控制。公司与各种供应商和 合作伙伴建立了紧密的合作关系，但同时也要求他们符合公司内部控制的 标准和要求。华为会定期对供应商和合作伙伴进行审计和风险评估，确保

他们的行为符合公司的道德和合规要求。此外，华为还与相关部门和组织 进行信息共享，加强外部控制和监管。 总之，华为在内部控制方面有着完善的体系和方法。通过规范制度和 流程、信息化建设、员工培训和持续改进、合作伙伴管理等手段，公司不 断加强对业务的监督和控制，保障企业的长期发展和可持续经营。这些内 部控制的措施和机制，为华为在全球市场上取得了良好的声誉和竞争优势。

华为公司内部控制存在问题分析内部控制学位论文

华为公司内部控制存在问题分析内部控制学位论文 哈尔滨剑桥学院 毕业论文 论文题目：华为公司内部控制存在问题分析学生：孙奇鹏指导教师：刘莹莹讲师专业：会计学班级：13级-6班 2022年5月 摘要 内部控制是公司管理体系中不可或缺的重要组成部分，是经济社会发展到一定阶段的产物，是现代公司管理的重要手段。随着我国经济的迅速发展，内部控制在现代经济生活中的重要性越来越突出，但严峻的现实却告诉我们有关内部控制失效的种种表现：诚信缺失、会计信息造假、公司舞弊案件频发等等，这些现象表明内部控制在设计上有缺陷，在作用上有缺失，给国家和公司带来严重的经济损失，并造成恶劣的社会影响。 通过深入到华为公司的各个角落，了解公司的实际情况，认真研究了内部控制理论，及公司的内部控制制度及现状。从公司内部控制现状分析入手、结合中外内部控制的理论，帮助人们理解内部控制的内涵；再通过公司内部控制存在的具体问题进行研究分析，让人们知道内部控制对公司治理的重要作用，同时结合华为公司在过去的实践历程、变革流程、分析介绍了内部控制问题不仅是公司内部控制以及财务监管力度不足，还应注重公司信息传递问题、文化问题、激励机制问题、人力资源监管问题。将国外先进的经验、方法与在国内行之有效的监管的方法相结合，希望能给成长中的华为公司一点小小的启发。

关键词：内部控制；华为；信息传递；财务监管 I 目录 摘要............................................................. ............................................................... . (1) 论............................................................. ............................................................... .................11.1研究背景............................................................. ............................................................... ......11.2研究的目的及意义............................................................. .....................................................11.2.1研究的目的............................................................. .. (1) 1.2.2研究的意义............................................................. .. (1) 1.3国内外研究的现状............................................................. .....................................................21.3.1国外研究的现状............................................................. ......................................................21.3.2国内研究的状况............................................................. ......................................................31.4研究内容和方

华为反舞弊的案例

华为反舞弊的案例 华为是一家全球领先的信息通信技术解决方案供应商，也是中国最大的电信设备生产商。作为一家大型企业，华为一直致力于反舞弊工作，以确保公司的经营活动合法合规，保护公司和股东的利益。以下是华为反舞弊的十个案例。 1. 建立独立的反舞弊机构：华为成立了独立的反舞弊委员会，负责监督和管理公司的反舞弊工作。该委员会由高级管理人员组成，确保反舞弊工作的独立性和有效性。 2. 建立严格的反舞弊政策：华为制定了一系列反舞弊政策和规定，明确了员工在业务活动中的行为准则和责任。这些政策包括禁止行贿、禁止收受贿赂、禁止洗钱等内容，为员工提供了明确的指引。 3. 建立举报渠道：华为建立了举报渠道，鼓励员工举报任何涉嫌违法违规行为。举报渠道保证了员工的匿名性和保护，使得公司能够及时发现和处理违法违规行为。 4. 进行定期培训：华为定期组织反舞弊培训，向员工传达反舞弊政策和规定，提高员工的反舞弊意识和识别能力。培训内容包括反腐败、反洗钱、反行贿等方面的知识。 5. 进行背景调查：在招聘和供应商合作过程中，华为进行严格的背景调查，以确保与合作伙伴的关系合法合规。这些背景调查包括对

经济犯罪记录、财务状况和商业信誉等方面的调查。 6. 建立合规审核制度：华为建立了合规审核制度，对公司内部各个部门的合规情况进行定期审核和检查。这些审核包括合规制度的执行情况、相关文件和记录的完整性等方面。 7. 加强内部控制：华为加强了内部控制，确保公司各个环节的合规性。公司采用了电子审计系统和内部控制流程，对业务活动进行监控和审计，及时发现和解决潜在的违法违规问题。 8. 加强合规风险管理：华为建立了合规风险管理制度，对业务活动中存在的合规风险进行评估和管理。公司通过制定相应的风险控制措施，降低合规风险对企业的影响。 9. 加强合作伙伴管理：华为与合作伙伴签订合规协议，并对合作伙伴的合规情况进行评估和监督。公司不断加强对合作伙伴的管理，确保合作伙伴的行为符合法律法规和公司的合规要求。 10. 加强监督和问责：华为建立了监督和问责机制，对违法违规行为进行严肃处理。对于发现的违法违规行为，公司会采取相应的纪律处分和法律措施，以维护公司的声誉和利益。 华为作为一家全球知名企业，一直以来都非常重视反舞弊工作。通过建立独立的反舞弊机构、制定严格的反舞弊政策、建立举报渠道、定期培训员工、进行背景调查、建立合规审核制度、加强内部控制、

华为公司治理与内部控制

华为公司治理状况分析

目录

一、总体概况 (5) （一）公司简介 (5) （二）发展历程 (5) （三）业务领域 (6) （四）核心理念 (7) （五）高管信息 (8) 二、公司治理结构 (9) （一）股东大会制度 (9) （二）董事会制度 (10) （三）董事会专业委员会 (11) （四）监事会制度 (15) （五）轮值CEO制度 (16) （六）独立审计师制度 (16) 三、轮值CEO制度分析 (16) （一）提出的背景 (16) （二）对轮值CEO制度的评价 (17) 四、员工持股制度 (17) （一）员工持股的优点 (17) （二）员工持股的缺点 (18) 五、公司治理的重要性 (19) 六、内部控制结构 (20) （一）控制环境 (21) （二）风险评估 (21) （三）控制活动 (21) （四）信息与沟通 (22) （五）监督 (22) 七、内部控制制度存在的问题 (22) （一）缺乏健康的内部控制环境 (22) （二）信息的传递和沟通失效 (23) （三）财务监管制度的不完善 (23) （四）内部控制体系不完整 (23) 八．内部控制制度的建议 (23) （一）建立健康的内部控制制度 (23) （二）建立有效的信息传递和沟通 (24) （三）提高财务监督力度 (24) （四）制定和完善公司的内控体系 (24)

一、总体概况 （一）公司简介 华为技术有限公司是一家总部位于中国广东省深圳市的生产销售电信设备的员工持股的民营科技公司，于1987年由任正非创建于中国深圳，是全球最大的电信网络解决方案提供商，全球第二大电信基站设备供应商。 华为的产品主要涉及通信网络中的交换网络、传输网络、无线及有线固定接入网络和数据通信网络及无线终端产品，为世界各地通信运营商及专业网络拥有者提供硬件设备、软件、服务和解决方案。 华为是全球领先的信息与通信技术(ICT)解决方案供应商，专注于ICT领域，坚持稳健经营、持续创新、开放合作，在电信运营商、企业、终端和云计算等领域构筑了端到端的解决方案优势，为运营商客户、企业客户和消费者提供有竞争力的ICT解决方案、产品和服务，并致力于使能未来信息社会、构建更美好的全联接世界。目前，华为有17万多名员工，业务遍及全球170多个国家和地区，服务全世界三分之一以上的人口。 （二）发展历程 1987年，创立于深圳，成为一家生产用户交换机（PBX）香港公司的销售代理。 1989 年，自主开发交换机（PBX）。 1994 推出C&C08数字程控交换机。 1997年推出无线GSM解决方案，于1998年将市场拓展到中国主要城市。 2003年，与3Com合作成立合资公司，专注于企业数据网络解决方案的研究。 2004年，与西门子成立合资企业，针对中国市场开发TD-SCDMA移动通信技术。 2005年，海外合同销售额首次超过国内合同销售额。 2006年，以8.8亿美元的价格出售H3C公司49%的股份。与摩托罗拉合作

内部控制案例分析--以华为公司为例

内部控制案例分析--以华为公司为例 华为公司是中国的电信设备和技术服务企业，也是全球领先的 通信设备供应商之一。作为一家大型企业，华为公司实施了严格的 内部控制制度，以保障公司的财务安全和运营效率。以下是对华为 公司内部控制的案例分析。 1. 财务管理方面 华为公司全面推行了严格的财务管理制度，为每一笔交易都建 立了详细的凭证，例如清晰的订单、发票、付款人的签名证明等， 保证了财务的透明度和真实性。此外，华为公司还建立了财务风险 管理制度和审计制度，通过内部审计、外部审计等多种手段，严格 监督和管理公司的财务活动。 2. 内部审计方面 华为公司建立了专门的内部审计部门，定期对公司各项业务活 动进行检查和监督。内部审计部门不仅对财务活动进行审计，还对 公司的业务流程、运营效率等进行全面审查，确保公司的运营活动 符合公司的政策和法规要求。 3. 风险管理方面 华为公司对各个业务领域的风险及时识别，通过建立完善的风 险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险处置等措施，有效地 管理风险。华为公司还积极推行企业文化，将合规、诚信、廉洁等 价值观融入企业经营管理中，有效防范和控制商业风险和合规风险。 4. 内部控制制度的有效实施

华为公司将内部控制纳入公司的战略规划体系中，明确各个部门的职责和任务，建立内部控制框架，通过各种手段，如培训、宣传、检查等，不断加强内部控制意识和文化，并持续改进内部控制体系。 总结起来，华为公司实施的内部控制制度非常严格，全面涵盖了财务管理、内部审计、风险管理等多个方面。该公司将内部控制纳入战略规划体系中，定期进行检查和审计，不断完善和加强内部控制体系的建设，为公司稳健的发展打下了坚实的基础。

企业内部审计与风险控制研究—以华为技术有限公司为例-财务管理-审计-毕业论文

---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印--- 摘要 随着经济体制改革的不断深化，内部审计在企业的地位已经开始发生变化，审计风险也日趋加大。此外，在新时代背景之下，企业主动或被动的均认识到了内部审计的意义以及内部审计在降低风险方面的无可替代性。于是，为使内部审计充分发挥其决定性的作用，企业开始在经营管理中更加注重内部审计的工作，但内部审计在我国的应用起步较晚，无论是理论还是实施层面都还不够成熟。随着审计内容的随之宽泛，其内部审计风险因素逐步增多，我国企业的内部审计还有亟待完善改进的空问。因此，各个企业都要大大利用内部审计特有的的优势，从而促使公司治理目标的实现。本文以内部审计相关理论作为依托，根据华为技术有限公司的内部审计现状、实际经营管理情况，找出内部审计存在的风险，当然，找出风险不是我们最终的目的地，背后的成因才是我们关注的爱点，进而针对原因，对症下药，提出应对之举。通过上述的分析研究，希望能改善华为技术有限公司的经营管理工作，降低审计风险，实现其良性发展。 关键词：企业、内部审计、风险控制

Abstract With the development of economy, the progress of the times and the increasing complexity of the international situation, our enterprises have a new era of opportunity and risk.In addition, in the context of the new era, enterprises actively or passively recognize the significance of audit and the irreplaceable nature of internal audit in reducing risk.With the expansion of the scale of the enterprise and the broad scope of the audit content, the risk factors of internal audit are increasing, which greatly hinder the enterprise's economic management activities. Therefore, every enterprise should give full play to the advantages of internal audit, in the city.In the turmoil and crisis, the enterprises find the problems in the process of management and management, and give full play to their deeper ability to promote the realization of the goal of corporate governance. Taking the internal audit of Huawei Technology Corporation, Ltd as the research object, this paper comprehensively analyzes the good places and existing problems of Huawei Technology Corporation, Ltd.. And put forward some suggestions for improvement. Furthermore, it can provide some reference for enterprises to improve the quality of internal audit and improve the level of enterprise management. Key words: Corporation, Internal Audit, Risk Management

华为管理学案例分析题

华为管理学案例分析题 华为绩效管理案例分析(华为管理学案例分析) 2016年度决算整理大练兵直击填写项目实务疑难解答 子公司KPI管理是一项系统工程，实际运行面临诸多问题，理论上难以解决。本世纪初，华为践行平衡计分卡理念，在子公司(地区部)的KPI管理工作中有较成功的经验。本文抽象出关键绩效指标选择、加权设置、目标制定、绩效考核四个环节的典型问题，借鉴华为经验，提出针对性的解决建议。 基于信息不对称，母公司对子公司KPI的设计和审核是一个比较复杂的问题，复杂的原因是：首先，选择哪个KPI；第二，如何设定KPI 的权重；第三，KPI目标的确定第四，KPI绩效评价。 KPI的选择和权重设置反映了上层特定时期对特定目标的偏好，“艺术因素”和强压原则随处可见。在实际工作中，好的想法有时受客观条件的束缚，不能落地；一些思路是定性的，一些难以量化的思路即使落地，能否经得起检验还有很多未知。如果有这么多主观客观的制约，当然就不存在完全科学的KPI评价体系。本文旨在抽象出子公司在关键绩效指标的选取、权重的设定、目标的制定、绩效评估中出现的典型问题，并结合华为的实践，提出相应的建议和对策。

一. KPI的选择 1 .根据平衡计分卡选择KPI 平衡计分卡理念于本世纪初引入中国后，在一些大企业集团得到实践。华为使用平衡计分卡，华为在为下属子公司、地区设计关键绩效指标时运用平衡计分卡理念，追求平衡、综合评价。 2 .根据财务金三角选择财务KPI 财务指标只是子公司KPI的一部分。我们要过度关注财务指标，轻视非财务指标的心理。选择财务关键绩效指标的依据是什么？财务管理的目的是企业价值最大化，企业健康表现为成长性、盈利性、流动性三者(俗称财务金三角)的平衡。 财务KPI选择以财务金三角为中心，各角度选择符合子公司实际的指标，不得偏向一面。另外，“三角”本身的构成要尽量多元化、细分。成长性、盈利性、流动性指标的选择必须具有代表性、包容性、典型性，体现公司价值增长点和管理改善方向。以华为为例，某地区部选定的财务KPI如下。