项目管理内部控制流程图
项目管理内部控制流程图1. 项目启动阶段
1.1 确定项目目标和范围
- 分析业务需求
- 制定项目目标和时间表
- 确定项目范围和关键要素
1.2 确定项目组织和资源
- 设定项目组织结构
- 分配项目角色和职责
- 确定项目所需资源和预算
1.3 制定项目计划
- 确定项目工作分解结构
- 制定项目时间计划
- 制定项目成本预算
2. 项目执行阶段
2.1 资源管理
- 确保项目所需资源的有效调配和利用- 监督团队的工作进展和资源利用情况- 解决资源冲突和短缺问题
2.2 风险管理
- 识别项目风险
- 制定应对策略和计划
- 监测风险的发生和影响程度
2.3 进度管理
- 监督项目进展和工作完成情况
- 调整项目计划和资源分配
- 确保项目按时完成
2.4 质量管理
- 制定项目质量标准
- 确保项目过程和成果符合质量标准- 进行质量评估和改进
3. 项目收尾阶段
3.1 项目验收
- 对项目成果进行评估和验收
- 确认项目目标是否实现
- 审核项目文件和文档的完整性
3.2 项目总结和评估
- 对项目进行总结和评估
- 收集项目经验和教训
- 提出改进建议
3.3 项目交接
- 完成项目交接手续
- 向相关方提供项目结果和文档
- 将项目交接给相关人员
以上是项目管理内部控制流程图的主要内容，流程图可以更加清晰地展示项目管理流程的各个环节和步骤，帮助项目团队更好地掌控项目进展和管理资源。
内部控制流程图
内部控制流程图 目录 第一部分：内部控制工作开展步骤及流程 一、工作步骤 二、工作流程图 三、主要经济活动的管理结构 四、制度框架 第二部分：经济活动控制 第一节预算业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表 第二节收支业务控制 一、工作步骤示意图 二、风险点及主要防控措施一览表 第三节政府采购业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表 第四节资产业务控制 一、工作步骤示意图
二、风险点及主要防控措施一览表 第五节建设项目业务控制 一、工作步骤示意图 二、风险点及主要防控措施一览表 第六节合同业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表 第一部分内部控制工作开展步骤及流程一、工作步骤 （一）成立内部控制领导组织机构 单位要单独设置内部控制职能部门或确定常设的内部控制牵头部门，负责组织协调开展内部控制工作 （二）开展单位层面内部控制 1、建立集体议事决策制度 主要内容：议事成员构成；决策事项范围；投票表决规则；决策纪要的撰写、流转和保存；决策事项的落实程序；监督程序、责任追究制度等 2、建立关键岗位管理制度 主要内容：单位内部控制关键岗位；关键控制岗位责任制；关键岗位轮岗制度和专项审计制度；关键岗位工作人员岗位条件及培训制度等
3、建立会计机构管理制度 主要内容：会计机构设置；会计人员配置及岗位责任制；财会部门与其他业务部门的沟通协调制度；会计业务工作流程等 4、按照单位的控制工作需要建立其他管理制度 5、按照内控规范要求建立六项主要经济活动的管理结构(见下文) （三）开展经济活动内部控制 1、梳理单位六项经济活动的工作流程，明确工作环节，查找风险点 2、根据找出的风险点、采取控制措施，进行内控设计 3、进一步完善单位的制度建设，制定内部控制工作手册 二、工作流程图 三、主要经济活动的管理结构
行政事业单位内部控制业务流程图
决策机构：有单位领导班子，部门负责人组成，履行预算管理职能的决策机构。 管理工作机构: 设在财务不你们，履行预算日常管理职能 执行机构: 各业务部门,执行审批下达的预算设置预算编制、审批、执行监 督、绩效评价等岗位,明确各 岗位职责权限 预算编制与预算审批；预 算审批与预算执行;预算执 行与分析评价 指定的归口管理部门或者财会部门(普通应为财会部门) 设置收费、稽核、支出审批、 审核、支付、核算和归档、 票据、印章管理等关键岗位， 明确各岗位职责权限 收款预会计核算;支出申请 和内部审批；付款审批和 付款执行；业务经办和会 计核算等 指定的归口管理部门或者财会部门(普通应为财会部门) 设置债务申请、审批、经办、 对账检查等岗位,明确各岗位 职责权限 举债申请与审批;债务业务 经办预会计核算；债务业 务经办与债务对账检查 决策机构，成立政府采购领导小组，由单位领导、政府采购归口部门，财会部门和业务部门负责人组成。 实施机构，由采购归口部门(成立专门的政府采购部门或者指定办公室为归口部门)， 财 会部门,相关业务部门组成监督机构,内部审计部门设置政府采购预算编制、采购 活动执行、采购活动监督等岗 位，明确各岗位职责权限 政府采购预算的编制和审 定，政府采购需求制定与 内部审批，招标文件准备 与复核，合同签订与验收， 验收与保管，付款审批与 付款执行,采购执行与监督 检查 货币资金： 指定的归口管理部门或者财会部门(普通应为 财会部门) 设置会计、出纳、稽核等资金 管理岗位 ,明确票据和印章管 理责任人，其中，出纳不得兼 任稽核、会计档案保管和收 入、支出、费用、债权、债务 账目的登记工作 , 出纳岗位不 得由暂时人员担任。 货币资金支付的审批与执 行；货币资金的保管和收 支账目的会计核算;货币资 金的保管和盘点清查;货币 资金的会计记录和审计监 督 实物资产： 设置专门的资产管理部门或者指定归口管理部门设置资产预算编制、产权登记、资产记录、日常管理、统计分析等岗位，明确各岗位职责权限 对外投资: 指定的归口管理部门或者财会部门(普通应为 财会部门) 设置对外投资经办、审核、管 理等岗位，明确各岗位职责权 限 对外投资的可行性研究与 评估、对外投资决策与执 行、对外投资处置审批与 执行等 成立专门的管理部门或者指定归口管理部门设置项目前期工作管理、技术 管理、基本建设施工管理、监 督管理、财务管理和建设档案 管理等岗位 , 明确各岗位职责项目建议和可行性研究与项目决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计
预算管理内部控制流程图
第一部分：内部控制工作开展步骤及流程 一、工作步骤 二、工作流程图 三、主要经济活动的管理结构 四、制度框架第二部分：经济活动控制第一节预算业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表第二节收支业务控制 一、工作步骤示意图 二、风险点及主要防控措施一览表第三节政府采购业务控制 一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表第四节资产业务控制一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表
第五节建设项目业务控制 一、工作步骤示意图二、风险点及主要防控措施一览表第六节合同业务控制一、工作步骤示意图 二、工作流程图 三、风险点及主要防控措施一览表
第一部分内部控制工作开展步骤及流程 一、工作步骤 （一）成立内部控制领导组织机构单位要单独设置内部控制职能部门或确定常设的内部控制牵头部门，负责组织协调开展内部控制工作（二）开展单位层面内部控制 1、建立集体议事决策制度 主要内容：议事成员构成；决策事项范围；投票表决规则；决策纪要的撰写、流转和保存；决策事项的落实程序；监督程序、责任追究制度等 2、建立关键岗位管理制度 主要内容：单位内部控制关键岗位；关键控制岗位责任制；关键岗位轮岗制度和专项审计制度；关键岗位工作人员岗位条件及培训制度等3、建立会计机构管理制度 主要内容：会计机构设置；会计人员配置及岗位责任制；财会部门与其他业务部门的沟通协调制度；会计业务工作流程等 4、按照单位的控制工作需要建立其他管理制度 5、按照内控规范要求建立六项主要经济活动的管理结构（见下文）（三）开展经济活动内部控制 1、梳理单位六项经济活动的工作流程，明确工作环节，查找风险点 2、根据找出的风险点、采取控制措施，进行内控设计 3、进一步完善单位的制度建设，制定内部控制工作手册
建设项目管理内部控制流程图
建设项目管理内部控制流程图 概述 建设项目管理内部控制流程图是建设项目管理全过程的重要工具。通过制定和实施内部控制流程，可以达到标准化、规范化、科学化的 项目管理目标，提高建设项目管理效率，降低项目管理风险。 流程图 graph TD; A[项目启动阶段]-->|项目启动计划|B(项目立项) B-->|准备工作| C[招标采购阶段] C-->|设计工作| D[设计施工阶段] D-->|施工工作| E[验收交付阶段] E-->|项目评估| F[项目总结阶段] F-->G[项目关闭] 节点解释 项目启动阶段 项目启动阶段是整个建设项目管理的开端，确定项目目标、项目 组建以及项目计划，为下一步的招标采购阶段做好准备工作。
项目立项是项目启动阶段的最终目标，确定项目的重点、范围、 投资和目标等细节，为下一个招标采购阶段的工作提供全面的指导。 招标采购阶段 招标采购阶段是整个建设项目管理中非常重要的一环，决定了建 设项目的后续发展方向。在这个阶段，需要制定严格的采购流程，选 择合适的供应商以及确定合同的条款。 设计施工阶段 设计施工阶段是建设项目管理中的核心阶段，也是整个流程中最 复杂的阶段。在这个阶段，需要对建设项目进行详细的规划，并确定 施工方案。同时，还需要进行项目风险评估，为后续的施工工作提供 适当的指引。 验收交付阶段 验收交付阶段是建设项目管理的最后阶段，项目实际的效果需要 经过相关部门的审核和验收，包括安全性、质量和环境等多个方面。 在这个阶段，需要做好相关整理工作，提高验收工作效率，为后续的 项目总结阶段做好准备。 项目总结阶段 项目总结阶段是对整个建设项目管理过程的总结和提高，发现问题，改进工作，为下一个建设项目的成功管理和发展提供经验和参考。
行政事业单位内部控制业务流程图
内部控制工作开展步骤及业务流程图 一、 内部控制工作流程 开展单位内部控制建设预算收支 建设项目 政府采购 资产 合同 2、对照内控规范和相关法律法规的要求，全面梳理单位主要经济活动的业务流程，找出风险点 3、根据找出的风险点、结合内控规范和现行的法律法规规定，采取控制措施，进行内控设计。 4、完成上述工作后，在单位原有管理制度的基础上，进一 步完善单位的制度建设，制度建设应包括的内容：①业务的管理结构②各业务环节的岗位设置、职责分工。③主要业务环节的控制设计④业务流程图 成立单位内部控制领导 及组织机构 1、确定单位主要经济活动的管理结构（见下文） 5、编制内部控制工作手册
二、主要经济活动的管理结构 业务活动管理部门岗位设置不相容岗位 预算业务决策机构: 有单位领导班子，部门负责人组 成，履行预算管理职能的决策机构。 管理工作机构: 设在财务不你们，履行预算 日常管理职能 执行机构: 各业务部门，执行审批下达的预 算 设置预算编制、审批、执行监 督、绩效评价等岗位，明确各 岗位职责权限 预算编制与预算审批；预 算审批与预算执行；预算 执行与分析评价 收支业务指定的归口管理部门或财会部门（一般应为 财会部门） 设置收费、稽核、支出审批、 审核、支付、核算和归档、 票据、印章管理等关键岗位， 明确各岗位职责权限 收款与会计核算；支出申 请和内部审批；付款审批 和付款执行；业务经办和 会计核算等 债务业务指定的归口管理部门或财会部门（一般应为 财会部门） 设置债务申请、审批、经办、 对账检查等岗位，明确各岗位 职责权限 举债申请与审批；债务业 务经办与会计核算；债务 业务经办与债务对账检查 政府采购业务决策机构，成立政府采购领导小组，由单位 领导、政府采购归口部门，财会部门和业务 部门负责人组成。 实施机构，由采购归口部门（成立专门的政 府采购部门或指定办公室为归口部门），财 会部门，相关业务部门组成监督机构，内部 审计部门 设置政府采购预算编制、采购 活动执行、采购活动监督等岗 位，明确各岗位职责权限 政府采购预算的编制和审 定，政府采购需求制定与 内部审批，招标文件准备 与复核，合同签订与验收， 验收与保管，付款审批与 付款执行，采购执行与监 督检查 资产业务货币资金： 指定的归口管理部门或财会部门（一般应为 财会部门） 设置会计、出纳、稽核等资金 管理岗位，明确票据和印章管 理责任人，其中，出纳不得兼 任稽核、会计档案保管和收 入、支出、费用、债权、债务 账目的登记工作，出纳岗位不 得由临时人员担任。 货币资金支付的审批与执 行；货币资金的保管和收 支账目的会计核算；货币 资金的保管和盘点清查； 货币资金的会计记录和审 计监督 实物资产： 设置专门的资产管理部门或指定归口管理 部门 设置资产预算编制、产权登 记、资产记录、日常管理、统 计分析等岗位，明确各岗位职 责权限 对外投资： 指定的归口管理部门或财会部门（一般应为 财会部门） 设置对外投资经办、审核、管 理等岗位，明确各岗位职责权 限 对外投资的可行性研究与 评估、对外投资决策与执 行、对外投资处置审批与 执行等 建设项目业务成立专门的管理部门或指定归口管理部门设置项目前期工作管理、技术 管理、基本建设施工管理、监 督管理、财务管理和建设档案 管理等岗位，明确各岗位职责 权限。 项目建议和可行性研究与 项目决策、概预算编制与 审核、项目实施与价款支 付、竣工决算与竣工审计 等
建设项目管理内部控制流程图
建设项目管理内部控制流程图背景 建设项目管理是企业重要的运营活动之一，其对企业的发展和未来具有至关重要的作用。而与此同时，建设项目管理也面临着一系列的风险，如招投标诈骗、工程质量问题、工程进度延误等等。为了保证建设项目管理的有效性和规范性，需要建立一套严密的内部控制流程。 目的 建立建设项目管理内部控制流程的主要目的是为了防范和控制风险，确保建设项目在质量、进度、安全等方面达到预期目标，提高项目管理效率，降低管理成本。 流程图 建设项目管理内部控制流程图如下： graph TD A[规划阶段] --> B[设计阶段] B --> C[施工阶段] C --> D[验收阶段] D --> E[完工阶段] E --> F[投运阶段]
上述流程图包括了建设项目的六个阶段，每个阶段都是建设项目 管理中不可或缺的环节。 规划阶段 在规划阶段，需要进行项目前期工作，包括勘查、测量、规划设 计等，确定项目的可行性和建设方案。同时，需要制定项目管理计划，包括组建项目团队、制定项目计划、制定预算、风险评估和应对计划等。 设计阶段 在设计阶段，需要根据前期勘查和规划设计的结果制定详细的施 工图纸和工程量清单，确定材料、设备和人员等资源需求，并明确施 工标准和质量要求。此外，还需要进行前期准备工作，如申请施工许 可证、租赁场地、准备材料设备等。 施工阶段 在施工阶段，需要按照设计图纸和工程量清单的要求进行施工， 保证施工进度和质量标准的达成。在此过程中，需要进行现场管理， 包括对施工人员的管理、安全事故的预防和处理等等。 验收阶段 在验收阶段，需要对已完成的施工工程进行检验评估，确保其符 合相关规范和质量要求。在通过验收后，可以进入下一阶段。
【《内部控制六大业务流程及管控》】
【《内部控制六大业务流程及管控》】 内部控制六大业务流程第一节预算业务控制一、工作步骤示意图二、工作流程图（一）预算编制及批复②部署预算编制①授权部署预算编制同级人大同级政府财政部门预算单位③提出部门预算计划④审查并提出本级预算收支计划⑥下达预算控制数⑤确定重点项目及限额⑨审定报送本级预算⑦修改部门预算计划⑧编制本级预算草案⑾批复部门预算⑩批准本级预算（二）预算执行（三）预算绩效管理三、风险点及主要防控措施一览表（一）预算编制及批复流程关键环节风险点主要防控措施责任主体预算编制及批复提出新增需求、评审新增项目提出的新增需求不真实，虚报人员、资产、业务工作内容，新增项目未经过科学论证和评审。 1.建立财政补助人员和资产基础信息数据库，加强需求审核； 2.建立和完善项目评审制，对于建设工程、大型修缮、信息化项目等专业性较强的重大事项，需先进行项目评审。 提出新增需求的业务部门按规定的预算编审程序进行预算编制预算编制不科学，预算编制粗糙，不符合工作实际 1.召开预算编制会议，全面把握预算编制政策，细化预算编制； 2.建立预算编制、预算执行、资产管理、人事管理、预算绩效管理的沟通协调机制；
3.加强预算合理性和合规性审核。 预算编制部门预算批复预算不进行内部批复，导致预算执行力度不足，预算约束力弱化。 单位将批复的预算在单位内部进行指标分解和审批下达。 预算管理部门（二）预算执行流程关键环节风险点主要防控措施责任主体预算执行预算支出管理没有按照批复的预算安排支出、超预算指标安排预算支出 1.业务部门申请支出事项必须有预算指标，再履行预算支出审批手续； 2.无预算指标或超预算指标的事项应先履行预算追加调整程序； 3.明确单位内部预算追加调整程序。 单位负责人、预算管理部门，财会部门，预算执行机构预算收入管理没有按照规定足额收取收入并相应上缴财政建立收入监控机制，按照进度组织收入并及时上缴收入执收部门，财会部门预算执行效果管理没有进行预算执行分析，没有建立有效沟通机制，可能导致预算执行进度偏快或偏慢 1.建立预算执行监控机制，运用信息系统对业务部门的预算执行情况进行监控； 2.建立预算分析机制，召开预算执行分析会议，定期通报预算执行情况，研究存在的问题，提出改进措施。 单位负责人，预算管理部门，财会部门，预算执行机构（三）决算和预算绩效管理流程关键环节风险点主要防控措施责
工程项目部内部控制管理流程
工程项目内部控制管理流程 目录 一、组织机构 二、职责分工 三、流程控制文件 1、项目管理策划流程 2、工程技术 ①施工组织设计流程 ②施工方案编制流程 3、安置环建管理 ①安全质量环保检查流程 ②文明施工管理流程 4、物资机械管理 ①物资采购流程 ②周转材料管理流程 5、外部劳务队伍管理 ①劳务队伍选择流程 ②农民工工资管理流程 6、综合事务管理 ①收文管理流程 ②低值易耗品管理流程 四、工程项目内部控制
一、组织机构 二、职责分工 1、项目经理 1）自觉遵守国家政策、法律、法规，认真贯彻公司的各项规章制度。 2）组织制定项目总体规划和施工设计，全面负责项目部生产、经营、质量、安全、文明、财务等一系列管理工作3）代表公司履行与建设单位签定的承包合同，严格履行与公司签定的经济合同。 4）组织精干的管理班子，人尽其才，充分发挥各职能人员的作用。
5）严格质量管理，保证施工质量达到国家规定的标准或合同的要求。 6）对项目工程的进度、质量安全、成本进行有效的控制和监督。 7）合理的组织、调度生产要素，实施日常工作中的组织、计划、指挥、协调、控制、鼓励的职责，保证工程质量、安全文明、工期和效益的目标得以实现。 8）及时向建设单位催要工程进度款，加快资金周转，做好项目工程的成本核算，盘活资金使用，审核各项费用支出。9）加强对职工的思想、文化、业务教育，提高职工队伍素质，发挥职工的积极性和创造性。 10）做好年终总结评比考核及下一年度工作计划。 2、项目书记 1)负责组织学习和宣传党的路线、方针、政策。 2)负责召集支部委员会和支部大会，结合本单位的具体情 况，认真传达贯彻上级的决议、指示、研究安排党支部工作，将党支部工作中的重大问题，及时提交支部委员会和支部大会讨论决定。 3)了解掌握党员、员工的思想、工作和学习情况，发现问题 及时解决，经常性地做职工的思想政治工作。 4)经常与支部委员和同级行政负责人保持密切联系，交流情 况，相互配合，支持他们的工作，协调单位内部党、政、