应收账款质押登记公示系统介绍

应收账款质押登记公示系统运行一年情况介绍

中国人民银行征信中心建设的应收账款质押登记公示系统（以下简称登记系统）于2007年10月1日上线运行。截至目前，登记系统已平稳运行一年，登记量和查询量稳步上升。登记系统为全国范围内的应收账款融资主体提供了一类物权登记的公示平台，其使用成为债权人保护权利的必要手段和质押融资决策的重要参考依据。

一、登记系统运行一年的情况介绍

（一）登记

从登记量来看，截至2008年9月底，登记系统累计接受登记超过3万笔。其中，月度登记量超过4000笔的有2个月份，在3000笔至4000笔之间的有3个月份。

从登记业务类型来看，截至2008年9月底，登记系统累计接受的初始登记中，应收账款质押登记占比约为80%，应收账款转让登记占比约为20%。进入2008年以来，登记系统每月初始登记中应收账款转让登记占比呈明显的上升趋势。这说明，越来越多的登记用户为了规避风险，自愿将保理业务中的应收账款转让业务登记在登记系统中。虽然法律法规未对保理登记做出规定，但从登记系统反映的情况来看，保理登记有实际需求。登记系统上线以来，每月初始登记中的质押和转让登记情况如下图所

示：

图一

从登记业务地域分布来看，截至2008年9月底，累计登记笔数排名前五位的省市依次为广东省、北京市、上海市、江苏省和四川省。同时，上述五省市的初始登记笔数累计均超过1000笔。由此可以看出这些地区开展应收账款融资业务较多。

（二）查询

从查询量来看，截至2008年9月底，登记系统累计接受查询超过4万笔，提供查询证明超过9000个。登记系统上线以来，每月的登记、查询笔数如下图所示：

图二

从查询方式来看，登记系统目前有出质人名称查询和登记证明编号查询两种。通过出质人名称进行查询的占85%左右，这表明出质人名称成为查询质押登记的关键索引，用来直接了解特定出质人的质押状况，以此作为授信决策的依据。

从查询业务的地域分布来看，累计查询量排名前五位的省市依次为广东省、上海市、北京市、山东省和江苏省。上述省市与累计登记量前五位的省市基本一致。这说明，用户的查询量与登记量之间有一定的相关性。

（三）用户

从用户注册数量来看，截至2008年9月底，登记系统累计通过审核常用户机构数超过1400个，注册普通用户数超过1600个。

进行登记的常用户不仅包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、外资银行、城市商业银行、农村信用社、财务公司等金融机构，也包括担保公司、典当公司、律师事务所等其他应收账款融资活动的参与者。从各类型用户的占比来看，金融机构占常用户总数约为82%；企、事业单位占比约为17%；其他类型常用户占比为1%。截至2008年9月底，累计登记量排名前五位的用户为国家开发银行、中国农业银行广东省分行、中国建设银行广东省分行、中国工商银行深圳市分行和中国农业银行云南省分行；累计查询量排名前五位的用户为中国工商银行深圳市分行、中国工商银行广东省分行营业部、上海浦东发展银行、中国农业银行广东省分行和中国农业银行重庆市分行。

二、登记系统为全国范围内的应收账款融资提供服务

依据我国《物权法》，应收账款质押登记可以起到保护质权、对抗第三人的法律效力，并为同一财产之上的多个债权确立优先受偿顺序。

（一）质押登记的法律依据是《物权法》

2007年3月16日，十届全国人大五次会议通过了《物权法》。其中，第228条规定“以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同。质权自信贷征信机构办理出质登记时设立”。全国人大法工委在其编撰的《中华人民共和国物权法释义》中对上述条款进行了解释说明：“我国的信贷征信机构是中国人民银行征信中心”。因此，中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）是办

理应收账款质押登记的唯一、法定机构。根据《物权法》规定的基本原则，只有在征信中心的登记系统进行登记，应收账款之上的质权才符合法律规定的设立要件，才能起到对抗第三人的效果。

另外，查询登记系统的登记信息，可以获得某个出质人特定应收账款财产的权利负担状况，有效避免交易风险。具体来讲，授信机构在接受应收账款质押或受让应收账款之前，均应当查询登记系统，防范财产被重复处置而造成纠纷。

（二）登记系统的服务特色

应收账款具有不可直接占有且无形的特点，在实践中容易发生重复质押，从而影响债权人和第三人的合法权益。应收账款质押的关键问题是建立适合应收账款特点的质权公示制度，来妥善保护质权人、出质人和利害关系人的利益。为此，《物权法》采用了书面合同加登记的公示方法。登记系统也由此应运而生，成为应收账款质押的权利公示平台。

登记系统建设的基本理念和制度借鉴了国际先进经验，体现了高效、便捷、低成本的服务优势。与国内传统的动产担保登记相比，登记系统具有以下特点：一是该系统是基于互联网的信息系统，全国统一、覆盖面广，只要在接通互联网的电脑上均可完成登记；二是登记不要求提交质押合同，仅要求登记质权人、出质人、质押物等信息，目的是公示质权，当事人不必披露与质权内容无关的其他商业敏感信息；三是登记内容由登记当事人自行

录入，登记内容的真实性、合法性和准确性由发起登记的主体负责；四是查询方便，社会公众可以通过互联网查询全国范围内的应收账款质押登记信息，了解特定主体的应收账款之上的质押权利状况。

（三）应收账款质押登记覆盖全国多种授信机构的有关业务应收账款质押业务基本覆盖了全国各个省份及直辖市。而且，登记涉及的融资主体非常广泛，有国家政策性银行、全国性商业银行、城市商业银行、城信社、农信社、财务公司、担保公司、典当公司、投资公司等。可见，应收账款质押融资业务已经在全国范围内开展。以下是各类机构登记业务的具体情况：

1、银行类金融机构

登记系统里累计发生的登记中，全国性银行类金融机构的登记量占比约为80%。除中国邮政储蓄银行没有登记外，其他各家全国性银行类金融机构均在登记系统中开展了登记业务。其中，工、农、中、建四大国有银行累计登记约1.8万笔，占累计登记量的57%左右。以机构为统计对象，登记量居前五位的是中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、国家开发银行和深圳发展银行。

城市商业银行、农村信用社、城市信用社三种地方性银行类金融机构累计登记量为1895笔，占累计登记量的6%左右。

在登记系统办理登记的外资金融机构主要是外资银行。外资银行的累计登记量占比约为7%。其中，登记笔数位于前列的是

汇丰银行、东亚银行、渣打银行、华一银行。外资银行在登记系统的登记体现了各自的业务特点，例如汇丰银行登记的主要是应收账款转让业务，东亚银行登记的主要是不动产相关收益所产生的应收账款质押业务，而华一银行则主要登记中小企业的应收账款质押业务。

2、其他机构

除上述金融机构之外的机构，比如担保公司、典当公司和律师事务所等，其累计登记量为1723笔，占累计总登记量的5%左右。其中，担保公司登记累计占比约为4%，成为非银行机构中登记业务发生最多的一类用户。

（四）应收账款质押与中小企业融资

对于中小企业来说，土地和房产资源有限，以应收账款出质，扩大了企业可以担保的财产范围，并可借应收账款付款人较高的信用弥补自身信用的不足，获得银行贷款。从登记情况来看，我国中小企业的应收账款担保融资在覆盖面上已经具有一定规模，但仍处于起步阶段，发展潜力还很大。

截至2008年9月底，出质人为中小企业的初始登记有1.3万余笔，占总初始登记量的一半有余；依据初始登记中选填的主合同金额，可估算出质人为中小企业的初始登记的主合同金额累计约为8110亿人民币，约占所有初始登记主合同累计金额的35％。

根据登记系统数据的抽样分析，中小企业的应收账款融资呈现以下特点：相比全国其他地区，东部地区的中小企业获得的应

收账款融资规模最大；应收账款融资是制造业中小企业的重要融资方式，同时在经营基础设施和水、电、气、暖供应的中小企业中，此类融资活动也较为活跃；用于融资的应收账款类型主要以销售款为主，同时公路、桥梁等不动产收费权、医院、学校、景区的收费收入和工程服务收益权也占较大比重；为中小企业提供应收账款融资的授信机构中有八成是银行，其中国有商业银行开展的业务量最大；政策性银行开展的中小企业应收账款融资业务量较少，但单笔融资金额较大，其客户主要是从事基础设施建设的企业。

（五）其他应收账款融资业务的登记

1．保理中的应收账款转让

在《物权法》实施之前，商业银行就已经开展保理业务。保理是一项包含应收账款转让的金融服务。因为我国没有就保理进行专门立法，保理商目前依照《合同法》第5章有关债权转让的规定开展业务。但是，《合同法》仅规定转让自通知应收账款债务人时对其产生效力，而并没有涉及债权多次转让及债权归属的优先权等相关问题。

《物权法》允许应收账款出质，并且以登记为权利公示手段。这样同一应收账款之上转让与质押并存成为可能。这时，解决其间的权利冲突就是必须考虑的问题了。

就保理中的应收账款转让，登记系统设置了一类交易类型供登记用户选择使用。目前，已经有工商银行、深圳发展银行、浦

东发展银行、广东发展银行、汇丰银行等多个登记用户将应收账款转让在系统中登记。银行作为应收账款受让人，通过将转让应收账款的交易关系在系统中登记，以公示权利，避免对方隐瞒事实而将同一应收账款重复质押或转让。

2、应收账款质押担保企业债发行

在银监会叫停商业银行等金融机构为企业债发行提供担保后，寻找合适的担保方式成为债券承销商和企业在发债过程中共同面对的问题。《物权法》允许应收账款质押，不仅可为银行信贷所用，而且也为企业直接融资等多类金融服务提供了法律基础。债券是一种有价证券，其法律本质是债权债务关系。债券持有人是债权人，发行人是债务人，发行人对持有人负有还本付息的义务。以应收账款质押担保债权实现的，如果债券发行人到期不能还本付息，债券持有人可依照法律规定将应收账款变现优先受偿。

目前，登记系统中已经发生了应收账款质押担保企业债券发行的登记。该笔登记是为2008年天津保税区投资有限公司公司债券发行提供担保的质押登记，由债券的受托管理人在登记系统完成。质权人是2008年天津保税区投资有限公司公司债券的全体持有人，出质人是发债企业即天津保税区投资有限公司。质押的应收账款并非普通的销售货款，而是出质人根据《空港委托建设协议》对天津市管委会和财政局享有的债权。

三、维护登记系统平稳运行，促进应收账款融资业务发展

征信中心作为提供应收账款融资登记服务的机构，不仅负责维护登记系统的安全运行，同时也致力于促进应收账款融资业务发展。

应收账款担保融资作为一类专门的商业贷款品种，在国外信贷市场占有重要的份额，有其独特的风险管理技术和信贷监管要求。但应收账款担保融资在我国的发展还处于起步阶段，有关的法律制度还有待完善，银行等金融机构的业务模式还需要进一步创新和发展。为此，征信中心组织了针对全国性银行类金融机构和地方性金融机构的培训，介绍应收账款融资业务知识和登记系统的使用规则。另外，征信中心积极与法律部门沟通，努力在《物权法》基础上，解决登记方面的法律问题，推动应收账款融资制度的完善。

征信中心将继续深入推广登记系统的使用，并逐步完善其功能，为广大用户提供更好的登记服务！

附件：1.应收账款质押登记公示系统累计各省登记情况

2.应收账款质押登记公示系统累计各省常用户情况

3.应收账款质押登记公示系统累计各省质权人情况

4.应收账款质押登记公示系统累计各省出质人情况

附件1

应收账款质押登记公示系统累计各省登记情况

填表单位：中国人民银行征信中心应收账款质押登记部2008年9月单位：

笔

附件2

应收账款质押登记公示系统累计各省常用户情况填表单位：中国人民银行征信中心应收账款质押登记部2008年9月单位：个

附件3

应收账款质押登记公示系统累计各省质权人情况

填表单位：中国人民银行征信中心应收账款质押登记部2008年9月单位：个

附件4

应收账款质押登记公示系统累计各省出质人情况填表单位：中国人民银行征信中心应收账款质押登记部2008年9月单位：个

应收账款质押协议书实用版

YF-ED-J7103 可按资料类型定义编号 应收账款质押协议书实用 版 An Agreement Between Civil Subjects To Establish, Change And Terminate Civil Legal Relations. Please Sign After Consensus, So As To Solve And Prevent Disputes And Realize Common Interests. （示范文稿） 二零XX年XX月XX日

应收账款质押协议书实用版 提示：该协议文档适合使用于民事主体之间建立、变更和终止民事法律关系的协议。请经过一致协商再签订，从而达到解决和预防纠纷实现共同利益的效果。下载后可以对文件进行定制修改，请根据实际需要调整使用。 应收账款质押协议书 甲方： 住所地： 法定代表 人： 乙方： 住所地： 法定代表 人： 丙方： 住所地：

法定代表 人： 为支持乙方的发展，经甲、乙、丙三方友好协商，达成以下协议： 一、乙方向银行申请借款万元，期 限个月，甲方为该笔借款提供担保，期 限个月【《保证合同》编号：;《xx银行借款合同》编号: 】。 二、乙方承诺用应向丙方收取的应收账款【的应收账款】万元向甲方提供质押反担保。乙方保证用其资金足额归还上述银行借款。 三、丙方承诺应付乙方的账款余额不低 于万元，丙方向乙方支付该笔应付账款时应得到甲方书面同意;如乙方未按时足额归还上述

银行借款，乙方无条件将应收丙方的应收账款足额归还上述银行借款。丙方保证在接到甲方书面通知3日内无条件向甲方指定账户支付应付账款。否则，乙、丙双方将承担担保金额20%的违约责任。 四、本协议一式三份，每方各执壹份，签字盖章后生效。 甲方(盖 章)： 法定代表人或授权委托 人： 乙方(盖 章)： 法定代表人或授权委托 人：

应收账款质押登记公示系统介绍

应收账款质押登记公示系统运行一年情况介绍 中国人民银行征信中心建设的应收账款质押登记公示系统（以下简称登记系统）于2007年10月1日上线运行。截至目前，登记系统已平稳运行一年，登记量和查询量稳步上升。登记系统为全国范围内的应收账款融资主体提供了一类物权登记的公示平台，其使用成为债权人保护权利的必要手段和质押融资决策的重要参考依据。 一、登记系统运行一年的情况介绍 （一）登记 从登记量来看，截至2008年9月底，登记系统累计接受登记超过3万笔。其中，月度登记量超过4000笔的有2个月份，在3000笔至4000笔之间的有3个月份。 从登记业务类型来看，截至2008年9月底，登记系统累计接受的初始登记中，应收账款质押登记占比约为80%，应收账款转让登记占比约为20%。进入2008年以来，登记系统每月初始登记中应收账款转让登记占比呈明显的上升趋势。这说明，越来越多的登记用户为了规避风险，自愿将保理业务中的应收账款转让业务登记在登记系统中。虽然法律法规未对保理登记做出规定，但从登记系统反映的情况来看，保理登记有实际需求。登记系统上线以来，每月初始登记中的质押和转让登记情况如下图所

示： 图一 从登记业务地域分布来看，截至2008年9月底，累计登记笔数排名前五位的省市依次为广东省、北京市、上海市、江苏省和四川省。同时，上述五省市的初始登记笔数累计均超过1000笔。由此可以看出这些地区开展应收账款融资业务较多。 （二）查询 从查询量来看，截至2008年9月底，登记系统累计接受查询超过4万笔，提供查询证明超过9000个。登记系统上线以来，每月的登记、查询笔数如下图所示：

应收账款质押登记办法(2017修订)

应收账款质押登记办法(2017修订) 【法规类别】信用证服务及担保 【发文字号】中国人民银行令[2017]第3号 【发布部门】中国人民银行 【发布日期】2017.10.25 【实施日期】2017.12.01 【时效性】现行有效 【效力级别】部门规章 中国人民银行令 （〔2017〕第3号） 根据《中华人民共和国物权法》等相关法律规定，中国人民银行对《应收账款质押登记办法》（中国人民银行令〔2007〕第4号发布）进行了修订，经2017年8月24日第8 次行长办公会议通过，现予发布，自2017年12月1日起施行。 行长周小川 2017年10月25日 应收账款质押登记办法

（2007年9月26日第21次行长办公会通过，2017年8年24日第8次行长办公会通过 修订） 第一章总则 第一条为规范应收账款质押登记，保护质押当事人和利害关系人的合法权益，根据《中华人民共和国物权法》等相关法律规定，制定本办法。 第二条本办法所称应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利以及依法享有的其他付款请求权，包括现有的和未来的金钱债权，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，以及法律、行政法规禁止转让的付款请求权。 本办法所称的应收账款包括下列权利： （一）销售、出租产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用，出租动产或不动产等； （二）提供医疗、教育、旅游等服务或劳务产生的债权； （三）能源、交通运输、水利、环境保护、市政工程等基础设施和公用事业项目收益权； （四）提供贷款或其他信用活动产生的债权； （五）其他以合同为基础的具有金钱给付内容的债权。 第三条本办法所称应收账款质押是指《中华人民共和国物权法》第二百二十三条规定的应收账款出质，具体是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其合法拥有的应收账款出质给债权人，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，

应收账款质押合同范本模板

编号：JY-HT-09316 应收账款质押合同范本模板The contract is a guarantee for both parties and protects legitimate rights and interests 甲方：________________________ 乙方：________________________ 签订日期：_____年____月____日

应收账款质押合同范本模板 出质人： 法定代表人(负责人) 法定地址： 通讯地址： 质权人： 负责人： 通讯地址： 鉴于：(以下称“债务人”)与质权人签订了编号为的合同(以下称“主合同”);为保障主合同项下债权的实现，出质人愿意以其有处分权的应收账款提供质押。 为明确双方权利义务，出质人与质权人经协商一致，特订立本合同。 第一条出质标的及登记 1.1出质标的为(以下称“应收账款”)

1.2应收账款的详细情况以本合同所附“质押应收账款清单”为准。 1.3质权的效力及于应收账款在质押期间内产生的孳息(若适用) 1.4质权人到中国人民银行征信机构办理质押登记手续，出质人应予以协助。 第二条担保的主债权及担保范围 2.1担保的主债权为主合同项下的本金：币种(大写金额)，其他具体内容按主合同约定。 2.2担保范围为主合同项下本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现债权及担保物权的费用。实现债权的费用包括但不限于催收费用、诉讼费(或仲裁费)保全费、公告费、执行费、律师费、差旅费及其它费用。 2.3本合同双方特别约定如下：本合同效力独立于主合同，主合同或其有关条款无效时不影响本合同的效力。对债务人在主合同无效后应承担的返还责任或赔偿责任，出质人应承担连带责任。

应收账款质押担保合同

篇一：应收账款质押合同 应收账款质押合同 合同编号： 出质人（甲方）： 住所：邮政编码：法定代表人（负责人）： 传真：电话： 质权人（乙方）：济南市历城区鲁商小额贷款股份有限公司住所：邮政编码：负责人：传真：电话：为确保（以下称"债务人"）与乙方签订的编号为的《》（以下称"主合同"）的履行，保障乙方债权的实现，甲方愿意为债务人与乙方依主合同所形成的债务提供质押担保。根据有关法律法规和规章，甲乙双方经协商一致，订立本合同，以便共同遵守执行。第一条质押应收账款 一、甲方以第项约定的应收账款设定质押。 （一）甲方的下列应收账款，具体信息如下； （二）。 二、本合同所称基础交易合同是指作为应收账款发生依据的合同。 三、上述应收账款设定质押时，甲方对应收账款付款人和／或第三方的合法、有效债权以及与应收账款相关的其他权利和利益一并质押给乙方，包括但不限于应收账款本金、利息、违约金、损害赔偿金，以及担保权利、保险权益等所有主债权的从债权以及与主债权相关的其他权益。 第二条甲方陈述与保证 一、应收账款真实、完整、合法、有效，甲方合法拥有应收账款并享有处分权，甲方提供本质押担保不损害任何第三人的合法利益，不违背甲方的法定与约定义务，应收账款不存在任何权利瑕疵，包括但不限于：应收账款不存在任何（包括但不限于法定、合同约定的）限制；甲方从未向，且不会向任何第三方转让或赠与该项应收账款；应收账款未被设定质押或其他任何形式的担保，未被设定为任何信托名下的财产；应收账款将不会遭致抵销、反诉、赔偿损失或作其他扣减等；甲方在该应收账款质押后，不得作任何形式的处分（包括但不限于转让、设定质押或其他任何形式的担保、设定信托等）。 甲方应保证应收账款不超过诉讼时效。 应收账款项下若存在任何形式的担保，甲方应确保并维持该担保的价值及持续有效性。二、甲方保证基础交易合同项下的商业活动在甲方正常的经营范围内，基础交易合同合法有效。甲方保证质押应收账款均代表真实、合法、善意的货物（或服务）销售且非寄售、试用、行纪或代销等交易，均处于正常、未逾期状态。甲方保证其与应收账款付款人之间不存在任何纠纷，甲方将严格按照基础交易合同的约定履行其交货等全部义务。未经乙方事先书面同意，甲方不得同意对基础交易合同（包括但不限于结算方式与结算金额）进行任何可能对乙方质权造成不利影响的变更。 甲方保证，应收账款付款人不会主张抵销或任何其他抗辩，且该应收账款付款人与甲方之间的任何约定不会限制乙方质权的实现。 三、基础交易合同项下的货物（或服务）不存在任何权利瑕疵，包括但不限于：未被且将不会被设置抵押、质押或其他任何形式的担保；未被设定为任何信托项下的财产；未被且将不会被任何当事人予以留置、扣押、查封；未被其他任何当事人在与甲方的任何合同约定对该货物的所有权保留。 四、甲方将按照乙方要求向乙方提供与质押应收账款相关的资料，包括但不限于基础交易合同、销售增值税专用发票、验货单以及记载或证明质押应收账款的账目、电脑数据记录和其他文件、凭证。甲方保证，其提供给乙方的一切资料和信息均为准确、真实、完整、合法和

应收账款质押登记制度

应收账款质押登记 制度 1

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中国人民银行令〔〕第4号 根据<中华人民共和国物权法>等法律规定,中国人民银行制定了<应收账款质押登记办法>,经 9月26日第21次行长办公会议经过,现予公布,自 10月1日起施行。 行长:周小川 二〇〇七年九月三十日 应收账款质押登记办法 第一章总则 第一条为规范应收账款质押登记,保护质押当事人和利害关系人的合法权益,根据<中华人民共和国物权法>,制定本办法。 第二条中国人民银行征信中心(以下简称征信中心)是应收账款质押的登记机构。 征信中心建立应收账款质押登记公示系统(以下简称登记公示系统),办理应收账款质押登记,并为社会公众提供查询服务。 第三条中国人民银行对征信中心办理应收账款质押登记有关活动进行管理。 第四条本办法所称的应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利,包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益,但不包括因票据或其它有价证券而产生的付款请求权。 本办法所称的应收账款包括下列权利: 3

(一)销售产生的债权,包括销售货物,供应水、电、气、暖,知识产权的许可使用等; (二)出租产生的债权,包括出租动产或不动产; (三)提供服务产生的债权; (四)公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权; (五)提供贷款或其它信用产生的债权。 第五条在同一应收账款上设立多个质权的,质权人按照登记的先后顺序行使质权。 第二章登记与查询 第六条应收账款质押登记经过登记公示系统办理。 第七条应收账款质押登记由质权人办理。 质权人也能够委托她人办理登记。委托她人办理登记的,适用本办法关于质权人办理登记的规定。 第八条质权人办理质押登记前应与出质人签订协议。协议应载明如下内容: (一)质权人与出质人已签订质押合同; (二)由质权人办理质押登记。 第九条质权人办理应收账款质押登记时,应注册为登记公示系统的用户。 4

应收账款质押合同简易版

It Is Necessary To Clarify The Rights And Obligations Of The Parties, To Restrict Parties, And To Supervise Both Parties To Keep Their Promises And To Restrain The Act Of Reckless Repentance. 编订：XXXXXXXX 20XX年XX月XX日 应收账款质押合同简易版

应收账款质押合同简易版 温馨提示：本协议文件应用在明确协议各方的权利与义务、并具有约束力和可作为凭证，且对当事人双方或者多方都有约制性，能实现监督双方信守诺言、约束轻率反悔的行为。文档下载完成后可以直接编辑，请根据自己的需求进行套用。 重要提示：请出质人认真阅读本合同全 文，尤其是带有▲▲标记的条款。如有疑义， 请及时提请质权人予以说明。 出质人： 法定代表人(负责人)： 法定地址： 通讯地址： 质权人： 负责人： 通讯地址： 鉴于： (以下称“债务人”)与质权人签订 了编号为的合同(以下称“主合同”);为保障

主合同项下债权的实现，出质人愿意以其有处分权的应收账款提供质押。 为明确双方权利义务，出质人与质权人经协商一致，特订立本合同。 第一条出质标的及登记 1.1出质标的为 (以下称“应收账款”)。 1.2应收账款的详细情况以本合同所附“质押应收账款清单”为准。 1.3 质权的效力及于应收账款在质押期间内产生的孳息(若适用)。 1.4质权人到中国人民银行征信机构办理质押登记手续，出质人应予以协助。 第二条担保的主债权及担保范围 2.1担保的主债权为主合同项下的本金：币种 (大写金额) ，其他具体内容按主合同约

应收账款质押合同专业版

出质人： 法定代表人（负责人）： 法定地址： 通讯地址： 质权人： 负责人： 通讯地址： 鉴于：（以下称“债务人”）与质权人签订了编号为 的合同（以下称“主合同”）；为保障主合同项下债权的实现，出质人愿意以其有处分权的应收账款提供质押。 为明确双方权利义务，出质人与质权人经协商一致，特订立本合同。 第一条出质标的及登记 1.1出质标的为（以下称“应收账款”）。 1.2应收账款的详细情况以本合同所附“质押应收账款清单”为准。 1.3质权的效力及于应收账款在质押期间内产生的孳息（若适用）。 1.4质权人到中国人民银行征信机构办理质押登记手续，出质人应予以协助。 第二条担保的主债权及担保范围 2.1担保的主债权为主合同项下的本金：币种（大写金额），其他具体内容按主合同约定。 2.2担保范围为主合同项下本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现债权及担保物权的费用。实现债权的费用包括但不限于催收费用、诉讼费（或

仲裁费）、保全费、公告费、执行费、律师费、差旅费及其它费用。 2.3本合同双方特别约定如下：本合同效力独立于主合同，主合同或其有关条款无效时不影响本合同的效力。对债务人在主合同无效后应承担的返还责任或赔偿责任，出质人应承担连带责任。 第三条专用账户及监管 3．1质押期间，出质人应在质权人处开设账户（账号：）（以下称“专用账户”），作为已出质应收账款的专用收款账户，该专用账户是唯一的，未经质权人书面同意，不得更改或另开立。 3．2出质人应在本合同签订后日内按本合同所附《应收账款专用账户通知/确认函》格式通知应收账款的付款人（下称付款人），告知应收账款专用账户账号，并取得付款人的确认回执。未经质权人同意，出质人不得通知付款人变更收款账户。 3.3质权人有权对专用账户进行监管。质押期间，未经质权人书面同意，出质人不能支取、划转或以其他任何方式处分、使用专用账户内的款项。 3.4当应收账款所担保的债务出现逾期时，质权人有权从专用账户中直接扣划质押应收账款的已收回款项。 第四条出质人的陈述与保证 4.1出质人依法设立并合法存续，具备所有必要的权利能力，能以自身名义履行本合同的义务并承担民事责任。 4.2签署和履行本合同是出质人真实的意思表示，并经过所有必须的同意、批准及授权，不存在任何法律上的瑕疵。 4.3出质人在签署和履行本合同过程中向质权人提供的应收账款及有关文件、资料及信息是真实、准确、完整和有效的。

订单质押贷款管理办法

订单质押贷款管理办法（试行） 第一章总则 第一条为进一步支持实体经济，适应市场和客户的信贷需求，促进中小微企业和个体经济的发展，有效防范风险，创造经营效益，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》和有关法律法规的规定，结合我社实际，制定本办法。 第二条本办法所称的订单是指因企业向原材料、燃料、零部件、办公用品等的供应者（借款人）发出的定货单，借款人履行定货单而获得的要求企业付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益。 订单发出方是指与借款人因业务往来而发生债权债务关系的债务人，是订单的付款人。 订单质押贷款是借款人与下游企业签订的合同，向其发放用于履行合同进行生产经营，并以产品销售形成的收款权利作为质押发放的流动资金贷款。 第三条订单质押贷款是指我社根据借款人与下游企业签订的订单，向其发放用于履行供货订单而进行生产经营，并

以订单产品销售形成的收款权利作为质押发放的流动． 资金贷款。 第四条办理订单质押贷款应遵循“谨慎择优、质押从严、集中授信”的原则。 谨慎择优：为防范订单质押贷款风险，业务人员应认真审查借款人有关资料、核实订单付款人资金实力，择优选择有一定时期的业务交往且信誉良好，资金实力雄厚的订单付款人，严把准入关。 质押从严：质押的订单要充分考虑其真实性、有效性、到期支付的可能性等因素，从严办理。 集中授信：订单质押贷款应包含在借款人的全部授信额度以内，授信额度按照《XXXXX省XXXXXXXXXX公司类客户统一授信管理办法》规定以及借款人的履约情况、付款人支付能力等因素合理确定。 第五条订单质押贷款统一集中在联社客户部门办理。 第二章贷款对象及条件 第六条借款人应具备以下条件： （一）具有一定的自有资金，信用评级A级及以上 （二）生产经营正常，符合国家产业、环保政策； （三）在金融机构无重大不良记录，具有按时还本付息的

应收账款转让登记协议

应收账款转让登记协议 甲方（受让人）：XX商业保理有限公司上海分公司 乙方（出让人）：南通XX贸易有限公司 甲乙双方于2016 年03 月11 日签订编号为：XX保（2016）XMSH-10 的《保理合同》，约定乙方将其自/ 年/ 月/ 日至/ 年/ 月/ 日对上海XX置业有限公司合同编号为XX-SW-201602的《机电设备采购合同》项下享有的及即将享有的应收账款全部转让给甲方，根据国家法律法规和中国人民银行有关规定，甲乙双方经协商一致，订立本协议。 第一条应收账款转让登记由甲方或者甲方委托他人通过中国人民银行征信中心应收账款质押登记公示系统办理。 第二条乙方应当向甲方及时提供进行转让登记所需的资料和信息，包括但不限于出让人的法定注册名称、注册地址、法定代表人姓名、组织机构代码证等;乙方确认已告知甲方进行本协议项下转让登记前 1 年之内所有有效的乙方名称;乙方对其向甲方提供的所有资料和信息的真实性和准确性负责。 乙方的注册名称等发生变更的，应于变更之日起 3 个工作日内书面通知甲方。 第三条因登记信息错误或者有关信息发生变更的，甲方经确认后即可自行办理相应的变更登记，无须与乙方另行签订变更登记协议。 第四条乙方如获知任何其他第三方对甲方所作之登记存在任何异议，应当立即书面告知甲方。 第五条乙方存在下列违约情形之一的，可能或者已经造成登记失效的，乙方应积极配合甲方重新登记，给甲方或者第三人造成损害的，乙方应当承担损害赔偿责任： 1、未按本协议约定提供真实、准确、完整的有效信息；

2、未按本协议约定通知甲方有关信息变更； 3、违反本协议的其他约定。 第六条本协议仅为应收账款转让登记之用，不构成对《保理合同》的任何修改，经双方法定代表人或授权代表签字盖章之日起生效。 第七条凡因本协议履行引起的或与本协议相关的一切争议纠纷，双方应协商解决。如协商不成，双方同意由本协议签订地有管辖权的人民法院管辖。 第八条本协议壹式伍份，甲方执叁份，乙方执贰份，皆具同等的法律效力。 甲方：乙方： 法定代表人或授权代表：法定代表人或授权代表： 年月日年月日 本协议于年月日，在上海市虹口区签订。

应收账款质押案例

应收账款质押案例 一、背景与需求 南京**贸易有限公司成立于2005年3月，现注册资本1000万元，为三星笔记本“华东地区”总代理、华硕笔记本在“宏图三胞全国卖场”总代理。2009年8月份开始，公司全面代理苏宁电器华北、华东地区连锁店面的“三星”笔记本销售，当年销售即由08年的2.96亿元猛增至4.23亿元。 2010年公司计划于苏宁电器签订6亿元的总体销售框架协议，这对企业的现金流提出了更高的要求。但由于公司可抵押固定资产有限，继续增加融资成为其发展瓶颈。 二、方案设计 我行客户经理了解到其与苏宁电器有限公司为多年合作关系，长期保持大额应收账款，且年来回款记录良好，属优质应收账款，故为其设计了苏宁电器应收账款质押融资方案。 在该方案下，我行以该企业在苏宁的应收账款为质押向企业提供授信，质押率不超过70%，同时我行要求申请人在我行开立结算账户和保证金账户，其中结算账户作为苏宁、苏果等大型超市应收账款回款的唯一指定账户。但授信启用前却遭遇了应收账款债务人----苏宁电器的不予配合，经风险部审批，对授信方案进行变更调整，采用对《应收账款债务人确认函》进行公证送达的方式变相取得苏宁电器对债务关系的确认，放款时以受信人在苏宁、苏果等超市供应链系统中的销售数据作为应收账款授信额度的确认依据。 根据以上方案，南京**贸易有限公司成功在我行取得综合授信2000万元，并于4月实现提款。截止5月初该公司在我行已形成苏宁销售回款4100万元。

三、产品点评 应收账款融资的最大难题是应收账款的确认，我们首先要争取取得付款方的书面确认函。但是在面对如苏宁、苏果等强势核心企业，确实无法取得书面确认函的时候，可以考虑公证送达的方式，但是此种方式一定注意要取得付款方的认何和谅解，以免对方误解而丧失长期合作机会。 本案例下，以公证送达进行应收账款确认，取得了苏宁电器的认可，以后的应收账款查询、回款等程序也能顺利进行。这也为以后其它苏宁电器供应商进行应收账款质押融资业务指明了道路。 应收账款质押融资，不仅有效解决了本地中小企业融资难、抵押难问题，同时也实现了我行中小企业贷款业务和产品拉动存款业务的双丰收。

应收账款质押登记公示系统操作细则

应收账款质押登记公示系统操作手册 1 / 75

目录 1概述 (3) 1.1系统建设目的 (3) 1.2系统首页讲明 (3) 1.2.1 导航栏简介 (3) 1.2.2 滚动图标讲明 (8) 1.3系统要紧功能 (9) 2 用户治理 (9) 2.1用户注册 (10) 2.2用户登录和退出 (15) 2.3创建操作员 (19) 2.4 用户信息维护 (24) 2.5密码治理 (26) 2.6操作权限 (28) 3 登记 (29) 3.1 初始登记 (29) 3.2 变更登记 (48) 3.3 展期登记 (53) 3.4 注销登记 (57) 3.5 异议登记 (60) 4 查询 (63) 4.1按出质人名称查询 (63) 4.2按登记证明编号查询 (67) 5 登记信息治理 (68) 5.1机构登记信息 (69) 5.2我的登记信息 (73) 6 证明验证 (73)

1概述 应收账款质押登记公示系统（以下简称“登记系统”）是基于互联网运行的、全国集中统一的服务于应收账款质押业务登记、查询的治理信息系统。其差不多作用是接收、保存和公布信息。信息由填表人通过互联网在线录入，登记系统保存录入信息,记录录入时刻，然后通过互联网向社会公众提供查询服务。作为质权设立的要件之一，登记服务关心确立质权人在一定时刻内的非占有质押权利及优先顺位，以对抗后来的质权人并防范出质人的信用风险。 1.1系统建设目的 建立登记系统最直接的目的确实是为应收账款质押的质权人提供一个对外展示其质权的平台。一方面爱护了交易安全，通过登记使应收账款之上的担保权益透明化，从而降低贷款人的风险；另一方面由于应收账款作为一种物的担保，具有不可占有且无形的特点，在实践中容易发生重复质押从而产生竞争性权利，阻碍质权人和其他第三人的利益。而登记能有效公示权利的存在，客观记录质权设立的时刻，使第三人能迅速、便捷、清晰地了解应收账款上存在的各项权利，从而有效地降低因不知情而重复抵押的风险。 1.2系统首页讲明 登记系统的网址是https://www.sodocs.net/doc/1b1961119.html,。为了便于公众了解应收账款质押登记的相关知识，征信中心设计了六个栏目，供用户学习。 1.2.1 导航栏简介 进入系统网站首页，在页面上方的导航栏中能够看到六个栏目。分不为：“系统简介”、“法律法规”、“专用术语词典”、“常见问题”、“操作手册”和“联系我们”。如图1.1所示。 3 / 75

中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则

\第一章总则 第一条为规范应收账款质押登记，根据《中华人民共和国物权法》和《应收账款质押登记办法》（以下简称《办法》），制定本规则。 第二条本规则适用于中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）和征信分中心，以及办理应收账款质押登记的当事人和查询人。 第二章用 第三条质权人或其代理人办理应收账款质押登记，应当注册为应收账款质押登记公示系统（以下简称登记系统）的用户。发起登记的用户对登记内容的真实性、合法性承担责任。第四条登记系统的用户分为普通用户和常用户。 机构和个人可以注册为普通用户。普通用户是仅具有查询资格的用户。 机构可以注册为常用户。常用户是具有登记和查询资格的用户。申请机构通过其住所地的中国人民银行征信分中心（以下简称征信分中心）身份审查后取得常用户资格。 第五条用户应当如实填写注册资料，注册资料发生变化的，用户应及时更新。 第六条申请常用户的机构须向征信中心提交《中国人民银行征信中心登记系统常用户开通申请表》（以下简称《常用户开通申请表》）。

申请常用户的机构提交签署的《常用户开通申请表》，视为同意接受《中国人民银行征信中心登记系统用户服务协议》（以下简称《用户协议》）条款的约束。 申请普通用户的机构或者个人在登记系统互联网页面点击“同意”按钮视为接受《用户协议》条款的约束。 第七条申请常用户的机构，应向所在地中国人民银行征信分中心提交以下材料： （一）机构的注册文件，具体指：1、金融机构提供经营金融业务许可证和工商营业执照副本的复印件，并出示工商营业执照副本原件；2、企业提供工商营业执照副本复印件并出示原件；3、事业单位提供事业单位法人登记证复印件并出示原件；4、其它机构提供注册管理部门颁发的注册登记证书复印件并出示原件； （二）填写完整并签字盖章的《常用户开通申请表》；（三）组织机构代码证书复印件，并出示原件； （四）法定代表人或负责人的身份证件复印件； （五）经办人的身份证件复印件，并出示原件； （六）单位介绍信。 常用户为金融机构的，无需提交第（三）项所指材料。上述的机构注册文件复印件、《常用户开通申请表》、组织机构代码证书复印件、单位介绍信应加盖公章。 第八条征信分中心对常用户申请机构提交的申请资料

应收账款质押合同样本(示范合同)

应收账款质押合同样本(示范合 Sample of pledge contract of accounts receivable (合同范本) 姓名： 单位： 日期： 编号：YW-HT-043776

应收账款质押合同样本(示范合同) 说明：以下合同书内容主要作用是：合同有效的约定了合同双方的权利和义务,对合同的履行有积极的作用,能够较为有效的约束违约行为,能够最大程 度的保障自己的合法权利，可用于电子存档或打印使用（使用时请看清是否 适合您使用）。 应收账款质押合同范文一 出质人： 法定代表人(负责人) 法定地址： 通讯地址： 质权人： 负责人： 通讯地址： 鉴于： (以下称“债务人”)与质权人签订了编号为的合同(以下称“主合同”); 为保障主合同项下债权的实现，出质人愿意以其有处分权的应收账款提供质押。为明确双方权利义务，出质人与质权人经协商一致，特订立本合同。 第一条出质标的及登记

1.1出质标的为 (以下称“应收账款”) 1.2应收账款的详细情况以本合同所附“质押应收账款清单”为准。 1.3质权的效力及于应收账款在质押期间内产生的孳息(若适用) 1.4质权人到中国人民银行征信机构办理质押登记手续，出质人应予以协助。 第二条担保的主债权及担保范围 2.1担保的主债权为主合同项下的本金：币种 (大写金额) ，其他具体内容 按主合同约定。 2.2担保范围为主合同项下本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、 保管担保财产和实现债权及担保物权的费用。实现债权的费用包括但不限于催收费 用、诉讼费(或仲裁费)保全费、公告费、执行费、律师费、差旅费及其它费用。 2.3本合同双方特别约定如下：本合同效力独立于主合同，主合同或其有关 条款无效时不影响本合同的效力。对债务人在主合同无效后应承担的返还责任或 赔偿责任，出质人应承担连带责任。 第三条专用账户及监管 3.1质押期间，出质人应在质权人处开设账户(账号：)(以下称“专用账户”)， 作为已出质应收账款的专用收款账户，该专用账户是唯一的，未经质权人书面同意，不得更改或另开立。 3.2出质人应在本合同签订后日内按本合同所附《应收账款专用账户通知/ 确认函》格式通知应收账款的付款人(下称付款人)，告知应收账款专用账户账号，并 取得付款人的确认回执。未经质权人同意，出质人不得通知付款人变更收款账户。 3.3质权人有权对专用账户进行监管。质押期间，未经质权人书面同意，出

应收账款质押三方协议(范本)

应收账款质押三方协议 甲方：（应收账款出质人）______________________________ 法定代表人/负责人：_______________ 乙方：（应收账款债务人）______________________________ 法定代表人/负责人：_______________ 丙方：（应收账款质权人）_____________ 法定代表人/负责人：_______________ 甲方拟将对乙方的应收账款权益质押予丙方，作为丙方发放贷款的质押担保，为此，甲、乙、丙三方经平等充分协商达成如下一致协议，共同遵守： 一、乙方已知悉甲方将相关应收账款（详见附件一）质押予丙方的事实，乙方对此无异议并将继续按照原已签订的关于应收账款的合同（附件二）履行付款义务，甲、乙双方在此确认，上述应收账款的总金额为人民币：（小写）_____________万元，（大写）_______________________万元。 二、本三方协议签订后，乙方就应收账款支付的款项必须划入经甲方和丙方确认，并受丙方监管的如下账户中（或经丙方书面确认的其它账户）：户名：_________________________ 账号：_________________________ 开户行：

该账户中资金用于提前偿还甲方在丙方处的借款，或用于质押担保甲方在丙方处的借款，在全部还清所欠丙方的贷款前，甲方使用该账户中的资金必须取得丙方的书面同意。 三、本三方协议签订后，甲方应即时将有关应收账款的合同原件、凭据等交付丙方保管，甲方就该应收账款办理转让、再次质押、减免债务人付款义务等可能影响丙方权益之事项的必须事先取得丙方的书面同意。 四、本三方协议自甲方全部偿还上述应收账款质押担保的贷款本息之日起自动失效。 五、其它约定事项：1、本三方协议签订后，甲方或乙方就上述质押予丙方的应收账款主张抵消、应收账款合同撤销或改变付款方式等危及丙方质押权的行为或意思表示的，须取得丙方之书面同意。_____________________ _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ ________________________________________________________________。 六、本协议所称应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 七、本协议一式三份，甲、乙、丙三方各执一份，自三方均签章且法定代表人/负责人签名之日起生效。 (以下为签名签章页，无合同正文)

中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则

中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则 第一章总则 第一条为规范应收账款质押登记，根据《中华人民共和国物权法》和《应收账款质押登记办法》（以下简称《办法》），制定本规则。 第二条本规则适用于中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）和征信分中心，以及办理应收账款质押登记的当事人和查询人。 第二章用户 第三条质权人或其代理人办理应收账款质押登记，应当注册为应收账款质押登记公示系统（以下简称登记公示系统）的用户。 用户对登记的真实性、完整性和合法性承担责任。 用户应当签署并遵守《应收账款质押登记公示系统用户协议》（以下简称《用户协议》）。 第四条登记公示系统的用户分为普通用户和常用户。 普通用户自行在登记公示系统互联网页面完成用户注册。普通用户可以进行查询操作。 常用户在登记公示系统互联网页面进行注册、通过征信分中心身份资料真实性形式审查后完成用户注册。常用户可以进行登记和查询操作。 第五条用户应当如实填写注册资料，注册资料发生变化的，用户应及时更新。 第六条申请常用户的单位，应向所在地中国人民银行征信分中心提交以下材料：

（一）单位的注册文件，具体指： 1、金融机构提供经营金融业务许可证和工商营业执照副本的复印件，并出示工商营业执照副本原件； 2、企业提供工商营业执照副本复印件并出示原件； 3、事业单位提供事业单位法人登记证复印件并出示原件； 4、其它单位提供注册管理部门颁发的注册登记证书复印件并出示原件； （二）已经签署的《用户协议》； （三）组织机构代码证书复印件，并出示原件； （四）法定代表人或负责人的身份证件复印件； （五）经办人的身份证件复印件，并出示原件； （六）单位介绍信。 常用户为金融机构的，无需提交第（三）项所指材料。 上述单位的注册文件复印件、《用户协议》、组织机构代码证书复印件、单位介绍信应加盖公章。 第七条征信分中心对常用户身份资料的真实性进行形式审查，并将审查结果录入登记公示系统，告知申请单位。 第八条常用户应当在登记公示系统设置用户管理员，由用户管理员负责管理本机构的操作员。 操作员以用户管理员为其设定的用户登录名登录登记公示系统，以常用户的名义进行登记与查询。操作员可以修改本人的密码。 第九条常用户的用户管理员密码发生遗忘或被盗等情形，可以向征信中心申请密码重置。 申请密码重置，申请人应下载并填写《应收账款质押登记公示系

应收帐款质押贷款管理办法(修改版)[1]

上海嘉定洪都村镇银行股份有限公司应收账款 质押贷款管理办法（试行） 第一章总则 第一条为加大上海嘉定洪都村镇银行股份有限公司（以下简称“本行”）扶持中小企业的力度，丰富本行信贷业务产品种类，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《应收账款质押登记管理办法》和有关法律法规的规定，结合本行实际，制定本办法。 第二条定义：应收账款质押贷款是指企业将其合法拥有的应收帐款收款权向银行作质押担保，但银行不承继企业在该应收账款项下的任何债务的短期贷款。 应收账款是指借款人因其在国内贸易中以赊销方式向买方销售商品、产品或提供服务所产生的应向购买单位收取的款项。 付款人是指因与借款人业务往来而发生债权债务关系的债务人，是质押应收账款的付款人。 第三条应收账款包括下列权利： （一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；

（二）出租产生的债权，包括出租动产或不动产； （三）提供服务产生的债权； （四）公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权； （五）提供贷款或其他信用产生的债权。 （六）本行认可的其他权益。 第四条办理应收账款质押贷款应遵循“谨慎择优、质押从严、集中授信”的原则。 谨慎择优：为防范应收账款质押贷款风险，本行应认真调查借款人、应收账款债务人的相关情况，择优选择信誉良好，资金实力雄厚的应收账款债务人，严把准入关。 质押从严：质押的应收账款要充分考虑其真实性、有效性、到期支付的可能性等因素，从严办理。 集中授信：应收账款质押贷款应包含在借款人的全部授信额度以内，授信额度应根据借款人的履约情况、付款人支付能力等因素合理确定。 第二章贷款对象、条件、相关材料及用途 第五条贷款对象：注册地在上海市嘉定区辖内的各类企（事）业单位以及国家法律规定可以作为借款人的各类其他经济组织。

应收账款质押协议书(标准版)

编号：HL202085112 应收账款质押协议书(标准版) The content of this contract is only a reference for both parties. You must read the listed terms carefully when using it. The content of the contract will be adjusted according to the actual situation of both parties and should not be directly applied. 甲方：_______________________ 乙方：_______________________ 签订日期：_____年____月_____日

应收账款质押协议书 应收账款质押协议书 甲方： 住所地： 法定代表人： 乙方： 住所地： 法定代表人： 丙方： 住所地： 法定代表人： 为支持乙方的发展，经甲、乙、丙三方友好协商，达成以下协议： 一、乙方向银行申请借款万元，期限个月，甲方为该笔借款提供担保，期限个月【《保证合同》编号： ;《xx 银行借款合同》编号:】。 二、乙方承诺用应向丙方收取的应收账款【的应收账款】万元向甲方提供质押反担保。乙方保证用其资金足额归还上述银行借款。 三、丙方承诺应付乙方的账款余额不低于万元，丙方向乙方支付该笔应付

账款时应得到甲方书面同意;如乙方未按时足额归还上述银行借款，乙方无条件将应收丙方的应收账款足额归还上述银行借款。丙方保证在接到甲方书面通知3日内无条件向甲方指定账户支付应付账款。否则，乙、丙双方将承担担保金额20%的违约责任。 四、本协议一式三份，每方各执壹份，签字盖章后生效。 甲方(盖章)： 法定代表人或授权委托人： 乙方(盖章)： 法定代表人或授权委托人： 丙方(盖章)： 法定代表人或授权委托人： 二〇一四年XX月XX日

什么是应收账款质押

在法律上，应收账款是一种债权，应收账款质押是一种权利质押。就担保法第七十五 条承认的可以用于质押的权利品种看，汇票、支票、本票、债券、存款单所代表的也是一 种债权。这些债权与普通应收账款债权的区别在于，这些债权由于有一定的书面凭证作为 记载而表征化和固定化了，一定程度上已经具备了物化的性质。而普通应收账款债权由于 不具备类似的权利凭证作为表征，在权利的公示、权利的期限及金额以及支付方式等要素 方面仍存在不确定性，从而在作为质押的标的方面存在一定的不足。但是，担保法第七十 五条第四款关于“依法可以质押的其他权利”之规定，给普通应收账款债权质押的合法性 地位留下了空间。从国外的立法来看，应收账款作为一种普通债权来设定质押，也得到许 多国家如德国、瑞士等的立法承认。 (一)市场经济中的信用风险 市场经济中,根据经济学的理性人假设,市场主体是理性最大化者,市场主体在从事市 场活动时的目的在于追求自己的利益最大化。构成完美的市场的一个重要因素就是市场信 息的完全、有效性。然而,基于时间和其它因素的限制,市场主体并不能掌握市场中的所有 信息,经济生活的复杂多变以及信息的不对称,导致了市场中存在着大量的风险。 正是为了防范并规避市场风险,信用才成为市场经济运行的基本条件,信用制度的存在,使得人类的合作得以不断扩展。信用体系的不健全、信用缺失必然成为我国发展社会主义 市场经济的障碍。具体到融资业务,贷款人在放贷时需要考虑放贷资金能否收回的风险。贷款人在是否放贷、放贷额度等方面是有所选择的,问题的关键在于贷款人如何找到信用度高、能够按期还贷的借款人。 在信用体系不健全的情况下由贷款人逐一审查借款人的信用状况不免费用过高,放贷 后的监督合同履行的成本更为高昂。而且,贷款人因审查借款人的信用状况及监督履行而支出的高昂费用最终会以增加贷款利率的方式由借款人承担,使借款人的融资成本增加,阻碍 了可能发生的融资活动。 (二)担保制度对信用风险的规避 市场经济所具有的巨大活力进而对融资的大量需求,是现代担保制度得以产生并发展 的根本原因,担保制度分为人保与物保两大种类。根据中国人民银行的调查,我国“由个人 和第三方提供担保的贷款占贷款总额的35%;由担保物担保的贷款占贷款总额的34%;同时由担保物和第三方保证担保的贷款占贷款总额的6%”,发达市场经济融资担保主要是物保的 方式,“大约70%—80%的贷款都是有担保物的贷款。担保物能在一定程度上消除信息不对称和逆向选择的问题,激励借款人偿还贷款。”(P3)然而,“在当下之中国,能够为银行所接受的担保物往往只能是作为不动产的土地和房屋,并且,土地、房屋的抵押登记、评估等各项 费用均十分高昂,不动产抵押登记手续包括抵押登记、评估及抵押的实现费用等,其成本占 到了质押成本的20%左右”(P3),如此高昂的费用使借款人不得不转向有体动产和权利的担 保方式。动产质押限制了债务人将质押财产用于商业运作的能力,限制了动产担保制度的发展,“实践中,动产质权往往仅适用于个人消费融资的情形,而与现代商事融资几乎没有关系。”(P20)在此情形下,权利质权的重要性得以凸现。

银行应收账款质押担保管理办法(试行)

银行应收账款质押担保管理办法（试行） 第一章总则 第一条为规范应收账款质押担保管理，切实防范风险，根据《中华人民共和国物权法》，人民银行《应收账款质押登记办法》、《中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则》，以及我行贷款担保管理相关规定，制定本办法。 第二条本办法所称应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括普通应收账款和收费权，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。其中普通应收账款是指权利人因向义务人提供货物、服务等而要求义务人付款的权利；收费权是指权利人合法拥有的经相关法律法规明确可以质押的就某一设施向使用人收取费用的权利。 第三条我行可接受作为质押担保的普通应收账款包括： (一）销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、 暖等。 (二）提供服务产生的债权，包括提供劳务、咨询、工程建 设等。 (三）出租产生的债权，包括出租动产或不动产。 第四条我行可接受作为质押担保的收费权包括： (一）公路、公路桥梁、公路隧道或者公路渡口等不动产收 费权。 (二）农村电网建设与改造工程电费收费权。

(三）法律、行政法规规定可以出质的其他收费权。 第五条本办法以下章节所称应收账款质押是指客户或其 他第三方以合法拥有的普通应收账款设定质押，为客户在我行申请办理的各种表内外信贷业务提供担保的行为。 第六条收费权质押担保管理的相关要求，按我行贷款担保管理办法的有关规定执行。 第二章业务办理条件 第七条以应收账款质押作为担保的，应收账款必须同时符合以下条件： (一）出质人（应收账款收款方，下同）巳经向付款方提供了货物或服务，应收账款巳经现实产生；或应收账款虽未现实产生，但出质人巳有特定交易对象，交易双方巳经签署合法有效的交易合同（购销合同、服务提供合同、工程建设合同、租赁合同等，下同），应收账款预计将于未来产生。 (二）应收账款权属清楚，没有瑕疵，出质人未将其转让给其他任何第三人，也未在其上为其他任何第三人设定任何质权或其他优先受偿权。 (三）应收账款出质人不得为自然人、学校、医院；应收账款对应的付款人不得为自然人。 (四）应收账款尚未到期，且到期日不得晚于所担保债务的到期日。同时，应收账款的到期期限一般应在1年以内，最长不超过2年。对付款人信用等级在AA级（含）以上，且为分期付款方式的