交易考前押题091125及答案

《交易》考前押题 09-04-03答案

一、单项选择题

1、在竞价撮合系统中，上海证券交易所国债买断式回购交易每笔申报

限量为最小（）手、最大（）手。P257

A、5000，10000

B、10000，50000

C、1000，50000

D、1000，

5000

2、根据《泸市股票上网发行资金申购实施办法》的规定，在上海证券

交易所，申购上网定价公开发行股票数量最高不得超过当次社会公众股

上网发行数量或者（）。P111

A、9999.9万股

B、1000股

C、999999500股 (深圳)

D、500股

3、关于分红派息，下列说法错误的是（）。P114-115

A、上市公司每年至少要进行一次分红派息(上市公司分红派息须在每年

决算并经审计之后)

B、投资者领取红股、股息无需办理其他申领手续

C、B股现金红利的派发日程与A股稍有不同

D、董事会根据公司盈利水平和股息政策确定分红派息方案

4、清算和交收两个过程统称为（）。P259

A、清算

B、结算

C、交收

D、结账

5、全国银行间同业拆借中心的证券回购券种不包括（）。P248

A、国债

B、融资券

C、特种金融券

D、储蓄国债

6、沪深证券交易所的证券结算原则不包括（）。P260

A、共同对手方

B、全额清算 (净额清算)

C、货银对付

D、分级结

算

7、关于挂失补办上海证券账户卡，下列说法不正确的是（）。P100

A、补办原号码由原开户代理机构受理

B、补办新号码各开户代理机构均可受理

C、补办新号码只能由原开户代理机构受理

D、补办原号码可由证券帐户托管的证券公司受理

8、关于首次公开发行股份登记，证券发行人应在发行结束后（）

内，向登记结算机构申请办理股份发行登记。P103

A、3日

B、4日

C、2日

D、5日

9、严格地说，申购ETF需拥有对应的足额（）。P130

A、股票

B、组合证券及替代现金

C、债券

D、基金

10、证券公司从事资产管理业务，必须符合的条件是（）。P185

A、经营证券经纪业务已满3年

B、最近6个月净资本均在12亿以上

C、已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司

D、经中国证监会核定具有证券资产管理业务的经营范围

11、市价委托的优点是（）。P38

A、有利于客户实现预期投资计划

B、成交迅速且成交率高

C、证券可以更有利的价格成交

D、证券可以以客户预期的价格成交

12、目前，上海证券交易所实行（）交易制度，对红利不再挂牌，投资者不再需要通过委托申报领取红利。P107/114

A、指定

B、自动

C、回转

D、人工

13、上海证券交易所国债买断式回购交易按照证券账户进行申报，申报价格按（）进行申报。P256

A、债券回购交易资金的年收益率

B、每百元资金到期年收益率

C、每千元面值债券到期购回价

D、每百元面值债券到期购回价

14、《上海证券交易所交易规则》规定，上海证券交易所可以接受下列方式的市价申报（）。P39

A、无价格涨跌幅限制证券连续竞价期间的交易

B、无价格涨跌幅限制证券竞价集合期间的交易

C、有价格涨跌幅限制证券集合竞价期间的交易

D、有价格涨跌幅限制证券连续竞价期间的交易

15、根据中国证监会公布的《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司自营持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过（）。P172

A、30%

B、100%

C、5%

D、20%

16、证券公司从事资产管理业务，可以（）。P183

A、各客户出借资金

B、按照合同约定对客户资产进行投资运作

C、向客户出借证券

D、保证资产的最低收益

17、上海证券交易所涉嫌违法违规交易的证券实施特别停牌，根据需要可以公布（）。P163

A、成交金额最大的3个会员营业部的名称(5)

B、股份统计信息

C、成交金额最大的3个会员营业部的卖出数量(5)

D、成交金额最大的3个会员营业部的卖出金额(5)

18、一个集合资产管理计划投资于一家公司发行的证券不得超过该计划资产净值的（）。P188

A、20%

B、10%

C、5%

D、30%

19、（）根据审慎监管原则和各项业务的风险程度可以调整证券公司注册资本的最低限额。P9

A、证券业协会

B、证券交易所

C、国务院

D、国务院证券监督管理机构

20、按照我国证券交易所的现行规定，关于上海证券交易所开市期间停

牌的申报，下列说法中正确的是（）。P156

A、停牌期间，停牌前及停牌期间的申报可以撤销（可以继续申报，也可以撤销申报）

B、复牌时，对停牌前及停牌期间接受的申报实行连续竞价（集合）

C、停牌前的申报不参加当日该证券复牌后的交易

D、停牌期间，可以接受新的申报

21、某B股最后交易日的收盘价为0.800美元/股，每股红利为0.005美元/股，股权登记日收盘价为0.799美元/股，则该股除息报价应为（）美元/股。(除息价=登记日的收盘价—每股股票应分得权利)

A、0.794(0.799-0.005)

B、0.795

C、0.804

D、0.799

22、（）深圳证券交易所正式开业。P2

A、1990年12月（上海）

B、1990年7月

C、1991年7月

D、1991年12月

23、中小企业板上市公司在公司股票交易实行退市风险警示期间，应当履行的信息披露义务包括（）。P153

A、每月前5个交易日内披露公司为撤销退市风险所采取的措施

B、公布最近一个年度的审计结果

C、公布股票的成交价格

D、公布股票的累积成交量

24、根据《深圳证券交易所交易规则》的规定，A股大宗交易单笔买卖最低限额为（）。P147

A、300万美元

B、300万人民币

C、30万美元

D、30万人民币

25、权证存续期满前（）个交易日，权证终止交易，但可以行权。

P132

A、3

B、4

C、5

D、6

26、下列不属于证券经纪业务禁止行为的是（）。P87

A、将客户的资金和证券借与他人

B、在公共场所进行投资咨询

C、散布非公开的信息

D、挪用客户的交易结算资金

27、指令驱动系统是一种（）市场，而报价驱动系统是一种（）市场。P17

A、做市商，订单驱动

B、买卖方，做市商

C、订单驱动，做市商

D、做市商，买卖方

28、根据深圳证券交易所对无涨跌幅限制的证券交易的相关规定，债券上市首日开盘集合竞价的有效竞价范围为发行价的上下（）。P53 A、30% B、10% C、20% D、40%

29、具备会员资格条件的证券公司向证券交易所提出申请，并提出必要文件，经证券交易所（）批准后，可成为证券交易所的会员。P18

A、董事会

B、监事会

C、理事会

D、会员大会

30、根据我国现行证券交易佣金收取标准的规定，上海证券交易所B股每笔交易佣金的最低收取标准为（）。P54

A、2美元或5港元

B、1美元或5港元

C、2美元或6港元

D、1美元或8港元

31、在网上定价发行新股中，当有效认购数量大于新股发行数量时，应由（）负责组织摇号抽签，确定新股认购成功者。P112

A、证券交易所

B、证监会

C、证券公司

D、主承销商

32、证券托管一般指股资者将持有的证券委托给（）保管，并由后者代为处理有关证券权益的事务的行为。P106

A、商业银行

B、证券登记结算结构

C、证券公司

D、证券交易所

33、目前我国B股印花税的收取标准为（）。P55

A、3‰

B、2‰

C、1‰

D、4‰

34、结算参与人出现权证卖空的，中国结算深圳分公司将其卖空资金划入（ ）。P292

A、专用清偿账户

B、资金账户

C、证券账户

D、基金账户

35、关于深圳证券交易所上市开放式基金申购、赎回费率，下列说法正确的是（ ）。P125

A、由于申报价格栏不能空白，故约定始终都填写为“100元”。

B、申购赎回的成交价格按当日基金份额净值确定。

C、申报指令不能更改或撤销。

D、同一交易日只能进行一次申购或赎回申报。

36、（ ）经过规定的核准程序核准后可以成为结算公司的基本结算会员。P272

A、有B股经纪商资格的证券经营机构。

B、一般结算会员。

C、B股的境外代理商。

D、B股托管银行。

37、上海证券交易所国债买断式回购交易以“手”为单位，每

一“手”债券的面额为（ ）元。P257

A、100

B、1000

C、10000

D、5000

38、ETF的网下现金认购资金的结算，通过（ ）办理。P286

A、中国结算上海分公司

B、基金托管人

C、基金管理人

D、证券交易所

39、新股网上定价发行是指新股发行主承销商利用（ ）的交易系统，按已经确定的发行价格向投资者发售股票。P110

A、证券交易所

B、证券业协会

C、证券公司

D、证监会

40、下列各项费用，不属于投资者在委托买卖证券时应缴纳的交易费用是（ ）。P54

A、佣金

B、印花税

C、过户费

D、管理费

41、根据上海证券交易所的规定，买卖无价格涨跌幅限制的股票，集合竞价阶段的有效申报价格应（ ）。P52

A、股票交易申报价格不高于前收盘价的300%(900%)

B、股票交易申报价格不低于前收盘价的50%

C、基金交易申报价格不低于前收盘价的50%(70%)

D、债券交易申报价格不低于前收盘价的50%(70%)

42、关于证券登记，下列说法不正确的是（ ）。P105

A、证券登记按性质划分为初始登记、变更登记和退出登记

B、退出登记是指由证券登记结算机构执行并确认记名证券过户的行为（变更登记）

C、权证发行登记参照股份首次公开发行登记办理

D、证券登记具有确定或变更证券持有人及其权利的法律效力

43、境内自然人委托他人代理证券交易，申请开立资金账户时（ ）。（选项有点问题）P73第三段

A、委托人与代理人一起营业部

B、代办人提交有效身份证明文件

C、填写出客户授权委托书

D、提交委托人证券账户卡及复印件

44、根据中国证券业协会的有关规定，证券公司申请从事代办股份转让主办券商业务资格的条件之一是证券公司最近年度净资本不低于人民币（ ）。P136

A、10亿

B、15亿

C、8亿

D、5亿

45、按照中国证券业协会发布的有关管理办法的规定，下列各项中，属于代办股份转让主办券商的主办业务的是（ ）。P136

A、协助调查指定事项

B、受托办理股份转让公司股权确认事宜

C、办理所推荐的股份转让公司挂牌事宜

D、开立非上市公司股份有限公司股份转让账户

46、若结算参与人资金交收透支，中国结算深圳分公司可以按金融同业存款利率收取利息，并按每日透支金额的（ ）收取罚息。P269

A、5‰

B、1‰

C、2‰

D、3‰

47、目前，深圳证券交易所上市证券的代码为一组（ ）位数字。P37

A、3

B、4

C、5

D、6

48、下列各项中，属于证券经纪商权利的有（ ）。P34

A、向客户讲解有关业务规则和合同内容

B、按规定收取服务费用（交易佣金）

C、忠实办理受托业务

D、不接受全权委托

49、关于证券账户，下列说法正确的是（ ）。P98

A、人民币普通股票账户简称B股账户

B、B股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户

C、证券账户按交易场所划分为上海证券账户和深圳证券账户

D、基金账户只能用来买基金

50、上海证券交易所国债买断式回购交易的申报单位为（ ）。P257

A、100手或其整数倍

B、10手或其整数倍

C、50手或其整数倍

D、1000手或其整数倍

51、证券公司禁止内幕交易所采取的主要措施不包括下列各项中的（ ）。P179-180

A、加强监管

B、必须使用专门的股票账户和资金账户

C、严禁从业人员炒买炒卖股票

D、为上市公司提供服务的人员与自营业务决策的人员分离

52、证券公司要成为证券交易所的会员，不需要报送的材料是（

）。P19

A、申请书

B、设立的批准文件

C、身份证

D、经营证券业务

许可证

53、证券公司办理集合资产管理业务时，应当遵循的流动性要求包括（ ）。P202

A、对巨额退立出的认定标准、退出顺序、退出价格确定等事宜作出明

确约定

B、集合资产管理计划申购新股不设申购上限

C、集合资产管理计划中债券不得用于回购

D、托管银行、证券交易所应当对集合资产管理计划的投资范围和投资

组合进行监控

54、如果相关人对证券交易所限制相关证券账户交易措施有异议的，可

以向（ ）提出复核申请。P164

A、中国结算公司

B、证券交易所

C、证券业协会

D、证券公

司

55、下列有关基金的表述中，错误的有（ ）。P4

A、基金可以分为封闭式和开放式两种

B、上市开放式基金不可以在

二级市场买卖

C、基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式

D、基金交易是指以基金为对象进行的流通转让活动

56、中小企业板上市公司出现（ ）情形时，深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。P153

A、最近一个会计年度的审计结果显示其股东权益为负值，公司首个年度报告审计结果显示股东权益仍然为负

B、最近一个会计年度被注册会计师出具否定意见的审计报告后，公司首个年度报告注册会计师仍出具否定意见的审计报告，或者被出具了无法表示意见的审计报告而且本所认为情形严重的

C、最近一个会计年度的审计结果显示公司对外担保途额超过1亿元且占净资产值的100%以上后，公司年度报告审计结果显示公司对外担保余额（合并报表范围内的公司除外），仍超过1亿元且占公司净资产值的100%以上

D、连续20个交易日，公司股票每日收盘价均低于每股面值

57、（ ）应当按照有关规定对证券公司集合资产管理计划申报材料进行审查，并自中国证监会决定受理其申报材料后10个工作日内，将对申报材料的书面意见报送中国证监会。P205

A、证券公司注册地中国证监会派出机构

B、证券业协会

C、证监会

D、国务院

58、关于交易异常情况的处理，下列说法中不正确的有（ ）。P164

A、口头或书面警示

B、按照交易资金一定比例收取罚款

C、证券交易所采取现场和非现场的调查方式

D、限制相关证券账户交易

59、（ ）用于客户融资融券交易的证券结算。P222

A、信用交易证券交收账户

B、融券专用证券账户

C、客户信用证券账户

D、客户信用交易担保证券账户

60、证券公司应当在每一月份结束后（ ）内，向证监会、注册地证监会派出机构和证券交易所书面报告当月融资融券业务客户的开户数量。P238

A、3日

B、9日

C、10日

D、8日

二、多项选择题

61、证券公司对证券营业部的资金管理方面的内部控制措施包括（ ）。P65

A、实行法人集中清算

B、客户交易结算资金第三方存管

C、建立健全经纪业务的实时监控

D、建立交易数据安全备份

62、《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》规定，按照证券账户的用途，证券账户可以分为（ ）。P98

A、债券账户

B、基金账户

C、人民币普通股票账户

D、人民

币特种股票账户

63、根据现行制度规定，在连续竞价时，对新进入的一个买进有效委

托，（ ）。P51

A、能成交者予以成交

B、不能成交者等待机会

C、部分成交者则让剩余部分继续等待

D、进行集中撮合处理

64、结算公司有权对结算风险较大的合格境外机构投资者的托管人进行

特别监控，必要时可以（ ）。P272

A、要求其委托其他找管人代理结算业务

B、调整最低结算备付金缴

存时间

C、调整最低结算备付金缴存比例

D、提高结算保证金缴纳额

65、关于开立证券账户，下列说法正确的有（ ）P99

A、自然人及一般机构开立证券账户可以通过开户代理机构受理

B、证券公司和基金管理公司等特殊法人开立证券账户由中国结算公司

直接受理

C、上海证券账户当日开立一次交易日生效

D、深圳证券账户当日开立，当日即可用于交易

66、在证券经纪业务各参与方的关系中，委托人的权利有（ ）。

P33

A、选择经纪商的权利

B、对自己购买的证券享有持有权和处置权

C、对证券交易过程的知情权

D、按规定缴存交易结算资金(义务)

67、按照我国证券交易所现行规定，境内证券经营机构要取得B股席

位，需要符合的条件包括（ ）。P23

A、具有会员资格

B、缴纳席位费

C、取得中国证监会颁发的经营外资股业务资格证书

D、取得国家外汇管理局颁发的外汇经营许可证

68、下列关于权证的描述正确的是（ ）。P5

A、权证具有期权的性质

B、权证是基础证券发行人或其以外的第三

人发行的

C、权证是标的证券发行人或其以外的第三人发行的

D、权证只能在证

券交易所内进行(权证既可以在证券交易所内进行，也可以再场外交易

市场上进行)

69、关于证券交易所质押式回购交易的程序，下列正确的说法是（

）。P249

A、融资方按卖出申报 (买入)

B、融券方按买入申报(卖出)

C、标准券余额不足的，债券回购的申报无效

D、回购交易申报操作类似股票交易

70、合格境外机构投资者在经批准的投资额度内允许的投资范围包括（

）。P8

A、B股

B、股票

C、国债

D、权证

71、证券公司的自营业务信息报告的内容包括（ ）。P174

A、自营业务账户、席位情况

B、自营风险监控报告

C、证券公司的董事、监事、高级管理人员

D、自营业务规模、风险限额等方面的重大决策（自营业务规模、风险限额，资产配置，业务授权等方面的重大决策）

72、根据我国现行的交易规则，关于证券交易所证券交易的开盘价和收盘价，下列说法正确的有（ ）。P155

A、证券的开盘价通过集合竞价方式产生

B、深圳证券交易所证券的收盘价通过连续竞价的方式产生（集合竞价产生）

C、不能产生开盘价的以前收盘价为开盘价（以连续竞价方式产生）

D、上海证券交易所当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价

73、关于委托指令及其有效期，以下说法正确的有（ ）。P36-42

A、客户在委托指令中可以不表明委托买卖方向(需标明买卖方向)

B、目前我国在卖出证券时才有零数委托

C、填写证券名称的方法有全称、简称和代码三种

D、委托指令有效期一般有当日有效与约定日有效两种

74、在自然人证券账户注册申请表中，应准确填写的内容包括（ ）等。P68（还有账户类别）

A、个人姓名

B、有效身份证明文件号码

C、联系地址

D、职业

75、证券公司从事IB业务，不得（ ）。P143

A、协助办理开户手续

B、代理客户进行期货交易、结算或者交割

C、代期货公司、客户收付期货保证金

D、利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金

76、按照公开原则，投资者对于所购买的证券可以进行（ ）的了解。P2

A、上市的股份公司财务报表

B、经营状况

C、股份公司的一些重大事项

D、内幕消息

77、证券结算包括（ ）。P15/259

A、核算

B、交收

C、清算

D、收付

78、在证券交易所上市交易的（ ）是证券公司自营业务的买卖对象。P168（还有基金）

A、债券

B、权证

C、股票

D、非上市证券

79、在为客户进行证券买卖申报中，证券经纪商违反操作规程的情况有（ ）。P83-85

A、客户买入委托当资金不足时，经纪商为客户提供融资服务(不能)

B、无事先约定、未预留印鉴或营业部签名的，营业部只能接受其传真

委托 （不受理）

C、每日结束后由清算员根据交易所成交数据自动进账清算，并打印出

股票等清算数据

D、客户通过自动终端或电话自动委托系统委托的撤单，无须填写撤单

申请，通过电脑自动系统完成

80、根据我国现行有关制度的规定，证券交易所对证券交易的竞价原则为（ ）。P48

A、客户优先

B、价格优先

C、时间优先

D、数量优先

81、下列有关证券交易所质押式回购的清算与交收说法正确的有（ ）。P276

A、在回购交易存续期间，融资方需在质押库中存放足额的债券作为质

押

B、到期购回金额等于购回价格乘以成交金额(再除以1000)

C、违约后第一个交易日起，中国结算公司有权依法处分质押券(第二个)

D、分为初始清算交收和到期清算交收

82、投资咨询服务中需要防止的行为有（ ）。P87

A、向投资介绍开户、委托、交割等操作规程及注意事项（咨询服务的

主要内容）

B、主观瞳断，对行情发表肯定性意见

C、直接指导投资者买卖证券

D、介绍网上交易、自助交易的使用方法（咨询服务的主要内容）

83、上海证券交易所和深圳证券交易所对取得会员资格的条件包括（ ）。P18

A、经证监会依法批准设立并具有法人地位的证券公司

B、具有良好的信誉、经营业绩和一定规模的资本金或营运资金

C、组织机构和业务人员符合证监会和交易所规定的条件

D、承认交易所章程和业务规则

84、证券账户持有人可以查询其账户的事项包括（ ）。P101

A、注册资料

B、证券余额

C、证券变更

D、其他相关内容

85、证券经营机构自营业务的特点有（ ）。P168（还有收益的不确定性）

A、交易的风险性

B、稳定性

C、决策的自主性

D、收益的不稳定性

86、金融衍生工具交易包括（ ）。P5

A、权证

B、金融期货

C、金融期权

D、可转换债券

87、证券公司开展定向资产管理业务应遵循的基本原则包括（ ）。P189

A、投资风险证券公司承担

B、公平公正、诚实守信

C、投资风险客户自担

D、健全内控、规范运作

88、下列各项中，属于证券经纪业务特点的是（ ）。P27（还有：业务对象的广泛性、客户资料的保密性）

A、客户指令的权威性

B、证券经纪商的中介性

C、决策的自主性

D、收益的不确定性

89、我国沪深证券交易所目前的证券交收方式有（ ）。P260

A、T＋1

B、滚动交收

C、会计日交收

D、T＋3

90、证券市场进行投资者教育的目的是（ ）。P85(还有理性投资的能力)

A、提高投资者的风险意识

B、提高投资者的参与意识和风险识别能力

C、提高投资者的自我保护能力

D、提高投资者的规避风险的能力

91、下列关于全国银行间市场债券质押式回购的说法，正确的有（ ）。P250

A、中国人民银行各分支机构对辖内金融机构的债券交易活动进行日常监管

B、符合条件的金融机构不能委托结算代理人进行债券交易和结算(可以委托结算代理人)

C、回购双方需在证券公司办理债券的质押登记（在中央结算公司办理）

D、回购成交合同是回购双方就回购交易所达成的协议

92、关于深圳证券交易所上市开放式基金，以下表述正确的是（ ）。P125

A、它的卖出按股票交易方式以电子撮合价成交

B、赎回则按当日收市的基金份额净值成交

C、利用跨系统转托管可以实现基金份额在场内与场外之间托管场所的变更

D、投资者通过交易系统认购必须按照份额进行认购

93、在上海证券交易所买卖无价格涨跌幅限制的证券，下列各项中符合集合竞价阶段有效申报价格范围的是（ ）。P52

A、基金债券交易申报价格不低于前收盘价的70%

B、股票交易申报不低于前收盘价的50%

C、股票交易申报价格不高于前收盘价的900%

D、基金债券交易申报价格不高于前收盘价的150%

94、融资融券业务中，机构客户申请开立信用证券账户和信用资金账户应向证券公司提交的材料包括（ ）。P230

A、法定代表人授权书

B、加盖公章的预留印鉴卡

C、本人身份证明原件及复印件(个人)

D、专用于信用交易的银行卡（个人）

95、开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应当遵守的原则包括（ ）。P221

A、独立运行

B、合法合规

C、集中管理

D、岗位分离

96、根据我国证券交易所的相关规定，买卖、申购、赎回ETF的基金份额时，应遵守下列规定：（ ）P131

A、当日申购的基金份额同日可以卖出，但不得赎回

B、当日买入的基金份额同日可以赎回，但不得卖出

C、当日赎回的证券同日可以卖出，但不得用于申购基金份额

D、当日买入的证券同日可以用于申购基金份额

97、按照现行规定，下列关于证券交易过户费的说法，正确的有（ ）。P55

A、过户费属于中国结算公司的收入

B、在上海证券交易所免收A股过户费(深圳免收过户费)

C、基金交易目前不收过户费

D、上海深圳两个交易所都要收取A股过户费（深圳免收）

98、在资产管理业务中，证券公司不得有下列行为（ ）。P187

A、证券公司参与1个集合计划的自有资金超过计划成立规模的5%

B、办理定向资产管理业务接受单个客户的资产净值低于人民币100万

C、办理集合资产管理业务接受非货币形式的资产

D、自行推广集合资产管理计划(可以自行推广，也可以委托证券公司客户资金存管银行代理推广)

99、下列有关开盘价和收盘价的表述中，正确的有（ ）。P155

A、开盘价和收盘价分别是交易日证券的首尾买卖价格

B、开盘价通过集合竞价产生

C、在收盘价的确定方面，上海和深圳两个交易所相同(不同)

D、不能产生开盘价的以集合竞价的方式产生（表述有问题）

100、上海证券交易所目前公布的指数包括（ ）等。P161

A、上证成分股指数

B、上证50指数

C、上证红利指数

D、上证综合指数

三、判断题

101、债券质押式回购交易过程中的以资融券方在回购期间内取得了债

券的所有权（ B ）。P253

102、证券交易必须遵循公平原则，即应当公正地对待证券交易的参与

各方，以及公平地处理证券交易事务（ B ）。P3

103、深圳证券交易所决定撤销退市风险警示的上市公司，公司应当按

照深圳证券交易所要求在撤销退市风险警示前一个交易日做出公告（A ）。P153

104、证券交易委托指令无论通过有形席位申报，还是通过无形席位申报，证券公司都必须向证券交易所派驻场内交易员（ B ）。P46

105、在实行证券公司IB制度的情况下，证券公司不得直接从事期货经

纪业务，不得接受投资者的保证金（ A ）。P143

106、以网上定价发行方式发行新股时，当有效申购总量大于该股票发

行数量时，由主承销商负责组织摇号抽签，确定成功申购者（ A ）。P110

107、从2002年3月25日开始，我国证券交易所国债交易采用净价交易（）。P40

A、正确

B、错误

108、证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服

务，不以营利为目的法人（ A ）。P11，

109、证券交易是指已发行的股票在证券市场上的买卖或转让活动（ B ）。P1

110、全国银行间债券质押式回购参与者中的非金融机构可直接进行债

券交易和结算，但只能开展现券买卖和逆回购业务（ B ）。P250

111、参加会员大会是证券交易所会员的权利之一（ A ）。P18

112、内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人要依法承担赔偿责任（ A ）。P175

113、在集合资产管理合同中，托管人应承诺以诚实信用、谨慎勤勉的

原则管理和运用集合计划资产，但不保证本集合计划资产投资不受损失，不保证最低收益（ A ）。P207

114、单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的30%时，交易所可以在次一交易日暂停其融资买入，并向市场公布。该标的证券的融资余额降低至20%以下时，交易所可以在次一交易日恢复其融资买

入，并向市场公布（ B ）。P241

115、目前，我国证券交易所国债交易采取净价交易，即采用净价申报

和全价撮合成交（ B ）。P40

116、在我国，证券公司的设立需要经过中国证监会和沪深交易所的批

准（ B ）。P8

117、若证券公司经营证券经纪和证券自营两项业务，其注册资本最低限额必须达到人民币五亿元（ B ）。P9

118、对于首次公开发行上市的股票（上海证券交易所还包括封闭式基金）、增发上市的股票、暂停上市后恢复上市的股票等在首个交易日不实行价格涨跌幅限制的证券，证券交易所公布其当日买入、卖出金额最大的5家会员营业部的名称及其买入、卖出金额（ A ）。P162

119、证券交易印花税、过户费、交易佣金等是投资者在委托买卖证券时需要支付的交易税费（ A ）。P54

120、证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立证券账户和资金账户，其中证券账户名称应当是“资产托管机构名称-集合资产管理计划名称”（ B ）。P188

121、限价委托是指投资者要求证券经纪商在执行委托指令时，必须按申报价格买卖证券（ B ）。P38

122、在客户融资融券业务中，证券登记结算机构依据证券公司客户信用交易担保证券账户内的记录，以客户为实际持有人，登记于证券持有人名册（ B ）。P236

123、证券公司应严格执行证券交易所的相关规定，不得自行调整融资融券标的证券的范围、可充抵保证金有价证券范围及折算率（ B ）。P241-242

124、证券公司申请融资融券业务试点，向证监会提交的材料中包括董事会关于经营融资融券业务的决议（ B ）。P219

125、由证券交易所为股份转让公司指定临时代办机构的，临时代办机构应自被指定之日起30个工作日内，开始办理代办股份转让服务（ B ）。P137

126、配股权证是上市公司给予其老股东的一种认购该公司股份的权利证明，按照我国现行有关规定，A股的配股权证可在交易所挂牌进行交易（ B ）。P116

127、上海证券交易所买断式回购在报价时，按资金年收益率进行申报（ B ）。P256

128、我国证券登记结算公司的证券结算风险基金由证券公司按证券交易业务量的一定比例缴纳（ A ）。P12

129、证券营业部接受投资者委托后应按“时间优先、客户优先”原则进行申报竞价（ A ）。P45

130、如果采用网上定价或网上竞价方式发行新股，则投资者申购后，由证券发行人在发行结束后根据成交记录或配售结果完成新股的股权登记（ B ）。P103

131、证券营业部采用无形席位申报时，应由场内交易员通过场内电脑

网络终端将委托指令输入证券交易所电脑主机（ B ）。P46

132、投资者参与非上市公司的股份转让，其委托指令以集合竞价方式配对成交（ A ）。P137

133、经证券交易所批准，基金公司向证券公司租用的A股席位属于专用席位（ B ）。P22

134、根据市场发展需要，中国证监会可以随时调整证券交易所即时行情发布的方式和内容（ B ）。P161

135、内幕交易是指在证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或对该公司证券的市场价格有重大影响的所有信息（ B ）。P176

136、债券的净价交易是指买卖债券时，以不含有应计利息的价格申报并成交的交易（ A ）。P40

137、按照我国现行规定，记名证券的非交易过户由证券经纪商办理（A ）。P71

138、上海证券交易所国债买断式回购的交易主体仅限于在中国结算上海分公司以法人名义开立B字头和D字头证券账户的机构投资者（A ）。P256

139、市价委托是指投资者向证券经纪商发出买卖某种证券的委托指令时，要求证券经纪商按证券交易所内当时的市场价格买进或卖出证券（A ）。P38

140、证券交易的清算是指对每一营业日中每个结算参与人证券和资金的应收、应付数量和金额进行财产转移的处理过程（ A ）。P259 141、客户开户时审核证件、资料不严而导致的风险是证券经纪业务的管理风险之一（ A ）。P89

142、对于境内居民个人投资B股，有关制度规定，允许使用其存入境内商业银行的现汇存款（ A ）。

143、根据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法》的规定，投资者报价委托和成交确认委托均可撤销，但成交确认委托一经报价系统确认成交的，不得撤销或变更（ A ）。P140

144、目前上海证券交易所和深圳证券交易所的证券账户都是由中国结算公司统一管理的（ A ）。P97

145、非内幕人员通过不正当手段获得内幕信息，并根据该信息建议他人买卖证券的行为属于内幕交易行为（ A ）。P175

146、证券经纪业务的合规风险主要是指证券公司在经纪业务活动中发生违反法律、行政法规和中国证监会有关规定的行为，可能使证券公司受到法律制裁而导致损失（ A ）。P88

147、按《证券公司客户资产管理业务试行办法》规定，市场风险应在

资产管理合同中约定由客户承担（ A ）。P210

148、可转换债券具有债权和期权的双重特性（ A ）。P6

149、电话转委托是指投资者将委托要求通过电话报给证券经纪商，证券经纪商根据电话委托内容代为填写委托书，并将委托内容输入交易系统申报进场（ A ）。P43

150、特殊法人机构投资者开立证券账户必须直接到证券交易所办理（B ）。P100

151、目前我国债券交易采用净价交易，即采用全价申报和净价撮合成交（ B ）。P40

152、全国银行间同业拆借中心为全国银行间市场债券回购业务的参与者提供托管、结算和信息服务（ B ）。P250

153、配股权证是上市公司给予其老股东的一种认购该公司股份的权利证明，按照我国现行有关规定，A股的配股权证不挂牌交易，也不允许转托管（ A ）。P116

154、中国结算公司上海分公司为结算参与人开立资金交收账户，用于包括ETF份额及组合证券在内的待交收品种的证券交收（ B ）。P285 155、根据《上海证券交易所交易规则》的规定，虚拟开盘参考价格属于即时行情的内容（ A ）。P160

156、维持担保比例超过200%时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或冲抵保证金的证券，但提取后维持担保比例不得低于200%（ B ）。P235

157、对于记名证券而言，完成了清算和交收，证券交易过程即告结束（ B ）。P15

158、对我国，权证行权申报指令，当日有效，当日可以撤销（ A ）。P133

159、公平原则是指参与交易的交易主体按其资金数量、交易能力而得到相应的待遇和机会（ B ）。P3

160、全国银行间市场债券质押式回购参与者中的非金融机构可直接进行债券交易和结算，但只能开展现券买卖和逆回购业务（ B ）。P250

交易押题卷七(题目)

交易押题卷七（题目） 单选题 (1) 证券公司从事中间介绍业务,所提供的服务不包括（）。 A 协助办理开户手续 B 提供期货交易设施 C 代期货公司收付期货保证金 D 提供期货行期信息 (2) （）是指投资者开立证券账户时所提供的资料必须真实有效，不得有虚假隐匿。 A 合法性 B 同一性 C 一致性 D 真实性 (3) 自然人客户申请开通创业板市场交易，营业部经办人在（）交易日后，为具有2年以上股票交易经验的客户在交易系统中开通创业板交易业务。（T日为客户申请开通日） A T+6 B T+5 C T+3 D T+2 (4) 证券交易所买断式回购结算业务流程不包括( )。 A R+1日日终,中国结算公司上海分公司当日交收完成后,通过结算明细文件向参与人发送交收明细数据 B R+1日日终,对融资方违约的交易,融券方应付国债义务自动解除,解冻国债可在当日使用 C R日,中国结算公司上海分公司对结算参与人买断式回购到期购回进行单独清算 D R+1日14:00,中国结算公司上海分公司进行买断式回购到期购回资金交收 (5) 下列选项组不属于证券非交易过户登记的是()。 A 公司回购股份 B 股份司法扣划 C 公式实施股权激励计划 D 可转换公司债券转股 (6) 在我国银行间债券市场，债券交易采用（），逐笔结算。 A 全价交易 B 净价交易 C 询价方式 D 报价方式 (7) 让投资者充分理解（），是投资者教育和适当性管理工作需要突出的重点之一。 A “买者自负”的原则，真正明白“股市有风险，入市须谨慎”的警示 B 产品的收益性 C 股市的波动性 D 以上都不对 (8) 证券自营业务与经纪业务相比较，首要的特点是( )。 A 风险的易控性 B 交易的优先性 C 收益的稳定性 D 决策的自主性

交易押题卷一(题目)

交易押题卷一（题目） 单选题 (1) 我国相关制度规定，证券从业人员可以买卖（）。 A、可转换债券 B、A股 C、国债 D、B股 (2) 下列关于资产管理业务的描述不正确的是（）。 A、资产管理业务主要包括三种：为单一客户办理定向资产管理业务；为多个客户办理集合资产管理业务；为客户特地目的办理专项资产管理业务 B、专项资产管理业务的特点之一是证券公司于客户必须是一对一的 C、专项资产管理业务通过专门账户经营运作 D、集合资产管理业务的投资范围有限定性与非限定性之分 (3) 实践中,对于证券公司与客户之间的证券清算交收,是委托()根据成交记录按照业务规则代为办理。 A、证券公司 B、证券业协会 C、证券交易所 D、中国结算公司 (4) 客户办理账户挂失或补办手续,()应在该客户的“客户账户类资料更改登记表”上写明变更事项、变更时间,并签名或盖章。 A、经办人和复核员 B、申请人和经办人 C、申请人和复核员 D、委托人和经办人 (5) 在深圳证券交易所交易证券的托管制度下，投资者可将其托管证券从一个证券营业部转移到另一个证券营业部托管。这一过程通常称为（）。 A、证券过户 B、证券登记 C、证券变更 D、证券转托管 (6) 关于交易型开放式指数基金发行登记,下列表述中正确的是( )。 A、交易型开放式基金募集结束前，基金管理人应到中国结算公司办理交易型开放式指数基金份额上市前的有关登记 B、中国结算公司根据基金托管人提供的投资者交易型开放式基金份额有效明细数据办理初始登记 C、中国登记结算公司在办理投资者交易型开放式指数基金份额初始登记的同时，解除全部组合证券的认购冻结 D、以上说法都不正确 (7) 根据《证券公司监督管理条例》，下列关于证券经纪人说法错误的是（）。 A、从事业务须向客户出示证券经纪人证书 B、不得同时接受多家证券公司的委托，进行客户招揽、客户服务等活动

(据说上期命中率80%)2011年9月证券从业资格考试考前押题 证券交易 总10套第9套

证券交易总10套第9套 一．单选题 01：对于（）达到15％的前3只股票(基金)，证券交易所分别公布相关证券当日买入、卖出金额最大的5家会员营业部(深圳证券交易所是营业部或席位)的名称及其买入、卖出金额。 A：日收盘价格涨跌幅偏离值 B：日价格振幅 B：日换手率 D：日成交金额 02：开放式基金的认购，上海证券交易所在行情发布系统中的“最新价”栏目揭示（）。 A：每份基金份额面值 B：每百份基金份额净值 B：基金份额累计净值 D：基金资产净值 03：在委托买卖证券的过程中，下列不属于委托人权利的是（）。 A：自由选择经纪商 B：自由买卖、赠与或质押自己名下的证券 B：对证券交易过程的知情权 D：随时变更或撤销委托 04：自然人客户申请开通创业板市场交易的，营业部经办人在（）交易日后，为具有两年以上股票交易经验的客户在交易系统中开通创业板交易业务(即在第T+3交易日开通交易)复核员复核后生效。 A：T+l B：T+2 B：T+3 D：T+5 05：中小企业板上市公司最近一个会计年度的审计结果显示公司对外担保余额(合并报表范围内的公司除外)超过（）且占净资产值（）以上(主营业务为担保的公司除外)的，深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。 A：2 000万元，50％ B：1亿元，100％

B：2 000万元，100％ D：1亿元，50％ 06：结算参与人应使用其（）完成新股申购的资金交收。 A：资金交收账户 B：银行账户 B：证券账户 D：结算账户 07：权证行权时，标的股票过户费为股票过户面额的（）。 A：0.01％ B：0.05％ B：0 1％ D：0.15％ 08：目前（）已经超过共同基金成为全球最大的机构投资者，除大量投资于各类政府债券、高等级公司债券外，还广泛涉足基金和股票投资。 A：保险公司 B：商业银行 B：主权财富基金 D：证券经营机构 09：自然人及一般机构开立证券账户，可以通过（）办理开户手续。 A：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 B：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 B：中国证券登记结算有限责任公司 D：中国证券登记结算有限责任公司委托的分布在全国各地的开户代理机构 10：下列关于社保基金的描述中，正确的是（）。 A：通过公开发售基金份额筹集资金 B：企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上自愿建立 B：由社会保障基金和社会保险基金组成 D：将收益用于指定的社会公益事业的基金 11：一般的境外投资者可以投资在证券交易所上市的是（）。

交易押题卷二-试题

交易押题卷二 一单选 (1)全国银行间债券市场买断式回购的期限由交易双方确定，但最长不得超过（）。 A31天 B91天 C7天 D180天 (2)证券公司与客户的关系必须是“一对一”的客户资产管理业务是（）。 A限定性集合资产管理计划 B非限定性集合资产管理计划 C定向资产管理业务 D专项资产管理业务 (3)证券交易所对涉嫌违规交易的证券实施特别停牌，根据需要可以公布（）。 A成交金额最大的3个会员营业部的名称 B股份统计信息 C成交金额最大的3个会员营业部的卖出数量 D成交金额最大的3个会员营业部的卖出金额 (4)证券公司对客户融资融券的额度按现行规定不得超过客户提交保证金的（）倍。 A3 B1 C2 D6 (5)下列关于委托数量的说法，错误的是（）。A可分为整数委托和零数委托 B整数委托是指委托买卖证券的数量为1个交易单位或交易单位的整数倍 C零数委托是指客户委托证券经纪商买卖证券时，买进或卖出的证券不足证券交易所规定的1个交易单位 D目前，我国只在买入证券时才有零数委托(6)境外成熟资本市场的证券经营机构一般（）。 A比较多的使用直接营销渠道 B比较多的使用间接营销渠道 C综合使用直接和间接营销渠道 D比较多的使用集中性营销渠道(7)（）是沪深证券交易所的一种通用型证券账户。 A债券账户 BA股账户 C转债账户 D基金账户 (8)根据《沪市股票上网发行资金申购实施办法》的规定，在证券交易所，申购上网定价公开发行股票数量最高不得超过当次社会公众股上网发行总量的1‰，且不得超过（）。 A1000股 B9999.9万股 C999999500股 D500股 (9)（）4月底，我国开始启动股权分置改革试点工作。 A2000年 B2005年 C1990年 D2007年 (10)证券上市期满或依法不再具有上市条件的，证券交易所要对其采取的措施为（）。A暂停上市 B终止上市 C恢复上市 D对其实施停牌 (11)（）指特定时点按照虚拟开盘参考价格虚拟成交并予以即时揭示的申报数量。 A虚拟匹配剩余量 B虚拟未匹配量 C虚拟开盘参考价格 D虚拟匹配量 (12)采用上网定价发行方式，新股发行公布中签结果日为（）日。（T日为申购日）AT+2 BT+1 CT+3 DT (13)《融资融券交易风险揭示书》应提示客户妥善保管资料不包括（）。 A交易密码 B营业部地址 C信用账户卡

2021年《金融市场基础知识》考前押题试卷及答案(精选)

2021年《金融市场基础知识》考前押题试卷及答 案（精选） 1统计和确认参加本期股利分配的股的日期为（）。 A.股权登记日 B.股利宣布日 C.除息除权日 D.派发日 A解析：统计和确认参加本期股利分配的股东的日期为股权登记日。 2.（）编制的目标是反映中国证券市场股票价格变动的概貌和运行状况，并能够作为投资业绩的评价标准。 A.沪深300指数 B.上证380指数 C.上证综合指数 D.中证100指数 A.解析：泸深300指数编制的目标是反映中国证券市场股票价格变动的概貌和运行状况，并能够作为投资业绩的评价标准。 3.如果债券信用等级低，则投资者的风险（），债券票面利率要定得（）一些。 A.小；大 B.小；低 C.大；高 D.大低 C解析：如果债券信用等级低，则投资者的风险大，债券票面利率要定得高一些。 4/LOO 资产证券化最早起源于（）。 A.美国 B.英国 C.德国 D.法国 A解析：资产证券化最早起源于美国。

外汇风险给一方带来的是损失，给另—方带来的必然是营利。这说明汇率风险具有（）。 A.或然性 B.不确定性 C.相对性 D.隐藏性 C解析：外汇风险的相对性是指外汇风险给一方带来的是损失，给另一方带来的必然是营利。 6下列关于无面额股票，说法正确的是（）。 A.可以明确表示每—股所代表的股权比例 B.注明它在公司总股本中所占比例 C.标有票面金额 D.转让不灵活 B解析：无面额股票也被称为“比例股票”或“份额股票”，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股率中所占比例的股票。 7/LOO 证券发行市场叉披称为（） A.一级市场 B.二级市场 C.流通市场 D.次级市场A解析：发行市场也称一级市场、初级市场，是新证券发行的市场。 8.股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票叫（） A.法人股 B.国家股 C.外资股 D.境外股 C解析：外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。这是我国股份公司吸收外资的一种方式。外资股按上市地域，可分为境内上市外资股和境外上市外资股。

2019年注册会计师考前押题、模拟测试卷二(附习题及答案解析)完整版

模拟试题（二） 一、单项选择题 1、A公司2×10年12月31日库存半成品100件，每件半成品的账面成本为20万元。该批半成品将用于加工100件A产品，将每件半成品加工成A产品尚需投入10万元。2×10年12月31日A产品的市场价格为每件27万元，估计销售过程中每件将发生销售费用及相关税费2万元。该批半成品在2×10年6月30日已计提存货跌价准备200万元，不考虑其他因素，2×10年12月31日A公司对该批半成品应计提的存货跌价准备为（）。 A、0 B、200万元 C、300万元 D、500万元 2、甲公司2×15年发生以下有关现金流量：（1）当期销售产品收回现金36 000万元、以前期间销售产品本期收回现金20 000万元；（2）购买原材料支付现金16 000万元；（3）取得以前期间已交增值税返还款2 400万元；（4）将当期销售产品收到的工商银行承兑汇票贴现，取得现金8 000万元；（5）购买国债支付2 000万元。不考虑其他因素，甲公司2×15年经营活动产生的现金流量净额是（）。 A、40 000万元 B、42 400万元 C、48 400万元 D、50 400万元 3、下列各项中，关于企业持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的表述不正确的是（）。 A、按照公允价值与相关交易费用之和作为初始入账价值 B、该投资为债券投资时，以摊余成本进行后续计量 C、该投资为债券投资时，发生的减值损失计入当期损益 D、该金融资产可分别其他权益工具投资和其他债权投资进行核算 4、甲公司为某化肥生产企业，主营农作物肥料的研发、生产和销售。自2×18年1月1日开始，甲公司开始自A市各生产基地及农户处回收农作物秸秆，回收后利用相关技术进行秸秆肥料化的生产，生产出的有机肥料再面向A市生产基地与农户公开销售。当年，甲公司与乙公司（某农业生产基地）签订秸秆回收合同，从乙公司处回收秸秆，应付乙公司款项15万元；同时，与丙公司签订一项有机肥料销售合同，向丙公司销售有机肥，应收其购货款18万元。至年末相关资产转移手续均已办妥，但款项均未收付。不考虑其他因素，下列各项关于甲公司2×18年年末针对上述交易会计处理的表述中，正确的是（）。 A、资产负债表中列报应收债权18万元和应付债务15万元 B、资产负债表中应收和应付项目以抵销后的净额列报为3万元资产 C、资产负债表中应按照收取款项和支付款项的净额确认收入 D、资产负债表中应按照发出资产与收到资产成本的净额调整存货账面价值 5、甲公司2×16年12月28日购入一项管理设备，购买价款为810万元，购入后即投入使用。该设备预计使用寿命10年，预计净残值为20万元，甲公司对其采用年限平均法计提折旧。2×17年年末，由于市场情况变化，该项设备出现减值迹象，甲公司对其进行减值测试，确认其公允价值减去处置费用后的净额为650万元，未来现金流量现值为630万元。减值后，该设备预计使用寿命变为9年，预计净残值变为10万元。假定不考虑其他因素，甲公司2×18年应计提折旧的金额为（）。 A、79万元 B、80万元 C、71.11万元

交易押题五(题目)

交易押题五（题目） 单选题 (1) 有一笔金额为15万元、资金年收益率为10%的91天国债回购，如一年的天数按360天计算，回购到期时这笔交易的购回资金为（）元（不考虑交易费用）。 A、15000 B、15.38万 C、28.65万 D、3791 (2) 目前在我国A股账户不可用于买卖（）。 A、人民币普通股票 B、人民币特种股票 C、债券 D、上市基金、权证 (3) 从证券公司角度而言，与证券经纪业务相比较，证券自营业务的首要特点表现为（）。 A、风险性 B、决策的自主性 C、收益的不确定性 D、中介性 (4) 深圳证券交易所无涨跌幅限制的股票交易，上市首日开盘集合竞价的有效价范围为发行价的（）以内。 A、500% B、800% C、200% D、900% (5) 下列（）属于内幕交易行为。 A、证券公司将自营业务与代理业务混合操作 B、发行人向他人透露涉及公司财务的尚未公开的消息，使他人利用该信息进行交易 C、发行人在招股说明书中做虚假陈述 D、证券公司以自营账户为他人或以他人名义为自己买卖证券 (6) 下列不属于集合资产管理计划中客户义务的是（）。 A、至少3个月查询一次资产的配置状况 B、保证委托资产来源及用途的合法性 C、按合同约定支付管理费、托管费及其他费用 D、按合同约定承担投资的风险 (7) 满足条件的证券公司向证券交易所提出申请,并提供必要文件,经()批准后,可成证券交易所的会员。 A、证券交易所股东会 B、证券交易所理事会 C、证监会 D、证券交易所管理层 (8) 根据《上海证券交易所国债买断式回购交易实施细则》的规定，回购到期如单方违约，违约方的履约金交（）所有。

(精选)2019年会计师考前押题试题试卷 智能模考第一套

智能模考_第1套 一、单项选择题（本类题共24小题，每小题1.5分，共36分，每小题备选答案中， 只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分） 1、 甲公司2019年1月31日进行资产清查，发现短缺库存现金2000元，查明后，发现应由责任人赔偿1000元，应由保险公司赔偿300元，其余部分无法查明原因。报经批准处理后，该事项影响甲公司当期损益的金额为（）元。 A、300 B、700 C、1000 D、2000 2、 下列各项中，不属于其他货币资金的是（）。 A、信用卡存款 B、外埠存款 C、存出投资款 D、备用金 3、 甲公司在2019年1月共发生如下事项：出售产品应收取价税合计116万元；出租包装物应收取租金1万元；为职工代垫医药费应收取2万元；存货盘亏应收取保险公司赔款1万元。假定不考虑其他因素，上述事项影响其他应收款的金额为（）万元。 A、2 B、4 C、20 D、120 4、 甲公司2019年2月1日应收账款余额为2350万元，当月赊销商品一批，价款1200万元，增值税税额为192万元。当月收回应收账款500万元，前期核销的坏账当月重新收回15万元。甲公司根据预期信用损失计提坏账准备，计提比例为5%。则当月甲公司应当计提的坏账准备为（）万元。 A、49.6 B、29.6 C、167.1 D、147.1 5、

甲、乙公司均为增值税一般纳税人，2019年4月，甲公司委托乙公司加工一批应税消费品，发出材料成本为10万元，在加工过程中，支付相关加工费3万元，增值税0.48万元，消费税0.9万元。假设该批应税消费品收回后继续加工，则甲公司收回该批应税消费品的入账成本为（）万元。 A、10.9 B、13 C、13.9 D、14.41 6、 2019年1月31日，甲公司在进行存货清查时，盘盈原材料一批，材料的实际成本为20万元，经查属于材料收发计量方面的错误，则报经批准后，应将盘盈存货转入（）科目核算。 A、管理费用 B、其他业务成本 C、投资收益 D、营业外支出 7、 2019年1月1日，甲公司购入乙公司同日发行的股票300万股，共支付购买价款520万元（其中包含相关交易费用20万元），甲公司将其作为交易性金融资产核算；2019年6月30日，该股票的公允价值为410万元；2019年12月30日，乙公司股东大会宣告每股股票派发0.1元的股票股利，20 19年12月31日，股票的公允价值为350万元。则影响甲公司2019年当期损益的金额为（）万元。 A、40 B、110 C、150 D、-170 8、 2018年10月1日甲公司外购一台生产设备，该设备原价为20万元，预计净残值2万元，预计使用年限为5年，甲公司购入设备的当日开始投入使用。假设甲公司采用双倍余额递减法计提折旧，不考虑其他因素，则甲公司2019年度应计提的折旧总额为（）万元。 A、7.2 B、7.47 C、7.92 D、8 9、 下列各项中，关于无形资产会计处理表述正确的是（）。 A、已确认的无形资产减值损失在以后会计期间可以转回 B、使用寿命不确定的无形资产按月进行摊销 C、出售的无形资产的净损益计入营业利润 D、出租无形资产的摊销额计入管理费用 10、

证券投资基金基础知识考前押题1分析

证券投资基金基础知识考前押题 1.（）是指扣除通货膨胀补偿后的利息率 A. 名义利率 B. 实际利率 C. 浮动利率 D. 固定利率 2.每一计息期的利息额相等的利息计算方法为（）。 A. 有时单利有时复利 B. 可能单利也可能复利 C. 复利 D. 单利 3.下列不属于减少回购协议信用风险的方法的是（）。 A. 对抵押品进行限定 B. 倾向于对流动性高、容易变现抵押物的要求 C. 提高抵押率的要求 D. 降低抵押率的要求 4.（）可以用来分析持有的投资组合中任意两种证券的价格联动性。 A. 方差 B. 相关系数 C. 均值 D. 中位数 5. 以下不属于可转换债券的基本要素的是（）。 A. 赎回条款 B. 转换期限 C. 市场利率 D. 回售条款 6.下列关于市盈率和市净率的说法，不正确的是（）。 A. 每股净资产通常是一个累计的正值，因此市净率也适用于经营暂时陷入困难的以及有破产风险的公司。 B. 对于资产包含大量现金的公司，市盈率是更为理想的比较估值指标 C. 市净率尤其适用于公司股本的市场价值完全取决于有形账面价值的行业，如银行、房地产公司 D. 统计学证明每股净资产数值普遍比每股收益稳定的多 7.公司出现（）时，不能够回购该公司股票 A. 公司分立 B. 将股票奖励给职工 C. 与持有该公司股份的其他公司合并 D. 减少注册资本

8.当一个行业技术已经成熟，产品的市场基本形成并不断扩大，公司利润开始逐步上升，股价逐步上涨时，表明该行业处于生命周期的（）。 A. 初创期 B. 成长期 C. 衰退期 D. 成熟期 9.关于衍生工具说法不正确的是（）。 A. 合约标的资产只能是股票、债券、货币 B. 是一种衍生类合约 C. 交割价格属于衍生工具的基本要素 D. 衍生工具的价值取决于一种或多种基础资产 10.下列表述错误的是（）。 A. 金融债券是由银行和其他金融机构特别批准而发行的债券 B. 特许金融债券是指经财政部批准，由部分金融机构发行的，所募集的资金专门用于偿还不规范证券回购债务的有价凭证 C. 证券公司债和证券公司短期融资券由证券公司发行 D. 政策性金融债的发行人是政策性金融机构，即国际开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行等 11.关于债券利率风险的描述，以下错误的是（） A. 债券的价格与利率呈反向变动关系 B. 利率风险是指利率变动引起债券价格波动的风险 C. 浮动利率债券在市场利率下行的环境中具有较低的利率风险 D. 浮动利率债券的利息在支付日根据当前基金利率重新设定 12.研究和发现股票的（），并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略是证券分析师的主要任务。 A. 账面价值 B. 清算价值 C. 内在价值 D. 票面价值 13.期货市场的风险管理的功能是通过（）实现的 A. 建仓 B. 卖空 C. 买空 D. 套期保值 14.下列选项中，属于另类投资局限性的是（）。 A. 与传统资产相关度低 B. 监管严格 C. 信息透明度低

证券从业资格考试《证券交易》考前押题9

证券从业资格考试《证券交易》考前押题九 一．单选题 01：对于（）达到15％的前3只股票(基金)，证券交易所分别公布相关证券当日买入、卖出金额最大的5家会员营业部(深圳证券交易所是营业部或席位)的名称及其买入、卖出金额。 A：日收盘价格涨跌幅偏离值 B：日价格振幅 B：日换手率 D：日成交金额 02：开放式基金的认购，上海证券交易所在行情发布系统中的“最新价”栏目揭示（）。 A：每份基金份额面值 B：每百份基金份额净值 B：基金份额累计净值 D：基金资产净值 03：在委托买卖证券的过程中，下列不属于委托人权利的是（）。 A：自由选择经纪商 B：自由买卖、赠与或质押自己名下的证券 B：对证券交易过程的知情权 D：随时变更或撤销委托 04：自然人客户申请开通创业板市场交易的，营业部经办人在（）交易日后，为具有两年以上股票交易经验的客户在交易系统中开通创业板交易业务(即在第T+3交易日开通交易)复核员复核后生效。 A：T+l B：T+2 B：T+3 D：T+5 05：中小企业板上市公司最近一个会计年度的审计结果显示公司对外担保余额(合并报表范围内的公司除外)超过（）且占净资产值（）以上(主营业务为担保的公司除外)的，深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。 A：2 000万元，50％ B：1亿元，100％ B：2 000万元，100％ D：1亿元，50％ 06：结算参与人应使用其（）完成新股申购的资金交收。 A：资金交收账户

B：银行账户 B：证券账户 D：结算账户 07：权证行权时，标的股票过户费为股票过户面额的（）。 A：0.01％ B：0.05％ B：0 1％ D：0.15％ 08：目前（）已经超过共同基金成为全球最大的机构投资者，除大量投资于各类政府债券、高等级公司债券外，还广泛涉足基金和股票投资。 A：保险公司 B：商业银行 B：主权财富基金 D：证券经营机构 09：自然人及一般机构开立证券账户，可以通过（）办理开户手续。 A：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 B：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 B：中国证券登记结算有限责任公司 D：中国证券登记结算有限责任公司委托的分布在全国各地的开户代理机构10：下列关于社保基金的描述中，正确的是（）。 A：通过公开发售基金份额筹集资金 B：企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上自愿建立 B：由社会保障基金和社会保险基金组成 D：将收益用于指定的社会公益事业的基金 11：一般的境外投资者可以投资在证券交易所上市的是（）。 A：国债 B：A股 B：B股 D：权证 12：接第47题，标准券库存余额为（）元。 A：-l 200 B：-3 620 B：1 200 D：1 380 13：证券公司操纵市场的行为会扰乱正常的（），从而造成证券价格异常波动。 A：供求关系 B：交易价格

交易考前押题091125及答案

《交易》考前押题 09-04-03答案 一、单项选择题 1、在竞价撮合系统中，上海证券交易所国债买断式回购交易每笔申报 限量为最小（）手、最大（）手。P257 A、5000，10000 B、10000，50000 C、1000，50000 D、1000， 5000 2、根据《泸市股票上网发行资金申购实施办法》的规定，在上海证券 交易所，申购上网定价公开发行股票数量最高不得超过当次社会公众股 上网发行数量或者（）。P111 A、9999.9万股 B、1000股 C、999999500股 (深圳) D、500股 3、关于分红派息，下列说法错误的是（）。P114-115 A、上市公司每年至少要进行一次分红派息(上市公司分红派息须在每年 决算并经审计之后) B、投资者领取红股、股息无需办理其他申领手续 C、B股现金红利的派发日程与A股稍有不同 D、董事会根据公司盈利水平和股息政策确定分红派息方案 4、清算和交收两个过程统称为（）。P259 A、清算 B、结算 C、交收 D、结账 5、全国银行间同业拆借中心的证券回购券种不包括（）。P248 A、国债 B、融资券 C、特种金融券 D、储蓄国债 6、沪深证券交易所的证券结算原则不包括（）。P260 A、共同对手方 B、全额清算 (净额清算) C、货银对付 D、分级结 算 7、关于挂失补办上海证券账户卡，下列说法不正确的是（）。P100 A、补办原号码由原开户代理机构受理 B、补办新号码各开户代理机构均可受理 C、补办新号码只能由原开户代理机构受理 D、补办原号码可由证券帐户托管的证券公司受理 8、关于首次公开发行股份登记，证券发行人应在发行结束后（） 内，向登记结算机构申请办理股份发行登记。P103 A、3日 B、4日 C、2日 D、5日 9、严格地说，申购ETF需拥有对应的足额（）。P130 A、股票 B、组合证券及替代现金 C、债券 D、基金 10、证券公司从事资产管理业务，必须符合的条件是（）。P185 A、经营证券经纪业务已满3年 B、最近6个月净资本均在12亿以上 C、已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司 D、经中国证监会核定具有证券资产管理业务的经营范围

交易押题卷六题目word版

交易押题卷六（题目） 单选题 (1) 证券交易所特别会员享有的权利有（）。 A、选举权和被选举权 B、对证券交易所事务的提议权和表决权 C、列席证券交易所会员大会 D、对证券交易所事务和其他会员的活动进行监督 (2) 国债买断式回购业务中的履约金比率如发生调整，则已发生交易的履约金（)。 A、追溯调整 B、不追溯调整 C、部分追溯调整 D、无法判断 (3) 以下项目中，不属于客户资产管理业务的是（）。 A、为单一客户办理定向资产管理业务 B、为单一客户办理大宗交易业务 C、为客户办理专项资产管理业务 D、为多个客户办理集合资产管理业务 (4) 按照中国证券业协会发布的《证券公司从事代办股份转让主办券商管理办法（试行）》的规定，下列各项中，属于代办股份转让主办券商的主办业务的是（）。 A、根据中国证券业协会或相关主办券商的要求，协助调查指定事项 B、受托办理股份转让公司股权确认事宜 C、发布关于所推荐股份转让公司的分析报告 D、向投资者提示股份转让风险，与投资者签订股份转让委托协议书，接受投资者委托办理股份转让业务 (5) 证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立证券账户和资金账户，其中证券账户名称应当是（）。 A、“资产托管机构名称-集合资产管理计划名称” B、“证券公司名称-集合资产管理计划名称” C、“证券公司名称-资产托管机构名称-集合资产管理计划名称” D、“集合资产管理计划名称” (6) 根据我国证券交易所交易规则，股票、封闭式基金竞价交易出现连续3个交易日内日均换手率与前（）交易日的日均换手率的比值达到30倍，并且该股票、封闭式基金连续3个交易日内的累计换手率达到20%这一情形的，属于异常变动。 A、3 B、4 C、5 D、6 (7) 深圳证券交易所规定，接受会员竞价交易申报的时间为每个交易日（）。 A、9:30至11:30、13:00至14:57 B、9:15至11:30、13:00至15:00 C、9:30至11:30、13:00至15:00 D、9:15至9:25、9:30至11:30、13:00至14:57

实务考前押题

（一） 某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税率为17%。 2015年12月初，M产品的在产品数量为2 000件，其成本包括直接材料150万元（原材料随加工进度陆续投入），直接人工100万元，制造费用50万元，无产成品。2015年12月该企业发生相关经济业务资料如下： （1）10日，生产M产品的机器发生不符合资本化条件的维修支出10万元。（2）31日，本月生产M产品发生直接材料费用30万元，直接人工费用20万元，制造费用10万元，月末，M产品完工入库1200件。未完工在产品800件，在产品平均完工率为50%，该企业采用约当产量比例法分配完工产品和在产品成本。（3）31日，销售M产品1000件，每件售价0.3万元，开出增值税专用发票上注明价款300万元，增值税额51万元，以银行存款为客户代垫运杂费5万元。客户以商业汇票结算全部款项，企业已收到票据。 （4）31日，以其生产的M产品10件作为福利发放给销售人员，每件市场价格0.3万元，与计税价格一致。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题（答案中的金额单位用万元表示）。 1.根据期初资料和（1），下列各项表述正确的是（）。 A. 机器维修支出10万元计入制造费用 B. 机器维修支出10万元计入管理费用 C. 期初在产品单位成本为0.15万元 D. 期初在产品成本总额为300万元 正确答案： 解析：对于不符合资本化条件的维修支出，生产车间和管理部门等发生的，计入管理费用，专设销售机构发生的，计入销售费用，选项B正确。期初在产品成本总额=150+100+50=300（万元），期初在产品单位成本=300/2000=0.15（万元/件），选项C、D正确。 2.根据资料（2），下列各项中，采用约当产量比例法分配生产费用计算结果正确的是（）。 A. 本月支出的生产费用60万元 B. 期末M在产品成本总额为90万元 C. M在产品约当产品为400件 D. 期末M完工产品成本总额270万元 正确答案： 解析：本月支出的生产费用=30+20+10=60（万元）；在产品约当产品=800×50400（件）；期末M在产品成本总额=（300+30+20+10）×[400/（1200+400）]=90（万元）；期末M完工产品成本总额=（300+30+20+10）×[1200/（1200+400）]=270（万元）。 3.根据资料（3），下列各项中，关于该企业确认收入的会计处理正确的是（）。 A. 借：银行存款 346 销售费用 5

基础考前押题

《基础》考前押题 09-04-03 姓名区域成绩 一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分) 1、目前我国政策性银行金融债券的发行主体不包括（）。 A、进出口银行 B、国家开发银行 C、信托公司 D、农业发展银行 2、我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司非公开发行股票，发行对象均属于原前十名股东的，可以由上市公司（）。 A、委托证券公司包销 B、自行销售 C、委托证券公司代销 D、以上都不是 3、在各种基金中，管理费率最低的是（）。 A、股票型基金 B、债券型基金 C、货币市场基金 D、混合型基金 4、我国《公司法》规定，公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以从税后利润中提取（）。 A、股息 B、红利 C、公益金 D、任意公积金 5、基金份额资产净值是指（）。 A、基金资产净值/基金总份额 B、基金资产总值/基金总份额 C、基金负债总值/基金总份额 D、以上都不是 6、股权分置改革后公司原非流通股股份的出售，应当遵循的规定之一是，自改革方案之日起，在（）个月内不得上市交易或转让。 A、36 B、24 C、12 D、6 7、欧洲债券票面所使用的货币最主要的是（）。 A、欧元 B、美元 C、日元 D、英镑 8、债券持有人持有的规定了票面利息率，必须在到期时一次性获得还本付息，存续期间没有利息支付的债券，称之为（）。 A、息票累积债券 B、附息债券 C、零息债券 D、以上都不是 9、一般来说，当市场利率提高时，债券的市场价格将（）。 A、上升 B、不变 C、下降 D、以上都不是 10、扬基债券所吸收的主要是（）。 A、美元资金 B、日元资金 C、人民币资金 D、欧元资金 11、认购公司型基金的投资人是基金公司的（）。 A、管理者 B、基金投资者 C、股东 D、基金管理人 12、在有担保的存托凭证中，必须完全符合美国会计准则的是（）。 A、三级有担保存托凭证 B、一级有担保存托凭证 C、二级有担保存托凭证 D、144A私募存托凭证 13、证券公司合规管理的基本制度，经（）审议后实施。 A、股东大会 B、监事会 C、管理层 D、董事会 14、国际多边金融机构在中国发行的人民币债券称为（）。 A、扬基债券 B、熊猫债券 C、武士债券 D、以上都不是 15、申请从事证券、期货投资咨询业务的机构，要求有（）万元人民币以上的注册资本。 A、100 B、50 C、150 D、200

2019年会计师考前押题试题试卷 智能模考第一套x

套_第1智能模考一、单项选择题（本类题共24小题，每小题1.5分， 共36分，每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分） 1、 甲公司2019年1月31日进行资产清查，发现短缺库存现金2000元，查明后，发现应由责任人赔偿1000元，应由保险公司赔偿300元，其余部分无法查明原因。报经批准处理后，该事项影响甲公司）元。当期损益的金额为（ 300A、700B、1000C、2000D、2、 ）。下列各项中，不属于其他货币资金的是（、信用卡存款A、外埠存款B、存出投资款C、备用金D3、 甲公司在2019年1月共发生如下事项：出售产品应收取价税合计116万元；出租包装物应收取租金1万元；为职工代垫医药费应收取2万元；存货盘亏应收取保险公司赔款1万元。假定不考虑其他因）万元。素，上述事项影响其他应收款的金额为（ 2、A4B、20C、120D、4、 甲公司2019年2月1日应收账款余额为2350万元，当月赊销商品一批，价款1200万元，增值税税额为192万元。当月收回应收账款500万元，前期核销的坏账当月重新收回15万元。甲公司根据预）万元。期信用损失计提坏账准备，计提比例为5%。则当月甲公司应当计提的坏账准备为（49.6、A29.6B、167.1、C147.1D、5、 1 甲、乙公司均为增值税一般纳税人，2019年4月，甲公司委托乙公司加工一批应税消费品，发出材料成本为10万元，在加工过程中，支付相关加工费3万元，增值税0.48万元，消费税0.9万元。假设）万元。该批应税消费品收回后继续加工，则甲公司收回该批应税消费品的入账

成本为（ 10.9、A13、B13.9、C14.41、D6、 2019年1月31日，甲公司在进行存货清查时，盘盈原材料一批，材料的实际成本为20万元，经查）科目核算。属于材料收发计量方面的错误，则报经批准后，应将盘盈存货转入（ 、管理费用A、其他业务成本B、投资收益C、营业外支出D7、 2019年1月1日，甲公司购入乙公司同日发行的股票300万股，共支付购买价款520万元（其中包含相关交易费用20万元），甲公司将其作为交易性金融资产核算；2019年6月30日，该股票的公允价值为410万元；2019年12月30日，乙公司股东大会宣告每股股票派发0.1元的股票股利，2019年12月31日，股票的公允价值为350万元。则影响甲公司2019年当期损益的金额为（）万元。40、A110、B150、C-170D、8、 2018年10月1日甲公司外购一台生产设备，该设备原价为20万元，预计净残值2万元，预计使用年限为5年，甲公司购入设备的当日开始投入使用。假设甲公司采用双倍余额递减法计提折旧，不考）万元。年度应计提的折旧总额为（2019虑其他因素，则甲公司7.2、A7.47B、7.92C、8、D9、 ）。下列各项中，关于无形资产会计处理表述正确的是（、已确认的无形资产减值损失在以后会计期间可以转回A、使用寿命不确定的无形资产按月进行摊销B、出售的无形资产的净损益计入营业利润C2 、出租无形资产的摊销额计入管理费用D10、 2019年5月15日甲公司（增值税一般纳税人）将其自产的一批产品发放给职工作为福利，该批产品的总成本为20万元，计税价格为25万元，则甲公司应确认的应付职工薪酬的金额为（）万元。更多考前精华资料，联系微信lilykuaikao666，押题我有，考试不犯愁！

2019年《金融市场基础知识》最新真题与考前押题试卷(整合版)

2019年《金融市场基础知识》最新真 题与考前押题试卷 一、选择题（共50题，每小题1分，共50分）以下备选项中只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。 1.中国证券登记结算公司仅为（）开立结算账户，专用于证券交易成交后的清算交收，具有结算履约担保作用。 A．证券公司 B．投资者 C．证券交易所 D．发行人 【答案】A查看答案 【解析】通常由证券公司等开户代理机构代理证券登记结算公司为投资者开立证券账户。证券公司直接为投资者开立资金结算账户。证券登记结算公司仅为证券公司开立结算账户，结算账户专用于证券交易成交后的清算交收，具有结算履约担保作用。 2.证券市场监管的（）比较直接，运用不当可能违背市场规律，无法发挥作用甚至遭到惩罚。 A．法律手段 B．行政手段 C．经济手段 D．司法手段 【答案】B查看答案 【解析】证券市场监管的行政手段比较直接，但运用不当可能违背市场规律，无法发挥作用甚至遭到惩罚。一般多在证券市场发展初期，法制尚不健全、市场机制尚未理顺或遇突发性事件时使用。

3.在证券托管和存管中，对股权、债权变更引起的证券转移，通过（）予以划转。 A．传真转账信息 B．通知场内交易员 C．通知证券经纪商 D．账面 【答案】D查看答案 【解析】在账户记录上，由于实现了无纸化，证券登记结算机构一般以证券公司为单位，采用电脑记账方式记载证券公司交给的证券；证券公司也采用电脑记账的方式记载投资者的证券。对股权、债权变更引起的证券转移，通过账面予以划转。 4.在转融通业务中，（）向证券金融公司借入资金，供其办理融资融券业务的经营活动。 A．证券公司 B．证券登记结算公司 C．证券交易所 D．证券市场投资者 【答案】A查看答案 【解析】转融通业务，是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理融资融券业务的经营活动。 5.从理论上讲，（）的投资行为相对理性化。 A．机构投资者 B．保险机构 C．投资银行 D．证券公司 【答案】A查看答案 【解析】从理论上讲，机构投资者的投资行为相对理性化，投资规模相对较大，投资周期相对较长，从而有利于证券市场的健康稳定发展。

《金融学原理》名词解释(考前押题)

货币制度：指一个国家以法律形式确定的该国货币流通的结构、体系与组织形式。 信用:是一种借贷行为，不同所有者之间建立在信任的基础上，以还本付息为条件，不发生所有权变化的价值单方面的暂时让渡或转移，是一种债权债务关系。 信用风险：指受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型，是经济风险的集中体现。 信息不对称：是指授信主体与受信主体掌握信息量的不同，一般受信主体比授信主体更了解自己的经营状况，偿债能力和信誉程度，即受信主体拥有私人信息或隐藏信息。 利息：指在信用关系中债务人支付给债权人或债权人向债务人索取的报酬。 利率市场化：指货币当局将利率的决定权交给市场，由市场主体自主决定利率，货币当局则通过运用货币政策工具，间接影响和决定市场利率水平，已达到货币政策目标。 金融市场：买卖金融工具以融通资金的场所或机制。 回购市场：按照交易双方的协议，賣方将一定数额的证券卖给买方，同时承诺日后按约定价格将该种证券如数买回的一种交易方式。 贴现：（客户与商业银行之间）是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前,为了取得资金,贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为,是银行向持票人融通资金的一种方式。 再贴现：（商业银行与央行之间）中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 转贴现：（商业银行与商业银行之间）是指商业银行在资金临时不足时，将已贴现且未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现，以取得资金融通。 中央银行：是国家赋予其制定和执行货币政策，对国民经济进行宏观调控和管理监管的特殊的金融机构。 分业经营：银行业、证券业、保险业的分离经营，严禁交叉开展业务。 逆向选择：信息不对称所造成的市场资源分配扭曲的现象。 道德风险：从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的活动。 存款保险制度：是指国家通过法律法规明确规定，各商业银行缴纳保费，一旦某商业银行面临危机或破产，就由保险机构为存款人支付一定限度的赔偿，从而使存款人利益得到一定程度的保障。 准备金存款业务：是商业银行等存款机构按吸收存款的一定比例提取的准备金（一部分是自存准备金，通常以库存现金的形式存在；另一部分是法定存款准备金，指根据法律规定，商业银行必须按照某一定比例转存中央银行的部分，在中央银行存款中超过法定存款准备金的部分称为超额存款准备金。） 再贷款业务：中央银行对商业银行等金融机构贷款，对非货币金融机构贷款，对政府贷款以及其他贷款。 货币需求：指一定时期内，社会各界愿以货币形式持有财产的需要。（或社会各阶层对执行流通手段、支付手段、价值贮藏手段的货币的需求） 资金：指在社会生产过程中，不断占用和周转的、有特定目的和用途的、可以增值的一定价值量。 货币供给：指一国在某一时间点上为社会经济运行服务的货币量。它包含中央银行在内的金融机构供给的货币存款和现金货币两部分。 原始存款：指银行吸收的现金存款或中央银行提供给商业银行贷款所形成的存款。 派生存款：相对原始存款而言，商业银行以原始存款为基础发放贷款而引申出的超过最初部分存款的存款。 国际收支平衡：在较长的一定时期内，一国国际收支的平衡在数量和实质内容两方面能够促进本国经济和社会的正常发展，促进本国货币均衡汇率的实现和稳定，并使本国国际储备维持在合理充分的最佳水平。 通货膨胀:指在纸币流通的条件下，流通中的货币量超过实际需要从而导致货币贬值、物价上涨的持续的经济现象。 强制储蓄效应：指政府出现财政赤字时向中央银行借债透支，直接或间接增大货币发行，从而引起通货膨胀。这种做法实际上是强制的增加全社会的储蓄总量以满足政府支出，因此又被称为通货膨胀税。 通货紧缩:一般物价水平的持续下跌。 积极的财政政策：指扩大政府采购和投资支出，以扩大社会总需求，包括增加基础设施投资和加强技术改造投资，提高居民现期收入等财政手段。 稳健的货币政策：指采用多种方式适当增加货币供应，促进信用的进一步扩张。 货币政策：是指中央银行在一定时间内利用某些政策工具作用于某些经济量变，从而实现某种经济目标的各种制度规定和措施的总和。 再贴现政策：指中央银行制定和调整再贴现率来干预或影响市场利率和货币市场供给与需求，从而调节市场货币供给量的一种金融制度。 货币政策的传到机制：货币管理当局确定货币政策之后，从选用一定的货币政策工具开始执行到实现货币政策目标之间各种中间环节互相之间的有机联系和因果关系的总和。 货币政策的时滞：指货币政策从研究、制定到实施后发挥实际效果的全部是时间差。