论商业银行经济资本管理

论商业银行经济资本管理

商业银行作为金融机构的一种，其经济资本管理一直是一个备受关注的话题。经济资本是商业银行用来管理风险和评估其财务稳健的重要指标，因此商业银行应当合理配置经济资本，降低自身的风险，并提高盈利能力。本文将从商业银行经济资本管理的基本概念和方法、管理过程中的挑战和对策、未来发展趋势等方面进行探讨，希望能够对相关研究和实践提供一定的借鉴和参考。

一、商业银行经济资本管理的基本概念和方法

1.1 经济资本的基本概念

经济资本是商业银行用来覆盖风险的资本，它既可以理解为商业银行承担业务风险所需的最低资本，也可以理解为商业银行风险承受能力的度量。经济资本的核心作用是为商业银行的业务活动提供资金保障，确保其在面对各种风险时能够保持资产负债表的健康和平衡。

商业银行经济资本的评估方法多种多样，一般来说可以分为基础指标法、标准化方法和内部模型法三种。基础指标法是根据一定比例的资本要求对商业银行的风险资产进行估算，是比较简单且常见的一种评估方法；标准化方法则是通过对各种风险因素进行量化和加权得出经济资本要求，相对比较精细和复杂；内部模型法则是利用商业银行自身的数据和模型进行经济资本的估算，是一种较为精准的评估方法。

1.3 经济资本配置和使用

商业银行在获得经济资本后，需要进行合理的配置和使用。具体来说，商业银行需要结合自身的风险特征和盈利能力，通过资产、负债、股权和衍生品等多种方式进行经济资本的配置，以实现风险和收益的平衡。在使用经济资本时，商业银行需要考虑到风险控制和监管要求，确保在业务活动中不会因为资本不足而面临流动性风险和信用风险。

二、管理过程中的挑战和对策

2.1 经济资本的测算与分配难题

商业银行经济资本的测算面临着诸多挑战，其中最主要的挑战之一是对风险的准确定量化和分析。金融市场的复杂性、风险事件的不确定性，使得对经济资本的测算存在较大的主观性和误差性。为了应对这一挑战，商业银行需要健全的风险管理体系和模型，准确度量和识别风险因素，从而确保经济资本的测算和分配的准确性。

2.2 经济资本管理的内外部需求矛盾

商业银行在经济资本管理过程中，既面临监管机构的资本监管要求，又面临业务发展的内外部需求。监管机构要求商业银行保持一定的资本充足率和风险覆盖率，以确保其在面临市场风险和信用风险时拥有足够的资金保障。而在业务发展方面，商业银行则需要在保证资本充足的情况下，实现收益最大化。商业银行需要在监管要求和内外部需求之间寻求平衡，合理配置资本，并通过创新业务和优化资产负债表，实现风险和收益的良性循环。

2.3 金融市场的不确定性和复杂性

三、未来发展趋势

3.1 技术的应用和创新

随着金融科技的不断发展和创新，商业银行在经济资本管理方面也将迎来新的机遇和挑战。金融科技的应用将有望提高商业银行经济资本管理的效率和精度，通过大数据和人工智能等技术手段，可以更加准确地测算和评估经济资本，实现风险管理和资本配置的智能化和精细化。

3.2 监管要求的趋严和国际趋同

未来，商业银行在经济资本管理方面将面临更加严格和趋同的监管要求。国际金融体系的趋同化将推动各国监管机构加强对商业银行的监管和监督，要求其适应国际金融规则和标准，提高资本充足率和风险覆盖率，确保经济资本的安全和充足。

3.3 可持续发展和环境责任

未来，商业银行经济资本管理也将更加关注可持续发展和环境责任。商业银行在经济资本管理的过程中，需要考虑到环境风险和社会责任，通过绿色金融和社会责任投资等手段，促进经济资本的可持续使用和社会效益。

商业银行经济资本管理是一个综合性和复杂性很强的话题，需要商业银行充分认识其重要性和紧迫性，加强风险管理和监管合规，以适应金融市场的变革和挑战。商业银行也需要不断创新和改革，在科技应用和可持续发展方面寻求突破，以实现经济资本管理的高效和可持续发展。

银行经济资本管理

银行经济资本管理 一、金融业界对经济资本这个概念并不陌生，但一直困惑于如何将这个概念与金融实务紧密联系起来。自经济资本概念提出伊始，学者和实务工作者就一直在探索如何使这个概念具有实际可操作性，如何超越定性的层面，定量地、具体化地度量经济资本，以及如何利用各种经济资本指标来深化金融企业的业绩管理。这些努力总结起来，其实质就是如何实施经济资本管理工作。 经济资本指用于承担业务风险或购买外来收益的股东投资总额。经济资本＝风险资本＋商誉。如果没有购买外来收益计划，经济资本和风险资本的差别可以忽略。而风险资本是指抵补一定时间段内，给定置信区间内资产和其他头寸价值的潜在损失金额，即指能够令损失超过资本的概率小于一定水平的资本要求。在现代商业银行监管框架下，资本能力大小决定了银行的规模增长能力、风险抵御能力和市场竞争能力。银行机构开展经济资本管理，可以量化内部每个业务单元和每个业务环节在获得经营收益过程中所承受的风险大小，可以实现对利润的风险调整和对客户的风险定价，进而使绩效评价和经营战略更为科学。 二、银行经济资本管理在中国 2021年6月26日，巴塞尔银行监管委员会公布了以完善资本充足率框架为主要内容的巴塞尔新资本协议，并于2021年底在十国集团国家正式实施。中国政府为实施巴塞尔新资本协议设定的最后期

限为：拥有大量海外业务的大型中国银行须在2021年前实施。2021年2月27日中国银监会《中国银行业实施新资本协议指导意见》规定：“银行经批准可以申请暂缓实施新资本协议，但不得迟于2021年。”同时，中国银监会督促大型国内银行，按照新资本协议规定的高级内部评级体系，开发最复杂的信用风险计量模型；要求中小银行借鉴新协议所代表的先进风险管理技术和经验，逐步朝先进的风险管理模式靠拢。 新资本协议提出的信用风险的初级和高级内部评级法都要求有5年的违约概率数据，高级内部评级法还要求有7年的违约损失率和违约风险暴露数据。因此，国内银行最迟需要从2021年1月开始收集数据或者推迟使用高级内部评级法，或者从开始收集数据起7年后再使用该方法。今日，国内银行执行巴塞尔新资本协议的号角已经吹响。 管理风险的能力是银行的核心能力，巴塞尔新资本协议其实质体现了对银行风险管理的要求，新资本协议要求精确计量信用风险、市场风险和操作风险，新资本协议对银行的资本结构、风险状况、资本充足状况等信息披露提出了更为具体的要求。如何依照新巴塞尔协议的要求，识别金融风险，利用金融风险技术建立风险模型，难确计量与完整披露银行的风险，如何以“资本约束下盈利能力最大化”为目标，实现流程银行等管理激变，建立健全全面风险管理体系，如何在经营管理过程中贯穿风险控制意识和风险管理，这些问题的答案都在于引人经济资本分配和管理模式。

试述商业银行经济资本管理的主要内容。

试述商业银行经济资本管理的主要内容。 商业银行经济资本管理是指商业银行根据现代风险管理理念、信 贷风险模型和市场风险模型等，对自身的风险暴露情况进行量化分析 与评估，合理配置资本，实现风险与回报之间的平衡。其主要内容包 括资本计量、资本分配、资本监管和资本优化等。 首先，资本计量是商业银行经济资本管理的基础，它是指商业银 行根据风险的类型和程度，通过风险权重方法来量化和评估风险所需 的资本。商业银行通常采用基础指标法或内部评级法来计量信用风险，通过计算预期损失和未来可能的损失来确定所需的资本金额。对于市 场风险和操作风险，商业银行也需要进行相应的资本计量。 其次，资本分配是商业银行经济资本管理的关键。商业银行需要 根据自身风险承受能力、盈利能力和战略目标等因素，合理分配资本。这涉及到决定资本在各项风险和业务领域的分配比例，以及确定资本 在不同资产类别中的配置比例。资本分配的目标是最大化股东回报和 风险调节，实现银行经营活动的可持续发展。

第三，资本监管是商业银行经济资本管理的重要内容。资本监管 的目的是确保商业银行具备充足的资本来覆盖风险，避免可能的金融 危机和系统性风险。各国监管机构通常会制定资本充足率等监管指标，要求商业银行在经济周期内维持一定的资本水平。商业银行需要按照 监管要求对资本进行监控和报告，确保资本充足，以满足监管机构的 合规要求。 最后，资本优化是商业银行经济资本管理的目标和结果。资本优 化是指商业银行通过合理配置资本和优化资产负债表结构，最大化资 本的收益和效益。商业银行可以通过资产再配置、资本结构调整、业 务创新和风险控制等手段来实现资本的最优利用。资本优化的目标是 为了提高银行的盈利能力、抗风险能力和市场竞争力，为股东创造更 大的价值。 综上所述，商业银行经济资本管理的主要内容包括资本计量、资 本分配、资本监管和资本优化。商业银行通过科学合理地管理经济资本，能够提高自身的风险管理能力，增强经营稳定性和盈利能力，同 时也能够满足监管机构的合规要求，为银行业的可持续发展做出贡献。

经济资本管理的作用和现实意义

经济资本管理的作用和现实意义 商业银行是"经营风险"的金融机构,以"经营风险"为其 盈利的根本手段,以实现风险收益最大化为目标,是否能够妥 善控制和管理风险决定了商业银行经营的成败.经济资本管 理的意义在于使银行从管理风险的角度实现对资源的有效配 置,达到风险与收益最优平衡.商业银行实施经济资本管理, 对调整业务结构,改善风险水平,提高风险收益能力,提升股 东价值创造都具有十分重要的意义和作用. 一 ,实行经济资本管理,能够使绩效考核评价更加科学 以前,银行对财务经营成果的考核是以净利润,人均利润 等账面数据作为绩效评价和考核结果.账面利润的计算不但 没有考虑到权益资本的使用成本,更重要的是忽视了风险因 素的存在,未考虑资产不可预期的风险性,风险将随着业务规 模的扩张迅速积累,容易出现不良资产.而运用经济增加值 (EV A)和风险调整后资本收益率(RAROC)指标考核,通过引入 风险成本和资本成本对收益进行调整,将各项风险因素分解 到各部门和产品,从机制上引导各机构在业务发展过程中统 筹考核收益与成本,市场与风险的关系,不能盲目追求短期收 益而忽略潜在风险,从而能够更加科学合理地评价经营绩效. 例如:两个机构各有一笔金额1000万元的公司正常贷 经济资本管 口 亏参鸶 制水平适度,业务可持续增长,效益最大化,满足股东回报要 求,实现股东价值最大化,具体体现出EV A的值越大越好.银

行可以通过缩减EV A较低的业务规模,将占用的资源投入到EV A较高的业务中,调整业务结构,提高资源的效益性.从资 本配置管理工作任务可以看出,资本配置是不断调整和优化资产负债等业务结构的重要工具和手段. 比如,某银行的公司贷款业务市场潜力高于其他业务,尽 管公司信贷业务风险权重高于零售贷款,票据贴现等业务,占用经济资本高,但贷款业务仍是该行业发展的重点.在这样的市场环境下,要考虑如何既保证公司贷款业务健康发展,降低经济资本占用,又创造较高的EV A.该行需要从公司贷款风险资产影响因素方面调整业务结构,即增加信用评级高的贷款业务比重,选择优质行业和经营效益好的客户做贷款业务;减少信用放款,增加抵押质押,担保贷款等风险缓释条件多的贷款业务种类,可减少风险敞口资产,降低风险权重,降低经济资本占用.在贷款业务中调整好不同风险程度的贷款种类,安排好信用贷款,担保贷款,抵押贷款,质押贷款的余额比重,在贷款 利率基本相同的情况下,占用经济资本越少,EV A与RAROC 实现越高. 款,信用评级一个是AAA级,另一个是A级,假设一年内账面利息收入均为5O万元,账面收入考核结果相同.而使用经济资本指标考核,AAA贷款风险资产占用经济资本f按8%计算经济资本)40万元,A贷款53万元;RAROC指标分别是AAA 贷款125%,A贷款94%;EV A指标分别是AAA贷款45.2万元,A贷款43.6万元(j安12%计算经济资本成本).由此看出,两类贷款的账面收入相同,但加入风险因素,AAA贷款机构的风险收益能力和价值创造高于A贷款机构.RAROC和EV A是体现风险与收益平衡的综合性指标,从而看出选用经济资本指标考核评价应该更加科学. 二,实行经济资本管理.能够增强主动风险管理能力 大多数银行在业务发展时更多地关注预期损失风险并能

商业银行经济资本管理

商业银行经济资本管理 一、经济资本管理体系及其在我国商业银行的应用 1.经济资本的预算分配 经济资本的配置区分为对存量风险资产的经济资本配置和对增量风险资产的经济资本配置，前者考虑的是对资产组合所面临的未预期风险的抵御，后者则是通过对不同的产品、部门和区域设定不同的经济资本系数来传导总行的经营发展战略。商业银行在制定经济资本预算计划时，重点是对增量经济资本的配置。 从我国目前实施经济资本管理的经验看，商业银行对市场风险和操作风险的经济资本，年初根据资金交易风险控制计划和财务收支计划计算并分配。对信用风险的经济资本，建行采用增量配置法，通过三个环节完成：首先，由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配；其次，总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配；最后，总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配。 2.经济资本的计量 从计量经济学的角度衡量，非预期损失是指银行实际损失超过平均损失以上的损失，是对预期损失的偏离-标准偏离。经济资本从数量上等同于非预期损失，应覆盖商业银行的全部风险。 普华永道对全球银行业的调查表明，信用风险占到商业银行风险总量的65%，除此之外，市场风险和操作风险也是商业银行面临和关注的主要风险，《新资本协议》关于银行资本必须覆盖上述三类风险的规定即印证了这一观点，因此，虽然经济资本应覆盖商业银行面临的主要风险，但在实践中主要是对此三类风险的计量。 (1)信用风险的计量。计量信用风险时，主要考虑违约概率（pd）、违约损失率（lgd）、风险敞口（ead）和期限（m）等风险因子。此外，还应考虑信用资产的相关性以及风险集中度。目前流行的信用风险计量模型主要有creditmetrics信贷组合模型、穆迪kmvedfs信贷组合模型、csfpcreditrisk+模型、麦肯锡cpv信贷组合模型，以及《新资本协议》规定的irb（内部评级法）模型等。 信用风险经济资本=ead×√pd×σ2lgd+lgd2×σ2pd 其中，σ2lgd为lgd的方差，σ2pd为pd的方差 银监会对国有商业银行经济资本体系建设情况的调查表明，我国商业银行大多是在参照《办法》规定的基础上，以资本充足率8%为基准，根据各类业务的历史风险状况和本行的经营发展战略，采取内部系数法计量信用风险。比如，《办法》

从银行角度浅谈《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》

从银行角度浅谈《商业银行资本管理办 法（征求意见稿）》 摘要： 提升银行精细化管理，更好的服务实体经济：2023年2月18日，中国银保 监会与中国人民银行就《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》，面向全市场 公开征求意见，并明确于2024年1月1日起正式实施，这标志着新巴塞尔协议 Ⅲ的总体监管框架在中国的实际落地。该征求意见稿构建了差异化的资本监管体系，按照业务规模和风险差异将银行划分为三个档次，匹配不同的资本监管方案；进一步完善三支柱监管要求，对第一支柱下风险加权资产计量规则进行重构、完 善调整第二支柱监督检查规定，全面提升第三支柱信息披露标准和内容。 一、《征求意见稿》的重要变化 变化在于对风险加权资产计量规则的调整修订。总体上，增强标准法与高级 方法的逻辑一致性；分风险性质看，信用风险加权资产计量规则调整带来的影响 最大，故而可聚焦于信用风险加权资产计量规则的调整： 1、新标准法：明确风险暴露的概念，提升了风险计量的敏感程度。（1）对 公业务：新增“投资级”企业、中小企业两类风险子类，并分别单设75%、85%的 风险权重系数；房开贷根据是否符合审慎要求分为100%、150%两档。我国当前房 开贷多不满足审慎条件，资本消耗或明显提升；对公表外方面，贷款承诺、国内 信用证CCF上调。 （2）零售业务：a、非房零售：符合“监管零售”定义的个人债权才适用75%的风险权重，否则将采用100%的风险权重，下调优质信用卡风险权重至45%。考 虑到我国银行业信用卡资产质量整体较为优异，且1000万以上的个人债权占比 较小，预估非房零售业务的资本消耗或有所改善。b、按揭贷款：根据贷款是否

商业银行经济资本管理

商业银行经济资本管理 商业银行经济资本管理 1-引言 1-1 背景 在当前金融行业中，商业银行面临着复杂的风险和压力。为了确保银行在金融市场中的稳定运营，经济资本管理成为必不可少的一项工作。 1-2 目的 本文档的目的在于提供商业银行经济资本管理的详细指导，包括资本计量方法、资本规模设定、资本分配和监测等各个方面的内容，以帮助银行有效管理经济资本。 2-资本计量方法 2-1 内部评级法 2-1-1 内部评级系统的建立 商业银行应建立完善的内部评级系统，包括评级模型、评级标准和评级流程等。 2-1-2 资产质量评级

商业银行应根据内部评级系统对各项资产进行评级，以确保准确计量经济资本。 2-2 标准法 商业银行可以选择采用标准法进行资本计量，但需要遵守监管机构的规定，并确保符合相关准则。 3-资本规模设定 3-1 最低资本要求 商业银行需要满足监管机构规定的最低资本要求，确保具备足够的资本来抵御风险和保证业务稳定。 3-2 风险敞口计算 商业银行需要进行风险敞口计算，包括信用风险、市场风险和操作风险等，据此确定资本规模。 4-资本分配 4-1 内部资本分配 商业银行需要根据风险敞口的计算结果进行内部资本分配，确保各项业务能够获得合适的资金支持。 4-2 分红策略

商业银行应制定合理的分红策略，确保在分配资本的同时保持 足够的内部积累。 5-监测与报告 5-1 监测指标 商业银行需要建立监测指标，对资本的使用情况进行定期跟踪 和分析。 5-2 报告要求 商业银行需要按照监管机构的要求，及时准确地向外部报告资 本管理情况，并保证报告的透明度和准确性。 6-附件 本文档涉及的附件包括： ●内部评级系统建立指南 ●资本分配策略示例 ●监测与报告指标表格 7-法律名词及注释 7-1 资本要求 根据监管机构的规定，商业银行需要满足一定的最低资本要求，用以确保银行的风险承受能力和业务稳健性。

商业银行资本的管理

商业银行资本的管理 商业银行作为金融体系中的核心机构之一，扮演着金融中介、信贷 供应与风险管理等重要角色。资本是商业银行最重要的资源之一，对 于维护其业务稳定和风险抵御能力起着关键作用。因此，商业银行应 当进行有效的资本管理，以实现稳健经营和可持续发展。本文将从商 业银行资本的定义、管理方法和现行监管要求等方面，进行详细探讨。 一、商业银行资本的定义 商业银行资本是指商业银行拥有的归属于股东的所有者权益，包括 普通股、其他可转换的股权工具以及留存收益等。它代表了商业银行 可用于防范风险和承受亏损的能力，是商业银行的核心竞争力之一。 二、商业银行资本的管理方法 1. 资本充足率管理：商业银行应根据监管要求，维持一定程度的资 本充足率，以应对可能发生的风险损失。资本充足率计算包括风险加 权资产比例和核心资本比例等指标，以确保商业银行在面临风险冲击 时能够保持稳定运营。 2. 资本结构管理：商业银行应合理配置资本结构，降低财务风险并 提高盈利能力。合理的资本结构包括权益资本和债务资本的比例安排，以及普通股和优先股等资本工具的使用。 3. 内部资本分配：商业银行需要根据风险和回报的关系，对内部各 业务线进行资本分配，确保风险偏好与盈利能力相匹配。高风险业务 应分配更多的资本，以应对潜在亏损风险。

4. 风险管理：商业银行应建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险定价和风险监控等环节，以保障资本的安全性和稳定性。风险管 理措施需要覆盖信用风险、市场风险、操作风险等各类风险。 5. 监测和报告：商业银行应当建立有效的内部控制和监测机制，及 时识别和报告与资本相关的风险和问题。内部控制和报告机制需要有 效配合，确保资本管理的可靠性和有效性。 三、现行监管要求 为保护金融体系的稳定和消费者的利益，各国监管机构对商业银行 的资本管理设置了一系列要求。常见的监管要求有： 1. 资本充足率要求：各国监管机构要求商业银行维持一定的资本充 足率，通常以风险加权资产的比例来衡量。 2. 资本组成要求：监管机构对商业银行的资本组成有一定的规定， 例如对普通股、其他股权工具和留存收益等的要求和限制。 3. 市场风险和信用风险管理要求：监管机构要求商业银行建立完善 的市场风险和信用风险管理体系，对风险进行评估、定价和监控。 4. 资本报告要求：商业银行需要按照监管机构的要求定期向监管机 构报告资本情况，包括资本充足率、资本结构和内部风险管理等。 综上所述，商业银行资本管理是保障银行业稳定运行和健康发展的 重要环节。商业银行应以充足的资本为基础，结合风险管理与盈利能力，合理配置资本结构，做好风险评估和监控，并遵循监管要求，确 保资本管理的合规性和有效性。只有这样，商业银行才能在竞争激烈

谈现代商业银行资本管理与风险管理的关系(一)

谈现代商业银行资本管理与风险管理的关系(一) 一、现代商业银行的经营以资本管理为核心，以风险管理为手段 资本作为商业银行防范风险的最后一道防线，决定了商业银行在经营过程中与其他企业一样，必须要有资本。要视资本的多寡决定商业银行规模的大小，明确地讲就是要视资本抵御风险的能力决定商业银行经营产品的种类、范围和总量。过去我国的银行业缺乏资本约束资产发展的概念，这与当时的体制和经营理念有关。在我国银行业中间业务和服务性业务还未能成为商业银行主要利润增长点的情况下，特别是在我国仍实行利率管制的情况下，商业银行在很长一段时间内仍然依靠信贷资产规模的扩张来增加利润。在这种形势下，商业银行只强调贷存比，有存款就可以放贷款，根本没有考虑发放贷款所产生的风险对资本意味着什么。这就必然增加了银行业经营风险，加大了对银行资本的压力。 资本约束资产的发展是商业银行正常经营所必须的，是商业银行风险管理的重要内容之一。根据风险具有的损失和收益的两面性特征，这句话又可以理解为“以资本的多寡确定资产规模的大小；以资本的价值取向决定资产结构的组合”。因此，资本管理是现代商业银行经营的核心，而风险管理是实现资本管理的手段。换句话说，风险管理的核心内容是资本经营，风险管理与资本管理是不同层面的管理。 二、风险管理满足资本管理要求的两项主要内容 （一）测量风险，提出资本需求 从资本管理的角度看，风险管理的意义在于自下而上的测量风险，确定各类银行业务所需要占用的资本。1988年版的巴塞尔资本协议已经为我们提供了一个测量资本的简易方法，即标准法：资本＝∑（资产×权重）×8％。在这个方法中“权重”是委员会制订的，对所有银行都是这个标准；“8％”是委员会规定的资本充足比率的最低要求，监管当局有权根据商业银行的风险情况要求银行提高这一比率。这一方法简单、明了，对商业银行数据要求不高；它为国际银行业提供了一个统一衡量风险的标准。并将测量结果所需要的资本从“法律”的角度定义为“监管资本”。2004年6月颁布的新协议在继续沿用了这一方法的同时，为了弥补其敏感性不足、对风险测量过于审慎而加大商业银行资本压力的缺陷，提出了IRB法。允许国际活跃银行利用内部数据建立模型测量风险。这一方法简单地讲，就是通过观察一段时间内不同组合客户违约的波动性对可预期损失（EL）的影响计算VaR值。由于VaR值已经超出了用拨备弥补的平均损失，即可预期损失；这部分损失，拨备已不足以覆盖，商业银行只能用资本进行弥补。因此，我们将用于弥补超过损失平均值这部分损失的资本称为风险资本。商业银行在忽略商誉不计的情况下，风险资本等同于经济资本。 因此，资本在商业银行经营中的首要作用就是防范不可预期损失，如果商业银行不能准确地计量不可预期损失，或者没有足够的资本准备，一旦损失发生其结果只能是违约破产。所以，如何提高风险测量水平并加强资本的管理是商业银行经营中首先要解决的问题。至于是根据协议标准法按照监管要求测量资本需求，还是开发IRB法，以经济资本（以IRB法计算的资本与经济资本很相似）替代监管资本，完全取决于商业银行自身。它不仅要对经营的外部市场环境、监管要求进行全面的调查，还要对内部的经营理念、企业文化，管理能力、IT水平等进行全面的评估。但是，无论商业银行采用何种测量风险的方法，最终都无法回避的一个问题是：资本是最昂贵的资金来源，占用资本防范损失是有成本的，即风险成本———资本回报。 （二）满足资本的回报要求风险管理的核心是资本经营，商业银行防范风险不是目的，最终目的还是要有盈利，为资本取得它所祈盼的回报，这就是资本对风险管理的要求。在风险中经营资本，按照董事会给定的资本确定资产规模的大小，根据董事会确定的资本回报要求完成资本配置，将资产调整至最佳的组合结构。 准确地说，商业银行本身就是风险行业，用于弥补可预期损失的准备金不应该理解为损失，

商业银行资本管理分类

商业银行资本管理分类 商业银行资本管理分类 引言 作为金融机构的重要组成部分，商业银行发挥着促进经济发展和金融 稳定的关键作用。商业银行经营过程中必然面临着各种风险，如信用 风险、市场风险和流动性风险等。为了确保其业务的安全稳定，商业 银行需要进行有效的资本管理。本文将对商业银行资本管理进行分类 和探讨，以帮助读者更好地理解这一重要的金融概念。 一、资本管理的概述 1.1 资本的定义与作用 在了解商业银行资本管理之前，我们首先需要明确资本的概念和作用。资本是商业银行从外部获取的用于支持其经营业务和承担风险的资源，包括股东权益、留存收益和其他可转换为法定货币的金融资产。资本 的主要作用是为银行提供抵御风险的缓冲能力，确保其金融稳定。 1.2 资本管理的重要性

商业银行资本管理的目的是确保银行具备足够的资本来承担风险，并遵守监管要求。良好的资本管理可以帮助银行提升其盈利能力、稳定性和信誉，降低财务风险并增加市场竞争力。 二、商业银行资本管理的分类 2.1 根据监管要求分类 基于监管要求的分类是商业银行资本管理的基础。不同国家和地区的监管机构制定了一系列资本充足率要求，商业银行需要根据这些要求来管理其资本。 - 第一类资本：核心资本，如普通股和留存收益。这类资本是商业银行的核心资金，最具可比性和抵押能力。监管机构通常要求商业银行具备一定比例的第一类资本。 - 第二类资本：附属资本，如优先股和混合资本工具。第二类资本在资本结构中占比较低，用于填补潜在亏损的缺口。 - 第三类资本：附加资本，如永续债券和次级债券。第三类资本是商业银行极少量的附加资本，只在严重亏损时被用于保护第一类资本。

商业银行经济资本管理策略

商业银行经济资本管理策略 商业银行经济资本管理的概述含义经济资本（EC,EconomicCapital，又称风险资本CapitalatRisk，CaR），指用于担当业务风险或购买外来收益的股东投资总额,是由商业银行的管理层内部评估而产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本。经济资本管理是国际银行业先进的管理工具，是落实资本充分率监管要求、加强商业银行内部资本管理和风险管理的重要管理手段。当前，我国金融监管当局的严格监管和四大国有商业银行股份制改革进程的加快，对其风险把握和管理力量提出了更高要求。面对严峻的形势，商业银行只有树立科学的进展观，遵循商业银行的基本办事规律，构建经济资本约束下的理性进展模式，全面把握风险，实现质量与效益的协调进展，才是我国商业银行改革进展的有效路径。 在商业银行管理中的作用 1.有助于建立科学的考核机制在商业银行中进行经济资本的管理有助于建立科学而完善的考核机制，从而推动商业银行的不断进展，当前规模进展指标仍旧是商业银行对于各个分支结构尤其是基层分支机构业绩考察的最重要指标，商业银行将经济资本安排到各个业务，并且在此基础上进行资本收益率的有效确定，不仅可以全方位的考察银行当前的进展水平以及进展实力，还有助于兼顾在后续进展过程中很有可能存在的风险，从而使银行能够获得更加持续性和稳定性的进展。 2.资产的优化性配置在商业银行日常进展的过程中，在资本充分

率的总体规划之下，对经济资本进行管理可以防止消灭资产铺张等问题。相关管理人员融入了经济资本管理的工具，依据银行自身的进展状况以及资产状况估量和计算了经济资本的总量，通过对经济资本重新配置程序，将经济资本从低效率使用转向高效率使用，从而提高银行整体经济资本利用效率。3.有利于商业银行科学化的战略管理当前我国不断进展的社会经济，对商业银行的管理提出了诸多新的要求和新的标准。假如商业银行需要进行科学化的战略管理，此过程离不开经济资本管理工具的应用。经济资本管理不仅能够有效把握风险，更重要的是能够加快进展，它是当前商业银行比较先进的管理手段，在我国商业银行的广泛应用，必将引起银行业新一轮的效益增长。综上所述，在商业银行中实施经济资本管理是格外重要的，相关管理人员需要加强对这一问题的这种程度，转变自身的工作思想，这种新型的工作模式，结合当前市场风险建立完善的经济资本管理体系，从而推动商业银行的稳定性进展。商业银行经济资本管理的实施的难点经济资本管理与业务进展还需融合依据经济资本管理的要求，商业银行应尽量营销低风险的产品，并猎取高收益的回报，才能尽可能优化经济资本管理结构。但是，在当前我国商业银行竞争市场中，各家银行产品同质化严峻，同业竞争内卷加剧，主要产品收益区间不断收窄，客户拓展与维护比较困难。但与此同时，上级管理机构、外部监管机构以及资本市场仍旧大量接受资产负债规模和账面利润等传统指标对商业银行进行评价，而忽视总体经济资本经营效益和风险管理力量的提升。经济资本管理数据的有效性还需提升我国商业银行实施经济资

经济资本管理对商业银行影响

经济资本管理对商业银行影响 内容摘要：经济资本管理基于资本的稀缺性和高本钱性，具有效益约束和风险约束的双效应，不仅可以提高商业银行的资本管理水平，而且通过发挥经济资本在商业银行经营管理中的预算管理、资源配置和绩效考核作用，推动我国商业银行向现代商业银行转变。从长远看，推行经济资本管理将对商业银行和银行监管当局产生重大的深远影响。 关键词：经济资本资本充足率风险计量资本分配绩效考核 一、经济资本管理体系及其在我国商业银行的应用 经济资本管理基于资本的两个特征而建立：资本是稀缺的，因此必须将有限的资本有效地配置到最能增加银行价值的环节；资本是有本钱的，因此必须强调对资本的回报，也即对股东实现价值创造，并充分考虑资本所承担的风险，实现收益与风险和本钱的统一。经济资本管理体系主要由三个局部构成：一是经济资本的计量，二是经济资本的预算分配制度，三是以经济增加值（EVA）和经风险因素调整的经济资本回报率（RAROC）为核心的绩效考核制度。 1.经济资本的计量 从计量经济学的角度衡量，非预期损失是指银行实际损失超过平均损失以上的损失，是对预期损失的偏离标准偏离。经济资本从数量上等同于非预期损失，应覆盖商业银行的全部风险。 普华永道对全球银行业的调查说明，信用风险占到商业银行风险总量的65%，除此之外，市场风险和操作风险也是商业银行面临和关

注的主要风险，《新资本协议》关于银行资本必须覆盖上述三类风险的规定即印证了这一观点，因此，虽然经济资本应覆盖商业银行面临的主要风险，但在实践中主要是对此三类风险的计量。 (1)信用风险的计量。计量信用风险时，主要考虑违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、风险敞口（EAD）和期限（M）等风险因子。此外，还应考虑信用资产的相关性以及风险集中度。目前流行的信用风险计量模型主要有CreditMetrics信贷组合模型、穆迪KMVEDFs信贷组合模型、CSFPCreditRisk+模型、麦肯锡CPV信贷组合模型，以及《新资本协议》规定的IRB（内部评级法）模型等。 信用风险经济资本=EAD×√PD×σ2LGD+LGD2×σ2PD 其中，σ2LGD为LGD的方差，σ2PD为PD的方差 银监会对国有商业银行经济资本体系建立情况的调查说明，我国商业银行大多是在参照《方法》规定的根底上，以资本充足率8%为基准，根据各类业务的历史风险状况和本行的经营开展战略，采取内部系数法计量信用风险。比方，《方法》规定个人住房抵押贷款的风险权重是50%，有的行对此类贷款的经济资本系数那么设定为4%（即为资本充足率8%的50%，等同于50%的风险权重）；对某些属于鼓励开展类业务，商业银行那么设定较低的经济资本系数，使之相对应的风险权重低于《方法》规定的风险权重，比方《方法》规定银行承兑汇票的风险权重为100%，而有的行对银行承兑汇票的经济资本系数为3%，相当于风险权重为37.5%，充分地表达出了商业银行对此类业务的鼓励导向。

我国商业银行的经济资本管理问题与对策

我国商业银行的经济资本管理问题与对策 我国商业银行的经济资本管理问题与对策 商业银行进行经济资本管理的主要目的是防备资金风险，银行的日常经营所面对的风险可以气氛三种，分别是异常损失、预期损失和非预期损失。预期损失是平均的损失估计，银行会有一定的拨备进行缓冲，这也是经营的一局部，该类事件发生概率非常低，但是一旦发生往往非常严重。非预期是一种预期和异常损失之间的损失，其通过经济资本进行缓冲，经济资本一般是银行防备资金风险的最后一道防线。因此，其合理的管理将会极大地影响到银行的损失和命运。下列图展示了银行所有损失结构的示意图： 一、商业银行经济资本管理理论 当前我国的多数商业银行都已经实现了对经济资本的根本管理，并且也出现了一些卓有功效的计量管理办法，但是这样的研究成果毕竟还在初级阶段，如何在我国的商业银行中实现应用也是未来一个重要问题。所以说，研究我国商业银行的经济资本管理并对其进行有效运用具有很强的应用意义和现实意义。 经济资本的概念是在一定的信用水平根底上，在特定的时间段内，为了弥补银行在经营活动中可能会遇到的非预期损失，就需要在平时积累一定的经济资本进行缓冲，也可以称为风险资本，该种资本是一种与银行的风险相联系的非预期资本，经济资本对于银行来说并不是真正存在的经济资本，是一个经过银行计算之后得出来的数据量，在数量上能够和银行的非预期损失持平。 二、经济资本管理在我国商业银行中的作用 〔一〕约束承载风险总量 通过对经济资本进行有效的管理，可以将其分配系数作为纽带，一方面能够在银行特定的经济资本总量下提高银行在风险发生时能够承受的水平，从而能够提高控制的风险资产总量，摆脱传统的不注意对风险总量的控制，大量地进行资产扩张的粗放管理方式;另一方面，如果银行的风险资产出现了快速的扩张，则一旦其资本总量赶上甚至超越监管资本，银行就有可能根据是否充足的情况迅速进行资本补充，不然银行在资本的平安性上就有可能无法得到保障。 〔二〕促进业务结构优化 一方面通过对经济资本进行管理，可以有效促进银行区域结构的调整，根据资产质量和资本回报率情况来确定每一个区域内部的经济资本调节系数和经济资本增长率，通过有效控制每一个区域的经济资本总量和增量来推动经济的开展速度，优先让资产质量更好的区域来开展经济;另一方面对经济资本的有效管理可以促进产品的结构调控，根据每一个产品的净回报和质量等情况来对每一个产品进行经济资本分配系数设定，这样能够有效调整各个产品的开展，从而优化银行在产品上的管理和发明价值水平。 三、我国商业银行中经济资本管理存在的问题 〔一〕经济资本分配不科学 我国商业银行对经济资本的分配不科学主要体现在对计量分配上的不科学，这主要体现为目前对经济资本实行分配的系数配置不够准确，同时对经济资本的计量分配还不够细化，由于我国的商业银行在进行经济资本分配和计量的过程中采用的多数是规范的算法。因此，在细化产品分类的过程中会受到很多因素的制约如风险预警评级系统和会计核算系统等等，可以说风险预警评级系统和会计核算系统两者共同决定了经济资本的分配系数以及产品的细分化程度。 〔二〕经济资本配置不完善 当前我国的商业银行经济资本配置工作主要都是在总部的工作中完成的，银行的下属分行和分公司一般都不用再对经济资本进行充沛分配，每一个分行如果要对下属的基层分行进

浅析商业银行经济资本管理

浅析商业银行经济资本管理 【摘要】资本是维持商业银行公众信心的保证，也是抵御风险的最后防线。为了提高中国商业银行的经营业绩，应引入行业标准的经济资本管理体系，实现股东价值的持续增长。 【关键词】非预期损失经济资本股东价值 一、商业银行资本的三个概念 作为一般性的定义，银行的资本是银行已经持有的权益类资金，目的在于防范头寸价值减少或商业损失等风险，从而保护存款者和一般债权人不受损失。银行的资本有三个不同的概念，即账面资本、监管资本和经济资本。 账面资本是一个会计的概念，列示于银行的资产负债表上，等于资产减负债后的余额。但商业银行账面资本的概念与普通企业的账面资本的概念略有不同，商业银行的账面资本除了所有者权益外，还包括监管当局认可的储备、次级债等。 监管资本是商业银行按照监管当局的规定，应该保留的最少的账面资本数量，是一个根据监管规定计算出来的量，一般为风险资产的一定比例。巴塞尔资本协议要求商业银行要保留的最低监管资本的计算公式为：市场风险和操作风险的资本要求乘以12.5，再加上针对信用风险的风险加权资产，就得到分母，即总的风险加权资产，分子是监管资本，两者相除得到资本比率的数值，该比例不得低于8%。 经济资本是一个风险管理的概念，是用于抵御非预期损失的虚拟资

本，在数值上等于在一定时间和一定置信区间商业银行非预期损失的倍数。经济资本不是真正的银行资本，并且银行选择的置信区间不同，经济资本的数值也不同。 这三个资本在数量上存在以下关系：第一，账面资本≥监管资本：如若不然，监管当局将会采取强制措施要求银行补充资本或削减业务规模以减少承担的风险；第二，账面资本≥经济资本：因为经济资本反映的是商业银行真实的风险，最终用于消化风险的资本是银行的真实资本，如果银行在制定经济资本预算时将经济资本的限额定得比账面资本高，真实发生损失时将没有足够的真实资本来覆盖损失；第三，经济资本≥监管资本：如果监管资本大于经济资本，则商业银行会采取资本套利行为，从而在不降低真实风险的情况下大大降低监管资本要求。综合起来，账面资本、监管资本、经济资本三者存在着以下的动态平衡关系：账面资本≥经济资本≥监管资本。 二、经济资本与监管资本的联系与区别 监管资本产生发展于20世纪80年代，标志是1988年《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》的诞生。1988年的资本协议有两个目标，第一是要加强国际银行体系的稳健性，第二是要减少各国银行间存在的不平等竞争因素。监管资本是银行必须遵守的法定义务。 经济资本产生发展于20世纪90年代。由于1988年资本协议及1996年的修订主要针对的是信用风险和市场风险，且风险敏感性不足，国际活跃银行为更好地管理自身的风险，开始开发自己的模型，用于为具体的交易配置资本。经济资本覆盖的风险包括信用风险、市场风险、操作风险。

论我国商业银行经济资本管理中的理由及措施

论我国商业银行经济资本管理中的理由及措施 商业银行经济资本管理的理由及措施是为了确保银行业务的稳定运营和风险管理的有 效性。下面将详细阐述我国商业银行经济资本管理的理由及措施。 1. 风险管理：商业银行经营业务涉及到多种风险，如信用风险、市场风险、流动性 风险等。经济资本管理有助于银行识别、评估和管理这些风险，确保银行在面对潜在风险 时能够有足够的资本储备来应对。 2. 合规要求：我国的银行业监管机构制定了严格的资本准备金制度，商业银行需要 按照监管规定保持一定的资本充足率。经济资本管理帮助银行确保符合监管要求，不仅能 够避免不必要的罚款和监管处罚，还能够提升银行的声誉和信任度。 3. 业务发展：经济资本管理有助于商业银行合理安排资本运用，减少资本浪费，提 高资本的投资回报率。良好的经济资本管理能够增强银行的风险承受能力，为新的业务拓 展提供更为充足的资本支持。 1. 资本充足率监管：银行业监管机构要求商业银行确保一定的资本充足率，以防范 潜在风险。商业银行需要根据不同的风险类型进行风险权重的计算，然后根据资产风险权 重和负债风险权重计算资本充足率。监管机构会定期审查银行的资本充足率，确保银行的 资本充足性。 2. 风险评估与测试：商业银行需要建立完善的风险评估与测试机制，定期对银行的 各项业务进行风险评估。通过对各种风险进行识别、测量和评估，银行能够更好地了解自 身的风险暴露情况，并采取相应的风险管理措施。 3. 资本规划与控制：商业银行需要进行资本规划，包括对现有资本的合理运用和配置，以及对未来资本需求的预测。通过合理安排资本的运作，银行能够稳健地开展业务， 确保资本充足。 4. 内部控制与风险管理：商业银行应建立健全的内部控制体系，包括风险管理框架、内部审计、风险监测和报告机制等，以保证银行业务的正常运作。银行还需加强风险管理 意识和培训，提高员工的风险识别和应对能力。 5. 持续监控和修订：商业银行需持续监控风险情况和资本充足率，及时修订并完善 经济资本管理措施。银行应根据市场变化和监管要求对经济资本管理措施进行调整和优化，确保其符合银行业务的实际情况和监管要求。 我国商业银行经济资本管理的理由是为了风险管理、合规要求和业务发展的需要。而 相关的措施包括资本充足率监管、风险评估与测试、资本规划与控制、内部控制与风险管

阐述我国商业银行的资本管理原则

阐述我国商业银行的资本管理原则 商业银行的资本管理原则是确保银行具备足够资本来应对风险，保护存款人的利益， 并支持可持续的经济发展。以下是我国商业银行常见的资本管理原则： 1. 资本充足率要求：商业银行需要满足监管机构设定的最低资本充足率要求。这些 要求通常以“资本充足率”作为指标，即银行资本与风险加权资产之比。这一要求旨在确 保银行有足够的资本来承担可能的损失，降低系统性风险。 2. 内部资本充足评估程序：商业银行应建立内部资本充足评估程序，定期评估其资 本水平是否足够应对风险。这一程序通常包括对银行的风险承受能力进行综合评估，并根 据评估结果确定是否需要采取措施来增加资本。 3. 资本结构：商业银行需要维持良好的资本结构，确保具备足够的核心资本来支持 业务发展并抵御风险。核心资本包括股本和留存收益等，这些资本具有较高的稳定性和可 持续性。 4. 风险敞口管理：商业银行需要对各类风险进行有效的测量、管理和控制，以确保 风险敞口在可控范围内。资本管理原则强调银行需要根据各项风险的类型、规模和特点进 行资本分配，以便能够充分覆盖可能的损失。 5. 盈利能力和资本回报：商业银行需要通过提高盈利能力和资本回报率来增加资本。这包括提高资产质量、降低不良资产比例、提高利润水平等措施，从而提升盈利能力，为 资本的增长提供更丰厚的回报。 6. 远期资本规划：商业银行需要进行远期资本规划，根据业务发展的需要和风险情况，预测并确保未来的资本需求可以得到满足。这包括根据战略规划和市场预期，制定资 本增长计划，并通过增发股票、引进战略投资者等方式筹集额外的资本。 我国商业银行的资本管理原则旨在确保银行资本充足、风险可控，保护存款人的利益，并支持银行的可持续发展。这些原则在监管机构的指导下，帮助银行建立健全的资本管理 体系，提高整体运营效益和风险管理能力。

论商业银行经济资本管理

论商业银行经济资本管理 商业银行作为金融机构，其经济资本管理是至关重要的。经济资本是银行的核心资本，也是银行经营管理的重要指标，对于银行的经营稳健和风险管理起着至关重要的作用。本 文将从商业银行经济资本的定义和作用、经济资本管理的重要性、以及经济资本管理的方 法和实践等方面进行论述。 一、商业银行经济资本的定义和作用 经济资本是指金融机构为了覆盖可能的风险而必须持有的资本。它是对金融机构所面 临的风险水平和风险类型的综合评估，是金融机构经营管理和风险管理的核心指标之一。 商业银行作为金融机构，其资本是为了承担信用风险、市场风险、操作风险等各种风险而 设立的，是银行保护其利益和偿付义务的重要保障。经济资本的基本作用可以总结为以下 几个方面： 1. 经济资本是金融机构承担风险的基础。金融机构承担的各种风险需要一定的资本 作为后盾，而经济资本就是为了覆盖这些风险而设立的。 2. 经济资本是金融机构运营和管理的重要指标。金融机构的经济资本水平反映了其 所承担的风险水平和资本实力，对于金融机构的经营管理起着至关重要的作用； 3. 经济资本是金融监管的核心指标。监管部门通常会根据金融机构的经济资本水平 对其进行监管和评级，并据此制定其监管政策和要求。 二、经济资本管理的重要性 1. 保障银行业务的持续稳健发展。经济资本管理可以帮助银行更好地评估和管理风险，保障其业务的持续稳健发展。只有通过科学合理的经济资本管理，银行才能在竞争激 烈的市场环境中立于不败之地； 2. 提高资本利用效率。经济资本管理可以帮助银行更好地衡量和管理风险，避免资 金过度配置和利用，从而提高资本的利用效率，实现利润最大化； 3. 提升风险管理水平。经济资本管理可以帮助银行更加全面地了解和识别风险，并 制定相应的风险管理策略和措施，提升其风险管理水平。 商业银行经济资本管理的方法和实践是多方面的，主要包括风险测量模型、经济资本 分配、资本管理和风险管理等方面。 1. 风险测量模型

应用文-当前商业银行实施经济资本管理的难点及对策

当前商业银行实施经济资本管理的难点及对策 '\r\n [摘要]\xa0 资本 是目前国际商业银行比较先进的管理技术，是在总分行管理体制下，实施内部经营管理的一项新兴管理工具。本文结合 实际，就资本约束条件下实施经济资本管理的意义、难点及对策等方面进行了探讨，对商业银行实施经济资本管理有一定 意义。 [关键词]\xa0实施；经济资本管理；对策 近年来，一个适应现代金融企业要求的管理体系———经济资本管理办法及以经济增加值为核心指标的综合绩效考核办法在国内多家银行实施，这标志着商业银行对全行整体风险控制开始由 管理型或资产负债管理型向资本约束型转轨。 一.实施经济资本管理的意义和必要性 （一）落实巴塞尔协议和银监会《商业银行资本充足率管理办法》关于资本约束的需要。资本约束旨在通过有限的银行资本制约银行规模的无限扩大，是银行 的内在要求。2004年6\xa0月，巴塞尔委员会颁布了《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即“新资本协议”，确立了最低资本充足率要求、监管当局的监督检查和市场纪律三大支柱，其核心是资本约束。2004\xa0年初，中国银监会颁布并实施《商业银行资本充足率管理办法》，其核心要求是银行必须要有充足的资本抵御风险。为适应资本监管的需要，我国商业银行必须学习借鉴国际上先进银行的 和做法，建立资本约束的理念和机制，运用经济资本管理等先进管理工具，促进管理方式和业务增长方式的转变。 （二）实施全面风险管理的需要。资本约束是商业银行风险管理体系的有机组成部分。从现代商业银行资本约束的内涵来看，经济资本管理可将商业银行经营风险带来的预期损失准确量化为当期成本，使资本更全面地覆盖和更准确地匹配风险，因此经济资本管理本身就是最有效的风险管理手段和技术。 （三）建立以价值回报为中心的绩效考核的需要。经验表明，在未充分计提损失准备的情况下，对经营利润的考核并不能真正反映各级机构的风险和业务发展的质量。通过建立以风险调整后的经济资本回报率和经济增加值为核心指标的绩效考核体系，并将其作为资源配置的主要依据，可引导各级行将有限的资源配置到低风险、高回报的业务上，较好地解决追求短期利润与控制长期风险之间的矛盾，在降低风险的同时提高效益，实现内涵式增长。 （四）运用产品定价覆盖风险溢价的需要。我国经济和金融的发展状况决定了信贷业务在今后相当长一段时期内仍然是我国商业银行一项非常重要的资产业务。在利率市场化的趋势下，商业银行应通过合理的贷款定价，充分考虑贷款的非预期损失成本，保证准备计提充足，拉动资本的持续增加，以利于覆盖风险溢价。 （五）优化业务结构的主要措施。目前，我国商业银行的业务结构、收入结构不尽合理。实施经济资本管理可以进一步加大结构调整力度，优化业务结构、收入结构。 二、实施经济资本管理的难点 （一）经济资本管理与业务营销不够协调。按照经济资本管理的导向，今后商业银行必须加大低风险的贴现和高回报的高端客户的营销力度，才能调整业务的区域结构、客户结构和品种结构。但是，在实际工作中面临两方面的情况，导致经济资本管理与业务营销不够协调。一是同业竞争日益加剧，贴现收益区间收窄，客户拓展与维护比较艰难，在做大做强贴现业务方面难度加大，二是拓展的高端客户中，相当一部分如基础设施、房地产开发属于项