试述商业银行经济资本管理的主要内容

试述商业银行经济资本管理的主要内容

商业银行经济资本管理的主要内容包括以下几个方面：

1.经济资本定义：经济资本是商业银行为了覆盖风险可能造成的损失而需要保持的资本量。商业银行需要确定自己的经济资本量，以确保能够抵御风险而不会出现资本不足的情况。

2.风险测量与评估：商业银行需要对风险进行准确的测量和评估，包括信用风险、市场风险和操作风险等。通过使用各种风险模型和方法，可以对不同种类的风险进行量化，为经济资本的计算提供依据。

3.经济资本计量与分配：商业银行需要根据风险的大小和种类，计算出相应的经济资本量。经济资本的计算通常以风险加权资产计算的方式进行，即根据资产的风险权重和资产的风险暴露量来确定资本的分配。

4.风险管理与控制：商业银行需要建立有效的风险管理和控制机制，包括设立独立的风险管理部门和制定相应的政策和流程。通过监测风险的变化和采取相应的控制措施，可以降低风险对经济资本的消耗。

5.监管要求与合规性：商业银行需要遵守各项监管要求，包括资本充足率、风险管理、监测与报告等方面的要求。合规性对于保障商业银行的稳健经营和维护投资人的利益至关重要。

总之，商业银行经济资本管理的主要内容是通过准确测量和评估风险，计算出相应的经济资本量，并建立有效的风险管理和控制机制，以满足监管要求和保障商业银行的稳健经营。

中国银行业监督管理委员会令2012年第1号《商业银行资本管理办法(试行)》

银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》根据国务院第207次常务会议精神，2012年6月8日，中国银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》），并于2013年1月1日起实施。 本轮国际金融危机表明，银行业实现稳健运行是国民经济保持健康发展的重要保障。金融危机以来，按照二十国集团领导人确定的改革方向，金融稳定理事会和巴塞尔委员会积极推进国际金融改革，完善银行监管制度。2010年11月，二十国集团首尔峰会批准了巴塞尔委员会起草的《第三版巴塞尔协议》，确立了全球统一的银行业资本监管新标准，要求各成员国从2013年开始实施，2019年前全面达标。《第三版巴塞尔协议》显著提高了国际银行业资本和流动性的监管要求。在新的监管框架下，国际银行业将具备更高的资本吸收损失能力和更完善的流动性管理能力。 近年来，我国银行业有序推进改革开放，不断提高资本和拨备水平，风险防控能力持续增强，为我国抵御国际金融危机的负面冲击，实现国民经济平稳健康发展做出了重要贡献。当前，银行业稳步实施新的资本监管标准，强化资本约束机制，不仅符合国际金融监管改革的大趋势，也有助于进一步增强我国银行业抵御风险的能力，促进商业银行转变发展方式、更好地服务实体经济。 银监会有关负责人表示，2011年以来，银监会认真借鉴国际金融监管改革的成果，结合我国银行业的实际情况，着手起草《资本办法》，不断丰富完善银行资本监管体系。起草过程中，银监会认真考虑了当前复杂多变的国内外经济环境和银行业实际情况，多次公开征求意见，并对实施新监管标准可能产生的影响进行了全面评估，对《资本办法》的内容进行了慎重调整，构建了与国际新监管标准接轨并符合我国银行业实际的银行资本监管体系。《资本办法》分10章、180条和17个附件，分别对监管资本要求、资本充足率计算、资本定义、信用风险加权资产计量、市场风险加权资产计量、操作风险加权

2016年银行从业考试试题第12章《法律法规》考点考题

2016年银行从业考试试题第12章《法律法规》考点考题 考点1资产负债管理的对象 1．(单选)随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进．商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（）的趋势。 A．“全面、动态和前瞻性” B．“表内外、本外币、集团化” C．“表内化、本币化、集团化” D．“全面、全局、积极主动” 2．(多选)下列关于资产负债管理对象的描述正确的是（）。 A．传统资产负债管理对象即银行资产负债表 B．资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则以安全性、盈利性为基本前提．通过流动性实现银行价值最大化 C．现阶段银行资产负债管理呈现出“表内外、本外币、集团化”趋势 D．在管理范畴上．资产负债管理长期处于单一本币口径管理阶段 E．在管理思路上由对表内资产负债规模被动管理转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理 考点2资产负债整理的目标及原则 3．(单选)净利息收入与生息资产平均余额之比为（）。 A．平均净资产回报率 B．平均总资产回报率 C．净利息收益率 D．风险调整后资本回报率 4．(单选)资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，实现（）最大化，进而持续提升股东价值回报。 A．净现金流量 B．经济利益 C．净利息收益率 D．经济资本回报率 5．(单选)影响银行价值的主要变量是（）。 A．净现金流量 B．获取现金流量的时间 C．与现金流量相关的风险 D．净利息收益率 6．(单选)（）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小．成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。 A．净利息收益率 B。平均净资产回报率 C．风险调整后的资本回报率 D．经济资本回报率 7．(单选)衡量短期资产负债效率的核心指标是（）。 A．平均净资产回报率

银行经济资本管理

银行经济资本管理 一、金融业界对经济资本这个概念并不陌生，但一直困惑于如何将这个概念与金融实务紧密联系起来。自经济资本概念提出伊始，学者和实务工作者就一直在探索如何使这个概念具有实际可操作性，如何超越定性的层面，定量地、具体化地度量经济资本，以及如何利用各种经济资本指标来深化金融企业的业绩管理。这些努力总结起来，其实质就是如何实施经济资本管理工作。 经济资本指用于承担业务风险或购买外来收益的股东投资总额。经济资本＝风险资本＋商誉。如果没有购买外来收益计划，经济资本和风险资本的差别可以忽略。而风险资本是指抵补一定时间段内，给定置信区间内资产和其他头寸价值的潜在损失金额，即指能够令损失超过资本的概率小于一定水平的资本要求。在现代商业银行监管框架下，资本能力大小决定了银行的规模增长能力、风险抵御能力和市场竞争能力。银行机构开展经济资本管理，可以量化内部每个业务单元和每个业务环节在获得经营收益过程中所承受的风险大小，可以实现对利润的风险调整和对客户的风险定价，进而使绩效评价和经营战略更为科学。 二、银行经济资本管理在中国 2021年6月26日，巴塞尔银行监管委员会公布了以完善资本充足率框架为主要内容的巴塞尔新资本协议，并于2021年底在十国集团国家正式实施。中国政府为实施巴塞尔新资本协议设定的最后期

限为：拥有大量海外业务的大型中国银行须在2021年前实施。2021年2月27日中国银监会《中国银行业实施新资本协议指导意见》规定：“银行经批准可以申请暂缓实施新资本协议，但不得迟于2021年。”同时，中国银监会督促大型国内银行，按照新资本协议规定的高级内部评级体系，开发最复杂的信用风险计量模型；要求中小银行借鉴新协议所代表的先进风险管理技术和经验，逐步朝先进的风险管理模式靠拢。 新资本协议提出的信用风险的初级和高级内部评级法都要求有5年的违约概率数据，高级内部评级法还要求有7年的违约损失率和违约风险暴露数据。因此，国内银行最迟需要从2021年1月开始收集数据或者推迟使用高级内部评级法，或者从开始收集数据起7年后再使用该方法。今日，国内银行执行巴塞尔新资本协议的号角已经吹响。 管理风险的能力是银行的核心能力，巴塞尔新资本协议其实质体现了对银行风险管理的要求，新资本协议要求精确计量信用风险、市场风险和操作风险，新资本协议对银行的资本结构、风险状况、资本充足状况等信息披露提出了更为具体的要求。如何依照新巴塞尔协议的要求，识别金融风险，利用金融风险技术建立风险模型，难确计量与完整披露银行的风险，如何以“资本约束下盈利能力最大化”为目标，实现流程银行等管理激变，建立健全全面风险管理体系，如何在经营管理过程中贯穿风险控制意识和风险管理，这些问题的答案都在于引人经济资本分配和管理模式。

商业银行经营管理学复习资料

商业银行经营管理学复习资料 第一章导论 一、名词解释 1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。 2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。 3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。 二、简答 1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？ （1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。 具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。 （2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济 2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述） 安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。 流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。 盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。 作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。 商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。 事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。例如，商业银行盈利与否的衡量标准并不是单一地采用预期收益率指标，还要综合考虑商业银行的安全性和商业银行所面临的风险。因而，对各种风险因素进行综合计量后所得出收益率指标，才是商业银行的实际盈利状况。因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。 3、描述商业银行的内部组织结构。 （1）决策系统。股东大会董事会 （2）执行系统。总经理副总经理和各职能部门 （3）监督系统。监事会内部审计（稽核）部门 （4）管理系统。全面管理财务管理人事管理经营管理市场营销管理 4、各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ （1）银行监管的意义： 一国政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自有的经营特点。 首先是为了保护储户的利益。 其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。 最后，当今世界各国的银行业正在向综合化、全能化的方向发展，银行业、证券业和保险业混业经营使商业银行的概念不断延伸，同时，世界经济、金融一体化又使得银行国际化进程加快。 （2）监管的主要内容 a.银行业的准入 b.银行资本的充足性 c.银行的清偿能力 d.银行业务活动的范围 e.贷款的集中程度 5、商业银行的发展：两种传统英国式融通短期资金系统德国式综合银行系统 6、我国现行的银行体系由中央银行、政策性银行、商业银行和农村金融机构组成。 政策性银行包括国家开发银行中国进出口银行中国农业发展银行 商业银行包括5大行（中农工建交）城市商业银行

试述商业银行经济资本管理的主要内容。

试述商业银行经济资本管理的主要内容。 商业银行经济资本管理是指商业银行根据现代风险管理理念、信 贷风险模型和市场风险模型等，对自身的风险暴露情况进行量化分析 与评估，合理配置资本，实现风险与回报之间的平衡。其主要内容包 括资本计量、资本分配、资本监管和资本优化等。 首先，资本计量是商业银行经济资本管理的基础，它是指商业银 行根据风险的类型和程度，通过风险权重方法来量化和评估风险所需 的资本。商业银行通常采用基础指标法或内部评级法来计量信用风险，通过计算预期损失和未来可能的损失来确定所需的资本金额。对于市 场风险和操作风险，商业银行也需要进行相应的资本计量。 其次，资本分配是商业银行经济资本管理的关键。商业银行需要 根据自身风险承受能力、盈利能力和战略目标等因素，合理分配资本。这涉及到决定资本在各项风险和业务领域的分配比例，以及确定资本 在不同资产类别中的配置比例。资本分配的目标是最大化股东回报和 风险调节，实现银行经营活动的可持续发展。

第三，资本监管是商业银行经济资本管理的重要内容。资本监管 的目的是确保商业银行具备充足的资本来覆盖风险，避免可能的金融 危机和系统性风险。各国监管机构通常会制定资本充足率等监管指标，要求商业银行在经济周期内维持一定的资本水平。商业银行需要按照 监管要求对资本进行监控和报告，确保资本充足，以满足监管机构的 合规要求。 最后，资本优化是商业银行经济资本管理的目标和结果。资本优 化是指商业银行通过合理配置资本和优化资产负债表结构，最大化资 本的收益和效益。商业银行可以通过资产再配置、资本结构调整、业 务创新和风险控制等手段来实现资本的最优利用。资本优化的目标是 为了提高银行的盈利能力、抗风险能力和市场竞争力，为股东创造更 大的价值。 综上所述，商业银行经济资本管理的主要内容包括资本计量、资 本分配、资本监管和资本优化。商业银行通过科学合理地管理经济资本，能够提高自身的风险管理能力，增强经营稳定性和盈利能力，同 时也能够满足监管机构的合规要求，为银行业的可持续发展做出贡献。

《商业银行资本管理办法(试行》解读

一、《商业银行资本管理办法》的主要内容 2012年6月7日，中国银行业监管机构中国银监会颁布了《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《办法》）。《办法》的正式出台是中国银行业改革过程中具有里程碑意义的大事，将对中国银行业产生划时代的影响。 《办法》综合了第Ⅱ版和第Ⅲ版巴塞尔资本协议（以下简称巴塞尔Ⅱ和巴塞尔Ⅲ）的监管要求，反映了中国银行业的特点。全文包括10章和17个附件，第1章总则部分主要明确资本充足率的概念、计算口径、原则等基本内容，第2到9章及17个附件主要围绕资本充足率的管理（包括计算、评估和披露等），第10章附则部分主要明确实施并行期安排。 《办法》提出了并表资本充足率和非并表资本充足率的概念，规定了并表计算的范围，除财务并表定义的范围，并表计算还包括虽未拥有被投资金融机构多数表决权或控制权，但是总体风险足以对银行集团的财务状况及风险水平造成重大影响，以及被投资金融机构合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对声誉造成重大影响的机构。 关于资本充足率部分，《办法》提出了四个层次的资本充足率监管要求，覆盖了商业银行个体风险和系统性风险。其中核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率要求分别为5%、6%和8%；储备资本要求为风险加权资产的 2.5%，由核心一级资本来满足，逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%，由核心一级资本来满足；国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级

资本满足，全球系统重要性银行不得低于巴塞尔委员会的统一规定；在第二支柱框架下，针对部分资产组合提出特定资本要求。其中逆周期和系统重要性银行的资本充足率要求体现了宏观审慎性监管的考量。 关于资本部分，《办法》重新定义了资本，对资本质量提出了更高要求，将资本分成核心一级资本、其他一级资本、和二级资本。 关于风险覆盖部分，《办法》扩大了风险覆盖范围，增加了对压力VaR值、新增风险、特定风险、再证券化的资本要求。 针对信用风险，《办法》提出了两套方法：权重法和内部评级法，其中权重法相当于巴塞尔Ⅱ的标准法，标准法针对风险敞口类别与外部信用评级设臵了不同档次的风险权重，未评级风险敞口的风险权重统一设臵为100%。和巴塞尔Ⅱ的标准法相比，权重法对一些资产的风险权重做了调整，以反映中国的实际情况，例如个人住房按揭贷款为50%，微型和小型企业、个人其他债务为75%，而在巴塞尔Ⅱ标准法中均为100%。 为了缓解资本不足的问题，《办法》规定高于150%拨备覆盖率的超额拨备可以全额计入二级资本。针对国内资本市场融资困难较大的实际情况，《办法》对已发行的不合格资本工具，如次级债，给予了10年过渡期，允许在2022年前逐步退出，缓解了银行资本补充压力。 考虑到不少银行还缺乏实施条件，《办法》要求银行在2018年底前达到资本充足率要求，并鼓励有条件的银行提前达标。 二、《商业银行资本管理办法》的实施定位

第四章商业银行资本管理

第四章 商业银行成本办理 银行成本是银行稳健经营的根底 ⎪⎪⎩ ⎪⎪ ⎨ ⎧资本的筹集与管理资本充足与银行稳健银行资本的构成 银行资本的性质与作用 第一节 银行成本的性质与作用 银行业面临的主要风险 〔1〕信用风险：违约的潜在可能性、信用下降 〔2〕利率风险：金融市场利率的波动 〔3〕汇率风险：汇率的波动 〔4〕经营风险：自然灾害、不测变乱；突发性 〔5〕流动性风险：其他各类风险持久隐藏和堆集的成果 保持必然规模的银行成本是遁藏风险的策略之一。 银行成本的多种功能 关键：吸收不测损掉，消除银行的不不变因素 〔1〕缓冲器，吸收经营吃亏，包管正常经营 〔2〕银行正常经营之前的启动资金 〔3〕显示银行实力，维持市场信心 〔4〕为银行扩张和业务拓展提供资金 〔5〕适应监管当局的需要，包管银行的持续增长

第二节银行成本的构成 企业将通过内源成本〔Internal Capital〕或外源成本〔External Capital〕的融资途径增加其成本量。商业银行成本除了所有者权益外，还包罗必然比例的债务成本。商业银行所有者权益称为一级成本或核心成本，而将债务成本称为二级成本或从属成本。 1988年7月，由西方12国的央行在瑞士通过的巴塞尔协议统一了国际银行的成本衡量和成本尺度，确立了商业银行成本双重性的国际尺度。 一、股本：普通股、优先股 商业银行普通股〔Common Stock〕和优先股〔Preferred Stock〕是银行股东持有的主权证书。通过发放普通股和优先股所形成的成本是最底子、最不变的银行成本。它属于商业银行的外源成本。 〔一〕普通股 首先，增发红利的压力；其次，普通股的交易费用因税后列支；第三，当银行增发普通股时，大股东会因面临掉去控股地位。 〔二〕优先股 银行优先股兼有普通股与债券的特点。常见的优先股有三种形式：固定股息率优先股〔Fixed-rate Preferred Stock〕、可调整股息的优先股〔Variable-rate Preferred Stock〕和可转换优先股〔Convertible Preferred Stock〕。优先股是国外大银行常用的外源成本渠道。 首先，银行优先股可以减缓银行普通股股价的下降，其次，优先股无到期日，不存在偿债压力。第三，在红利分配的总量上小于支付给普通股东的股息。第四，优先股可提高银行财政杠杆系数，在正效应情况下，可使银行普通股收益率增加。 二、盈余：成本盈余、留存盈余 由外源成本渠道形成的盈余称为成本盈余，而由内源成本渠道形成的盈余称为留存盈余。它们是权益成本。 〔一〕成本盈余 成本盈余主要由投资者超缴成本所为。成本盈余与股本是有着相关关系的两个工程。就会计反映而言，股本等于股票面值乘以发行在外股票的股数。股票的发行价按与股票面值的关系可分为溢价、折价和平价。常采用等于或大于面值的发行价，即溢价或平价。如果采用溢价发行，那么银行通过股票筹资所取得的筹资额必然大于按面值所确定的金额〔股本〕，这超股本以上的局部构成成本盈余的主体。 成本盈余还反映银行成本的增值局部，反映接受损赠所增加的成本。 成本盈余是调节银行成本金、制定股息政策的一个重要工程。当银行决定增加注册成本时，可将成本盈余划转股本实现或局部实现。在企业不盈利或少盈利情况下，企业可以动用成本盈余发放股息。 〔二〕留存盈余 留存盈余是尚未动用的银行累计税后利润局部，留存盈余按留存的时间可分为以前年度累计留存及本年留存。 留存盈余的大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。留存盈余的多少是这些因素综合作用的成果。 三、债务成本：成本单据、债券 这类成本被银行列作补充成本。债务成本所有者的求偿权排在各类银行顾虑款所有者之后，而且其原始加权平均到期期限较长。债务成本也称为后期偿付债

经济师第四章 商业银行经营与管理

第四章商业银行经营与管理 第一节商业银行经营与管理概述 一、商业银行经营与管理的含义 商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织与营销。 商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。 二、商业银行经营与管理的内容 1.商业银行经营的内容 （1）负债业务的组织与营销 （2）资产业务的组织与营销 （3）中间业务和表外业务的组织与营销 2.商业银行管理的内容 （1）资产负债管理 （2）财务管理 （3）风险管理 （4）人力资源开发与管理 三、商业银行经营与管理的原则（重点） 1.安全性——首要原则 2.流动性（包括资产和负债的流动性） 3.盈利性——追求盈利是商业银行经营的核心目标安全性、流动性和盈利性的关系： （1）流动性与安全性成正比；但流动性、安全性与盈利性成反比。 （2）安全性是经营的前提，是经营管理原则之首；流动性是实现安全的必要手段；盈利性是商业银行的经营目标 总体：商业银行要在保证安全性和流动性的前提下，追求最大限度的利润。 我国商业银行的经营与管理原则： 我国商业银行的经营与管理原则的确立与发展经历了四个阶段： （1）单一的贷款“三原则” （2）专业银行的贷款管理原则 （3）经营与管理“三原则”的初步确定 1995年《商业银行法》经营管理原则在我国初步确立：“效益性、安全性、流动性” （4）经营与管理“三原则”的调整 2003年修订为：“安全性、流动性、效益性” 我国商业银行的审慎经营规则 审慎经营包括：风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等要求。 所谓审慎性，源于会计处理上，是指企业的会计核算应当尽可能建立在稳妥可靠的基础上，尽可能减少经营者的风险负担，具体办法是尽可能低估企业的资产与收益，对可能发生的损失和费用则给予充分估计。 第二节商业银行经营 一、商业银行经营概述 商业银行的经营是对其所开展的各种业务活动的组织和营销。

商业银行经营管理

第一章商业银行经营管理导论 一、试述商业银行的性质与功能 性质：1.商业银行具有明显的企业性质 （1）与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标是价值最大化。 （2）在性质上不同于中央银行、政策性银行 2.商业银行具有特殊的经营规律 商业银行经营的商品是货币，除少量自有资金和固定资产,资金来源和资金运用两头在外。一般企业管理常用的最优化经济原理用于商业银行管理具有局限性。 （1）边际分析方法用于商业银行管理的局限性 （2）投入要素最优组合原理用于商业银行管理的局限性 （3）规模经济原理在商业银行的适应性和不适应性 商业银行对整个社会经济的影响远远大于一般的工商企业，受整个社会经济的影响也比一般工商企业大的多；金融风险管理成为商业银行经营的核心内容之一，考虑的风险比一般企业更为广泛。商业银行业务经营的特殊性决定其有着与一般工商企业不同的经营规律。 功能：1、中介职能:商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。 2、支付中介功能（传统功能）:商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和 支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。 3、信用创造职能:商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款 又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。 4、金融服务职能:商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨 询、经纪、代理融通等业务。 二、如何理解商业银行管理的目标 1、最终目标：企业价值的最大化商业银行价值最大化是在长期经营过程中形成的。 2、基本目标“三性平衡”“三性”平衡指资金来源与运用的安全性、流动性、效益性之间的平衡。 基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展经营活动才能实现其最终目标。 三、商业银行管理学的研究对象与内容 研究对象：围绕稀缺资源-----信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关联的组织管理问题。 研究内容：1、商业银行如何把自身有限的资源分配在各金融业务上，以期取得最大利润。 2、商业银行如何保证商业银行信贷资金的安全性和贷款本息的顺利回收。

商业银行管理复习要点

1、 O：利息水平适度、信用功能强大、具有信用创造功能；以吸收存款、发放贷款、办理结算为基本业务的、以获取利润为目的的、具有独立法人资格的金融企业。信用受授的中介机构、以获取利润为目的的企业、提供银行货币活期存款的金融机构、具有法人资格的公司制企业； 信用中介、支付中介、信用创造、调节经济、提供服务。作为融通资金的信用中介，有效地转移社会资源、创造信用货币，扩展信用、提供广泛的金融服务； 1 由联邦存款保险公司管理并参与存款保险的机构 2 监管：:a保护公众储蓄安全 b 控制货币及信贷供给，以实现国家的经济目标(如高就业率及低通胀率) c 保证公众公平享有贷款及其他金融服务 d 提高公众对金融体系的信任，从而使储蓄能顺利地流入有利的投资项目，更快捷、高效率地支付商品与服务价款 e 避免金融权利过分集中在少数个人和机构手中 f 向政府发放信贷、支付税款及提供其他服务 g 帮助具有特殊贷款需求的经济部门联邦层次通过联邦存款包厢公司、联邦储备系统和货币监理署监管，州层次则主要由州政府进行监管 \与银行竞争的非银行金融机构通常也受到监管处理信息问题的竞争优势(信息揭示优势、信息监督优势、信用风险的控制和管理优势) ；业务分销和支付系统的效率优势；风险转移优势；有效转移资金资源优势；金融管理当局的保护性金融管制；嫌贫爱富、下雨收伞 2、 行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对商业银行保持坚定的信任。商业银行是高负债经营，因此，在经营管理的过程中，首先要保证本金的安全性。安全性在很大程度上取决于商业银行资产安排规模和资产结构。这就要求商业银行合理安排资产规模和结构，注重资产质量，提高自有资本在全部负债中的比重。 客户提存及银行支付的需要。商业银行必须保持借贷资本运用所形成的资产有足够的流动性，即当银行需要清偿力时，能迅速将资产变现，或从其他途径获得资金来源。衡量商业

商业银行业务与经营考试重点

商业银行业务与经营考试重点 第一章商业银行导论 资本主义商业银行产生途径:1:旧的高利贷性质的银行演变；2:新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的。 1694年英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行—英格兰银行,标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。 清政府于1897年在上海成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生. 商业银行的作用：1：信用中介；2：支付中介;3：信用创造；4：金融服务 商业银行的外部组织形式及其优缺点：（简答) （1）单一银行制：又称单元银行制或独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构.这种银行制度在美国非常普遍. 优点:有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性,经营灵活;管理层次少，有利于中央银行的监管。 缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调;业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益. （2）分行制：法律允许除了总行以外,在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。 优点：分支机构众多,分布广泛，可以充分有效地利用资本，有利于保障银行的安全性;银行规模较大，易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观管理。 缺点:容易形成垄断，降低公平和效率;内部层次复杂，管理困难。 （3）银行控股公司制:是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。 优点：银行业规避分业经营限制的桥梁；更为便利地从资本市场凑集资金，并通过关联交易获得税收好处。 监管原则：谨慎原则—-“CAMEL"原则： C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管 A：Asset 资产，如资产的质量规模、结构 M:Management 管理，即管理者的能力 E:Earning 收益，即盈利能力 L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力 存款保险制度：是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度。 存款保险制度的组织形式及其代表国： （1）由政府出面建立-—--—美国、加拿大、英国； (2）由政府和银行联合建立—-—--日本、比利时、荷兰； (3）在政府支持下由银行同业联合建立—--——德国。 次贷危机以后美国对银行业监管有哪些改革措施： 2009年6月17日，美国政府公布了金融监管改革白皮书。从金融监管改革白皮书看,美国这次金融监管制度变革主要包括以下方面: （1）加强对金融机构监管； （2）建立对金融市场的全方位监管； （3）保护消费者和投资者不受不当金融行为损害；

经济资本管理

经济资本管理的核心是体现经济资本对风险资产增长的约束和对资本回报的明确要求。基于以上理念，经济资本管理的目标主要有两个:控制业务风险和提高风险调整后收益。经济资本直接对应于风险,银行可通过向分支机构、业务部门分配经济资本额度的方式控制风险。同时，银行通过优化经济资本配置提高资本回报水平。为此,银行必须在价值最大化目标与具体的经营管理活动之间建立适当的关系及其运行机制，这就是银行的经济资本管理制度. 通常情况下,经济资本管理至少应包括以下几个方面： （一）经济资本计量。经济资本等于非预期损失,应通过风险计量模型计量非预期损失,这也是计算经济资本回报率的基础，因而是整个经济资本管理体系的关键. (二）绩效考核。价值最大化是银行经营的核心目标。经济资本回报率指标因兼顾了收益和风险两方面的因素,体现了风险和收益对称的原则，比会计利润指标更能真实反映经营绩效和价值创造，因而以此作为商业银行内部绩效评估的主要指标，可以充分体现银行的价值理念和政策导向. （三）经济资本配置。银行通过经济资本约束机制，控制风险增长.如果商业银行分支机构或业务部门的风险控制在上级行分配的经济资本数额内,则风险控制在了可承受范围内,风险抵御能力充分。如果分配的经济资本被占用完，则不能再新增应占用经济资本的业务量。为提高资本的使用效率，确保占用的经济资本能够达到最低回报要求或更高回报水平,银行应尽力将有限的经济资本配置到风险较低而回报水平较高的业务上,重点支持和发展这类业务。银行可根据各个内设机构、部门和业务的经济资本回报率水平决定业务发展战略和方向。对回报率水平和价值创造较高的机构、部门和业务，给予更多的扶持政策，而对回报率低甚至是负贡献的,则应采取限制和收缩政策，以避免价值损失. （四)产品定价。收益最终要通过产品销售（如发放贷款）来实现,销售规模固然对收益有影响,但产品定价更重要.有风险的业务(如贷款）占用经济资本,而经济资本需要回报，因此必须将经济资本占用纳入产品定价,确保经济资本回报达到最低要求并创造经济增加值。 经济资本（Eｃonomic Caｐital）是一个新出现的统计学的概念，是与“监管资本（ＲＣ，Reｇｕｌatory Capｉtal）”相对应的概念。经济资本从银行内部讲,应合理持有的资本。从银行所有者和管理者的角度讲,经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本.经济资本是描述在一定的置信度水平上(如99%），一定时间内(如一年）,为了弥补银行的非预计损失(UＬ，ｕnexｐｅcｔed losses）所需要的资本。它是根据银行资产的风险程度的大小计算出来的。计算经济资本的前提是必须要对银行的风险进行模型化、量化。

商业银行学考试重点复习笔记——商业银行的资本管理

第二章商业银行的资本管理（重点） 2.1 银行资本的性质与作用 一、银行业面临的主要风险（简答） 1.信用风险（=违约风险） 银行的借款人或者交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可 能性。 由于银行的借款人或交易对象的信用等级下降，使银行持有的相应资产 贬值，也属于信用风险。 2.利率风险 金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失就 是利率风险。主要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或方 式不当，从而不得不支付比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低 的收益。 3.汇率风险 由于汇率的变动而使银行持有的资产和负债的实际价值发生变动可能 带来的损失就是汇率风险。进行涉外业务的银行，汇率风险无处不在。 4.经营风险 银行在日常经营中由各种自然灾害、意外事故等引起的风险。经营风 险存在于银行的各种经营项目和业务环节中，它产生的根源大多与某种 人为因素有关，从而决定了其多变性和不确定。它具有突发性特征。 5.流动性风险 流动性风险指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满 足支付需要，从而丧失清偿能力的可能性。流动性风险经常是银行倒闭 的直接原因，但实际情况往往是由于其他种类的风险长期隐藏、积累， 最后以流动性风险的形式爆发出来。 二、银行资本的多种功能 6.作为银行的缓冲器： 资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行 的管理者能在一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供 了缓冲的余地。因此，资本金又被称为旨在保护债权人，使债权 人在面对风险时免遭损失的“缓冲器”。

7.作为银行正常经营前的启动资金 资本为银行的注册、组织经营以及存款进入前的经营提供启动资金，诸如土地获得及建设办公楼或租用、安装设备等。 8.银行资本有助于树立公众对银行的信心，他向银行的债权 人显示了银行的实力。充足的资本令银行即使在紧缩时期 也能满足市场的信贷需求，在客户看来，这是一种有力的 保证。 9.银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发 展提供资金。许多银行的增长超过其开业时设施的承受能 力，追加资本的注入允许银行增加办公设备、增设分行， 以便与市场的扩大保持同步发展。 10.适应监管当局的需要，保持银行的持续增长 由此可见，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。 2.2 银行资本的构成 一、银行资本的一般来源 •商业银行创立时所筹措的资本——一般是股本 •商业银行经营利润的一部分——一般是留存收益 银行资本的具体形式： •实收资本（或股本） •资本公积 •盈余公积 •未分配利润 •重估储备 •权益准备金 •次级债务 （一）股本 •普通股

阐述我国商业银行的资本管理原则

阐述我国商业银行的资本管理原则 商业银行的资本管理原则是确保银行具备足够资本来应对风险，保护存款人的利益， 并支持可持续的经济发展。以下是我国商业银行常见的资本管理原则： 1. 资本充足率要求：商业银行需要满足监管机构设定的最低资本充足率要求。这些 要求通常以“资本充足率”作为指标，即银行资本与风险加权资产之比。这一要求旨在确 保银行有足够的资本来承担可能的损失，降低系统性风险。 2. 内部资本充足评估程序：商业银行应建立内部资本充足评估程序，定期评估其资 本水平是否足够应对风险。这一程序通常包括对银行的风险承受能力进行综合评估，并根 据评估结果确定是否需要采取措施来增加资本。 3. 资本结构：商业银行需要维持良好的资本结构，确保具备足够的核心资本来支持 业务发展并抵御风险。核心资本包括股本和留存收益等，这些资本具有较高的稳定性和可 持续性。 4. 风险敞口管理：商业银行需要对各类风险进行有效的测量、管理和控制，以确保 风险敞口在可控范围内。资本管理原则强调银行需要根据各项风险的类型、规模和特点进 行资本分配，以便能够充分覆盖可能的损失。 5. 盈利能力和资本回报：商业银行需要通过提高盈利能力和资本回报率来增加资本。这包括提高资产质量、降低不良资产比例、提高利润水平等措施，从而提升盈利能力，为 资本的增长提供更丰厚的回报。 6. 远期资本规划：商业银行需要进行远期资本规划，根据业务发展的需要和风险情况，预测并确保未来的资本需求可以得到满足。这包括根据战略规划和市场预期，制定资 本增长计划，并通过增发股票、引进战略投资者等方式筹集额外的资本。 我国商业银行的资本管理原则旨在确保银行资本充足、风险可控，保护存款人的利益，并支持银行的可持续发展。这些原则在监管机构的指导下，帮助银行建立健全的资本管理 体系，提高整体运营效益和风险管理能力。

经济资本常识

“经济资本常识” “经济资本”作为一种被国际先进银行普遍采用的经营管理工具，已被广泛应用于风险计量、业务调整、贷款定价、预算管理、绩效考核和风险限额设置等方面。 如何理解经济资本含义？-“经济资本常识”（之一） 经济资本是一个新出现的统计学的概念，20世纪90年代后期被欧美一些大型商业银行广泛应用，迄今已被多数世界先进银行认可并采纳，同时也被列入“巴塞尔新资本协议”建议推广实施的范畴。作为现代商业银行经营管理的"核心技术",它广泛运用于商业银行资本监管、贷款定价、绩效考核、风险控制和经营理念等方面,是现代商业银行经营管理的科学标准和依据。 银行是经营货币的特殊企业，但与其他企业最大不同在于：银行面临的风险最大、最广泛、最为集中，小到细节性的操作性风险，大到商誉风险、政策性风险和国家风险，无所不包。倘若管理不好，出现了其中一种风险，轻者可能导致银行利益受损，严重者就会引起银行倒闭。几年前存在上百年世界知名的的英国“巴林银行”倒闭一案就是最好的例证。 然而，风险与收益往往呈正比关系，风险越大，收益就越大，反之就越小（如当今许多优质大客户，风险虽然很小，但银行贷款议价能力却偏弱，而对于一些中小企业，虽然风险相对较大，但我行贷款的利润空间却相对较大，就是这个道理）。银行若只是一味逃避风险，就会失去市场，失去获取超额收益的机会，也就失去存在的价值。 既然银行经营面临诸多风险，所以就每笔业务来讲，不仅需要考虑资金成本、管理成本、减值准备以及税赋等常规性成本，同时也要考虑该笔业务承担的风险大小。如果一笔业务收益小于所承担的风险（或者风险成本），从银行“审慎”经营

原则出发，就不应该办理该笔业务。否则，万一风险出现，就会产生净损失。 那么，如何衡量每笔业务所承担的风险大小或者风险成本呢？对此西方一些“老字号”先进银行和保险机构早就开始了探索。经过诸多努力，最终选择了“经济资本”这个工具并被广泛应用。 大家知道，日常生活当中，商品价值大小以“货币”为单位进行计量。越贵，代表该种商品的价值就越大，反之就越小。而“经济资本”就是用来衡量银行每笔业务所承担的“风险成本”大小的通用工具。一笔业务“经济资本”越高，就代表它的风险或者风险成本就越大，反之就越小。 我们银行平常列入报表的各类成本，本质上讲，是一种属于常规范围内可控的实实在在“预期内成本-EL”，而“风险成本”（即“经济资本”）却是一种随时变化的“虚拟”的资本，这种资本主要是用于弥补银行可能产生的超出“预期内成本”之外的损失（即“非预期损失”-UL），从而完善银行资本管理体系，增强抗风险冲击能力，确保自身持久经营和发展。 建设银行最早从2001年开始引入“经济资本”这个经营管理工具，2004年正式应用其中“系数法”，在控制风险资产增长，建立资本约束概念，引导财务资源配置等方面发挥了积极作用。随着建行风险计量能力的不断提高，依托“内部评级系统-IRBS”，转而采用现行的“资产变动法”，即新的经济资本计量制度。 说到这儿，大家应该对“经济资本”有个初步的认识了吧？ 今后将随着认识的加深，逐步扩充范围和内容。 什么贷款有盈利,但经济增加值却为“负数”？(“经济资本常识”之二) 在实际工作中，有细心的同志可能会发现这样一种反常现象：某笔贷款收入很大，帐面利润也很客观，但其对应的“经济增加值”却为“负数”，影响了自身绩效，百思不得其解。这是为什么？ 实际上，按照总行现行资源配置和考核政策，在计算经济增加值时，还需要进

中级经济师金融-第四章商业银行经营与管理知识点(1)

第四章商业银行经营与管理目录 第一节商业银行经营与管理概述 【知识点1】商业银行经营与管理的含义 1.商业银行经营对象：货币和信用 2.经营：商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销商业银行经营的内容： ①负债业务的组织和营销 ②资产业务的组织和营销 ③中间业务与表外业务的组织和营销 3.管理：商业银行对所开展的各种业务活动的控制和监督商业银行管理的内容： ①资产负债管理 ②资本管理 ③风险管理 ④财务管理 ⑤人力资源开发与管理 【知识点2】商业银行经营与管理的原则和关系 （一）商业银行经营与管理的原则（重要考点）

商业银行的经营原则就是在保证资金安全、保证资金流动的前提下，争取最大的盈利。注意顺序 （1）安全性原则 安全性原则：要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提取，使客户对银行保持坚定的信心。 商业银行做到以下几点： 一是筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部资产中的比重； 二是合理安排资产规模和结构，提高资产质量； 三是遵纪守法，合法经营。 （2）流动性原则 银行在业务运营中必须始终保持所必需的一定量的现金或变现能力强的资产，以备客户提取，防止出现兑付不了的情况。 资产流动性：资产在不受损失情况下迅速变现的能力。 负债流动性：在需要时能及时以较低成本获得所需资金的能力。 商业银行做到以下几点： 一是调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例； 二是加强负债管理，注重从负债方面来满足流动性要求； 三是加强流动性管理，实现流动性管理目标。 （3）效益性原则 效益性原则：又称盈利性原则，要求银行在经营管理者允许的情况下，尽可能地追求利润最大化。 商业银行做到以下几点： 一是减少非盈利性资产、提高盈利性资产的比重； 二是以尽可能低的成本，取得更多资金； 三是减少贷款和投资损失。 （二）商业银行经营与管理的原则之间的关系 三性原则是对立统一的。安全性是前提，流动性是条件，效益性是是目的。安全性和流动性是保证银行获得效益的条件。 三性原则之间也存在矛盾。安全性和流动性提高必然削弱效益性。 银行管理者要寻求平衡，在保证资金安全和流动的前提下，追求尽可能多的效益。

2021高职 银行业务 业务素养赛题五(赛项赛题)

业务素养赛题五 总分：100分 一、单选题（每题1分，共40分） 1.能采用薄利多销政策产品是（）。 A:无穷弹性 B:富有弹性 C:缺乏弹性 D:单位弹性 正确答案：B 2.消费者均衡点是（）。 A:无差异曲线和预算线的切点 B:无差异曲线和生产可能性曲线的点 C:生产可能性曲线和预算线的切点 D:无差异曲线和预算线的交点 正确答案：A 3.GDP增加是（）。 A:经济发展 B:经济可持续发展 C:经济增长 D:经济变化 正确答案：C

4.目前大数据分析在辅助精算师进行风险定价以及定制化产品开发属于。（） A:在产品研发环节 B:保险营销环节 C:核保环节 D:理赔环节 正确答案：A 5.下列哪一项是金融科技的本质特征？（） A:强调金融中介的重要性 B:金融价值创造、传递、交换 C:试错、快速迭代金融产品、高频率推陈出新 D:以上都是 正确答案：C 6.下列关于自然人的说法中，错误的是（）。 A:自然人是基于人类自然规律而出生和存在的个人 B:自然人是民法上的概念 C:自然人并非一定是公民 D:自然人和公民是一个概念 正确答案:D 7.为满足监管要求，促进商业银行审慎经营，维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的最低资本要求是（）。

A:经济资本 B:核心资本 C:监管资本 D:会计资本 正确答案:C 8.我国银行业金融机构欲增加业务范围内的业务品种，应先向中国银行业监督管理委员会提出申请。中国银行业监督管理委员会应当自收到申请文件之日起（），对其作出批准或不批准的书面决定。A:3个月内 B:10日内 C:1个月内 D:2个月内 正确答案:A 9.在信用活动中起着主导作用的金融机构是（）。 A:中央银行 B:政策性银行 C:投资银行 D:商业银行 正确答案:D 10.下列关于基准利率的说法中，错误的是（）。 A:基准利率变化趋势引导着一个国家利率的总体变化方向

商业银行习题答案

商业银行习题答案 第一篇：商业银行习题答案 商业银行在金融体系中的作用 第一、商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务（集中社会上各种闲散资金）和资产业务（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门），实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。 第二、商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付代理者，通过帐户上存款转移，代理客户支付；基于储户存款，为储户兑付现款等，减少现金使用，节约流通费用，加速结算过程和货币资金周转，促进扩大再生产。论述存款立行 首先，短期内无法改变银行依靠利息差盈利的局面。几年来，中国银行业抓住证券、外汇等市场大发展的契机，积极扩充业务丰富产品和服务，提高了新业务的盈利水平。以招商银行为例，该行中间业务收入近几年发展很快，根据年报，该行2005、2006、2007年净手续费及佣金收入占净营业收入的比重分别为8.17%、10.15%、15.72%，尤其是2007年，实现净收入逾64亿元，占比比上一年提高了5.57个百分点。正当人们以为新的盈利模式还会带来高收益之时，风云突变，今年以来，股市暴跌，CPI高企不下，石油等资源类价格飙升，更是达到了惊人的程度，对人们的心理预期产生了一定的影响。“还是把钱存在银行比较保险”已经成为普通民众的普遍意识。这就在较大程度上冲击了银行的中间业务，一时繁荣的各项理财业务遭受了挫折。也使银行认识到，中间业务收入要成为银行的主要利润来源，还需要走很长的路。相对于一些新业务，多吸收存款，发放贷款利差大，即便只做存贷款业务，吃利差，也能轻松赢利。是当前银行最可依赖的盈利模式。 其次，存款依然是各银行生存和发展的重要资源。央行上海总部近日发布的报告显示，今年上半年，上海市新增人民币存款2815.2亿元，新增量较去年同期增加了81%。数据显示，6月末，上海市中外