新材料股份公司财务管理制度

新材料股份公司财务管理制度

新材料股份公司财务管理制度

第一章总则

第一条为提高新材料股份公司的财务管理水平，明确财务管理的目

标和职责，规范财务管理流程，做到财务活动的合规合法，制定本

财务管理制度。

第二章财务管理职责

第二条财务管理部门是新材料股份公司的核心部门，负责全面管理

公司的财务事务。

第三条财务部门的主要职责包括：负责制定公司财务管理制度，并

监督执行。编制和执行公司财务预算。负责公司的资金管理、会计

核算和财务报告等工作。

第三章财务预算管理

第四条公司每年必须编制财务预算，确保公司财务收支的合理安排。

第五条财务预算的编制要根据公司的经营计划和发展目标进行，并

经过公司领导的审核和批准。

第六条在执行财务预算过程中，财务部门要进行监督和控制，确保

预算的执行情况与实际情况相符，并及时上报公司领导。

第四章资金管理

第七条公司的资金管理目标是确保公司的资金安全、流动性和盈利

能力最大化。

第八条财务部门负责资金的筹措、运用和监督，包括日常资金管理、资金周转、资金投资等。

第九条公司的资金使用要遵循合规原则，不得进行违法违规的资金

活动。

第五章会计核算

第十条公司的会计核算要符合相关法律法规和会计准则的要求。

第十一条财务部门负责公司的日常会计核算工作，包括凭证记录、

账务处理、财务报表编制等。

第十二条公司财务报表要定期进行审计，并及时向公司领导汇报审

计结果。

附件：

1.财务管理制度执行情况汇报表

3.资金使用申请表

4.财务报表编制指南

法律名词及注释：

1.财务预算：是指公司根据经营计划和发展目标编制的财务收支计划。

2.财务报表：是指公司根据会计准则要求编制的反映公司财务状况、经营成果和现金流量的报表。

3.会计核算：是指对公司的经济业务进行记录、计量和报告的过程。

4.审计：是指对公司财务报表进行独立、客观的审查，以评估财务

报表的真实性和准确性。

公司财务管理制度规定5篇

公司财务管理制度规定5篇 规章制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。下面小编给大家带来公司财务管理制度规定，希望大家喜欢! 公司财务管理制度规定1 1、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。 2、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。 3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。 4、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。 5、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。 6、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。 7、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。 8、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。 9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用。 10、做好学生的收费及欠费管理工作。 11、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。 公司财务管理制度规定2 一、总则 依据《中华人民共和国会计法》、《财务通则》等会计法规，特

制订本制度。 1.会计年度为：元月一日至本年十二月三十一日止。 2.公司采用房地产开发制度，会计核算采用权责发生制。 二、现金及银行存款的管理 1.财务收款必须开具收据或发票，原则上开具票据人员要与收款人分开，会计开票，出纳收款。现金要当面点清，出门概不负责。 2.现金、银行存款的收付要逐笔、递日登记，及时入帐。每天下班前半小时，内部清点现金，自行查账，做到日清月结。 3、开收据或发票时，要注明收款方式是现金还是转帐，若是转帐则要注明票据种类、号码。 4、银行财务印鉴章要分开保管，专人负责。 5、支票、汇票、电汇等转帐，要实行登记制度(购回支票后要用专用台帐记录票据号码)逐笔登记并注明资金用途流向、票据号码。不得开具远期支票、空头支票和空白支票。 6、伍仟元以上款项尽量使用银行转帐。 7、支付款项时，在审批手续完善后，由会计起票、领款人签字后，出纳才能付款。 8、公司职员日常业务借支，在贰万元以下(不含贰万元)须主管财务负责人审批、借支。如财务负责人不在，须经总经理或董事长审批方可借支。在贰万元以上(含贰万元)还须报总经理及董事长审批后财务部方可借支。 9、财务部现金库存，原则上不应超过贰万元，更不得用白条抵库。 10、月底对库存现金要进行盘存，并出现金盘存表与会计核对。月初银行存款要与银行对帐单核对，若有未达帐项需要编制银行存款余额调节表。 三、应收帐款及销售收入的管理 1.对每一个客户要建立一个档案页(台帐)，反映其主要的经济活动及有关概况，以便跟踪管理。 2.密切注视应收帐款的回收情况，财务人员有权、有责与客户联系，并催收应收帐款，清理有关帐户。

股份制公司财务的管理制度

股份制公司财务的管理制度股份制公司财务的管理制度（精选5篇） 股份制公司财务的管理制度1 第一章总则 第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： (一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 (二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 (三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。 (四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 (五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。 第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。 第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。 第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。 第三章资本金和负债管理 第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。 第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。 第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。 第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。 第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。 第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。

最新公司财务制度管理规定5篇

最新公司财务制度管理规定5篇 最新公司财务制度管理规定【篇1】 一、2022企业财务管理制度范本 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，制定本制度。 (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度 (二)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见促进公司取得较好的经济效益 (三)厉行节约，合理使用资金。 (四)会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。 (五)会计人员应当熟悉本单位的经营和业务管理情况，保守本单位的商业秘密。 (六)会计员和出纳员责任分明，钱账分开，不得一人监管。 (七)银行票据和银行存款账户的预留印鉴由主管会计和出纳分开保管，不得一人监管。 (八)企业的各项支出及临时借款需经领导签字后方可支付。 (九)严格审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不健全、不正确的凭证予以退回或补充更正。 (十)不准公款私存，不得私自借用公款。

(十一)及时记账、对账，做到日清月结，账款相符。 (十二)会计档案按年度归档分类，整理立卷，做到存放有序、查找方便。 二、企业财务管理制度有什么作用 企业财务管理是企业一切管理活动的基础，是企业管理的中心环节。当前，我们面临的突出问题是经济增长的质量和效益不高，尚未根本摆脱粗放经营的方式，突出表现在资金结构不合理，费用增支，潜亏增加，而所有这些，都与企业内部管理有关。 三、企业财务管理制度应当怎么制定 建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。通过实施这些制度，有效地加强了企业在经营环节中的原始记录、计量、消耗、定额、验收等工作，提高了企业管理整体水平。企业财务管理制度之建立和健全商品购销存环节管理办法，规范企业流动资产管理行为，健全内部约束机制，确保资产完整和增值。 最新公司财务制度管理规定【篇2】 一、会计岗位职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度，确保财务工作的合法、合规。

股份公司财务管理规定

XXX股份有限公司财务管理制度 2017年12月

XXX股份有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司的财务管理和财务监督,规范公司的财务管理和财务监督,规范公司的财务行为,维护投资者和债权人的合法权益,根据公司法、会计法、企业会计制度和有关财务制度规定,制定本制度. 第二条公司下属公司均应遵循本制度的规定.公司投资比例占50%以上含50%的控股企业,参照本公司的财务制度,结合各自的经营业务特点制订本公司的财务制度,并报公司备案. 第三条公司会计核算应当划分会计期间,分期结算帐目和编制财务会计报告. 会计期间分为年度、半年度、季度、月度.会计年度以公历起讫日期确定,即从1月1日至12月31日；会计月度：1月份从当月1日起至当月25日止,2月—11月从上月26日起至当月25日止,12月份从上月26日至当月31日；季度以每3个月为核算期,半年度以每6个月为核算期. 第四条会计记帐采用借贷记帐法,以人民币作为记帐本位币.会计记帐文字使用中文,记帐数字为阿拉伯数字0,1,2,3,4,5,6,7,8,9. 第五条公司应按规定按期编制财务报告.凡根据有关规定,需对公司财务报告进行审计的,应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计,并由上述会计师事务所盖章及由两名或两名以上具有证券期货业务资格的注册会计师签名盖章. 各全资、控股公司及对公司财务报告有重大影响的联营企业的财务报告,也

要按上述要求由同一会计师事务所进行审计. 公司应按规定公告由注册会计师签证的财务报告及必要附注和说明. 第六条公司应对拥有其过半数以上权益性资本及其他被公司控制的被投资企业编制合并财务报表.但下列子公司可不纳入合并范围： 1、已准备关停并转的子公司. 2、按照破产程序,已宣告被清理整顿的子公司. 3、已宣告破产的子公司. 4、准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司. 5、非持续经营的所有者权益为负数的子公司. 第七条公司应建立健全内部财务管理制度,做好财务管理基础工作,如实反映财务状况,讲究经济效益,依法计算和缴纳国家税收,维护投资者的利益,并接受主管财政机关的监督检查. 第八条公司会计核算采用电子计算机进行,会计电算化软件及生成的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料,必须符合国家统一的会计制度规定. 第九条公司财务部门应加强对财会人员的职业道德教育,履行财务管理职责,加强财务预算、财务分析和会计监督,并进一步参与决策,提高公司经济效益. 第二章会计机构和会计人员 第九条公司应设置会计机构,办理财务会计工作. 第十条公司应设财务总监,由董事会任免,财务总监负责领导公司的财务会计工作. 第十一条财会人员按岗设置,实行岗位责任制,财会人员应定期轮岗,参加规定的会计继续教育并取得会计人员继续教育合格证书.

公司财务管理规章制度模板(10篇)

公司财务管理规章制度模板（10篇） 公司财务管理规章制度模板篇1 一、总则 第一条：为加强和规范公司的财务管理，参照财政部颁布的《企业会计准则》、《企业财务通则》及《工业企业财务会计制度》，结合公司具体情况，特制定本细则。 第二条：本细则适用于公司各级财务部门。 第三条：公司各级财务部门应建立健全财务核算体系和各项财务管理制度。 第四条：公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。 第五条：公司的财务管理工作应如实反映企业的财务状况，积极参与公司的经营预测和经营决策，做好公司财务活动的计划、核算、分析、控制和考核工作。 第六条：公司应加强资产经营管理，努力降低成本、费用，确保财产的完整和安全，提高资产使用效益，确保所有者权益不受侵犯。 第七条：公司财务管理的基础是生产经营活动及其原始信息。凡生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损等，均应及时进行完整的原始记录。公司各项财产物资的`进出消耗，都应做到手续齐备、计量准确，并定期、不定期地进行财产清查。 二、资金筹集的管理 第一条：资本金是指公司在工商行政管理部门登记的注册资金。按投资主体的不同，资本金可分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金。 第二条：公司根据国家法律、法规的规定，可以根据实际情况采取国家投资、各方集资或者发行股票等方式筹集资本金。投资者可以用现金、实物、无形资产等形式向公司投资。 投资者未按公司合同、协议履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。 第三条：公司在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额(包括股票溢价)，接受捐赠的财产等，资产评估确认价值或者合同、协议约定价值与原帐面净值的差额，以及资本汇率折算差额等，计入资本公积金。资本公积

最新企业财务管理制度5篇

最新企业财务管理制度5篇 在当下社会，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。你所接触过的制度都是什么样子的呢?以下是小编帮大家整理的最新企业财务管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。 最新企业财务管理制度篇1 第一章总则 为了加强本单位的会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《小企业会计准则》和国家统一会计制度的规定，结合本单位类型和内部管理的.需要，制定本制度。 第二章会计人员的基本条件 1、配备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。 2、应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 3、应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。 4、遵守本单位的商业秘密，不能私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。 5、应当按照国家有关规定定期参加会计业务的培训。 第三章会计核算要求 1、按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿，包括总账、明细帐、费用账、现金日记账和银行日记帐等。 2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置帐外账，不得报送虚假会计报表。 3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，应建立档案，妥善保管。会计档案建档要求、保管期限、销毁办法等依据《会计档

案管理办法》的规定进行。 4、按照国家统一会计制度的规定，定期结帐，定期编制财务。财务负责人对财务报告的合法性、真实性负法律责任。 第四章会计核算方法 1、低值易耗品按一次摊销方法摊销; 2、固定资产折旧方法是平均年限法; 3、成本核算方法是移动加权平均法; 第五章会计监督 1、会计人员应当对原始凭证进行审核监督。 2、会计人员应当对实物、款项进行监督，督促建立并严格执行财产清查制度。 3、会计人员应当对财务收支、审批程序进行监督。 4、会计人员对违反单位内部会计管理制度的经济活动，应当制止和纠正。 5、会计人员应当依照法律和国家有关规定接受财政、审计、税务等机关的监督，如实提供会计凭证、账簿、会计报表和其他会计资料。最新企业财务管理制度篇2 1、全面统筹规划公司财务管理战略，拟定公司财务规划方案。 2、按照企业战略发展规划的要求，全面主持财务体系的运作管理。 3、以合理的企业资源成本适时制定、修正、和完善财务组织体系，指导下属员工的有效职责分工和高效协作。 4、负责主持编制预算并监督其执行。 5、负责公司投资、筹资等工作，负责向公司提交可行性方案。 6、负责财税政策法规的研究，定期提供财税信息报告和专题研究报告;分析企业经济环境，提供财税咨询，策划财税解决方案。 7、主持财务会计政策和职能范围内的财务制度的研究、设计、和提审核。 8、建立财务风险的预警与防范体系;确保不会出现资金安全风险、税务风险等财务风险。 9、向公司高层决策者提供有关财务管理、会计核算等方面的建议，

公司财务的管理制度(通用6篇)

公司财务的管理制度（通用6篇） 公司财务的管理制度1 第一章总则 1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。 1.2公司财务管理的基本任务是:做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源；实现公司价值的最大化。 1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。 第二章财务管理组织机构 2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。公司设置独立的财务机构即财务部。 2.2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。 2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为： （1）负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定； （2）参与公司筹资方案的拟定和实施；

（3）参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见； （4）参与公司经营决策，统一调度资金； （5）负责公司财务预算管理、会计核算； （6）负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作； （7）监督财务收支，依法计缴税收； （8）负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作； （9）监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支； （10）参与对子公司的财务管理。 （11）协调处理与各单位的关系。 2.4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。 2.5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。 第三章会计核算 3.1公司按照《企业会计制度》规定，结合经营项目实际情况，制订并实施有关会计核算暂行办法，及时、正确反映经营业绩和披露经营风险。 3.2公司采用借贷记账法，以中文作为记录的文字，以人民币为记账本位币，按照《企业会计制度》的规定并结合公司的实际情况，设置总分类和明细账科目。

公司财务管理制度(完整版)

公司财务管理制度(完整版) 公司财务管理制度 第一章总则 为了规范公司的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据___颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》，结 合公司实际经营情况，修订本制度。 本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作，同时也是控股、参股子公司财务管理工作的参考依据。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。 第二章资金管理

公司的财务实行预算管理。预算管理就是对有关财务计划的制订、审批、实施、检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。 为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金。支取现金先填写借款单，并注明用途、金额、期限等，按规定批准方可支取。预支现金一般不超过2000元，超过支 票结算起点的付款应通过转帐支票结算。库存现金必须日清月结，不准白条抵现。 支票的领取及管理： 支票领取：领取支票前需填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批人批准方可领取。签的金额超过元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件（合同、采购单、计划书等）。领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签。持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。

支票管理：所签应填写日期、金额（限额）、用途，不准签发空白支票。准确掌握帐户余额，不准发生空头、透支。出纳人员应每日编制库存现金与银行存款变动表。 第三章应收款项的管理 第四章存货管理 第五章长期投资 第六章固定资产 第七章信贷管理 第八章资本及资本金管理 第九章税务 第十章费用管理

新材料股份公司财务管理制度

新材料股份公司财务管理制度 新材料股份公司财务管理制度 第一章总则 第一条为提高新材料股份公司的财务管理水平，明确财务管理的目 标和职责，规范财务管理流程，做到财务活动的合规合法，制定本 财务管理制度。 第二章财务管理职责 第二条财务管理部门是新材料股份公司的核心部门，负责全面管理 公司的财务事务。 第三条财务部门的主要职责包括：负责制定公司财务管理制度，并 监督执行。编制和执行公司财务预算。负责公司的资金管理、会计 核算和财务报告等工作。 第三章财务预算管理 第四条公司每年必须编制财务预算，确保公司财务收支的合理安排。 第五条财务预算的编制要根据公司的经营计划和发展目标进行，并 经过公司领导的审核和批准。 第六条在执行财务预算过程中，财务部门要进行监督和控制，确保 预算的执行情况与实际情况相符，并及时上报公司领导。 第四章资金管理 第七条公司的资金管理目标是确保公司的资金安全、流动性和盈利 能力最大化。 第八条财务部门负责资金的筹措、运用和监督，包括日常资金管理、资金周转、资金投资等。 第九条公司的资金使用要遵循合规原则，不得进行违法违规的资金 活动。 第五章会计核算 第十条公司的会计核算要符合相关法律法规和会计准则的要求。

第十一条财务部门负责公司的日常会计核算工作，包括凭证记录、 账务处理、财务报表编制等。 第十二条公司财务报表要定期进行审计，并及时向公司领导汇报审 计结果。 附件： 1.财务管理制度执行情况汇报表 3.资金使用申请表 4.财务报表编制指南 法律名词及注释： 1.财务预算：是指公司根据经营计划和发展目标编制的财务收支计划。 2.财务报表：是指公司根据会计准则要求编制的反映公司财务状况、经营成果和现金流量的报表。 3.会计核算：是指对公司的经济业务进行记录、计量和报告的过程。 4.审计：是指对公司财务报表进行独立、客观的审查，以评估财务 报表的真实性和准确性。

企业财务管理制度(5篇)

企业财务管理制度(5篇) 企业财务管理制度精选篇1 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 一、财务部职责范围 1、财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，确保财务工作的合法性。敬业爱岗，不做有损于公司的事。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，提前预警资金需用状况，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低投资、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。 7、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

8、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 9、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 二、借款审批及标准 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过10天无故未报销者，不得再借款。 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价20__元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总经理审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。 4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。

股份制企业财务制度

股份制企业财务制度 股份制企业财务制度 1. 引言 股份制企业是指由两个或两个以上的股东持有股份，按照股东 持有股份比例参与经营管理、享受收益和承担风险的企业。股份制 企业的财务制度是为了规范和管理企业的财务活动，保障股东权益、维护企业健康发展所制定的一系列规章制度和管理方法。本文将介 绍股份制企业财务制度的主要内容和要点。 2. 财务目标 股份制企业的财务目标是确保企业正常运营、稳定增长和持续 盈利。为实现这一目标，股份制企业应当制定相应的财务目标，包 括但不限于：增加营业收入、提高盈利能力、提高资产利用效率、 降低财务风险等。同时，财务目标应当与企业整体战略目标相一致，并定期进行评估和调整。 3. 财务管理职责 在股份制企业中，财务管理职责的划分非常重要，以确保相关 职能部门的工作协同和财务管理的高效运行。主要的财务管理职责 包括但不限于：

- 财务规划和预算管理：财务部门负责制定企业的财务规划和预算，并与其他部门进行协调和沟通，确保规划和预算的执行。 - 资金管理：财务部门负责企业的资金管理，包括资金筹集、资金投资和资金使用等方面的工作，确保企业的资金充足和合理运用。 - 会计核算和财务报告：财务部门负责进行会计核算和编制财务报告，以及向相关方提供财务信息和报告。 - 财务分析和决策支持：财务部门负责对企业财务情况进行分析和评估，并提供相应的决策支持，为企业的经营决策提供参考依据。 4. 财务核算制度 股份制企业的财务核算制度是指对企业经济业务进行全面、准确和及时的会计核算、总账核算和辅助账簿核算等方面的规定和制度。财务核算制度应当符合国家相关法律法规和会计准则的要求，同时考虑企业自身的特点和需求。 财务核算制度主要包括以下几个方面： 4.1 会计准则和会计政策 股份制企业应当根据国家会计准则和企业的特点制定相应的会计准则和会计政策，并严格执行。会计准则和政策应当明确企业的

股份制企业财务管理制度

股份制企业财务管理制度 第一章 总贝U 第一条为适应公司经营管理的需要，加强公司财务管理和会计监督职能，规范 公司财务行为，保障公司长期稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则--基本准则》、具体准则等国家有关法律、行政法规和规章，按照公司章程的规定，特制定本制度。 第二条本制度适用于XX股份有限公司（以下简称公司）本部以及各分、控股公司。 第三条公司的一切财务活动必须遵守国家法律、法规及本制度的规定，严格执行各项财务开支范围和标准，正确处理并如实反映财务状况和经营成果，依法计算并缴纳国家税收，接受股东大会、董事会、监事会及国家有关部门的检查、监督。 第四条公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支、计划、控制、核算、分析、考核和监督工作；依法合理筹集资金；合理配置资源，创建良好、和谐的外部环境，保障公司健康、平稳运行；有效利用各项资产，努力提高经济效益，实现资本的保值、增值，确保股东最大利益第五条公司（包括各分、控股公司）都应切实做好财务管理的基础工作，建立和健全股份制财务管理核算体系，独立运行，自负盈亏。

第六条公司本部应根据本制度制定具体财务制度。各分、控股公司应根据本制度及公司本部各项具体财务制度，结合各单位实际情况，制定各单位具体的财务制度和实施细则，报公司本部审定批准后实施。 第七条公司坚持财务收支一支笔审批制度，实行授权限额管理，重大财务收支 和重大政策调整应在科学规范论证基础上，提交公司总经理办公会或董事会审议 通过后实施。 第二章财务管理体制 第八条公司在本部与各分、控股公司之间实行"统一领导、集中权益、分级管理、独立核算"的财务管理体制。 第九条董事会对公司重大财务决策、财务政策及财务成果负责。董事长依据公 司章程的有关规定行使对外代表权、紧急情况下的特别处置权和法定代表人职权。第十条公司总经理全面主持公司的生产经营管理工作，对财务活动的执行结果 负责，向公司董事会报告工作。具体职责如下： 依照国家有关法律法规及公司章程设置公司财务会计机构，任免财务会计机构负责人，支持并保障财会人员依法履行职责； 制订公司年度财务预算方案报公司董事会审批，根据经批准的公司年度财务预算组织实施； 组织实施公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

企业财务管理制度(精选10篇)

企业财务管理制度 企业财务管理制度编写规范 一、目的 本制度的目的是为了规范企业财务管理，提高企业内部财务管理的效率和透明度，确保企业经济运作的合法性、规范性和稳定性，保护企业财产安全。 二、范围 本制度适用于企业内部的所有财务管理事项，包括财务预算、资金管理、收支管理、会计核算、财务报告制度等。 三、制度制定程序 本制度的制定需要汇集企业的各部门领导、财务人员等相关人员的讨论和意见。制定程序如下： 1.确定制度制定的目的和工作组的组成。 2.收集、整理相关法律法规以及企业内部的政策规定。 3.确定各项制度的具体内容、责任主体、执行程序等。 4.对制度进行评审和修订。 5.通过企业领导的审核和批准，正式发布制度。 四、制度内容 1.财务预算制度

（1）名称：财务预算制度。 （2）范围：财务预算的编制、执行、调整和管理。 （3）目的：规范企业财务预算的编制、执行和管理，确保企业经济运作的合法性、规范性和稳定性。 （4）内容： ①财务预算的制定程序和周期。 ②各部门预算的编制和审核程序。 ③财务预算的执行和调整。 ④预算执行的监督和控制。 （5）责任主体：财务部门是预算的主要责任主体，各部门是预算执行的责任主体。 （6）执行程序：财务部门按照预算制度的规定，编制预算计划，并报经企业领导同意后执行。各部门在预算执行过程中，要严格按照预算规划，及时、准确地汇总、反馈预算执行情况，同时制定预算执行计划，并将执行情况报告给财务部门。 （7）责任追究：部门的预算执行不得超过预算编制的数额。对于超预算的行为，财务部门有权追究责任。 2.资金管理制度 （1）名称：资金管理制度。

建材公司财务管理制度

建材公司财务管理制度 一、引言 建材公司作为一个经营建筑材料的企业，财务管理起着至关重要的 作用。为了确保公司财务的稳定和可持续发展，制定一套完善的财务 管理制度是必要的。本文旨在探讨建材公司财务管理制度的重要性和 具体的实施方案。 二、财务管理目标 1. 资金管理：建材公司要根据资金规模和经营特点，制定科学的资 金计划，合理配置资金资源，确保流动资金的充足性和合理使用，避 免资金浪费和闲置。 2. 成本管理：建材公司要通过建立有效的成本控制体系，合理控制 生产成本和经营成本，提高经济效益，降低产品成本，增加利润空间。 3. 利润管理：建材公司要通过增加销售额、提高销售毛利率、控制 管理费用等手段，实现盈利目标，提高企业竞争力。 4. 风险管理：建材公司要对市场风险、信用风险、流动性风险等进 行有效管理，规避风险，确保公司财务安全稳定。 三、财务制度建设 1. 财务组织架构：建材公司要明确财务组织的职责和权限，建立财 务各岗位的职责制度，并严格执行，防止职责混淆和权力滥用。

2. 财务流程管理：建材公司要建立完善的财务流程管理体系，包括 预算编制、会计核算、财务报告、内部控制等环节，确保财务管理的 规范性和准确性。 3. 财务制度规范：建材公司要依照《中华人民共和国公司法》、 《会计法》等相关法律法规，制定适合自身实际情况的财务管理制度，明确各项财务制度的具体内容和操作规程。 4. 内部控制机制：建材公司要建立完善的内部控制机制，包括风险 评估、控制措施、监督检查等，确保财务活动的合规性和风险的及时 发现和防范。 四、财务管理工具 1. 财务预算管理：建材公司要制定年度财务预算，明确经营目标和 财务指标，实施盈亏预测和控制，评估各项投资项目的经济效益。 2. 经营分析工具：建材公司要建立科学的财务分析工具，包括比率 分析、趋势分析、财务比较分析等，用于评估公司的经营状况和财务 健康度。 3. 资金管理工具：建材公司要使用现代化的资金管理工具，包括现 金流量表、资金调度、银行业务管理等，实现资金的有效利用和运作，提高资金使用效率。 4. 成本管理工具：建材公司要采用成本控制工具，比如成本核算系统、成本管理软件等，实现对生产成本和经营成本的全面掌控。 五、财务监督与考核

公司财务管理制度(完整版)

公司财务管理制度 第一章总则 第二章资金管理 第三章应收款项的管理 第四章存货管理 第五章长期投资 第六章固定资产 第七章信贷管理 第八章资本及资本金管理 第九章税务 第十章费用管理 第十一章财务分析及控制 第十二章对子公司的财务控制措施 附则 第一章总则 第一条为了规范公司(以下简称公司)的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》,结合公司实际经营情况，修订本制度。 第二条公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行. 第三条本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作,同时也是控股、参股子公司财务管理工作的参考依据。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理办法,各子公司应严格遵照执行. 第二章资金管理 第四条公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转,提高效益。 第五条公司的财务实行预算管理.预算管理就是对有关财务计划的制订、审批、实施、检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。 第六条为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金。支取现金先填写借款单,并注明用途、金额、期限等，按规定批准方可支取。预支现金一般不超过2000元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。任何人不得从营业收入中坐支现金。库存现金必须日清月结,不准白条抵现。 第七条支票的领取及管理 1、支票领取: (1）凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批人批准方可领取. （2）签发支票的金额超过10000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件（合同、采购单、计划书等）. （3）领取人应办理登记手续,于使用后三日内报帐。 （4）未及时报帐者财务人员及时督促,并有权不予签发新支票。 （5）持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。 2、支票管理： （1)所签发支票应填写日期、金额（限额）、用途，不准签发空白支票。

完整版阜阳市宇翔新型建材有限责任公司财务管理制度

阜阳市宇翔新型建材有限责任公司财务管理制度 第一章会计机构设置 会计机构的设置，必须根据实际情况，以“精简、高效率”为原则，按本公司实际需要设置适当部门，在总经理的领导下进行工作。 示意图： 总经理——》财务部——》仓库 出纳 会计 第二章财务部人员岗位责任制 根据《中华人民共和国会计》和《阜阳市企业会计准则》及财政局的有关规定，每个企业要根据本单位的实际情况，建立财务人员岗位责任制，以便分清责任。各施其职，各尽其责。设置一人一岗，或一人多岗，坚持“精简、高效率”的原则，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有标准，工作有检查，业绩有奖惩，保证会计工作有秩序地进行。 第一条设财务部经理一人 1、在总经理的领导下，开展财务工作，组织本部门内业务分工，明确会计人员职责范围，研究、布置各项具体财务会计工作。 2、加强财务管理，严格控制费用开支； 3、建立健全财务会计核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。办理向银行借款的一切手续，并组织监督实现。 4、加强往来帐目的管理，能及时提供客户的货款资料，协同总经理、出纳催收货款，加速资金回笼，及时与供应商核对帐目，安排货款清偿，加快资金周转速度，提高资金使用效果。 5、参加本公司业务经营管理会议，参与经营决策，充分利用会计资料，分析经济效果，预测经济前景，为公司领导决策提供可靠有用信息，当好领导的参谋和助手。 6、负责向本公司领导报告财务状况和经营成果，解释财务方面的情况。 7、负责会计重要资料档案的保管，做好调查记录。

8、负责提供对外的会计报表、资料，并签名盖章，按会计制度及规定时间及时送报各级主管部门。 第二条设立主管会计岗位一人 1、根据有关企业会计制度规定会计科目，设置总帐，做好结帐、对帐工作，保证帐帐相符。 2、负责做到按时、按质、按量报送公司内部所有报表。 3、负责存货、固定资产、低值易耗品的会计核算。 4、对公司存货、资产或管理上存在的问题，提出建议，改善管理等措施。并编制损益表、资产负债表、现金流量表（年报）。 5、负责登记总帐，负责办理总经理及财务部经理交办的临时性业务。 6、根据各级主管签批的票据进行核算，并填制记帐凭证。 7、登记存货、销售、费用、往来等明细帐，并编制其明细报表。 8、于每月5 日前把所做的明细报表交财务经理。 9、负责财务部经理交办的临时性业务。 第三条设出纳岗位一人 1、办理现金收付和银行结算业务，每笔业务必须经过会计人员的审核、编制记帐凭证，出纳才能办理款项的收付，记帐凭证必须加盖“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”的印章，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金或签发空白支票。 2、与银行对账业务应由掌管支票，印鉴以外的人担任，可由现金出纳员索回银行对账单。登记现金和银行存款日记帐，必须根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记，做到日清月结，确保帐帐相符、帐实相符，月末要编制“银行余额调节表”，对于未达帐项，要及时提出查询。 3、保管库存现金和有价证券，要确保资金安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。库存现金的限额为一万元，超额的现金应当日存入银行，出纳员要加强安全防范意识。 4、核算人事部提供的薪金发放名册，按时发放公司职工的工资、资金。 5、购入银行现金支票和转账支票都要建立购入登记簿，注明购入的日期，编号，并按顺序号逐笔记入支票使用登记簿。对于作废的支票应加盖作废章，与存根附在一起订入凭证中备查。 6、妥善保管印章，严格按规定用途使用，签发支票所用的各种印章，不得全部交

公司财务管理制度

公司财务管理制度 现如今，制度的使用频率呈上升趋势，制度一般指要求大家共同遵守 的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范 或一定的规格。拟起制度来就毫无头绪？以下是山草香给大家分享的4篇 公司财务管理制度，希望能够让您对于公司财务管理的写作有一定的思路。 公司财务的管理制度篇一 第一章总则 第一条xxxx股份有限公司（以下简称股份公司）财务管理制度（以 下简称本制度），是根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》，并结合本公司实际情况制订。 第二条本制度是规范本公司及其所属子公司的会计核算程序和财务管 理工作的管理办法。 第二章财务管理组织机构 第三条股份公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制。 股份公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我 约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。其投资形成的。 子公司实行独立核算，但在经营目标、财务核算、资金上实行统一管理。 第三章公司资本金筹集与管理 第四条公司的资本金由国有法人股，自然人股构成。经国家有关部门 批准成为上市公司后，还将向社会公开发行社会公众股。

第五条公司筹集的资本金，除采用货币资金出资外，可以吸收投资者 以实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货 币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。 第四章公司财务报告 第六条财务会计报告，是指公司对外提供的反映公司其中一特定日期 财务状况和其中一会计期间经营成果、现金流量的总结性书面文件。包括：会计报表，会计报表附注，财务情况说明书，预算经营会议分析资料。 会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表及相关附表。 第七条公司的财务报告按照报送范围分为：对外报送的财务会计报告 和用于内部管理的预算经营会议分析资料。 第五章附则 第八百条本制度由公司财务管理部门归口。 第九条本制度的制定和修订，由公司经理办公会审议通过、并报董事 会审议批准后执行。 公司财务的管理制度篇二 一、为了加强公司财务管理，规范公司经济活动行为，确保公司财务 管理工作健康有序进行，依据《中华人民共和国会计法》、《会计准则》 以及相关《内部会计控制规范》的法律法规和公司的各项规章制度。特制 定本办法。 二、财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努 力提高经济效益。

股份有限公司[制造业]财务管理制度汇编

某某(制造业） 财 务 制 度 编制者：日期：签批者：日期：

目录： 一、总则 二、财务管理与会计核算体制 三、财务计划管理 四、资金管理 五、固定资产管理 六、低值易耗品管理 七、费用开支管理 八、财务开支的控制与审批权限 九、物资采购管理 十、合同管理 十一、销售管理 十二、关于处理会计核算若干问 题的规定 十三、财务工作交接与其档案 管理

一、总则第一条为提高公司财务管理与会计核算水平，逐步实现规化、制度化、信息化的科学管理，达到对经济活动与收支全过程实行有效监控，同时提高财务运作效率的目的。依据《中华人民国会计法》、《中华人民国公司法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》以与其他相关法规，结合公司的特点和管理要求制定本制度。 第二条本制度制定的原则和宗旨是：改制先行、规管理、稳健高效、量入为出。 充分调动全员积极性、创造性，力求最合理、最有效地利用一切资源，用最少的物化劳动与活劳动，获取最大的经济效益与社会效益。使企业不断发展壮大。 第三条本制度是公司在经济活动中的财务管理与会计核算的总纲。 第四条本制度经必要的程序讨论通过会签后施行，原有相关制度与本制度不符或 有抵触部分同时废止。本制度由董事长签署转发总经理执行，并授权财务部负责具体解释。 二、财务管理与会计核算体制第五条公司财务体制实行：账款分管、相互监控的财务管理与会计核算机制。 第六条财务部各岗位职责： 1、财务总监岗位职责： a、岗位名称：财务总监（总监） b、直接上级：总经理、董事会 c、直接下级：会计主管（主办会计） d、直接责任： （１）在总经理领导下全面负责公司的财务管理工作； （２）编制各项目预算、财务收支计划、信贷融资计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； （３）监督公司财务计划的执行\决算\预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动与其经济效益； （４）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析； （５）参加总经理日常经营管理工作会议，参与经营决策，审查或参与拟定经济合同或其它经济文件； （６）协调财务部与其他部门的关系，正确处理银行、税务部门关系； （７）与时与财务部人员沟通，不断提高财务人员的素质与公司的财务管理水平，督促检查财务部人员业务工作和公司财务核算，严格考核，并做好检查记录，提出整改意见。 （８）审核公司财务报告与税务报告，签发材料、设备、费用等资金的收支，确认后进行协调与其他单位的资金往来与结算。 （9）定期收集公司：会计月结报表、财务分析报告、进行分析整改处理、有向总经理汇报情况。 （10）合理分配会计部门的人员的工作。 （11）承办公司领导交办的其他工作； 2、会计主管岗位职责：