公司财务管理制度完整版(精选10篇)

公司财务管理制度完整版

1.规章制度的目的：本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务运作的合法性、规范性、透明性和有效性；保障公司财产安全和各方利益的合法权益；提高公司的财务管理水平，为公司的长远发展提供有力的保障。

2.范围：本制度适用于公司全部部门的财务管理，包括：财务收支、财务计划、会计核算、财务分析、财务监督、财务审计等方面。

3.制度制定程序：本制度由公司领导班子通过研究决定制定，并经公司总经理签批。制定过程中应当充分征求公司职工代表和相关部门的意见，同时对制度执行情况进行监督管理，随时修订和改进。

4.相关法律法规及公司内部政策规定：本制度制定应当符合以下法律法规和公司内部政策规定：(1)《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收法》等国家法律法规；(2)《公司法》、《证券法》、《反垄断法》等相关法规；(3)《公司章程》、《内部控制制度》、《预算方案》等公司内部规定。

5.制度内容

(1)财务收支管理制度

名称：财务收支管理制度范围：公司内部所有财务收支活动目的：规范公司财务收支管理行为，确保财务收支活动的合法性、规范性和有效性内容：1）财务收支操作程序2）财务凭证和支票管理3）现金管理制度4）银行账户管理制度责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务收支管理制度执行责任追究：违反财务收支管理制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(2)财务计划制度

名称：财务计划制度范围：公司财务计划编制、执行、监督、考核等方面目的：确保公司财务计划的合法、规范、透明、有效执行，保证公司财务健康发展。内容：1）年度财务预算

编制程序2）月度和季度财务计划编制和审核程序3）财务计

划的执行、监控和考核程序责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务计划制度的规定执行责任追究：违反制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(3)会计核算制度

名称：会计核算制度范围：公司财务会计核算方面目的：确保公司财务会计核算的准确性、规范性和透明度。内容：1）会计制度和会计核算政策的制定2）财务会计核算的程序、方法、要求和规范3）会计核算报表审核程序4）财务会计报表

的编制和公布程序责任主体：公司财务部门执行程序：依据公司内部会计核算制度执行责任追究：违反会计核算制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(4)财务分析制度

名称：财务分析制度范围：公司内部所有财务分析目的：确保公司内部财务分析的准确性、规范性和透明度，为公司经营决策提供科学依据。内容：1）财务分析的方法和程序2）财务分析报表编制和财务指标体系的构建3）财务状况、财务风

险和财务收益分析责任主体：公司财务部门执行程序：依据公司内部财务分析制度执行责任追究：违反财务分析制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(5)财务监督制度

名称：财务监督制度范围：公司内部所有财务管理活动

目的：确保公司内部财务管理的合法性、规范性和有效性，保障公司财产安全和各方利益的合法权益。内容：1) 财务内部

控制制度2) 财务监督制度3) 财务反腐败制度责任主体：公司领导、财务部门和监察部门执行程序：依据公司内部财务监督制度执行责任追究：违反财务监督制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

(6)财务审计制度

名称：财务审计制度范围：公司内部所有财务管理活动目的：为保障公司的合法权益，保证公司财务信息的真实性、准确性、完整性、规范性，提高公司财务管理水平和透明度，

为公司经营决策提供科学依据。内容：1）公司财务审计制度2）年度财务审计程序3）中期审计程序4）问题整改程序责任主体：公司审计部门和财务部门执行程序：依据公司内部财务审计制度执行责任追究：违反财务审计制度者要承担相应的法律责任和经济责任。

6.其他规定：(1)本制度自发布之日起执行；(2)本制度解释权归公司领导班子所有。(3)本制度的修改、解释、补充在公司不同部门、职能范围内，由相关部门/人负责起草，并经公司总经理签字批准后执行，并及时通知全公司。

公司财务管理制度完整版

一、编写规章制度的目的和范围

1.1 目的：

公司财务管理制度的编写旨在规范公司内部财务管理行为，确保公司财务活动的合法、合规和透明，保护公司财产安全，提高公司财务管理效率，强化内部控制，维护雇员的合法权益，促进公司的可持续发展。

1.2 范围：

本制度适用于公司所有财务行为，包括但不限于财务预算、账户管理、往来款项管理、报销管理、薪酬管理、税务管理等。

二、制度制定程序

2.1 确定制定小组

公司人力资源部门应根据公司内部相关职能部门人员的专业知识和经验，确定制定各项制度的编写小组，并委任一位负责人，对制度的编写进行统筹管理和协调。

2.2 制定制度草案

制定小组应根据公司内部政策、法律法规等相关规定，结合公司实际情况，制定初步草案。

2.3 内部讨论

制定小组应邀请相关部门就草案进行讨论，并对草案进行必要的修改和完善。

2.4 稿件在公司范围内广泛征求意见，修改完善草案

制定小组应将草案在公司内部范围内广泛征求意见，并根据关键问题，形成切实可行的契合公司利益的制度条款，进一步完善制度草案。

2.5 制定正式版制度

制定小组在考虑公司真实情况和法律法规的基础上，公布正式版制度，明确各项制度的范围、目的、内容、责任主体、执行程序、责任追究等内容。

2.6 完成审批

经过公司领导层的审批通过后，正式实施。

三、公司内部政策规定

3.1 公司内部政策规定应严格遵守法律法规，充分考虑公司实际情况，在财务管理中找到最优的平衡点。

3.2 公司应时刻关注国家有关财务管理法律法规及内部政策的变化，及时开展财务管理制度的整改和改进工作。

3.3 公司应加强对员工财务管理意识和技能的培训，提高各级人员的财务管理水平。

四、制度范例

4.1 财务预算制度

1）范围：公司全年财务预算。

2）目的：规范公司内部财务管理行为，确保公司财务活动的合法、合规和透明。

3）内容：

（1）财务预算编制的程序、原则和方法；

（2）财务预算的主要内容、指标和执行计划；

（3）各部门财务预算的编制和执行要求；

（4）财务预算执行情况的监督和检查要求。

4）责任主体：公司财务部门。

5）执行程序：参照财务预算编制的程序、原则和方法执行。

6）责任追究：对财务预算编制和执行中出现的问题，及时进行追责和纠正。

4.2 账户管理制度

1）范围：公司各项款项的收付及账户管理。

2）目的：规范公司收付款项及银行账户使用行为，维护公司财产安全。

3）内容：

（1）公司账户管理工作的程序、原则和方法；

（2）公司各项款项的收付管理要求；

（3）公司银行账户管理要求。

4）责任主体：公司财务部门。

5）执行程序：参照公司账户管理工作的程序、原则和方法执行。

6）责任追究：对账户管理工作中出现的问题，及时进行追责和纠正。

4.3 报销管理制度

1）范围：公司员工因工作需要的费用报销。

2）目的：规范公司员工报销行为，提高报销效率、规范报销流程和控制报销风险。

3）内容：

（1）报销范围、标准和要求；

（2）报销的申请、审核和支付流程；

（3）违反规定的处理办法。

4）责任主体：公司人力资源部门。

5）执行程序：员工提交相关报销凭证，照实填写相关信息，报销申请流程按规定走。

6）责任追究：对报销管理工作中出现的问题，及时进行追责和纠正。

4.4 薪酬管理制度

1）范围：公司员工薪酬管理。

2）目的：制定公平、公正的薪酬标准和管理制度，激励企业员工的积极性，提高生产效益和工作质量。

3）内容：

（1）薪酬体系的设置和调整方式；

（2）各岗位的薪酬标准和考核办法；

（3）奖金、补贴、津贴等奖励方案的制定和执行；

（4）员工福利制度的管理。

4）责任主体：公司人力资源部门。

5）执行程序：员工的薪酬领取、福利享受、奖金发放等程序均按规定执行。

6）责任追究：对薪酬管理工作中出现的问题，及时进行追责和纠正。

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一、制度的目的与范围

1.1目的

本制度的目的是规范公司财务管理，加强公司财务风险管理，保护公司财产安全，提高公司经济效益。

1.2范围

本制度适用于公司内部所有财务管理活动，包括但不限于财务收支、财务报表、会计核算、内部控制等方面。

二、制度制定程序

2.1制度拟定

本制度由公司财务部根据法律法规及公司内部政策规定，结合实际情况进行拟定。

2.2征求意见

拟定完成后，应征求公司领导、各部门领导以及财务业务主管人员的意见。

2.3审批发布

意见汇总后，由公司领导进行审批，定稿后公示并在公司内部正式发布实施。

三、相关法律法规及公司内部政策规定

3.1相关法律法规

根据《公司法》、《公司章程》、《财务会计制度》等相关法律法规，制定本财务管理制度。

同时应严格遵守以下法律法规：

《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国企业会计准则》、《中华人民共和国税收法》、《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国公司所得税法》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国地方财政法》、《中华人民共和国证券法》等。

3.2公司内部政策规定

公司内部政策规定包括但不限于：

公司财务管理手册、财务管理标准、预算管理制度、内部控制制度、账务管理制度、定期检查与审计制度等。

四、制度具体规定

4.1财务收支

4.1.1收入管理

公司收入来源主要包括销售收入、服务收入、利息收入、其他收入等。财务部门应当根据各项收入来源进行分类管理，确保收入准确有序、可追溯。

4.1.2支出管理

公司支出主要包括采购支出、工资支出、管理费用、税费等。财务部门应当按照公司内部规定，制定相关报销流程和标准，并配合相关部门进行支出监控和监管。

4.2财务报表

4.2.1编制与报送

财务部门应当按照公司会计制度要求，准确、及时编制各类财务报表，并按照有关法律法规和公司内部规定，报送各级主管部门及相关利益相关方。

4.2.2披露与公示

财务部门应当加强公司财务数据公开透明，及时向公司管理层和广大股东披露相关财务数据。同时，还应当遵守各项相关法律法规，如《证券法》等法律法规要求，公开披露相关信息。

4.3会计核算

4.3.1会计核算原则

公司应当按照会计核算原则及规定，建立完善的会计制度，确保财务核算准确、完整、规范。

4.3.2会计处理

公司应当按照各项会计准则和会计政策，对财务数据进行及时、准确的处理，保证财务报表的准确。

4.4内部控制

4.4.1内部控制体系建立

公司应当建立并践行财务管理内部控制制度，包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通等方面。

4.4.2内部控制流程

制定各项流程规范，把控各项流程细节，确保控制流程正常顺畅。

4.5其他事项

4.5.1财务管理制度的执行和更新

公司应当建立完善的财务管理制度执行机制，并定期对制度进行更新和修订，保证制度的持续有效性。

4.5.2制度违规行为的追责

公司应当建立相应的责任追究机制和处罚制度，对违反财务管理规定的行为，严格进行处罚并予以追究相应责任。

五、责任主体和执行程序

5.1责任主体

公司财务部门是制度执行的专业机构，应当承担制度执行中的各项具体职责。同时公司领导、各部门负责人等也有责任参与制度执行过程。

5.2执行程序

财务业务主管人员应当根据制度规定，制定具有可操作性的实施细则，具体实施过程中加强沟通协调，确保执行顺畅。如有事项需要上报公司领导进行决策，应当及时报告。同时应

当定期公示公司财务情况，将财务结果向经营活动内外部利益相关方透露，维护公司声誉。

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一、制度制定的目的和范围

1.1 目的

本公司财务管理制度是为了规范公司内部财务管理，强化财务风险控制，提高财务管理效率，促进公司经济发展而制定。

1.2 范围

本制度适用于本公司的财务管理活动，包括但不限于：会计核算、财务结算、资金管理、税务管理等方面。

二、制度制定程序

2.1 制定依据

本制度制定依据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税法》、《中华人民共和国劳动保障法》等法律法规，以及公司现有的财务管理制度和相关政策规定进行制定。

2.2 制定程序

2.2.1 由公司财务管理部门牵头，协同其他相关部门，进行制定草案。

2.2.2 初步草案完成后，需进行内部讨论、审议，并邀请公司领导、财务专家等相关人员给予意见和建议。

2.2.3 经过多次讨论修改后，最终定稿，上报公司领导层审批。

2.2.4 经领导层审批通过并公示后，由公司行政部门进行全面实施。

三、制度内容

3.1 名称

本制度命名为“公司财务管理制度”。

3.2 目的

本制度的目的是为了规范公司内部财务管理活动，确保本公司的财务管理符合法律法规，达到有效控制公司财务风险、提高财务管理效率的目的。

3.3 内容

3.3.1 会计核算管理制度

3.3.1.1 会计准则的选择和适用

3.3.1.2 会计核算基本原则

3.3.1.3 会计账簿的设置

3.3.1.4 会计档案管理

3.3.1.5 会计报表核算和编制

3.3.2 财务结算管理制度3.3.2.1 账户设置管理

3.3.2.2 预收、预付款管理3.3.2.3 发票管理

3.3.2.4 收款、付款管理3.3.2.5 报销管理

3.3.3 资金管理制度

3.3.3.1 资金计划制定

3.3.3.2 资金调度管理

3.3.3.3 银行账户管理

3.3.3.4 现金管理

3.3.4 税务管理制度

3.3.

4.1 税务登记管理

3.3.

4.2 税务申报管理

3.3.

4.3 税务筹划管理

3.3.

4.4 税收风险控制

3.3.5 财务管理制度

3.3.5.1 财务预算管理

3.3.5.2 财务风险管理

3.3.5.3 财务制度风险评估

3.3.5.4 财务监督管理

3.4 责任主体

根据相关职能划分，本制度明确了各部门对应的责任主体，以确保规范管理、高效协作。

3.5 具体执行程序和责任追究

本制度对于具体的执行程序和责任追究也进行了明确规定，以确保制度的有效执行。

四、法律法规的符合性

本制度的制定过程严格依据有关法律法规进行，制度内容也严格符合中华人民共和国相关财务管理法规，包括但不限于《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税法》、《中华人民共和国劳动保障法》等。在制定的过程中不违反本国法律法规，并保障员工的合法权益。

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目的：为了建立规范的公司财务管理制度，提高公司财务管理水平，保障公司的合法权益和稳健经营，根据《公司法》、《财会法》、《税收法》等相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

范围：本制度适用于公司所有职工和公司财务管理活动。

制度制定程序：本制度由公司财务部门和相关部门经过研究制定，报经公司领导审批后生效。制度应通过充分的宣传和培训，确保全体员工对制度的理解和认同，并不断进行监督、检查、评估和调整。

一、会计制度1.1名称：会计制度1.2范围：公司全部财务会计活动1.3目的：规范公司的会计核算和账务处理，确保会计数据真实、准确、完整和及时，保障公司的财务安全和合规经营。1.4内容：包括会计核算基础、会计账务处理程序、会计凭证和报表的编制、会计制度的监督和评价等。1.5责任主体：公司财务部门、相关部门和全体职工。1.6执行程序：按照制度规定的程序进行，确保会计数据真实、准确、完整和及时。

二、财务收支管理制度2.1名称：财务收支管理制度2.2范围：公司财务收支管理活动2.3目的：规范公司的财务收支管理流程，确保资金的安全、合规使用和有效运作，增强公司

的资金管理能力。2.4内容：包括预算编制、资金使用审批和

支出管理、收款管理和账务核对、银行存款和账户管理，以及现金管理和报销等。2.5责任主体：公司财务部门、相关部门

和全体职工。2.6执行程序：按照制度规定的程序进行，确保

资金的安全、合规使用和有效运作。

三、税务管理制度3.1名称：税务管理制度3.2范围：公

司税务管理活动3.3目的：规范公司的纳税行为，保障公司纳

税合规、准时、足额，防范纳税风险。3.4内容：包括纳税申

报和缴纳、税务审计和纳税检查、税务争议处理、税务风险管理和防范等。3.5责任主体：公司财务部门、相关部门和全体

职工。3.6执行程序：按照制度规定的程序进行，保障公司纳

税合规、准时、足额，防范纳税风险。

四、财务审计制度4.1名称：财务审计制度4.2范围：公

司财务审计活动4.3目的：规范公司的财务审计流程，确保财

务报表真实、准确、完整和规范，保障公司财务安全和合规经营。4.4内容：包括内部审计和外部审计、审核财务报表、审

计发现问题和提出改进建议，制定审计计划和报告等。4.5责

任主体：公司审计部门、财务部门和全体职工。4.6执行程序：按照制度规定的程序进行，确保财务报表真实、准确、完整和规范。

五、违法违规处理制度5.1名称：违法违规处理制度5.2

范围：公司员工和公司财务管理活动5.3目的：规范公司员工

的行为和公司财务管理过程，重视法律法规和规章制度的遵守和执行，防范和处置违法违规行为。5.4内容：包括强调法制

观念、规范管理要求、加强监督检查、落实违法违规行为处理

公司财务管理规章制度模板(10篇)

公司财务管理规章制度模板（10篇） 公司财务管理规章制度模板篇1 一、总则 第一条：为加强和规范公司的财务管理，参照财政部颁布的《企业会计准则》、《企业财务通则》及《工业企业财务会计制度》，结合公司具体情况，特制定本细则。 第二条：本细则适用于公司各级财务部门。 第三条：公司各级财务部门应建立健全财务核算体系和各项财务管理制度。 第四条：公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。 第五条：公司的财务管理工作应如实反映企业的财务状况，积极参与公司的经营预测和经营决策，做好公司财务活动的计划、核算、分析、控制和考核工作。 第六条：公司应加强资产经营管理，努力降低成本、费用，确保财产的完整和安全，提高资产使用效益，确保所有者权益不受侵犯。 第七条：公司财务管理的基础是生产经营活动及其原始信息。凡生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用、存货的消耗、收发、领退、转移及各项财产物资的毁损等，均应及时进行完整的原始记录。公司各项财产物资的`进出消耗，都应做到手续齐备、计量准确，并定期、不定期地进行财产清查。 二、资金筹集的管理 第一条：资本金是指公司在工商行政管理部门登记的注册资金。按投资主体的不同，资本金可分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金。 第二条：公司根据国家法律、法规的规定，可以根据实际情况采取国家投资、各方集资或者发行股票等方式筹集资本金。投资者可以用现金、实物、无形资产等形式向公司投资。 投资者未按公司合同、协议履行出资义务的，企业或者其他投资者可以依法追究其违约责任。 第三条：公司在筹集资本金活动中，投资者缴付的出资额超出资本金的差额(包括股票溢价)，接受捐赠的财产等，资产评估确认价值或者合同、协议约定价值与原帐面净值的差额，以及资本汇率折算差额等，计入资本公积金。资本公积

公司财务管理规章制度(10篇)

公司财务管理规章制度(10篇) 公司财务管理规章制度1 一、库存现金管理 1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 3.不准用“白条”入帐。 4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。 8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定. 二、银行存款管理

1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。 3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。 5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。 6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。 7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。 8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。 三、往来帐款的管理 1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标

公司财务管理制度范本10篇

公司财务管理制度范本10篇 公司财务管理制度范本篇1 第一章总则 第一条为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。 第二条公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。 第三条公司财务部负责人统一管理财务收支。 第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。 第五条现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。 第二章现金收入管理 第六条公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。 第七条按照“收支两条线”原则，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。 第八条出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。 第九条收取的代收款专户存储。 第三章现金支出管理

第十条公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。 第十一条现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。 第十二条下列业务可以支付现金： 1、公司业务相关的运输费、广告费。 2 员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。 3、差旅费、培训费、业务招待费。 4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配件等其他材料费。 5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。 6、确需现金支付的其他支出。 第十三条因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领导审批签字后方可支付外出人员。外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款否则会在工资中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原则。财务会计在报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销，另对参加培训和开会的人员，要有培训和开会通知的证明文件。 第十四条代收款的现金不能挪用。

财务管理制度优秀10篇

财务管理制度优秀10篇 第一章总则 第一条、为了加强对单位货币资金的内部控制和管理，保证货币资金 的安全，根据《内部会计控制规范──基本规范》和《内部会计控制规范 ──货币资金》等法律法规，制定本制度。 第二条、本规范所称货币资金是指单位所拥有的现金、银行存款和其 他货币资金。货币资金具有流动性大、变现能力强的特点，应重点加强货 币资金业务执行的过程控制。 第三条、为了加强货币资金的管理、保证货币资金的安全，降低货币 资金的使用成本，有效地控制企业财务风险。根据国家有关法律法规和本 制度，各企业要制定适合本单位业务特点和管理要求的货币资金内部管理 制度，并组织实施。 第四条、企业负责人对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实 施以及货币资金的安全完整负责。 第二章、岗位分工及授权批准 第五条、各企业要建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和 岗位的职责权限。配备具有良好职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正的人员办理货币资金业务。不断提高会计人员业务素质和职 业道德水平。并根据具体情况进行岗位轮换。 第六条、确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。即：授权审批与执行货币资金业务的岗位分离；执行与审核货币资金业务

的岗位分离；执行和记录货币资金业务的岗位分离：记录与保管货币资金 的岗位分离。 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债 务账目的登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。 第七条、对货币资金业务要建立严格的授权批准制度，明确审批人对 货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定 经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。 第八条、审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围 内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人 的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金 业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。 第九条、为保证货币资金支付业务的正确无误，企业应当按照规定的 程序办理货币资金支付业务。 （一）支付申请。有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货 币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附 有效经济合同或相关证明。 （二）支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进 行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。 （三）支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单 证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核 无误后，交由出纳人员办理支付手续。

公司财务管理制度标准范本(10篇)

公司财务管理制度标准范本（10篇） 公司财务管理制度标准范本 第一章总则 1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。 1.2公司财务管理的基本任务是：做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作;规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果;依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源;实现公司价值的最大化。 1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。 第二章财务管理组织机构 2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。公司设置独立的财务机构即财务部。 2.2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定，结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。 2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为： (1)负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定; (2)参与公司筹资方案的拟定和实施; (3)参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见; (4)参与公司经营决策，统一调度资金; (5)负责公司财务预算管理、会计核算; (6)负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作; (7)监督财务收支，依法计缴税收; (8)负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作;

(9)监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支; (10)参与对子公司的财务管理。 (11)协调处理与各单位的关系。 2.4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。 2.5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。 第三章会计核算 3.1公司按照《企业会计制度》规定，结合经营项目实际情况，制订并实施有关会计核算暂行办法，及时、正确反映经营业绩和披露经营风险。 3.2公司采用借贷记账法，以中文作为记录的文字，以人民币为记账本位币，按照《企业会计制度》的规定并结合公司的实际情况，设置总分类和明细账科目。 3.3公司按照《企业会计制度》规定对经济业务进行会计核算、账务处理，并实行会计电算化。 3.4公司依照权责发生制和配比原则确认收入和成本，以反映公司的经营成果。 3.5公司严格区分本期费用支出与期间费用支出。 3.6公司各项财产在取得时按照实际成本计量，其后，如果财产发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 3.7公司在进行会计核算时，应当遵循谨慎性原则的要求，不得多计资产和收益、少计负债和费用。 第四章财务预算管理 4.1公司制定财务预算管理暂行规定，对公司的经营业绩、财务状况、项目运作等实行全面财务预算，并依据其实施管理。 4.2公司在年度开始前组织编制完成本年度的各项财务预算，财务预算主要包括以下内容： 1.经营预算;

公司财务管理制度范本10篇

公司财务管理制度范本10篇 任何公司都会有财务的往来，制定一项完善的财务管理制度，有利于公司的良好运行。对于小公司而言，也是需要制定财务管理制度的，公司全体员工应当积极遵守。下面是小编给大家带来的公司财务管理制度范本，欢迎大家阅读参考! 公司财务管理制度篇1 第一章总则 第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院(国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。 第二条本规定适用于11系统各所属企业。 第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。 第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。 第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。总会计师(财务总监、主管财务副总经理)或财务经理(主管)协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。 第二章成本、费用开支范围 第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财

财务管理制度内容大全10篇

财务管理制度内容大全10篇 财务管理制度内容篇1 第1章总则 第1条为规范企业财务印章管理，减小因印章使用不当给企业带来的损失，特制定本制度。 第2条本制度适用于涉及使用印章的所有相关人员。 第2章印章的制作、保管、废止 第3条企业财务相关方面的印章由企业指定的部门统一制作，相关人员严禁私自制作印章。 第4条经相关管理人员授权后由行政部负责制作财务方面的印章，印章具体分事项印章、财务专用章与人名章三类。 第5条企业财务方面相关的事项印章由财务部指定专人进行保管，人名章由本人自己保管或本人授权他人保存，财务专用章由财务总监负责保管，未经授权的人员一律不得接触、使用印章。 第6条印章的保管人员一律不得将印章转借他人，否则所造成的后果由印章保管人员负责。 第7条企业总经理可以使用企业的所有印章。 第8条印章保管人若管理不慎使印章遗失、被盗或损毁，需立即上报行政部，由行政部登记后申明作废并制作新的印章。 第9条财务部制订财务方面的印章登记薄，说明印章制作时间、内容、印章发放时间、保管人等。

第10条出纳人员要将财务的有关印签薄交予银行，当印章变动时要及时与银行联系，更新印签薄。 第3章印章的使用 第11条使用印章时，使用人必须填写“印章使用申请单”，说明使用印章的理由、起止时间、印章的种类、材质及申请人等。 第12条印章使用申请单经有关领导审批后，连同需用印盖章的文件一同交予印章保管人盖章。 第13条印章保管人要仔细审核印章使用申请单的事项和相关管理人员的批示，若认为不符合相关规定，可拒绝盖章。 第14条经授权的印章代理人员使用完印章后，要将盖章依据与印章使用申请单交予印章管理人进行审核。 第15条企业财务方面的印章原则上不允许带出，确需带出企业使用，必须填写印章使用申请单说明事由，经总经理批准后方可带出，由两人共同使用。 第16条印章使用申请单由各盖章人员保存，每月月底汇总后交予企业指定部门存档。 第17章印章保管人在使用完印章后，填写印章使用登记薄，说明印章使用事由、使用对象、盖章时间等并有申请人签字确认。 第4章印章使用的其他规定 第18条印章保管人员离职或调动时，必须将保管的印章及相关文件交割，否则不允许离职或调动。 第19条企业中任何涉及财务印章的使用事项均需按本制度规定程序执行，严禁擅自使用印章。

公司财务管理制度完整版(精选10篇)

公司财务管理制度完整版 1.规章制度的目的：本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务运作的合法性、规范性、透明性和有效性；保障公司财产安全和各方利益的合法权益；提高公司的财务管理水平，为公司的长远发展提供有力的保障。 2.范围：本制度适用于公司全部部门的财务管理，包括：财务收支、财务计划、会计核算、财务分析、财务监督、财务审计等方面。 3.制度制定程序：本制度由公司领导班子通过研究决定制定，并经公司总经理签批。制定过程中应当充分征求公司职工代表和相关部门的意见，同时对制度执行情况进行监督管理，随时修订和改进。 4.相关法律法规及公司内部政策规定：本制度制定应当符合以下法律法规和公司内部政策规定：(1)《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收法》等国家法律法规；(2)《公司法》、《证券法》、《反垄断法》等相关法规；(3)《公司章程》、《内部控制制度》、《预算方案》等公司内部规定。 5.制度内容 (1)财务收支管理制度

名称：财务收支管理制度范围：公司内部所有财务收支活动目的：规范公司财务收支管理行为，确保财务收支活动的合法性、规范性和有效性内容：1）财务收支操作程序2）财务凭证和支票管理3）现金管理制度4）银行账户管理制度责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务收支管理制度执行责任追究：违反财务收支管理制度者要承担相应的法律责任和经济责任。 (2)财务计划制度 名称：财务计划制度范围：公司财务计划编制、执行、监督、考核等方面目的：确保公司财务计划的合法、规范、透明、有效执行，保证公司财务健康发展。内容：1）年度财务预算 编制程序2）月度和季度财务计划编制和审核程序3）财务计 划的执行、监控和考核程序责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务计划制度的规定执行责任追究：违反制度者要承担相应的法律责任和经济责任。 (3)会计核算制度 名称：会计核算制度范围：公司财务会计核算方面目的：确保公司财务会计核算的准确性、规范性和透明度。内容：1）会计制度和会计核算政策的制定2）财务会计核算的程序、方法、要求和规范3）会计核算报表审核程序4）财务会计报表 的编制和公布程序责任主体：公司财务部门执行程序：依据公司内部会计核算制度执行责任追究：违反会计核算制度者要承担相应的法律责任和经济责任。 (4)财务分析制度

简单的公司财务管理制度（通用20篇）

简单的公司财务管理制度（通用20篇） 简单的公司财务管理制度 在发展不断提速的社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。一般制度是怎么制定的呢？以下是小编收集整理的简单的公司财务管理制度（通用20篇），希望对大家有所帮助。 简单的公司财务管理制度1 第一章总则 1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办

公司财务管理制度范本【9篇】

公司财务管理制度范本【9篇】 最新公司财务管理制度范本【篇1】 一、现金的日常管理 (一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金账和银行存款日记账的登记工作。 (二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。 (三)库存现金实行限额管理。即按3天的日常开支核定，初定为20000元。日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。 (四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期检查并记录，做到账实相符。 (五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。 (六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单。 二、现金的收入管理 (一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。 (二)收款开具，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一

联交会计入账。 (三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。 (四)收到现金或支票应及时交存银行。 (五)收到货款，约定时间给销售内勤和财务相关人员，及时记录往来明细账。 三、现金支出管理 (一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式，银行转账分对公和对私两种方式，要求无论对私或者对公，必须要有最后一手领导签字，可过后补签字。 (二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，原则上不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。 (三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。 (四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。 四、现金盘点制度 (一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入柜。

公司财务管理制度【10篇】

公司财务管理制度【10篇】 公司财务管理制度篇1 第一章总则 第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。本规定适用于总公司及各所属企业。 第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。 第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。 第二章总公司资金计划控制 第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。 第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。 第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。 (一)金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。 (二)金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。 (三)在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。 (四)办理汇票须提前两天通知财务部。 第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。 第九条各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责， 第三章现金管理

企业财务管理制度(精选10篇)

企业财务管理制度 企业财务管理制度编写规范 一、目的 本制度的目的是为了规范企业财务管理，提高企业内部财务管理的效率和透明度，确保企业经济运作的合法性、规范性和稳定性，保护企业财产安全。 二、范围 本制度适用于企业内部的所有财务管理事项，包括财务预算、资金管理、收支管理、会计核算、财务报告制度等。 三、制度制定程序 本制度的制定需要汇集企业的各部门领导、财务人员等相关人员的讨论和意见。制定程序如下： 1.确定制度制定的目的和工作组的组成。 2.收集、整理相关法律法规以及企业内部的政策规定。 3.确定各项制度的具体内容、责任主体、执行程序等。 4.对制度进行评审和修订。 5.通过企业领导的审核和批准，正式发布制度。 四、制度内容 1.财务预算制度

（1）名称：财务预算制度。 （2）范围：财务预算的编制、执行、调整和管理。 （3）目的：规范企业财务预算的编制、执行和管理，确保企业经济运作的合法性、规范性和稳定性。 （4）内容： ①财务预算的制定程序和周期。 ②各部门预算的编制和审核程序。 ③财务预算的执行和调整。 ④预算执行的监督和控制。 （5）责任主体：财务部门是预算的主要责任主体，各部门是预算执行的责任主体。 （6）执行程序：财务部门按照预算制度的规定，编制预算计划，并报经企业领导同意后执行。各部门在预算执行过程中，要严格按照预算规划，及时、准确地汇总、反馈预算执行情况，同时制定预算执行计划，并将执行情况报告给财务部门。 （7）责任追究：部门的预算执行不得超过预算编制的数额。对于超预算的行为，财务部门有权追究责任。 2.资金管理制度 （1）名称：资金管理制度。

公司财务工作管理规章制度(精选10篇)

公司财务工作管理规章制度（精选10篇）公司财务工作管理规章制度（精选10篇） 制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则，关于财务工作的管理制度怎么制定呢？下面是我整理的关于公司财务工作管理制度的内容，欢迎阅读借鉴！ 公司财务工作管理规章制度篇1 一、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，财会人员要以身作责，奉公守法，同一切贪污盗窃违法乱纪行为做斗争。 二、合理组织收入，严格掌握支出。凡是该收的要抓紧收回，几是预算以外的，无方案的开支，应坚持杜绝，对于临时性的必需开支，应按审批手续办理。 三、依据事业方案，正确准时编制年度和季度的财务方案（预算），办理睬计业务，根据规定的格式和期限报送会计报表。 四、加强医院经济治理，定期进行经济活动分析，并会同有关科室做好经济核算的治理工作。 五、一切对外选购开支，均应取得合法的原始凭证，由经手人、验收人、主管领导签字后方可报销，出差或因公借支，须经主管部门领导签字，任务完成后准时办理结帐、报

销手续。 六、会计人员要准时办理债权和债务，防止拖欠，削减呆帐。 七、财务科应与有关科室协作，定期对房屋、设备、家具、药品、器材等资产进行常常性监督，准时清查库房，做到心中有数，防止积压和铺张。 八、每日收入现金准时送存银行，库存现金不得起过银行规定限期额，出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人详细登记，每月集中争论，找出缘由及领导批示处理。 九、原证凭证、帐本、工资册、财务报表等资料以及会计人员交接、均按财政部门办理。 公司财务工作管理规章制度篇2 第一条财会人员应严格遵守财经纪律，贯彻“勤俭办企业”的方针，以提高公司经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，制止铺张铺张，降低消耗，增加积累，把财务工作做好。 其次条财会人员要仔细执行岗位责任制，各司其责，相互协作，照实反映和严格监督公司各项经济活动。 第三条记帐、算帐、报帐必需做到手续完备，内容真实，数字精确，帐目清晰，按期报帐。 第四条财会人员在办理睬计事务中，必需坚持原则，照

企业财务管理制度(精选10篇)

企业财务管理制度（精选10篇） 企业财务管理制度（篇1） 一、库存现金管理 1、出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》； 2、超过库存限额的现金（元）应及时存入银行； 3、携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车； 4、出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金； 二、支票管理 1、须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认； 2、支票签发应在《支票领用登记簿》中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息，领取人需亲自签字确认； 3、出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单； 三、日记账管理 1、出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）；

2、根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记； 3、记账内容必须与会计凭证一致，每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等；经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度； 4、应逐笔分行记录，得将收款凭证或付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记； 5、每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数。 企业财务管理制度（篇2） 一、目前我国中小企业财务管理中的存在问题 （一）我国中小企业财务管理思想较为落后 中小企业管理中的一个最重要的特点就是所有权和经营权的统一，这给企业的财务管理带来了一定的困难。尤其是一些个体或者私营的中小企业中，企业中存在着十分严重的集权现象，在企业财务管理方面不够规范和明了，职责划分不够清晰，存在着越权的行为，对财务的监控不够严格，会计信息的准确性不高等一些问题，这些都与财务管理思想的落后有着重要的关系。 （二）中小企业很难进行融资 我国的中小企业在发展中遇到的最大的一个难题就是很那找到合适的担保，融资较为困难。造成这种现象的原因主要有以下几个：第一，中小企业在融资时存在的风险要比大型企业大，融资需要较高的成本，其负债率十分高，这对企业的信用等级产生着很大的影响；第二，目前我国的一些相关政策，对于国有大型企业照顾较多，享受的优惠也较多，这就使得中小型企业在融资过程中处于不利

集团公司财务管理制度精选10篇

集团公司财务管理制度精选10篇 财务管理制度篇一 1、财务工作人员必须严格遵守、执行有关财政法规，坚持原则，秉公办理，每年要合理编制学校预算，达到收支预算平衡。 2、严格经费收入管理，依法组织收入。各项收费严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。收入全部纳入学校预算，统一管理。 3、严格履行审批、报销手续，学校财务工作在学校校长的领导下开展工作。学校的一切经费是在校长的一支笔审批签字下进行支出。因此，凡没有校长审批签字同意报销的一律不予报销。 4、学校购物报销时，购物人必须先将物资交保管人验收签字填写入库清单，由校长签字同意后方可报销，否则不予报销。 5、财会人员要加强学习，熟练掌握有关政策法规。要定期向领导汇报财务开支情况和资金结存情况。 6、会计每月必须将现金与帐目核对清楚。发现问题要及时查找，必须保证现金与帐目相符。 7、会计不得私自将现金借与他人，购买物资须要借款时，必须先填好借条，经校长签字审批后方可借出，外出丢款由个人承担。 8、会计要妥善保管好单据、帐簿、报表等有关资料。 财务管理制度篇二 第一章总则 第1条为规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，

促进学校教学业务的发展，根据国家和省市地方有关法规，结合本校的实际情况，制定本制度。 第2条学校财务管理的基本原则是:贯彻执行国家和省市地方有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校的发展需要和资金供给的关系、社会效益和经济效益的关系。 第3条学校财务管理的主要任务是:合理编制学校预算；依法多渠道筹集办学资金；加强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产闲置、流失；建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。 第4条根据我市教育局2010年1月1日印发的《市民办学校财务会计管理规定》，结合学校章程，我校采用《小企业会计制度》进行会计核算。 第二章财务管理体制 第5条学校的财务活动在校董事会和校长的领导下，财财务部门统一管理。学校设置财务部，财务部设主任一名，财务副主任一名，会计一名，出纳一名。 第6条学校财会人员的岗位职责 一、财务主任的岗位职责 1、在学校董事会及校长的领导下，严格遵守财经纪律等各项制度，随时检查各项财务制度在学校的执行情况，如发现违反国家财税法规及本制度的行为，应予抵制，并及时书面报校董事会及校领导。 2、审核学校的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求，是否

小公司财务管理制度最新10篇

小公司财务管理制度最新10篇 （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如总结报告、心得体会、策划方案、合同协议、条据文书、竞聘演讲、心得体会、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as summary reports, insights, planning plans, contract agreements, documentary evidence, competitive speeches, insights, teaching materials, complete essays, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please stay tuned!

公司财务管理制度(15篇)

公司财务管理制度(合集15篇) 公司财务治理制度1 第一章总则 第一条为适应中国11进展总公司深化改革、转换机制,建立产权明晰、权责明确、治理科学的现代企业制度和推行全部者、治理者、经营者三者分开又相对统一的集团化治理模式的需要,合理标准11系统各所属企业(不包括参股公司,以下简称企业)的财务会计工作,进一步加强和改善治理,保证企业沿着安康和良性循环的轨道进展,特制订本规定。 其次条各企业实行独立核算、自主经营、自负盈亏的财务体制。各企业必需依据自身特点和规模,根据会讨“法的有关规定设立独立的会计机构,配备必要的财会人员,负责本企业财务治理和会计核算工作。 第三条总公司设立财务本部,代表总公司行使对各企业的财务领导权,为各企业财务部门业务归口治理部门,各企业财务部门在本企业总经理直接领导下工作,同时承受总公司财务本部的业务领导。 第四条总公司财务本部会同投资治理部对总公司重大工程实行资金的筹措、调拨和治理,以及重大工程的投资改造、财务预决算、利润考核与收益安排等实行直接掌握。 第五条各所属企业因所属行业和经营范围不同,应依据国家《企业财

务通则)、企业会计准则)以及10个分行业的企业财斧制度和13个分行业的企业会计制度并结合本单位实际状况制订本单位详细的财务制度和方法。凡总公司财务本部制订的明确规定运用各企业的财务制度和方法,各所属企业必需遵照执行。各所属企业制订的财务制度和方法不得与总公司规章制度相抵触,并须报总公司财务本部批准或备案前方可实行,财务本部对其制度和方法的执行状况有监视检查权。 第六条各企业财务部门应充分发挥其职能作用,在办理各种财会业务时,严格遵守国家的财务制度、财经纪律以及总公司和本单位的规章制度。企业各项财务制度、规定和方法的变更与修改,须经财务本部批准或报财务本部各案。 第七条各企业领导应留意发挥财会人员的作用,努力为财会人员参加企业经营治理制造良好的环境和条件,以充分调动他们的积极性,对于企业重要的经济合同、贸易合同的谈判及投资、融资或其它重大经营治理决策,应有财务部门的经理(负责人)参加,决策者应仔细听取其意见。 第八条11系统实行统一领导、分级治理、分级核算。各企业的任务,由总公司统一根据国家计委、国家经贸委、财政部等部门下达的年度规划,分解下达给各企业。总公司主要下达完成年度利润规划、上缴治理费基数并辅以营业额等指标。各企业必需仔细落实各项规划指标,并据此制定详细的财务规划和全年财务预算,以确保各项任务的完成。 第九条各专业公司(不包括有独立人事权的专业公司,下同)的财务总

公司财务管理制度版(10篇)

公司财务管理制度版（10篇） 公司财务管理制度最新通用版（篇1） 第一章总则 第一条：为了规范和加强__有限公司及其下属公司和各开发项目组（以下简称：公司）的财务管理，不断完善财务管理制度和严格财经纪律，防范财务风险、确保公司资金及财产的安全和完整，提高企业的经济效益和管理水平，根据国家相关财会法规和制度、特制定《公司基本财务管理制度》（以下简称：本制度）。 第二条：本制度是公司制定各单项财务管理制度、细则和办法的基础和准则，是公司在财务管理方面的根本制度，从宏观层面对公司在财务机构和人员设置及其职责、财务审批权限及流程、费用报销和款项支付结算、货币资金的管理、实物资产的管理、财务核算及报告、财务会计档案管理等方面进行规范。 第三条：公司应当根据本制度的规定制定较为详细的有关单项财务管理制度、办法和细则，各单项财务管理制度、办法及细则不得与本制度相冲突。 第四条：本制度适用于广东A管理有限公司各部门及其下属公司和各开发项目组，各部门、项目和全体员工都必须严格遵守和执行本制度。 第二章财务机构和人员设置及职责权限

第五条：公司设财务部，全面负责公司的财务管理和会计核算工作。财务部在总经理的直接领导下工作，向董事会和全体股东负责，董事会及董事会成员和股东及股东委托的代表有权检查、指导公司的财务工作，财务部门必须配合。 第六条：财务部有权根据国家和公司的财务管理及会计核算的法规、制度来相对独立的开展工作，总经理和董事会成员或股东及股东代表不得强制要求财务部开展违反制度规定的工作。财务部应定期向董事会汇报公司的财务及经营情况。财务部的职责权限范围按《公司财务部及各岗位职责》的相关规定执行。 第七条：财务部设财务经理岗、会计岗、出纳岗。财务经理全面主持公司的财务工作，全面负责公司费用报销和款项支付的审核，调度安排公司货币资金，公司财务会计制度的建立健全和公司日常的会计核算及财务管理工作，负责代表公司财务部定期向董事会汇报财务工作；会计在财务经理的领导下负责公司的日常会计核算和财务报表及报告的编制等工作；出纳员在财务经理的领导下负责公司的货币资金的收支业务及核算工作；财务经理、会计和出纳员的具体职责按《公司财务部及各岗位职责》的相关规定执行。 第三章财务审批流程及权限 第八条：常规财务报账付款审批流程：经手人填写付款（报