内部控制自我评价报告完整版

内部控制自我评价报告完整版

公司建立了健全的治理结构和内部控制管理机制，包括董事会、监事会、经理层和全体员工，形成了内部控制的基础。公司注重人力资源的培养和管理，建立了完善的内部审计机构和企业文化，为内部控制的实施提供了保障。

二）风险评估

公司建立了完善的风险评估机制，及时识别和分析经营活动中的风险，并采取相应的措施进行应对，确保风险控制在可承受的范围内。

三）控制活动

公司根据风险评估结果，采取相应的控制措施，确保经营活动的合法合规、资产安全和财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

四）信息与沟通

公司建立了完善的信息收集、传递和沟通机制，确保内部控制相关信息在企业内部和企业与外部之间进行有效沟通。

五）内部监督

公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，保障内部控制的有效执行。

三、内部控制存在的不足和改进措施

公司在内部控制建设和实施过程中，存在一些不足之处，主要表现在以下方面：

一）内部控制制度建设不够完善，控制措施存在盲区和漏洞；

二）内部控制执行不够严格，部分业务流程存在风险控制不足的情况；

三）信息披露不够透明，对外沟通不够及时；

四）内部监督不够到位，发现问题后改进不够及时。

针对以上问题，公司将采取以下改进措施：

一）完善内部控制制度，弥补控制措施的盲区和漏洞；

二）加强内部控制执行，提高业务流程的风险控制能力；

三）加强信息披露，及时向内外部传递内部控制相关信息；

四）加强内部监督，及时发现问题并采取有效措施进行改进。

公司已按照相关法律法规和公司章程的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面

的职责权限，并形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会和董事会是公司治理结构的核心，股东大会的权力符合法律法规的规定，每年至少召开一次，临时股东大会也可根据法律法规的规定召开。董事会全面负责公司的经营和管理，负责公司内部控制的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等，并对股东大会负责。此外，公司还设立了审计委员会和监事会，分别负责审查企业内部控制和监督公司高级管理人员依法履职，对董事会建立与实施内部控制进行监督。

公司管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，制定具体的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核，并根据实际执行情况分析结果对计划作出适当修订。公司建立的决策机制能较正确地、及时地、有效地对待和控制经营风险及财务风险，重视企业的管理及会计信息的准确性。

为了进一步加强内部控制，公司结合自身业务特点和内部控制要求已设置相应内部机构，明确职责权限，并将权利与责任落实到内部各责任单位。通过内部管理手册，使全体员工掌

握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。公司设立审计部，其机构设置、人员配备和工作与公司各业务部门保持独立。审计部结合内部审计监督，对公司内部控制的有效性进行监督检查。监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向公司董事会及其审计委员会、监事会报告。

公司的风险评估工作也得到了重视。公司将风险评估工作纳入企业管理工作的全过程，并建立了完善的风险评估制度和流程。公司通过多种方式对风险进行识别、评估和管理，包括但不限于制定风险管理政策、建立风险管理数据库、开展风险评估和风险控制等。公司将风险评估结果纳入经营决策的考虑范畴，及时采取措施控制和化解风险，确保公司的经营活动稳健、有序进行。

公司已建立业务风险预警系统，由财务总监牵头，财务中心、稽核部门及相关业务部门共同组成风险预警小组。该小组每季度对公司重大业务项目、内部经营管理情况的重大变化、国家宏观微观经济政策、法律、法规的变动可能对公司造成的影响进行分析预测和评估，提出防范各种风险的方案，并建立

有效的应急应变措施。尚未制订专门的工作制度和工作流程，以明确公司风险承受度、识别和分析风险的具体方法。

在控制活动方面，公司已对内部控制制度设计和执行的有效性进行自我评估。针对货币资金方面的内控制度，公司严格遵循不兼容岗位分离原则，建立了货币资金业务岗位责任制和严格的授权批准制度。出纳作为独立的岗位，与稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作严格的分离。货币资金支付业务按照请款、审批、复核、支付的程序严格执行。公司限额使用现金，每日盘点库存现金，每月末在会计部人员监督下一起盘点现金，确保现金余额无误。银行对账单由不接触资金的会计部人员获取，每月至少核对一次，并编制银行存款余额调节表，由会计部主管审核，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。公司还明确了各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录。印章管理方面，公司按照规定管理印章，各类印鉴由不同部门负责保管，并备有用章登记簿。

在采购与付款循环方面，公司实行总体控制，分工负责。公司采购事务由采购部负责。请购与审批控制方面，公司生产产品之请购均通过XXXERP系统加以管制，请购与审批人员均有其独立的帐号及权限，并建立了严格的请购审批制度。询价与确定供应商方面，公司制定了询价、议价制度，建立了详细的供应商评鉴资料，以合理选择最佳供应商，并建立了供应商报价档案，每次采购中报价如有变化即需重新审批。采购控制方面，制造中心发出采购请求，采购部据此进行采购，并依照采购单确定的交期主动跟催供应商按时交货。

验收控制方面，公司制定了严格的验收制度。品管部根据经批准的订单、合同等采购文件，对所购物品的品种、规格、数量、颜色、质量和其他相关内容进行验收，并出具验收单。

对账方面，公司对经常性供应商进行每月末的对账，根据当月验收的物品的品名、规格、数量，结合报价单的单价或所收到的金额，编制对账明细，与供应商对帐确认。对于极少发生业务往来的供应商则不进行对账。

付款控制方面，公司财务部对采购、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格的审

核。对预付款建立了三级审批制度，由申请人员递交申请，经所属部门经理、总监、财务总监审批，由资金部付款。公司建立了退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款的回收等做出了严格的规定，及时收回退货货款。

销售与收款循环方面，本公司下设市场营销中心、区域营销中心和财务中心，负责本公司的销售与收款业务。公司建立了销售与收款的岗位责任制，明确了相关部门和岗位的职责、权限，确保办理销售与收款业务的不兼容岗位互相分离、制约和监督。

在销售预测及计划控制方面，每年由营销总监起草下年度销售计划，在年度经营会议讨论并通过销售计划，并把销售计划分解到各个品牌事业部、分销事业部、区域营销中心。下达任务以后，每个品牌事业部、分销事业部，区域营销中心根据历史数据和经验，把销售任务分解到每一个门店或分销商。

在客户授信额度及资信管理控制方面，新分销商下定单后需预付约30%的货款作为订金，公司才排期生产。以后每次发货都需预付全额货款，财务审核货款到账后方可发货，最初

支付的订金作为最后一笔货款结算。长期合作且信用评级为A 级的分销商允许赊购，但每次赊购须由负责该分销商的客户经理提交赊销申请并由营销总监和财务总监审批，仓库收到经审批的单据方可发货。

在订货、报价作业控制方面，公司每年举办订货会，大区经理根据市场销售情况和预测下订单，业务员确认经事业部经理审批；分销商下订单业务员确认经分销事业部经理审批。

在订单处理作业控制方面，自营业务部门接到客户原始订单确认后，送事业部经理核准。订单确认后，数据员将订单内容录入存货系统作为后续出货及应收、预收款项之跟催与监控。订单经审核无误后安排生产事宜。

分销是本公司的一项重要业务。业务部门在确认客户的原始订单后，将其转交给分销事业部经理进行核准。订单经过审核无误后，数据员将订单内容录入存货系统，以便进行后续的出货、应收和预收款项的跟催和监控。同时，订单也被安排进入生产环节。

在出货作业控制方面，本公司采取了自营发货和分销发货两种方式。对于自营发货，区域营销中心所订货品到库后，总公司仓管员会根据订单手写发货单，并将其分为两联，一联交给仓库保管，另一联则交给数据员进行录入存货系统。仓管员会打印转仓单装箱，并将转仓单放入货箱中，随货品一并送到区域营销中心。货物送到区域营销中心后，仓管员会签收，并将随箱的转仓单交给数据员进行核对和录入系统。对于分销发货，总公司仓管员也会根据订单手写发货单，并将其分为两联。数据员会将发货单数据录入存货系统，并进行财务核对。若分销商已预付全额货款，则可以进行发货。仓管员会打印转仓单装箱，并将转仓单放入货箱中，随货品一并送到分销商。若货款不足，则需要分销商的客户经理提交赊销申请，并由营销总监和财务总监审批后，仓库才能发货。

在开立及应收账款作业方面，本公司采取了不同的方式。对于自营业务，各店店长会登记销售日报表并提交给区域营销中心数据员。数据员将销售日报表数据录入系统，并上传至总公司。月底，各区域营销中心会汇总销售，并估算商场折扣，并将数据录入系统上传至总公司。下月进行对账之后，再按估算差异进行调整。零售货款统一由商场收取，区域营销中心与

商场对账之后，提交申请表。总公司财务部收到申请表审核无误后，会开具并寄到区域营销中心，区域营销中心再交给各商场，商场直接将款项汇到总公司账户。对于分销业务，分销事业部会填写申请表并交给财务部，财务部审核无误后，会开具。

在销货退回及折让作业方面，本公司也采取了不同的方式。对于自营业务，如果消费者要求退回修理货品，修理费用会直接计入营业费用-修鞋费，不会影响销售的确认和存货系统数据。如果消费者要求退货，货品会退回总公司残次品仓，但不得销毁。对于分销业务，采取买断式销售，不存在退回业务。

最后，在生产循环方面的内部控制方面，本公司下设生产中心，根据销售计划，确定产品、产量及品种的计划目标，并向生产各部下达产品生产工单。

生产排程作业是为了确定每种规格产品的制造时间和机台组合，以及主要原料、辅料的采购、库存状况和投入生产所需的前置时间。在考虑人力和机器设备的负荷量和产能后，填写产能负荷表，并随时检查机器、人员和工作负荷量是否过多、过少或不均衡。生管人员还需要计算半成品的需求量，并考虑

现有库存量填制派工单，通知现场生产和仓储单位备料、发料、领料和上线制造。

代工作业是为了在人员设备不足或负荷过重、产能饱和或特殊考虑时，通过外包代工方式加快进度、提高产量、完成订单。选择代工厂商时，需要评估其财务状况、设备能力、品质水准、生产管理能力和与本公司的配合度。在填写请购订购单并经主管核准后，才能接洽厂商工作。代工作业需要签订代工协议，并填写托外加工单外包加工。

品质管制作业包括进料品质检验、在制品品质检验、制成品品质检验和成品品质检验等品质事项。所有经判定的原物料、半成品和成品都需要标识区隔，以确保只有符合规定的产品才能流入下一工程或入库，并防止不合格品被误用或销售。重大的品管缺失需要填写异常处理单，并责成相关责任单位加以处理和改善，以防止重复发生。品管绩效应作为各部门人员考核奖惩的依据。如果责任属于供货商，则需要反馈给供货商讨论补救对策，并列入供货商考核成效。不良品需要修复后才能再投入生产。品质异常需要尽快处理以利生产。

制造作业是根据生管人员通知的原料、规格和数量，安排上线制造等程序。各制程需要建立标准操作或作业方法，并对制程和机器设备进行妥善规划和全面管制，确保执行并随时检讨修正。制造过程中需要经济合理、规划妥善和管制严格地安排原材料和人工，避免不良料、缺料或停工待料的情况对生产造成影响。如果出现异常状况，责任单位和品管单位需要填写异常处理单，分析异常原因并研究改善对策解决之。制造过程中需要对各项进度和成本进行详加记录。对各制程中经品管检验合格的产品，需要按照仓储管理的作业进行处理。各项领、退料和入、出库单都需要预先编号。

为了确保固定资产的合理利用和保值增值，本公司实行固定资产的定期清查和处置。固定资产处置需要经过审批程序，由资产管理部门负责进行。当固定资产达到报废标准或者不再使用时，需及时进行处置，包括出售、报废或者捐赠等。处置后，需填写《固定资产处置审批表》，并经过相关部门的审批和签字后，方可进行实际操作。

4）维修作业：固定资产的正常维修保养是保证其正常使用和延长使用寿命的关键。各使用部门需对所使用的固定资产进行定期检查和维护，并及时上报维修需求。维修作业需经过

资产管理部门的审批和安排，由专业的维修人员进行操作。维修完成后，需填写《固定资产维修记录表》，并经过相关部门的签字确认。

5）资产报废作业：固定资产达到报废标准或者因其他原因需要报废时，需经过审批程序和资产管理部门的确认，填写《固定资产报废审批表》并进行实际操作。报废后，需及时进行账务处理和资产台账的更新。

6）资产清查作业：为确保固定资产台账的准确性和完整性，本公司实行定期资产清查。资产管理部门负责组织清查工作，各使用部门需积极配合提供相关资料和协助实地清查。清查后，需填写《固定资产清查记录表》，并经过相关部门的签字确认。如发现资产缺失或异常情况，需及时报告资产管理部门并进行进一步调查处理。

报废固定资产需要填写《固定资产报废申请审批表》，经实物管理部门鉴定并签署意见，经公司主管副总经理审批后进行处理并注明设备去向，然后报财务部进行账务处理。

出售固定资产时，需要填写固定资产移转单，进行询价、比价并送权限主管核签。出售时，需要取得合法凭证交给财务部进行账务处理。

租借或闲置固定资产时，需要填写固定资产移转单，并会签原使用单位，转到设备管理单位及财务部进行登记。

不同部门间调拨使用固定资产时，需要填写《固定资产调拨单》进行实物转移，并报有关管理部门审批、财务部门登记。

固定资产的日常维护、保养由各使用部门负责，修理由各管理部门负责。各部门需要建立岗位责任制度，落实到人。各管理部门需要指定专人定期对所管理的固定资产进行检查，以防止未及时检查造成公司财产损失。公司总部财务部负责固定资产的价值管理，并根据固定资产实物的增减及时按有关规定进行账务处理。

公司总部财务部会同各实物管理部门组织定期或不定期的清查固定资产，至少年终需要进行一次清查。如果有盘盈或盘亏，需要查明原因。

本公司的筹资业务由财务部负责。财务部经理根据销售预算编制下一年度资金需求预算，并与银行进行筹资洽谈安排。财务总监根据筹资预算，经总经理审核批准，并签订银行贷款合同。

需要经过股东大会批准。对于每项重大投资决策，董事会的决策权限不得超过公司净资产额的20%。如果超过限额，

董事会需要报请股东大会批准。对于实施的对外长期股权投资，需要进行授权，并签订投资合同或投资协议。对外投资的程序为：拟订合作意向、组织考察、进行可行性投资论证、提交董事会或股东大会批准、签订投资合同或投资协议，并组织实施。

预算管理与控制需要进行全面的清查，由财务部会同资讯部、行政部组成公司总部清查小组，各区域营销中心自行组成清查小组，并由各使用部门协助，编制“固定资产盘点表”，经查核后确定出固定资产盘盈盘亏数额，根据“固定资产盘点表”填制“固定资产盘盈表”和“固定资产盘亏表”，经财务总监签字后，财务部据以进行有关的账务处理。

公司目前仅对销售部门实施了完整的预算制度，其他方面如费用则未实施预算制度。为进一步完善内部控制，公司拟采取以下措施：

四、信息与沟通

公司鼓励员工积极参与经营管理并提出合理化建议，对不合理、不合规的行为进行监督并提出意见。目前公司尚未制定专门的信息与沟通制度，相关规定散见于其他制度。

五、内部审计控制与监督

公司设立了内部审计机构稽核审计部，负责审核公司的经营、财务状况及对外披露的财务信息、审查内部控制的执行情况和外部审计的沟通、监督和核查工作。公司内部审计监督正逐步完善，但尚未对内部控制的有效性进行定期自我评价。

为进一步完善内部控制，公司拟采取以下措施：

一、全面梳理现有制度并比照《企业内部控制基本规范》的规定，进一步完善公司的制度建设。

二、加强内部审计的广度和深度，切实解决内部审计发现的问题，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。

三、逐步建立并实施全面预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。

公司董事会将对内部控制的自我评价进行监督和指导，确保内部控制制度的有效实施。

内部控制自我评价报告,模板

内部控制自我评价报告,模板 篇一：内部控制自我评价报告模板 内部控制自评价报告模板使用说明： 本模板中，“”内文字指可以根据实际情况具体化；“{ }”内的文字提供选择的条件，应根据实际情况描述或删除”。 【XX中心 / XX单位】20xx年xx月xx日 内部控制自评价报告（模板） 【五矿股份 / XX中心】内控项目组： 【本中心 / 本公司/本部门】已对20XX年X月X日（以下简称“基准日”）内部控制的有效性进行了自我评价。现将情况报告如下： 一、管理层声明 【本中心 / 本公司】管理层保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担相应责任。 内部控制的目标是：合理保证财务报告及相关信息真实完整、合理保证经营合法合规、资产安全，提高经营效率和效果。 二、内部控制自评价工作的总体情况 内部控制自评价工作的组织、领导、工作开展情况简要介绍。

三、内部控制自评价的依据和范围 【本中心 / 本公司/本部门】依据《中国五矿股份有限公司内部控制评价办法》中的相关规定，在五矿股份总部统一要求下，开展内部控制自我评价工作。自评价范围结合了最新财务报表数据信息、业务特征、主要相关风险、管控重点等因素，综合考虑了【本中心 / 本公司/本部门】及所有部门、下属单位的所有业务和事项。纳入自评价范围的单位和业务流程包括： 【描述纳入测试范围的单位名称和重要业务流程】 上述业务和事项的范围涵盖了【本中心 / 本公司/本部门】经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 内控自评价报告 四、内部控制自评价的程序和方法 【本中心 / 本公司/本部门】内部控制自评价工作遵循《中国五矿股份有限公司内部控制评价办法》规定的程序执行。自评价过程中，我们采用了【个别访谈、调查问卷、专题讨论】等方法，广泛收集了【本中心 / 本公司/本部门】内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写了自评价工作底稿、分析并认定了内部控制缺陷。 五、内部控制缺陷认定 【本中心 / 本公司/本部门】内部控制缺陷认定遵循五矿股份统一的技术标准，根据认定标准，截至基准日存在的

内部控制自我评价报告2篇

内部控制自我评价报告2篇 内部控制自我评价报告 一、前言 近几年来，随着市场经济的快速发展以及金融风险不断升高，内部控制已成为企业管理的重要手段。本报告是对本企业内部控制情况的自我评价，旨在发现问题、改进措施、提高管理水平，以更好地推动企业管理与经营的可持续发展。 二、内部控制概述 内部控制是指企业为了达到管理目标，保护利益和资源，减少风险，提高效率的系统性管理控制活动。内部控制包括财务管理控制、业务流程管理控制、风险管理控制和信息技术管理控制等方面，必须贯穿整个企业的管理过程中。 三、自我评价情况 （一）财务管理控制 1.会计政策合规 本企业对会计政策的制定、执行与监督管理比较完善，符合国家有关会计法规及相关标准的规定，查无违规行为。 2.财务报表准确性 本企业财务报表准确、真实且完整，高度符合国家相关标准和要求，公允反映了本企业财务状况及经营成果。 3.成本控制 本企业成本控制相对较好，对重要的产品、工程、服务等项目的成本进行了系统的预算、管理和控制，具有较强的成本控制意识。

（二）业务流程管理控制 1.制度建设 本企业建立了适应企业行业特点和自身管理的规范制度、环节和操作程序，有效地进行流程控制，具有较强的规范意识。 2.流程管控 本企业对主要业务流程的控制较为严格，分工明确，责 任明确，各部门之间协调配合，使流程控制达到相对高的水平。 3.流程优化 本企业注重流程的优化和提高，不断改进和优化各个环节、流程，使业务流程更加顺畅、高效。 （三）风险管理控制 1.风险分析 本企业对涉及风险源的项目和部门进行了风险评估和分析，建立了风险信息收集、监督和预警机制，及时发现并控制风险。 2.风险控制 本企业通过制定政策和标准、提高员工意识和业务流程 管控，加强内部审计和评估等方式对风险进行控制，确保企业的稳定发展。 3.风险反馈 本企业建立了内部和外部的风险信息反馈和处理机制， 及时解决由于业务发展和外部环境变化等而产生的风险。 （四）信息技术管理控制 1.信息安全 本企业采取了有效的信息安全保护措施，建立了信息安 全审核和审计制度，避免了信息泄漏和攻击等问题的发生。 2.信息准确性和完整性

企业内部控制自我评价报告2021年

企业内部控制自我评价报告2021年 篇一：某有限公司内部控制自我评价报告 内部控制评价报告 为贯彻集团建立、完善公司内部控制体系的精神，更好的揭示和防范公司风险，有限公司（以下简称：本公司）成立了内控评价工作小组，按照《子公司内部控制评价办法（试行）》的具体要求，依据财政部等五部门发布的《企业内部控制应用指引》以及此前发布的《企业内部控制基本规范》，对本公司的内部控制制度及执行情况进行了检查，具体情况如下： 一、公司内部控制评价工作总体情况 本公司于年月成立了内控评价工作小组，任组长，组员包括等。自月日开始进行内控评价工作，至月日完成调查取证。 二、内部控制评价范围、过程与方法 对公司的内部控制环境、重要的经营活动，即资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、以及信息与沟通、内部监督、子公司管理状况等进行了检查。 本公司内控评价小组成立后，召开了内控评价工作启动会，要求各部门归集整理有关资料，包括各种制度、办法文本的归集，各项工作流程等，在规定时间内向内控评价小组及时提供；内控评价小组在认真分析搜集上来的各种资料基础上，分别与相关部门、人员进行谈话，听取部门工作职责介绍，对公司内控的意见建议，形成访谈记录；结合谈话内容及对制度规定的分析，到各部门对内控实际运行情况进行穿行测试，搜集有关资料，进一步了解公司内控的建设和运行情况；在搜集证据的基础上，对公司内控工作的缺陷进行认定，形成初步评价报告，将报告内容与各部门沟通并向公司决策层进行汇报；根据汇报结果形成最终内控评价报告，并将评价过程中取得资料，整理归档。

内部控制自我评价报告完整版

内部控制自我评价报告完整版 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机 构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内 部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施， 将风险控制在可承受度之内。 4、信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制 相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 5、内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 二、内部控制建设情况的认定 内部控制自我评价报告完整版

企业内部控制自我评价报告

企业内部控制自我评价报告 【篇一】企业内部控制自我评价报告一、内部控制自我评价的概念控制自我评估（csa）也被称为管理自我评估、控制和风险自我评估、经营活动自我评估以及控制/风险自我评估，是指企业内部为实现目标、控制风险而对内部控制系统的有效性和恰当性实施自我评估的方法。 其有三个基本特征：关注业务的过程和控制的成效；由管理部门和职员共同进行；用结构化的方法开展自我评估。 二、内部控制自我评价的内容 （一）内部控制评价的目标：对企业内部的有效性发表意见 结合企业实际情况，考虑企业内部控制能否对战略目标、经营管理的效率和效果目标、财务报告及相关信息完整目标、资产安全目标、合法合规目标等单个或整体控制目标的实现提供合理保证。 （二）内部控制的主体:董事会及其审计委员会 （三）内部控制评价的范围和频率； 1.根据企业所控制的风险的重大性以及内部控制在降低风险中的重要性的不同：

（1）经常评价：应优先考虑的风险的内部控制或降低风险最为重要的控制你，应更经常地进行评价 （2）非经常评价：一般不需要像对具体控制的评估那样频繁地对整个内部控制体系进行评价 2.根据评价范围可分为： （1）年度评价：指企业根据内部控制目标，对企业某一年度建立与实施内部控制的有效性惊醒的评价； （2）专项评价：指企业在特定时点对特定范围的内部控制的有效性的评价。 （四）内部控制评价的流程: 1.制定内部控制评价方案，明确评价目的、范围和进度安排等内容 2.评价内部控制设计的有效性 3.测试内部控制运行的有效性 4.确认内部控制缺陷 5.出具评价结论，编制评价报告 6.提出适当的措施，改进内部控制缺陷

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年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同

时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。 4、信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 5、内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 二、内部控制建设情况的认定

内部控制自我评价报告完整版

内部控制自我评价报告完整版 xxxxx新药技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合康龙化成（北京）新药技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况

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2023内控自我评价报告企业内控自我评价报告1500 字 企业内控自我评价报告 一、背景介绍 2023年，本公司在内控管理方面进行了全面的自我评价。本报告旨在对公司的内控体系进行评估和总结，为进一步改进和优化内控管理提供参考。 二、自我评价指标及评价结果 1. 内控目标、原则和政策：在过去一年中，公司积极倡导内控文化，建立了明确的内控目标、原则和政策，并将其传达给全体员工。我们的评估结果显示，95%以上的员工了解和认同公司的内控目标、原则和政策。 2. 内控组织结构与责任制：公司建立了完善的内控组织结构，并明确了各级管理人员的内控责任。评估结果表明，内控组织结构落实较好，责任制有效执行，但仍存在部分岗位职责不明确的情况。 3. 风险管理：公司制定了风险管理政策和程序，并建立了风险评估与监控机制。评估结果显示，公司在风险管理方面表现较好，但在风险识别和评估的时效性上还有待提高。 4. 控制活动：公司建立了一系列的内部控制措施，确保业务活动的合规性和有效性。评估结果显示，控制活动执行较好，但在一些关键环节和重要流程上还存在一定的漏洞。

5. 信息与沟通：公司通过内部报告、会议和培训等方式，加强内部信息传递和沟通。 评估结果显示，信息与沟通渠道畅通，但在某些部门和岗位之间的信息共享上还有待 改进。 6. 监督与改进：公司建立了自我监督与内部审计机制，并定期进行内控自评和改进。 评估结果显示，公司的监督与改进机制较完善，但对内控改进措施的落实和监督还有 待加强。 三、存在问题及改进措施 根据自我评价结果，我们发现了以下问题，并提出改进措施： 1. 岗位职责不明确问题：将进一步梳理各岗位的职责，并明确内控职责，加强内控培训，提高员工对内控工作的认识和理解。 2. 风险识别和评估时效性问题：加强风险管理团队的培训和能力提升，加强跨部门的 沟通与合作，加快风险识别和评估工作的进度。 3. 重要流程和环节漏洞问题：完善重要流程和环节的内控制度和相关文件，加强内控 审查和抽查，及时发现和纠正漏洞。 4. 信息共享问题：加强各部门和岗位之间的沟通和协作，建立信息共享的机制和渠道，促进内部信息的流通和共享。 5. 内控改进措施监督问题：加强内部监督与审计机构的能力建设，提高内部审计的质 量和效果，确保内控改进措施的有效执行。 四、改进计划 在2023年，公司将根据自我评价结果和存在问题提出的改进措施，制定以下改进计划： 1. 在下半年对各岗位的职责进行梳理，明确内控职责，并制定相应的内控培训计划， 提高员工的内控接受能力。

内部控制自我评价(完整版)

内部控制自我评价 内部控制自我评价 采购、人力资源、行政管理、财务管理等整个生产经营过程的一系列内部管理制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。 2、控制措施 公司在职责分工控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等方面实施了有效的控制程序。 职责分工控制： 对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。 授权审批控制： 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的授权控制；对日常的生产经营活动采用一般授权；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票等及重大交易作为重大事项，实行特别授权。日常经营活动的一般交易采用由各子公司或部门按公司相关授权规定逐级审批制度，总经理（总裁）有最终决定权；重大事项按公司相关制度规定由董事会或股东大会批准。 会计系统控制： 按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及

相关的操作规程，如《应收款项管理标准》、《财务报销管理标准》、《固定资产管理标准》、《货币资金管理标准》等，对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 财产保护控制： 公司根据不同的资产，确定了货币、存货等实物资产的保管人或使用人为责任人，实行每年一次定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行控制。严禁未经授权人员接触和处理资产；制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，制作了统一的单据格式，对所有经济业务往来和操作过程需留下可验证的记录。 预算控制： 公司及各下属子公司每年都根据中长期战略规划及市场预测和生产能力评估，通过自上而下、自下而上地编制包括销售预算、生产预算、财务预算在内的全面年度预算，经过董事会审查、批准后，及时下达要求公司各部门及子公司认真执行；年终，根据审计部审定的数据，对公司各部门及子公司按预算数据和公司规定进行了相应的考核、评价。 运营分析控制： 公司由体系管理部门负责定期根据销售、生产、财务等各方面的信息，通过比 较分析、因素分析等方法，分析公司的运营情况，并将分析结果向相关管理人员通报；由各责任部门负责对发现的问题进行相应的整改；审计部参照分析结果，结合自己的职业判断，负责对问题整改进度及结果的监督。

内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告 一、背景介绍。 公司自成立以来，一直致力于建立健全的内部控制制度，以确保公司运营的合规性和有效性。为了全面了解公司内部控制的情况，特制定本自我评价报告，对公司内部控制进行全面、客观的评估和分析，以发现存在的问题和不足，并提出改进措施，不断完善公司的内部控制制度。 二、自我评价内容。 1. 内部控制制度的建立和完善情况。 公司建立了一套完善的内部控制制度，包括财务控制、风险管理、合规性管理等各个方面。各部门和岗位都有相应的内部控制流程和规范，确保公司运营活动的合规性和有效性。 2. 内部控制执行情况。 公司内部控制制度的执行情况良好，各部门和员工都严格按照规定的流程和程序进行操作，有效地防范了各类风险，保障了公司的利益。 3. 内部控制存在的问题和不足。 尽管公司内部控制制度建立和执行情况良好，但在实际操作中仍然存在一些问题和不足。比如，部分员工对内部控制制度的理解不够深入，执行不够严格；部分流程和程序存在漏洞，需要进一步完善。 4. 改进措施。 针对存在的问题和不足，公司将采取一系列改进措施。首先，加强对员工的内部控制培训，提高他们的认识和执行能力；其次，对现有的内部控制制度进行全面

审查，修订和完善相关流程和程序；最后，建立健全的内部监督机制，加强对内部控制执行情况的监督和检查，确保内部控制制度的有效实施。 三、总结。 通过本次自我评价，公司对内部控制的建立和执行情况有了全面的了解，发现了存在的问题和不足，并提出了一系列改进措施。相信在全体员工的共同努力下，公司的内部控制制度将不断完善，为公司的可持续发展提供有力保障。 以上就是本次内部控制自我评价报告的全部内容，希望能够得到各位领导和同事的认可和支持，也欢迎大家对报告中提出的问题和改进措施进行讨论和补充。让我们共同努力，为公司的内部控制制度建设贡献自己的力量！

内部控制的自我评价报告3篇

内部控制的自我评价报告3篇 内部控制的自我评价报告1 自__年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对__支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现将全行内控管理情况报告 一、内部控制管理的基本情况 支行本职设置办公室、人事*、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、__支行、__支行、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处十一个营业机构，另设__、__、__、__、__、__6个储蓄所。到10月末全行员工__人，其中长期合同工__人，短期合同工__人。在机构上设置上做到职能部门横向*行制约，前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确。 在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导

重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。找范文 二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩 为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施 1、领导重视，组织落实，2006年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水*，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加强。 我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计*次，参加人员__人次，根据行长室要求制订了工作计划，完成了__主任__、__分理处主任__任期内的责任审计;__储畜所、__储蓄所、__储蓄所、__分理处业务审计工作;重要岗位责任移交*个人次;支持分行审计处人员调用;对监管中发现的问题进行延伸检查;建立了问题整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。 2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新办法。据统计，到9月底共向支行本级转发内外部上级行业务性文件十多只，向营业机构转发内外部上级行业务性文件__多只，收文后及时组织了员工学习，强化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法，规范了员工业务操作程序。 3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制度。根据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到具体业务发展和内控管理上，支行今年

内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 为了保障企业的财务稳定和管理效率，内部控制评价成为了现代企业中不可或缺的一部分。自我评价报告是内部控制评价的重要组成部分，它能够给企业带来很多好处。本文将介绍什么是内部控制自我评价报告，以及它为企业带来的好处。 一、什么是内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告是企业管理者在对内部控制体制进行总体评价后，将评价结论和改进建议汇总而成的一份报告。评价结论表明了企业内部控制体制的自我完善情况，改进建议则指明了企业对内部控制体制应如何改善。 二、内部控制自我评价报告的好处 1.促进内部控制体制不断完善 内部控制自我评价报告能够及时发现企业在内部控制方面存在的问题，提出改进建议以及改进方案，使得企业的内部控制更加完善。同时，定期进行内部控制自我评价，能够促进会计人员尽快发现错误和进行更好的纠正，从而更好地保障企业的财务安全。 2.提高企业内部运营效率 优秀的内部控制体制可以提高企业内部运营效率，降低企业运营风险，进而提高企业的市场竞争力。通过自我评价报告，

企业可以及时发现内部控制的不足之处，及时减少风险，提高运营效率，从而更好地满足市场诉求。 3.加强企业的风险管理 内部控制自我评价报告能够帮助企业加强风险管理，从而为企业的可持续性发展提供保障。自我评价报告能够及时发现企业存在的风险并提出完善方案，从而帮助企业识别自己的弱点，降低风险，保证企业健康发展。 4.提升企业内部管理水平 通过内部控制自我评价报告，企业能够及时发现管理层面的问题和短板，并做出有效的改善措施，以提升企业的内部管理水平和竞争力。 5.满足外部监管要求 随着国内外监管要求不断提高，企业需要通过内部控制自我评价报告来达到更高的规范要求。自我评价报告能够反映企业内部控制体系是否符合监管要求，如若发现不足之处，及时进行调整，保证企业的财务安全和市场声誉。 三、内部控制自我评价报告的编写步骤 1.明确评价主体和对象 评价主体是企业内部控制评价小组，而对象则是企业的内部控制体系。 2.制定评价标准和指标

内部控制自我评价报告完整版

内部控制自我评价报告完整版 一、引言 为了规范公司的内部控制工作，确保公司财务信息的真实、准确、完整和及时，本报告对公司的内部控制情况进行了自我评价。本报告包括了公司内部控制的目标、评价方法、评价结果以及改进措施等内容。 二、内部控制的目标 公司的内部控制是指为了保护公司的财产，防止财务欺诈和错误，并确保财务报表的真实性和准确性而制定和完善的一套制度和措施。其目标主要包括以下几个方面： 1.有效性：确保公司的内部控制措施和制度能够有效地预防、发现和纠正潜在的错误和欺诈行为。 2.适应性：根据公司的特点和需求，制定和完善适合公司规模和业务的内部控制措施和制度。 3.效率：通过将内部控制措施和制度与公司的运营紧密结合，提高公司的业务效率和管理效果。 4.安全性：保障公司的资产安全，防止非法侵占和非法操作。 三、评价方法 为了全面评价公司的内部控制情况，我们采取了以下评价方法： 1.文档审查：对公司的制度、流程和相关记录进行了全面审查，确保其合规和完善。

2.口头访谈：与公司的各级管理人员和职员进行了访谈，了解内部控制措施的执行情况和存在的问题。 4.数据分析：通过对公司的财务数据和其他相关数据的分析，评估内部控制的有效性和准确性。 四、评价结果 通过以上评价方法的综合分析，我们得出了以下评价结果： 1.公司的内部控制框架和制度相对完善，但在实际执行中存在一定的问题。 2.公司中的管理人员和职员对内部控制的重要性和作用有一定认识，但仍存在一些意识不强和不具备相关知识的情况。 3.公司的内部控制措施和制度在一定程度上能够预防、发现和纠正潜在的错误和欺诈行为，但对一些关键业务环节的控制还需进一步加强。 4.公司的财务数据的真实性和准确性得到了一定程度的保障，但在数据分析和使用的过程中存在一定的风险和局限性。 五、改进措施 根据以上评价结果，我们提出了以下改进措施： 1.加强内部控制意识：通过开展内部控制培训和教育，提高公司管理人员和职员对内部控制的认识和理解。 2.完善内部控制制度和流程：针对评价中发现的问题，及时修订和完善内部控制制度和流程，确保其适应公司的实际情况。

内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告 年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营范围、业务范围、竞争状况微风险水平等相适应，并随着情况的变化实时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

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内部控制自我评价报告完整版 长春高新药技术股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合康龙化成（北京）新药技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况

内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告完整版 内部控制自我评价报告完整版精品篇为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一. 公司建立与实施内部控制的目标.遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 （-）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范圉、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施, 将风险控制在可承受度之内。

内控评价报告

内控评价报告 （文章一）：内部控制评价报告模板××股份有限公司２０××年度内部控制评价报告××股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对本公司（下称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。 （一）、董事会声明公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：〔一般包括合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略〕。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。（二）、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内部审计机构〔或其他专门机构〕负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价〔描述评价工作的组织领导体制，一般包括评价工作组织结构图、主要负责人及汇报途径等〕。公司〔是／否〕聘请了专业机构〔中介机构名称〕实施内部控制评价，并编制内部控制评价报告；公司〔是／否〕聘请会计事务所〔会计师事务所名称〕对公司内部控制有效性进行独立审计。 （三）、内部控制评价的依据本评价报告旨在根据中华人民共和国财

政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至２０××年１２月３１日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 （四）、内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：〔列示公司根据风险评估结果确定的前“十大”主要风险〕纳入评价范围的单位包括：〔描述公司及其所属单位的明确范围〕纳入评价范围的业务和事项包括（根据实际情况充实调整）：（一）组织架构（二）发展战略（三）人力资源（四）社会责任（五）企业文化（六）资金活动（七）采购业务（八）资产管理（九）销售业务（十）研究与开发（十一）工程项目（十二）担保业务（十三）业务外包（十四）财务报告（十五）全面预算（十六）合同管理（十七）内部信息传递（十八）信息系统上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。（如存在重大遗漏）公司本年度未能对以下构成内部控制重要方面的单位或业务（事项）进行内部控制评价：〔逐条说明未纳入评价范围的重要单位或业务（事项），包括单位、或业务（事项）描述、未纳入的原因、对内部控制评价报告真实完整性产生的重大影响等〕 （五）、内部控制评价的程序和方法内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行〔描述公司