内部控制评价报告范文(通用6篇)

内部控制评价报告范文(通用6篇)

内部控制评价报告1

根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字xx号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：一、自查情况

加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。

1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制

根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。

突出加强对资金结算过程的监督。

一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;

二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;

三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议，促进内控制度的不断完善。形成了对社保基金全方位、全过程的监督。

2、工作程序化、规范化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效、便捷又安全、严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。要求加大复核、审核、稽核作用，强化内部控制功能，最终达到一个人不能办理社保业务的要求。

参保单位到业务部门办理缴费基数调整、社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理;业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析，并经复核人、业务负责人、财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付。

财务部门出纳收取社会保险费、拨付社保待遇必须经另一财务人员复核;财务专用章和个人名章由两人分开管理;安排专人从源头抓好社会保险费专用收款票据的管理;每月与开户银行和财政部门对账，财务负责人对对账情况进行复核。待遇审批部门应建立档案联合审查制度，审批社保待遇必须经四人审核小组共同审查档案，经稽核部门稽核后，报局领导召开办公会审批。

3、加强内部稽核，确保各项规范和流程得到贯彻落实

有了好的规范和流程是做好工作的"基础，但把规范和流程贯彻落实好则是关键所在。根据社会保险政策法规，对照《内部社会保险业务规范和流程》，采取定期检查和不定期抽查的方法，对财务部门、业务部门、待遇审批部门执行社保政策和工作流程情况进行稽核。稽核完毕后，向单位领导汇报、分析稽核发现的问题，并提出改进意见，向被稽核部门反馈稽核情况，促进社会保险管理水平的不断提高。

4、建立工作流程运行分析制度

社会保险工作政策性强，制度不断发展完善，必须根据出现的新情况、新问题不断修订完善。我局从自身工作实际出发，在已有的业务规范、工作流程基础上，应建立工作流程运行分析制度，主要领导亲自抓。定期召开会议，财

务、业务、稽核、信息网络技术人员等相关人员参加，工作人员结合工作分工，对当期工作流程运行情况进行分析，逐条梳理，对发现的不能适应当前工作的流程，及时进行修改，从而保证了工作流程的严密性和适用性。

5、加强队伍建设，提高社保基金管理能力

社会保险干部队伍是社保基金的直接管理者，其整体素质高低，直接影响着社保基金管理的质量。结合我局工作实际，将定期组织人员进行培训，进行适当的岗位交流，熟悉社保基金从入口到出口的业务流程，加深对社保政策的理解。平时要注重利用反面教材开展警示教育，通过分析经济案件犯罪心理、犯罪过程，加深对经济犯罪危害性的认识，保持警钟长鸣，使每一位工作人员都成为“政治过硬、业务熟练、一专多能、廉洁勤政”的工作能手。

二、存在问题

社保经办机构内部控制尚处于初级发展阶段，对于社保经办机构，内部控制可以说是一个新的课题，部分人对内部控制的重要性认识程度不高。内部控制与长期形成的习惯和思维定势必然会有冲突,形成各种各样的矛盾和问题，内部控制建设需要解决好这些矛盾和问题。

1、控制执行人与控制对象之间的矛盾

控制执行人即社保经办机构的稽核部门及稽核人员，控制对象是社保经办

机构业务经办人员(包括负有审批职责的人员)、参保单位等。这方面的矛盾表现在：当社保经办机构和经办人员以习惯思维处理业务分工和办理各项社会保险业务，处理和办理的方式、方法和结果不符合内部控制的要求时，由于稽核人员按工作职责进行纠正、要求整改而产生的对立和冲突。如缴费基数核定，大多数社保经办机构和经办人员仍然沿袭参保单位申报多少即核定多少。因此而产生错核、漏核，产生少报、瞒报，这种核定方式违反了《经办业务规程》的规定和上级文件的要求。

2、专业人员不足的客观现实与实际需求之间的矛盾

内部控制要求科学合理设置岗位、不相容岗位分离;要求部分岗位专职、不得兼任和包办风险控制岗位的工作;要求岗位与岗位之间要形成必要的相互制约关系，这是社会保险发展的必然要求。也就是说，社保经办机构需要足够的人员

编制，能够合理地设置岗位，配置人员，才能满足内部控制基本的条件。而目前我县专业人员不足又是客观存在的现实。因此，内部控制建设还必须解决好这个问题。

三、加强社保经办机构内部控制建设的建议

1、加大执法力度。根据劳动保障部颁发的《社会保险稽核办法》的规定，社会保险经办机构是稽核的责任人，所以我们社保机构必须运用该《办法》赋予的权力，加大宣传力度，鼓励职工来监督企业申报缴费基数，让他们知道企业少报、瞒报的后果。加大执法力度，真正有效遏制瞒报、冒领等违规行为。

2、加快制度规范。建议尽快建立社会保险稽核工作规范，从制度上、程序上、处罚上进一步规范社会保险稽核行为，使社会保险经办机构的稽核行为规范化，切实做到依法稽核、依法处罚。同时，建议劳动保障行政部门授权社保机构对稽核中发现的问题行使行政处罚。

3、健全和完善内部控制制度。内部控制制度必须在工作实践中不断补充、修改完善，以保持其时效性。就我州目前的情况来说，除了按实际情况的变化修改、补充现有的内控制度外，还应增加部分内控制度。一是建立不相容岗位分离制度，明确规定哪些岗位是不相容岗位，要严格分离。哪些岗位要专职，不得兼职。哪些职位不得兼任和包办其他职位的工作。二是建立审批制度，规定哪部分业务必须经过审批，哪些职位的人员承担审核、复核、审批的职责。

经办人员必须提供哪些资料给审核、复核、审批人，审核、复核、审批人必须核查哪些资料后才能签字。三是建立执行内控奖惩制度，规定部门和个人定期对执行内控制度情况进行自查和自评，稽核部门定期开展内控执行情况检查，并综合自查自评和检查情况作出评价。执行内控制度好的部门和个人给予奖励。执行内控制度差，或是业务操作违反内控制度规定，造成社保基金损失的，视情节给予戒勉谈话、通报批评、责令追回损失、赔偿、警告、记过等处分，直至追究刑事责任。

4、建议组织异地交叉稽核。在稽核工作中，大多数能够客观公正核定单位和个人的缴费基数。但是有时侯，“人情基数”也可能发生，另外碰到“钉子户”拒绝或阻碍稽核工作也有可能发生。杜绝此类事件发生最好的办法是异地

交叉稽核。

5、加强队伍建设。一方面要加强和充实专业化的稽核工作人员队伍;另一方面要对现有人员进行专业培训。

内部控制评价报告2

根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制实施办法》有关规定，我们组织开展了对各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：

一、风险评估活动组织情况

（一）工作机制。

本次风险评估活动，是在内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施的。领导小组下设办公室（内控办）专门从事此次风险评估活动。（二）风险评估范围

1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险

主要包括以下三个方面：

组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；

经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；

人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。

本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

（三）风险评估的程序和方法

1、风险评估程序。

风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由直属单位及各科室的负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求直属单位及各科室先进行自查，查找风险点，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据直属单位及各科室的自查情况，选择关键单位（科室）和自查风险点少的单位（科室）进行重点检查，对其他单位（科室）也进行了快速检查；最后，根据直属单位和各科室的自查情况、现场检查的工作底稿及收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。

2、风险评估方法。

本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。

二、风险评估活动发现的风险因素

（一）单位层面风险因素。

单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗。

（二）业务层面风险因素

1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性不足，执行力不够；

2、单位未按规定建立票据台帐，不符合财务管理要求；

3、单位支出事项未严格按照审批权限执行，不符合收支业务管理制度要求；

4、单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购计划申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府采购业务管理制度；

5、单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘点，不符合资产业务管理制度。

三、风险分析

1、单位总体风险水平。

根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风险水平为25.98（风险最高100分），属于偏低水平。

2、重要和重大风险因素

风险分析是针对已经识别的风险进行分析，分析其产生原因、发生的可能性及影响后果等。对风险分析的结果应进行衡量，需要有计量风险的依据。

管理者在分析风险时应高度重视风险发生时点及影响后果的严重程度。同时还要关注发生概率低而影响后果严重，或影响小而发生概率高的风险。以便采取有效控制措施。

3、风险影响程度是指事件发生对单位所造成的广度与深度也确定为五个级次，分别为极低、低、中、高、极高，依次对应1、2、3、

4、5分。

评价风险，是在识别分析风险的基础上，根据确定的“风险计量分级标准”对风险进行分类排序。将风险分为高（红色）、中（黄色）、低（浅灰色）三类。

4、通过对本单位经济活动梳理分析，形成了几大类经费支出事项。

四、关于应对风险结果的利用

1、严格落实关键岗位人员轮岗制度。

2、财务科根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的.支出需求，将预算指标按照部门进行分解，并下达至各业务部门。

2、票据专管员严格按照票据管理制度建立票据台帐。

3、加强对各项支出业务的审查，严格按照审批权限执行并收集相关的原始资料。

内部控制评价报告3

按照财政部门关于做好行政事业单位内部控制工作的部署要求，我所高度重视，及时召开动员部署会议，明确内控目标、落实责任，加大宣传培训，内控制度贯彻执行初见成效。下面将我所20xx年以来内部控制工作总结如下：一、工作成效

强化组织领导。按照区财政局、区住建局关于做好行政事业单位内部控制有关要求，建立内部控制领导小组，切实加强对内部控制规范实施的组织领导，精心组织，周密安排，确保了内控规范的实施到位。强化对干部职工的宣传教育，组织学习行政事业单位内部控制规范工作的重要意义、程序管理和具体内

容，营造了贯彻实施内控规范的良好氛围。

狠抓制度建设。在坚持内控制度要全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性等原则的基础上进一步完善了我所内部控制制度，使之成为符合实际、行之有效的一套内控制度，大大提高了管理服务水平及风险防范能力。如：实行预算管理制度，逐步提高预算编制的科学性，强化对经济活动的预算约束；实现资产归口管理，定期盘点，账实相符；实行合同归口管理，规范了合同签订与监督履行；按照国家统一的会计制度编制财务报告；对单位的支出严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行；加强信息化建设，基本实现了单位的经济活动与内控流程的信息化等等。

从严规范管理。结合我所实际制定了行政事业单位内部控制工作相关管理制度，将“三公经费”政府采购、固定资产、建设项目、预算决算和财务收支等各项需内控的项目归类整理，并对风险点高的财政专项资金实施的重点岗位制定严格的风险防控责任制度和操作规程，并具体细化到责任人，确保内控工作有岗有责有人抓。

强化协调联动。建立了向上与区财政等部门上下级之间、不同部门不同岗位之间、各种管理服务活动之间良好的沟通环境和条件的联动协调工作机制，保证内部控制功能发挥的信息与沟通的需求。并定期召开协调联系会议，研究解决具体实施过程中出现的问题和下一步内控工作部署。同时，节开支陪财源。严控“三公经费”和没有必要的开支，对园林车辆进行严格管理。

二、存在问题与建议

尽管我所内部控制工作有取得初步成效，但还存在一些问题和不足，如：一是对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，把内部控制看成仅是财务部门的事。二是内部控制制度不完善。虽然制定了一系列内控制度，但未能严格执行，对制度的执行及效果缺乏必要的监督，内部控制制度未能发挥应有的作用。三是信息与沟通衔接不够。业务股与办公室、上级主管部门沟通协调还不够等等。需要我们在今后工作中坚持问题导向，抓整改、强举措、建机制。

内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程。建议上级主管部门

定期对下属单位分级分批进行培训，加大内控培训力度，推动内部控制体系的进一步完善，促进下属各单位事业的健康、可持续发展。

内部控制评价报告4

为进一步加强单位内部控制建设工作，按照省财政厅《关于开展行政事业单位20xx年度内部控制报告监督检查工作的通知》(川财会[20xx]27号)的要求，我单位已在9月份组织开展内控制度建设的自查工作，现将自查情况汇报如下:

一、内控制度建设情况

自20xx年1月1日《行政事业单位内部控制规范(试行)》实施以来，我单位积极组织开展了贯彻实施《行政事业单位内控规范》的工作，在坚持内控制度要全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的基础上进一步完善了本单位的内部控制制度，使之成为符合实际、行之有效的一套内控制度，提高了单位的管理水平，规范了内部控制，加强了廉政风险防控机制建设。主要有以下几点： (一)对不相容岗位相互分离，由单位支部副书记(主持工作)胡绍友主持制定《内部控制工作方案》，成立内部控制领导小组、内控办设在财务办公室、内控监督检查由行办室负责，明确了领导小组、内控办、财务室、行办室等组成成员的职责及分工，形成相互制约、相互监督的工作机制。

(二)内部授权审批控制，对所长、副所长、水利办公室、水政办公室、财务办公室、行政办公室等分别授权签定目标责任书，进一步明确各岗位工作职责、处理事项的权限范围、审批程序等，建立重大事项集体决策和会签制度。各办公室工作人员在授权范围内行使职权、办理业务。

(三)根据单位情况实行归口管理，成立联合工作小组由财务室牵头，行办公室监督，对单位相关经济事项进行统一管理。

(四)在业务层面的内部控制方面，完善了单位的预算管理办法、收支管理办法等，明确收支管理领域内部控制的决策、管理、执行等职责，严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行。建立健全票据管理制度，对财政票据的申领、启用、核销、销毁等进一步规范化，并建立票据台账由出纳负责管理。

(五)在资产管理方面，完善了资产管理办法，建立资产台账，尤其在20xx年对行政事业单位资产进行全面清查核实，进一步完善了资产信息系统，实现了对资产的动态管理。

(六)在会计控制方面，完善了单位的会计管理办法，强化会计人员管理制度，加强会计档案管理，明确会计凭证、会计账簿等处理程序。

二、强化内控监督

为保证资产安全和有效使用，财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。我单位对决策、执行、监督等进行分离，建立了岗位责任制、内部监督等机制。在此基础上，还坚持内控与外审相结合，每年县财政局都会对单位账务进行相应的检查或审计。

三、内部控制建设的不足

(一)进一步加强预算管理，增强预算的计划性、科学性，使预算管理的约束控制力得到充分发挥;

(二)在内部控制文化建设方面还需要积极培育符合际情况的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。

内部控制评价报告5

一、组织机构控制方面执行情况

在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明确;建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了明确;建立了《业务办理流程》，对各项医保业务的操作规程进行了明确;建立了限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确;严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确;落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实的基础。

二、业务运行控制情况

在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗位控制。同时，认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤，加强业务知识学习和交流，严格操作规范，实行程序控制，各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。

三、基金财务控制情况

在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，严格执行“收支两条线”管理，会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置符合财务会记制度要求。

四、信息系统控制情况

医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标，我们加强网络制度化建设，建立了相应的规章制度，对医疗保险网络信息系统操、管理和操作人员的权限进行了具体规范，确保专人负责具体业务，落实了包括权限管理、密码保密等信息安全的保障措施。

五、内部控制的管理与监督

我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收支、管理、监督的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改，进一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。

六、存在的问题

(一)对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了规章制度，就是建立了

内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。

(二)内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务发展而及时更新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。七、下步工作打算

我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平稳运行。

(一)优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养、考核和监督，加大轮岗交流和竞争上岗力度，加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。 (二)进一步认识内控机制建设的重要性。在医疗保险事业不断改革的形势下，既要重视业务发展，又要重视依法行政，既要重视规范管理，又要重视责任追究，认真推行医疗保险经办机构的内控机制。

(三)进一步规范网络管理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的管理原则，对上网计算机严格把关，

(四)实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。 (五)严格医保定点医院、定点药店的医疗行为规范管理，完善结算办法，不断加大医疗核查力度，采取不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。

(六)不断加强医保经办机构内控体系建设，建立内控督查部门，对内控制度执行情况进行定期或不定期监督检查。通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵制和加强内部稽核等，对各项业务、各个环节进行全过程监督，做到事前有防范、事中有控制、事后有监督，进而完善制度体系，达到在制度上确保经

办业务的.真实性和医保基金支付的安全性。

内部控制评价报告6

根据省社保局《养老保险经办机构内部控制检查评估工作的通知》（湘社险函xx号）文件精神，按照组织机构、业务运行、基金财务、信息系统控制、内部控制的管理和监督等五个方面的具体要求，我局不断细化内容，一一对比，详细进行了自查，具体情况报告如下：

一、组织机构控制

一是在进一步建立健全队伍管理各项规章制度的基础上，机构职能职责、内设机构、人员编制等方面进行了规范，明确业务经办、基金财务、信息系统等内部控制活动全过程的岗位设置及其职责范围。

二是各个股室之间的内部控制职责明确、业务信息传递、馈、监控流程规范。各项待遇支付时，首先业务审核、分管领导复核，主要领导签字，做到了各个环节互相监督制约。

三是多年来，通过思想教育、党风廉政教育、业务培训、学历培训、规范业务流程、优化岗位设置等措施，切实加强了社保经办队伍尤其是领导班子的思想、作风和业务建设，有力地促进了领导班子及经办人员整体素质和管理水平的提高。

二、业务运行控制

一是社会保险登记、变更、注销、年检、养老保险待遇审核、待遇计算、基数核定、基数增减核定、补缴、缴费基数修改管理、欠费数据库管理、帐户管理、基金收入记账与对账管理、领取待遇资格认定、待遇支付、系统口令管理、系统软件维护管理、信息网络安全管理、数据库安全管理，稽核监督等主要岗位做到了各岗位之间分工明确，各负其责，相互制约。

二是积极推行政务公开，在我局“社保信息网”及公告栏上公开社保局服务工作内容和职责，办事依据、办事流程图、收费项目及标准、办理各项业务需提交的主要资料、违规违纪的投诉、追究办法及咨询电话等公诸社会，提高办事的透明度。

三是各种人事、文书、业务、财务档案及时留存、归档保管，做到建档有规

定、调档有制度。原始档案、资料由专人管理，单位或个人查阅档案，须持介绍信或相应的证明。

三、基金财务控制

一是严格执行《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》和收支两条线的管理规定，分别设立财政专户、支出户，地税征收的养老保险费及时拨付财政专户，按月申请资金及时拨付到支出户，确保足额发放。对存入银行的沉淀或当期基金，按其存期照人民银行规定的同期城乡居民储蓄存款利率计算，所得利息并入了基金。

二是严格按照《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》等有关规定，真实准确地核算和映基金的收入、支出和结余。

三是基金的预算管理严格按《社会保险基金财务制度》规定的内容、方法和程序编制、审批、执行，在分析本年度预算执行情况及测算下年度基金收支情况的基础上，编制基金下年度收、支预算，做到了认真、科学、合理。

四是基金的决算报表由财政部、劳动保障部统一设计、统一布置，我们根据统一规定的报表格式、时间和要求编制年度决算报表，认真填制、审核，确保有关数据一致。

五是按照管理权限、分级审核的原则，设立了原始资料审核、出纳、记帐、凭证审核、登帐、会计资料归档、会计负责人等财务岗位。

四、信息系统控制

开展网络技术信息安全检查，及时整改隐患。一是对本单位信息系统的帐户、口令等进行了一次专门的清理检查，并及时将软件更新和升级，消除安全隐患。二是对全局计算机按型号、出厂编号、生产日期重新统计备案，对所有接入局域网的设备进行了全面安全检查，对发现有操作系统存在漏洞、防毒软件配置不到位的计算机进行全面升级，确保网络安全。三舒范信息的采集、审核和发布流程，严格信息发布审核，确保所发布信息内容的准确性和真实性。四是严格禁止办公内网与互联网相连，为了防止人为的或其它意外事件发生，使致信息系统的数据丢失，采取了异地备份等有效的措施，保证了各项基础信息的安全。

五、内部控制的管理和监督

目前我局稽核审计配备2名专职稽核人员，每年按照市局任务要求及社会保险稽核审计程序，编制稽审工作计划，对享受待遇人员组织实施稽核，通过查阅社会保险个人帐户手册、单位参保人员花名册、缴费基数核定表、核实参保时间、缴费年限等情况，核查职工个人档案和待遇资格条件证明原件，核实享受待遇标准，并不定期对各项业务进行抽查，及时馈主要领导及上级业务主管部门。虽然我局经办流程及程序根据《社会保险经办机构内部控制暂行办法》及相关文件规定建立和制定，但有些环节还是存在管理上的漏洞和制度缺陷。

六、整改意见或建议

一是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养、考核和监督，加轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

二是进一步规范网络管理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的管理原则，对上网计算机严格把关，工作需要时连上网线，不用上网时物理隔离。内部电子文档传送，使用移动硬盘、u盘、软盘等存储介质完成，不能随意使用电子邮箱、网上共享等手段。

三是实地稽核与专项稽核相结合，确保养老保险工作的"平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。

内部控制评价报告

内部控制评价报告范文(通用6篇)

内部控制评价报告范文(通用6篇) 内部控制评价报告1 根据市社保局《关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知》(赣市社险字xx号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：一、自查情况 加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段。为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、规范化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。 1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制 根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原则，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。 突出加强对资金结算过程的监督。 一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核; 二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;

医院内部控制风险评估报告6篇

医院内部控制风险评估报告6篇 Control是一个汉语单词，发音为K内部控制;风险管理 一、医院内部控制与风险管理的重要性 现阶段随着国家对医疗行业的扶持力度加大，投资者在设备、医疗上的投资倾向有所上涨。但对盈利性医院来说医院日常运营的各项支出需要由医院自行承担，而医改政策对药品收入的规范和限制政策降低了医院的收入，且国家扶持公立医院的力度不断加大也使公立医院更具有竞争优势，患者更倾向于价格低廉、技术过关以及可以医疗报销的大型公立医院就医。再加上民间资本的大量加入，医疗机构间的竞争越发激烈，成本控制以及风险控制已经成为盈利性医院维持稳定发展、提高运行效率的关键点[1]。从财务内部控制和风险管理的定义和职能来看，财务内部控制作为一项基本的管理制度能帮助医院监管各项经营活动，为医院决策提供完整、有效的数据支持，便于管理者分析经营过程中存在的问题，制定有效的决策方案，确保医院经营活动开展的合规和合法性，减少风险增加因素，从而提高医院应对风险的能力，避免出现职权滥用、会计舞弊问题。完善的财务内控体系是医院加强风险管控和防范的重要手段，同样风险管理作为医院管控风险的核心体系可以通过风险识别、评估以及应对医院涉及资金活动的环节进行详细监管，及时发现其中潜在的风险，对其开展风险衡量和成因分析，为医院财务内部控制制度的完善提供参考，是医院应对市场波动的必然选择。可见加强内部控制和风险管理是医院实现可持续发展的重要举措。 二、医院内部控制应用中存在的问题 以A医疗公司为例，A医院定位为二级营利性专科医院，主要为患者提供微创治疗、骨科康复、疼痛康复、神经疼痛、神经损伤以及围术期康复为特色的医疗诊治、预防保健、紧急救助、医疗服务追踪。虽然在新形势下医院也加强

内控自我评价报告模板

内控自我评价报告模板 【篇一：内部控制自我评价报告模板】 内部控制自评价报告模板使用说明： 本模板中，【】“”内文字指可以根据实际情况具体化；“{ }”内的文字提供选择的条件，应根据实际情况描述或删除”。 【xx中心 / xx单位】20xx年xx月xx日 内部控制自评价报告（模板） 【五矿股份 / xx中心】内控项目组： 【本中心 / 本公司/本部门】已对20xx年x月x日（以下简称“基准日”）内部控制的有效性进行了自我评价。现将情况报告如下： 一、管理层声明 【本中心 / 本公司】管理层保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担相应责任。 内部控制的目标是：合理保证财务报告及相关信息真实完整、合理保证经营合法合规、资产安全，提高经营效率和效果。 二、内部控制自评价工作的总体情况 内部控制自评价工作的组织、领导、工作开展情况简要介绍。 三、内部控制自评价的依据和范围 【本中心 / 本公司/本部门】依据《中国五矿股份有限公司内部控制评价办法》中的相关规定，在五矿股份总部统一要求下，开展内部控制自我评价工作。自评价范围结合了最新财务报表数据信息、业务特征、主要相关风险、管控重点等因素，综合考虑了【本中心 / 本公司/本部门】及所有部门、下属单位的所有业务和事项。纳入自评价范围的单位和业务流程包括： 【描述纳入测试范围的单位名称和重要业务流程】 上述业务和事项的范围涵盖了【本中心 / 本公司/本部门】经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 内控自评价报告 四、内部控制自评价的程序和方法 【本中心 / 本公司/本部门】内部控制自评价工作遵循《中国五矿股份有限公司内部控制评价办法》规定的程序执行。自评价过程中，我们采用了【个别访谈、调查问卷、专题讨论】等方法，广泛收集

内部控制的自我评价报告3篇

内部控制的自我评价报告3篇 内部控制的自我评价报告1 自__年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对__支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现将全行内控管理情况报告 一、内部控制管理的基本情况 支行本职设置办公室、人事*、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、__支行、__支行、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处十一个营业机构，另设__、__、__、__、__、__6个储蓄所。到10月末全行员工__人，其中长期合同工__人，短期合同工__人。在机构上设置上做到职能部门横向*行制约，前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确。 在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导

重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。找范文 二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩 为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施 1、领导重视，组织落实，2006年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水*，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加强。 我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计*次，参加人员__人次，根据行长室要求制订了工作计划，完成了__主任__、__分理处主任__任期内的责任审计;__储畜所、__储蓄所、__储蓄所、__分理处业务审计工作;重要岗位责任移交*个人次;支持分行审计处人员调用;对监管中发现的问题进行延伸检查;建立了问题整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。 2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新办法。据统计，到9月底共向支行本级转发内外部上级行业务性文件十多只，向营业机构转发内外部上级行业务性文件__多只，收文后及时组织了员工学习，强化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法，规范了员工业务操作程序。 3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制度。根据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到具体业务发展和内控管理上，支行今年

内部控制评价报告范文

内部控制评价报告范文 评价对象：某某公司 评价期间：从2020年1月1日至2020年12月31日 一、评价目的 为了对某某公司的内部控制体系进行全面评价，以便发现控制 漏洞和弱点并提出改进建议，使其内部控制体系更加健全和有效。 二、评价范围 本次评价针对某某公司在报告期间的内部控制体系进行评价， 主要包括以下方面： （1）公司组织架构及内部控制职责分配，包括公司制度、流 程和制度规范；

（2）公司关键业务流程的内部控制制度，包括采购、销售、财务、仓储和生产等流程的控制制度； （3）公司内部控制的信息化支持系统，包括企业信息系统技术环境及应用系统的开发、应用和维护等； （4）公司内部控制的监督管理制度，包括内部审计和第三方审计机构的监督管理制度。 三、评价方法 评价方法主要包括： （1）对关键控制制度的检查：通过对相关制度文件和记录进行检查，分析具体业务流程和相关控制要素的设计和执行情况，并进行内部环境和风险控制的评估； （2）数据分析方法：通过企业管理信息系统、会计数据库等方式获取关键业务信息，进行数据分析，评估其数据真实性和完整性；

（3）问卷调查：对公司的相关部门和员工进行问卷调查，了 解相关制度和控制流程执行的情况； （4）现场检查：对公司的关键流程和相关控制点进行现场检查，验证其存在性并进行操作性测试。 四、评价结果 经过评价，某某公司的内部控制总体评价得分为90分。其中，公司的组织架构和内部控制规定相当完善，内部控制职责明确， 职责分工合理，并且重点控制环节的制度、流程和规范相对完备；公司的企业信息化系统建设良好，数据的真实性和完整性得到有 效保障；同时公司的内部审计和第三方审计机构的监督管理制度 也比较完备。 虽然公司的内部控制规定相对较为完备，但是在落实和执行过 程中也存在一些问题： （1）一些关键业务流程的操作环节控制不够完善；

内部控制评价报告3篇

内部控制评价报告 第一篇：内部控制评价报告简介 为了保障企业的财务、经营和管理活动的合法性、安全性和有效性，企业需要建立一套完善的内部控制体系。内部控制是企业管理的重要组成部分，也是企业治理和风险管理的基础。 企业应当对其内部控制情况进行评价，检查内部控制体系的设计和实施是否符合法律法规和管理要求，同时以评价结果为依据，改进和优化内部控制体系，提高企业运营效率和风险管理水平。本文将针对内部控制评价报告进行简要介绍。 第二篇：内部控制评价报告的内容与要求 内部控制评价报告是企业内部控制评价的重要产物，其编制需要严格遵循相关规定和要求。内部控制评价报告应当包括以下内容： 1. 报告范围：说明内部控制评价的范围，包括场所、时间、业务范围等。 2. 评价目的和方法：说明评价的目的、依据和方法，以及评价的标准和要求。 3. 评价结果：对内部控制体系的控制环节、控制方式、控制效果等进行评价，列出存在的问题和不足之处，并提出改进建议。 4. 评价意见和建议：根据评价结果，提出评价意见和建议，包括内部控制体系存在的缺陷和不足之处，以及改进和优化控制体系的建议。

5. 评价报告附录：包括评价的具体数据和资料、评价过 程中的各类文书和记录等。 第三篇：内部控制评价报告的重要性与作用 内部控制评价报告是企业内部控制评价的重要成果，其 具有以下重要性与作用： 1. 促进内部控制的建立和完善：通过对内部控制评价的 实施，可以进一步发现和纠正内部控制存在的缺陷和不足，推动内部控制体系不断建立和完善。 2. 明确内部控制的职责和责任：内部控制评价报告能够 明确各个环节的职责和责任，避免因职责不明或责任不清而导致的风险和损失。 3. 提高企业的运营效率和风险管理水平：通过评价内部 控制，建立完善的内部控制体系，可以提高企业的运营效率和风险管理水平，为企业的发展提供有力的保障。 4. 保障企业的可持续发展：内部控制评价报告能够及时 发现和纠正内部控制存在的问题和不足，保障企业的可持续发展和稳健运营。 总之，内部控制评价报告是企业内部控制评价的重要成果，具有重要的意义和作用，应得到越来越广泛的应用和认可。

内部控制评价报告范文

内部控制评价报告范文 一、前言。 内部控制是指组织内部建立的一系列制度和措施，旨在保障业务活动的有效性、效率和合法性，以及财务报告的可靠性。内部控制评价是对组织内部控制体系有效性的评估和检查，对于组织的稳健经营和风险管理具有重要意义。本报告旨在对某公司内部控制进行评价，并提出改进建议，以进一步完善内部控制体系。 二、内部控制评价概况。 1. 内部控制目标。 公司内部控制的目标是保障资产安全、促进业务有效性和提高财务报告的可靠性。具体包括资产保护、业务运作有效性、财务报告可靠性和合规性等方面。 2. 评价方法。 本次评价采用了问卷调查、文件审查和现场检查相结合的方法，全面了解了公 司内部控制的实际运作情况。 3. 评价结果。 在本次评价中，发现了公司内部控制存在一定的问题和不足之处，主要集中在 内部控制制度不完善、执行不到位、监督不力等方面。 三、问题分析。 1. 内部控制制度不完善。 公司内部控制制度在设计上存在不足，部分业务流程和环节缺乏明确的责任分 工和控制措施，导致业务运作不够规范和有序。 2. 执行不到位。

部分员工对内部控制制度的执行存在偏差和不规范现象，对于一些重要的控制环节存在疏忽和漏洞，容易造成风险的产生和扩大。 3. 监督不力。 公司对内部控制的监督和检查不够到位，对于一些重要的风险点和控制环节缺乏有效的监督和反馈机制，导致问题难以及时发现和解决。 四、改进建议。 1. 完善内部控制制度。 公司应当对内部控制制度进行全面的审查和修订，明确各项业务流程和环节的责任人和控制措施，确保内部控制制度的完善和有效性。 2. 加强内部控制执行。 公司应当加强对员工的内部控制培训和教育，提高员工对内部控制制度的认识和执行水平，确保内部控制的有效执行。 3. 健全内部控制监督机制。 公司应当建立健全的内部控制监督机制，加强对内部控制的监督和检查，及时发现和解决存在的问题和隐患，确保内部控制的有效性和稳定性。 五、结语。 内部控制评价是公司稳健经营和风险管理的重要手段，对于公司的长远发展具有重要意义。本次评价报告旨在为公司提供改进建议，帮助公司进一步完善内部控制体系，保障公司的正常运营和发展。希望公司能够认真对待评价报告中提出的问题和建议，并采取有效措施加以改进，确保内部控制的有效性和稳定性。

内部控制评价的报告范文推荐14篇

内部控制评价的报告范文推荐14篇 内部控制评价的报告范文第一篇 审计报告范文 根据第某某条的规定和(审某某通[20某某]某某号)的安排，派出审计组，自某某年某某月某某日至某某年某某月某某日，对(注:被审计单位法定全称，经济责任审计被审计人员姓名和职务)(以下简称某某)(注:审计通知书列明的审计内容)进行了审计(注:采用跟踪审计等特殊审计方式的，应当写明)，重点审计了等单位，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。审计工作得到了(注:被审计单位简称，经济责任审计被审计人员姓名和职务)等有关单位(和人员)的支持和配合，进展顺利。(注:被审计单位简称，经济责任审计被审计人员姓名)对其提供的会计资料和其他某材料的真实某和完整某负责，的责任是对此进行审计并出具审计报告。 一、被审计单位(经济责任审计被审计人员)基本(履行经济责任)情况 。 (注:1。本部分主要表述被审计单位的背景信息，如被审计单位类型、组织结构；职责范围或经营范围、业务活动及其目标；相关财政财务管理体制和业务管理体制；相关财政财务收支情况；适用的绩效评价标准；相关内部控制及信息系统情况等。 2。本部分反映的内容应当与项目审计目标密切相关。 3。如果引用的数据未经审计核实，应当注明 内部控制评价的报告范文第二篇 根据《公司内部控制评估手册的通知精神，我部在20某某年工作中进一步强调内控合规工作的重要性，我们充分认识到这既是公司适应法律法规要求必须进行的工作，也是公司强化内部管理、增强风险防范能力的内在需要。建立必要的内控制度，实施良好的内控管理，是公司业务发展的绿色屏障。在领导小组及工作小组的组织领导下、组织了全体员工认真学习有关内控合规的相关知识，切实履行合规的管理职责。现将20某某年我部内控合规管理情况汇报如下：

2022行政事业单位内部控制工作情况报告经典优秀范文5篇

2022行政事业单位内部控制工作情况报告 经典优秀范文5篇 行政事业单位内部控制工作情况报告范文篇1 今年以来，我们财务审计科在上级各部门的关心支持和经信委党委的正确领导下，围绕年初制定的目标任务，坚持团结协作，任劳任怨，努力工作，尽力完成了上级部门及领导交办的各项任务。具体表现在以下各方面： 1、认真学习，提高综合素质。工业系统财务工作涉及面广，工作任务重，服务对象多，但我们财务科全体同志没有因工作忙而放松对政治理论及业务技能的学习，而是严格要求自己，积极参加上级部门及经信委组织的政治学习和各项政治活动。并能结合自身的工作岗位特点，认真学习贯彻《会计法》和国家有关财经法规，依法履行会计核算和会计监督的职责。遵纪守法，热爱本职工作，维护国家利益，保证财产资金安全，平时能结合形势，加强财务知识及新会计制度、新会计准则的学习，提高综合素质以适应工业经济发展的需要。 2、认真审核汇总报表，提高会计信息质量。能认真细致、及时地做好近40家企业的财务报表汇总和上报工作，

为了确保报表的全面、准确、及时、清晰，对所有的基层报表一一进行认真审核。发现问题及时与企业联系，指出差错，耐心指导，对个别报送不及时的单位，总是不厌其烦的催报，力求资料的完整性，为领导和上级决策提供了依据。 3、合理编制收支预算，及时报送财务收支信息。为了合理编制经信委各部门（全额行政、参照公务员管理的行政、全额事业、自收自支事业、企业性质人员等等）的收支预算，我们按照上级财政部门及经信委领导对会计预决算的要求，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度有关政策（调资、工改等情况）及本系统收取管理费企业的经济效益等相关情况对预算的影响，使预算更加切合实际，领导心中有数，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用，平时月、季、年及时做好机关的财务结算工作，按时报送财务收支信息。 4、积极筹措资金，确保机关工作正常运转。从经信委的整体情况看，人员性质多样化（公务员、行政、全额事业、自收自支事业、企业等性质），资金渠道也多样化，有财政拨款、有补助收入、有管理费收入等，我们根据委里的自身特点及领导要求，积极筹措资金，特别是总公司的收入来源，主要是收取企业的管理费，随着改制的不断深入，本系统大部分企业公转民营，加上部分企业受市场行情影响，资金困难，面临倒闭、破产，从而增加了收取的难度。加上招商引

单位内控风险评估报告3篇

单位内控风险评估报告3篇 风险，就是指某种特定的危险事件（事故或意外事件）发生的可能性与其产生的后果的组合。通过风险的定义可以看出，风险是由两个因素共同作用组合而成的，一是该危险发生的可能性，即危险概率；二是该危险事件发生后所产生的后果。今天为大家精心准备了单位内控风险评估报告3篇，希望对大家有所帮助！ 单位内控风险评估报告1篇 根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制实施办法》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下： 一、风险评估活动组织情况 （一）工作机制 本次风险评估活动，是在局内部控制工作领导小组的领导下，由财务室具体组织实施的。为完成工作，经局领导同意，财务室从办公室、思想政治和益维护科、移交安置科、优抚科、军休所、烈士陵园抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。 (二)风险评估的范围

本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。 1.单位层面风险主要包括以下三个方面： 组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险； 1 / 11 经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险； 人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。 2.业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。 (3)风险评估的程序和方法 1.风险评估程序。在本次风险评估活动中，风险评估小组首先研究制定了风险评估工作方案，明确了风险评估的目标和任务；其次，组织召开各部门负责人参加的动员会，对风险评估活动进行动员和安排。要求各部门进行自查，找出风险点，研究整改措施，并将自查情况上报风险评估小组。再次，风险评估领导小组根据各部门自查情况，选择重点部门和自查风险

内控风险评估报告范文

内控风险评估报告范文 兴业银行股份有限公司董事会 关于2022年度内部控制的自我评估报告 兴业银行股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)董事会及全 体董事保证本报告内容没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会 建立与实施内部控制进行监督;高级管理层负责组织领导公司内部控制的 日常运行。公司内部控制的目标是:确保国家法律法规和公司内部规章制 度的贯彻执行;确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现;确保 公司风险管理体系的有效性;确保公司业务记录、财务信息和其他管理信 息的及时、真实和完整;确保公司资产安全。 由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。 一、内部控制评估工作基本情况(一)内部控制评估依据 报告期内,本公司遵照财政部等五部委出台的《企业内部控制基本规范》及配套指引,按照《商业银行内部控制指引》、《上海证券交易所上 市公司内部控制指引》等有关规定,组织本公司所有职能部门、分支机构 进行了内部控制自我评估。在此基础上,本公司内部审计部门按照《兴业 银行内部控制评级管理办法》和《兴业银行内部控制评级实施细则》,对 本公司所有分支机构实施了内部控制评价工作。(二)内部控制评估范围报告期内,本公司内部控制自我评估的机构范围包括公司所有职能部 门和分

支机构,不包含下属兴业国际信托有限公司、兴业金融租赁有限责任 公司等子公司。评估的业务范围覆盖了公司制度建设、组织架构、人力资 源管理、信息沟通与交流、监督评价机制、企业金融业务、零售业务、资 金及同业业务、中间业务、会计与柜面管理、财务管理、安全保卫和IT 系统控制等公司经营管理各领域。同时公司还将审计发现的问题整改情况 和效果纳入内部审计内控评价范围。上述业务和事项的内部控制涵盖了公 司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。(三)内部控制评估方法和机制根据内部控制评估相关监管规定,本公司建立了内部控制自我评估工 作机制,由公司合规部门和审计部门组织实施全行内部控制自我评估工作。本公司在内控自我评估过程中运用的方法主要有:一是充分运用内部控制 试点成果以及外部中介机构审计结果开展内控评估。按照企业层面、流程 层面和IT层面,采用穿行测试、控制测试等评价工具和方法,分析内部控 制存在的薄弱环节。二是各分行和总行各部门积极开展内部控制自我评估 工作,在各机构内控自我评估分析报告基础上,合规部门充分利用业务部门、各条线管理部门检查结果,结合内外部审计发现的问题及其后续整改情况, 开展全行内控评估。三是公司内部审计部门在管理层内部控制自我评估基 础上,对公司各分支机构内部控制状况实施独立的监督和评价,通过对其内 部控制体系建设、实施和运行结果开展调查、测试、分析和评估等活动, 促进各分支机构内部控制持续改进和有效运行。二、内部控制体系建设情 况(一)内部控制自我评估工作总体情况 为建立满足《企业内部控制基本规范》要求的内部控制体系,本公司 于2022年3月完成“内部控制评估体系”建设项目试点,以及与全面合规 管理体系的整 合工作,目前该体系已覆盖全行。

2023年度内控体系工作报告范文(6篇)

2023年度内控体系工作报告范文(6篇) 第1篇: 2023年度内控体系工作报告 建立内控机制。要积极培育符合我行实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，把这些作为加强内控建设的重要任务。 完善风险识别和评估体系。要认真借鉴同业的先进经验，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示，重视早期预警，认真执行风险提示制度。树立正确的业务发展观。要在追求盈利性的同时，重视安全性和流动性，在追求业务高速发展同时，更重视风险防范和内控建设。 建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈提供信息保障。建立内控管理部门信息联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流信息、沟通问题。 重视对管理人员的监管。要加强对管理层、决策层的监督控制，解决“控下不控上”的`不合理现象。把内控文化建设纳入高

管人员的管理，实行内控问责制，促使其转变观念，发挥模范带头作用。 加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构，负责全面组织协调、具体组织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控管理工作奠定坚实基础。 建立例会制度。全行要加强学习，熟练掌握各项规章制度，做到有章可循，定期进行风险排查和案件分析;要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施;要加强制度建设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、监督作用。 强化部门自律监管。业务主管部门要实施“一岗双责”、发挥再监管作用，要强化授权管理，认真履行岗位职责，确保监督不流于形式;同时各业务主管部门制定确实可行的自律监管检查实施方案，坚持自律监管与自查自纠相结合、常规检查与专项检查相结合，确保监管检查到位，不走过场，不留监管盲点;监察部

内控报告(实用7篇)

内控报告（实用7篇） 内控报告范文第1篇为贯彻省联社[今年]60号文件《关于开展财务专项检查工作的通知》精神，根据县联社的安排，我社于今年6月2日，组织财务会计人员，分别对我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的费用开支情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告于后： 一：上年1月1日至12月30日财务费用列支情况： （一）、手续费支出上年度，我社列支手续费319046.82元，经核查，我社20XX年储蓄月平余额为4344.18万元，共五人办理存款业务，其中二人为代办员，应列支代办储蓄手续费139013.76元，实际列支35549.40元，少列支103464.34元；20XX年列支代办收贷手续费158970.00元，其中，与退休职工陈加金签订管理万山片区贷款协议，全年收回不良贷款本金224047元，收回贷款利息76584.28元，按综合付费?%计算，应给付手续费12041.24元，剔减借新还旧因素，实际支付10000.00元；员工收回“双呆”贷款本金1684728元，计费率3%；收回“双呆”贷款利息1968566元，计费率5%；两项应计付手续费148970.00元，经联社审查并报经国税局同意列支148970.00元。20XX年列支代办其他业务手续费124527.40元，其中因人少，业务量大，任务重，员工不能休假计提的超任务、超出勤工资

22436元，联社不同意计发外，其余都符合列支规定并经联社审批。 （二）、营业费用支出 1、比例费用列支：20XX年实现总收入2995464.07元，其中贷款利息收入2720455.56元，应列支业务宣传费13602.28元，实际列支32806.00元，超支19203.72元经联社审批同意列支；广告费应列支59909.28元，实际列支13820.00元；未超支、乱支；业务招待费应列支14977.32元，实际列支36938.00元，超支21960.68元。 2、比例费用计提：20XX年职工工资列支188146.69元，应计提职工福利费26340.54元，职工教育经费2822.20元，工会经费3762.93元。经审查符合计提范围和标准，无超范围、超比例计提现象。 3、低值易耗品摊销；20XX年列支30713.00元，系购买档案柜、办公桌椅等低值易耗品，且经联社审批，无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的项目。 4、其他营业管理费用：均按《xx农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定列支，大额费用经联社审批后列支。并严格控制额度和比例。 5、专项奖金：20XX年列支57122.00元，其中业务经营发展的专项奖金列支29279.00元，政府出具政策的奖金27843.00元。都经联社审查批准列支。

单位内部控制的评价与监督范文(通用5篇)

单位内部控制的评价与监督范文(通用5篇) 单位内部控制的评价与监督篇1 一、引言 事业单位是我国国家职能得以实现的重要职能部门，关系国计民生。事业单位非以利润最大化为目的，他们的宗旨是提高服务效率，服务于广大民众。事业单位应当建立健全内部控制制度，这是其职能得以实现的保证。从一定意义上说，搞好内部控制，能够起到制度笼子的作用。实施内部规范，建立完善的内部控制制度，对于建立健全权力运行的制约和监督体系，减少自由裁量权的空间和余地，用制度来限制权力的滥用，具有重要的促进作用。我国行政事业单位类型众多，业务活动纷繁复杂。一般而言，行政事业单位的业务活动可以分为经济活动和非经济活动，比如单位发生的资金收支业务或涉及到公共经济资源在单位内部的运转，属于单位自身的经济活动，而公安机关的维护交通安全和交通秩序活动、教育机构的教学活动、科研机构的科研活动，医疗、疗养机构的医疗活动等则是单位的专业业务活动，相对而言属于单位的非经济活动。由于行政事业单位不仅是公共服务的提供者和社会事务的监管者，同时也是公共资源的使用者，所以不论何种类型的行政事业单位，其正常运转都离不

开公共资金，都需要对其自身所掌握的公共资源进行配置和使用。因此，经济活动是行政事业单位共有的业务活动。内部控制的评价与监督是确保内部控制建设不断完善并有效实施的重要环节。本文分别对二者加以阐述。 二、内部控制评价的原则 对内部控制进行实施效果的评价，一般遵循下列原则： 全面性原则：应当包含设计和运行，对实现各个控制目标的各个方面进行全面、系统、综合评价的评价。 重要性原则：以风险为导向，根据风险发生的可能性及其对实现目标的影响程度，确定需要评价的重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 客观性原则：应结合事业单位所处行业环境、地域、业务特点等实际，以事实为依据，如实反映内控控制设计与运行的有效性。 适应性原则：应当符合国家有关规定和单位的具体情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

内控合规评价工作总结(共14篇)

内控合规评价工作总结(共14篇) （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作总结、工作计划、合同协议、条据书信、讲话致辞、规章制度、策划方案、句子大全、教学资料、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample texts for everyone, such as work summaries, work plans, contract agreements, document letters, speeches, rules and regulations, planning plans, sentence summaries, teaching materials, other sample texts, etc. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!