公司内部控制的自我评价报告

公司内部控制的自我评价报告

卧龙地产集团股份有限公司

为了规范管理，控制经营风险，本公司按照《公司法》、《证券法》、财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的规定要求，根据自身特点和管理需要，不断完善公司内部控制制度及运行体系，提高公司治理水平和风险防范能力。董事会就2011年公司内部控制的实施情况进行了自我核查，具体情况报告如下：

一、内部环境

内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部

审计、人力资源政策、企业文化等。内部环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及实施的效果。本公司作为上市公司，本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的内部环境，主要表现在以下几个方面：

(一)治理结构、机构设置及权责分配

1．组织结构框架

股东大会

监事会

审计委员会

董事会

战略委员会

董事会秘书

薪酬与考核委员会

总经理室

提名委员会

上武财审运成

人技虞汉营本

营术区区务计管力销管行中域域部理理心心总部政总部部

2．本公司作为一家上市公司已经按《公司法》、国家及证监会的有关法规和企业章程，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子，并分别明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。

3．控股股东占用资金的情况。本公司目前不存在着被控股股东占有资产的情况。

（二）内部审计

为了使控制的各项规章制度落到实处，保证资产的安全与完整，确保在经营活动中产生的财会与非财会信息的准确，本公司的有关职能部门组成联合审计小组定期或不定期对销售、采购等重要经营环节的情况进行审核，并提出书面审计报告，对存在的问题、资产存续情况及其它问题加以处理和确认。

本公司已制定《内部审计制度》，并设置审计部，对公司内部控制制度的执行进行监督，定期对内部控制制度的健全有效性进行评估并提出意见。

（三）人力资源政策

公司管理层充分认识到高素质的人员队伍对内部控制能否实施及实施的效果起着重要的作用。从人员结构上来看，大专以上的员工占公司总部人员总数的2/3 以上。本公司在运作中，结合企业的实际情况建立了一套由招聘、培训、考核、奖惩组成的人事管理制度。公司制订了包括招聘管理制度、考勤管理、薪酬管理、员工手册、培训与发展管理、绩效考核管

理制度及职工晋档晋级管理办法、员工福利规定、奖惩办法、员工礼仪、劳动合同管理等一系列人力资源管理制度，明确了高级管理人员权、责、利，加强对高级管理人员的监督和管理，年度考核严谨，评议制度完善，明确员工的岗位任职条件，人员的胜任能力及评价标准、培训措施等，形成了有效的绩效考核与激励机制，为不断提高公司员工素质，确保内部控制的有效实施及公司的长远发展打下了坚实的基础。公司已将各项人事政策在实际运作中贯穿执行，使绩效考核科学、公正、公平、客观合理。公司目前已形成一个整体素质较高的团队。

（四）企业文化

本公司为房地产行业企业，以建立客户为中心的市场营销和客户服务体系；以提升公司

管理与运营水平，完善各项管理制度流程，建立可复制的管理模式；以建立和实施科学的供方管理体系，建立战略合作伙伴，提高市场竞争力；以加大引进营销、设计等专业人才，提高各类专业人才素质为公司的经营思路。以“打造精品楼盘，成就完美生活”为公司质量方针。

本公司注重加强企业文化建设，将文化以《员工手册》予以制度化，认真落实，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。公司高层管理人员能够在企业文化建设中发挥主导作用；企业员工能够遵守员工行为守则，认真履行岗位职责；公司高层管理人员和员工能够做到遵纪守法、依法办事。

二、风险评估

本公司是房地产开发企业，主要开发销售商品房，面临着政策性风险、管理风险、业

务经营风险、市场竞争风险、财务风险等风险。本公司管理当局面对上述风险进行了评估并制定了相应的对策：

（一）政策风险的评估及对策

A、宏观调控政策风险

房地产业已经成为我国国民经济发展重要的经济增长点，同时，受国民经济发展周期

影响较大。我国房地产业的发展尚不成熟，政府为引导和规范行业的健康发展，必然运用产业政策、信贷政策等进行宏观调控。在房价过快上涨、社会资源过度向房地产行业集中的背景下，为了保持宏观经济和房地产行业健康发展，政府出台了一系列针对房地产行业的调控政策。2011 年1 月26 日出台的《国务院办公厅关于进一步做好房地产市场调控工作有关问题的通知》（新“国八条”）为全年的市场调控确定了基调，本轮调控除了继续提高存款准备金率和加息收紧市场流动性、严格信贷政策外，还新增了“限购令”和房产税等行政和税收手段以抑制投资投机性购房需求，加大土地供应和保障房建设以解决市场供求矛盾。系列调控政策的叠加，将会对市场产生较大影响。

针对国家宏观调控政策变化的影响，公司的分析及对策如下：

本公司的主营业务是普通商品住宅的开发和销售，目标客户主要是居住在二三线城市的普通消费者。目前，随着中等城市经济的稳步增长，居民改善住房条件愿望强烈，相对于少数大城市，中等城市居民购房主要是满足自身消费需求，因此本公司整体经营发展战略与国家调控政策最终目的是一致的。

本公司不断完善现代企业制度，加强科学管理，提高企业的决策和经营水平，积极开拓

国内市场，使企业健康持续发展，正确处理国家和企业的关系，使可能发生的政策变化对企业的影响降至最小。

B、土地管理政策变化引致的风险

土地是房地产企业生存和发展的基础。目前，全国各地均已实行土地公开出让制度，地价支付周期进一步缩短。这种土地供应政策将有利于规范房地产市场，促进行业有序发展和

公平竞争，但也加大了公司进行土地储备的资金压力，影响房地产企业资金的周转效率和收益回报。2008 年 1 月 3 日国务院发布《国务院关于促进节约集约用地的通知》，土地闲置满两年、依法应当无偿收回的，坚决无偿收回，重新安排使用；不符合法定收回条件的，也应采取改变用途、等价置换、安排临时使用、纳入政府储备等途径及时处置、充分利用。土地闲置满一年不满两年的，按出让或划拨土地价款的20%征收土地闲置费。该《通知》的实施将对房地产企业的项目开发进度提出了更高的要求。2010 年3 月10 日，国土资源部出台《关于加强房地产用地供应和监管有关问题的通知》，内容包括了“开发商竞买保证金最少两成”、“1 月内付清地价50%”等19 条土地调控政策。此外，由于土地为不可再生资源，具有典型的稀缺性特征，政府严格控制土地供应及开发，公司的项目用地可能由于政府调整规划、拆迁政策变化及项目自身开发周期影响而导致公司土地贬值、缴纳土地闲置费甚至无偿

交回土地使用权的风险。

针对土地管理政策变化引致的风险，公司主要采取以下对策：

与当地城市规划、国土资源部门保持密切联系，及时掌握政府关于土地利用综合规划及土地政策、地价政策的调整，及时采取相应的对策。根据公司的战略规划，加强对目标区域房地产市场的研究，准确把握房地产市场的价格走势，从而准确定位土地价格，为在目标区域获取土地提供决策参考。在土地储备方面坚持“择优、限价”的原则，截止2011 年12 月31 日，公司在建和拟建的建筑面积约达到267 万平米。目前的土地储备可以满足公司未来

3 年以上的高速发展需要。

C、住房按揭贷款政策变化的风险

根据国务院关于切实稳定住房价格的文件精神和中国人民银行关于调整个人住房信贷政策的精神，各银行相继调整了个人住房贷款政策，包括提高个人住房贷款最低首付比例；对借款人及其配偶贷款购买第二套及第二套以上住房的，以及购置高档别墅、高档住宅和异地购房的，渐次提高首付比例、提高贷款利率等。

上述政策执行将会提高购房的按揭融资成本和降低潜在客户的购买力，也将对公司产品销售产生不利影响。同时，各地也在相继出台预售款监管制度，房地产开发企业商品房预款必须开设专用账户，专款专用，该等政策的变化会对公司资金的运用效率产生影响。

根据公司以往销售的统计数据，60%以上的消费者首付四成以上的房款，且首付款都在

三成及以上，这说明由于公司业务所在地区均为二三线城市，公司的目标客户群主要是有一定积蓄的自住型购房群体，受传统观念和收入水平的影响较重，投资及投机者较少。但银行按揭贷款利率的上调会增加购房者的购房成本，降低具有购房意向的消费者的购买力，这将对公司产品销售将带来不利影响。

针对购房按揭贷款政策变化的风险，公司主要采取以下对策：

公司一直注重开发普通住宅，是国家鼓励和按揭贷款支付对象，按揭贷款政策变化对公司影响有限。

D、税收政策变化风险

税收政策是常用的房地产宏观调控手段，其变动情况将直接影响房地产开发企业的盈利和现金流情况。2008 年4 月7 日，国家税务总局发布了《关于房地产开发企业所得税预缴问题的通知》（国税函[2008]299 号），规定房地产开发企业预缴企业所得税的，按照规定的预计利润率分季（或月）计算出预计利润额，计入利润总额预缴，开发产品完工、结算计税成本后按照实际利润再行调整。该通知要求按利润总额进行预缴，相对原有计算方法对企业的成本有所提高，对公司的开发成本会产生一定影响。2009 年3 月 6 日国家税务总局印发《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》的通知，规定企业销售未完工开发产品的计税毛利率由各省、自治、直辖市国家税务局、地方税务局按下列规定进行确定：（一）开发项

目位于省、自治区、直辖市和计划单列市人民政府所在地城市城区和郊区的，不得低于15％。（二）开发项目位于地及地级市城区及郊区的，不得低于10%。（三）开发项目位于其他地区的，不得低于5%。（四）属于经济适用房、限价房和危改房的，不得低于3%。2006 年3 月、12 月和2007 年1 月财政部、国家国税总局相继颁布有关房地产企业土地增值税预征及清算的具体规定，要求土地增值税以国家有关部门审批的房地产开发项目为单位进行清算，对于分期开发的项目，以分期项目为单位清算。

针对税收政策变动的风险，公司主要采取以下对策：

公司严格执行《中华人民共和国土地增值税暂行条例实施细则》（财法字[1995]6 号）

及开发项目所在地土地增值税管理办法的规定，在房地产开发项目土地增值税清算前，按照售房款的预征比例预缴土地增值税，在达到规定的清算条件后，公司向当地税务机关申请土地增值税清算。

（二）管理风险的评估及对策

1、实际控制人控制风险

陈建成先生直接持有卧龙控股48.93%的股权，陈嫣妮女士持有卧龙控股38.73%的股权，陈嫣妮女士是陈建成先生的女儿，陈建成先生合计控制卧龙控股87.66%股权。卧龙控股持有卧龙置业77.245%股权，是卧龙置业的控股股东；卧龙控股持有卧龙电气25.55%的股权，陈建成先生个人持有卧龙电气 2.34%股权，卧龙电气持有卧龙置业22.755%股权。卧龙置业持有本公司43.32%的股权，是本公司的控股股东。

2、公司快速成长引致的管理风险近三年，公司发展速度较快，资产总额由2008 年度的210，877.90 万元增长到2011 年度的万元；归属于母公司股东的所有者权益由2008 年度50，458.21 万元增长到2011 年度的150，033.27 万元。未来几年，公司仍将继续保持快速发展的趋势。公司经营规模扩大和业务范围的拓宽对企业的管理能力、治理结构、决策制度、风险识别控制能力、融资能力等提出了更高的要求。截至2011 年末，公司已有直接和间接控股子公司14 家，为支持公司业务规模的扩张，公司将积极采取股权收购方式获取更多的项目资源，公司下属控股子公司

数量持续增加，倘若公司未能建立规范有效的控制机制，对控股子公司没有足够的控制能力，将会对公司业务开展、公司品牌的维持产生一定影响。

针对管理风险，公司分析与对策如下：

公司已建立了独立董事制度、关联交易决策回避制度，同时，卧龙控股集团有限公司、

浙江卧龙置业投资有限公司、陈建成先生也分别作出了竞业限制承诺。通过上述措施，力求在制度安排上防范实际控制人操控公司现象的发生，而且公司自设立以来也未发生过实际控制人利用其控股地位侵害其他股东利益的行为。

公司已建立了包括股东大会、董事会（决策层）、总经理（执行层）的现代企业制度，并不断改进和完善内部激励和约束机制，但随着公司业务的不断拓展和规模的扩张，公司的规模、管理工作的复杂程度都将显著增大，存在着公司能否建立起与之相适应的组织模式和

管理制度、形成有效的激励与约束机制，以保证公司运营安全、有效的风险。

（三）经营风险的评估及对策

1、跨地区从事房地产开发风险

公司的市场定位立足于国内二、三线城市，重点选择区域为长三角、珠三角及国内房地产行业起步较晚、常住人口增长稳定的省会城市。目前公司开发项目主要位于浙江上虞、浙

江绍兴、浙江嵊州、湖北武汉、宁夏银川、广东清远、山东青岛等地。由于房地产开发具有地域性强的特征，各地气候、地质条件、居民生活习惯、购房偏好、市场情况、地方开发政策和管理法规等都相互存在一定的差异，为了保证项目开发的顺利进行，公司必须适应当地开发环境，否则将面临一定的经营风险。

针对跨地区从事房地产开发风险，公司分析与对策如下：

公司建立了《项目拓展及论证管理制度》，细化拟投资项目的分类，最终在最佳时机拿出准确的经济测算及市场风险预测，作为项目投资决策参考的有利依据。调研包括以下三个层次：

调研城市的经济走势分析公司营销中心负责公司战略区域内宏观经济走势和政府政策

的调查与研究，按照以下标准对城市进行分类：一类城市（经济增长趋势好，未来3 年内收益看好，介入成本低、风险小）、二类城市（目前经济水平高，现在收益看好，介入成本高、风险较大）、三类城市（经济水平不高，收益较差，介入成本很高、风险性难预测）和四类城市（经济较差或者近期前景欠佳或者市场风险极大）。

调研城市内的区域市场走势分析公司营销中心负责公司尚未进入城市(区域/项目公司

营销部负责已进入城市)的区域性市场需求的调查与研究，参照对城市的分类标准，将城市内的区域分为一类区域、二类区域、三类区域和四类区域。

测算区域内政府规划待开发地块的可行性数据公司营销中心(或者区域/项目公司营销部)负责公司城市区域内各待开发地块的市场优劣势与成本预测，参照对城市的分类标准，将区域内的地块分为一类地块、二类地块、三类地块和四类地块。在调研与分类的基础上，将不同类别的城市、区域、地块用不同的颜色标注在地图上，并根据最新的调查结果定期更新与调整。

筛选与投资决策结合公司不同时间资金现状，将多个拟投资地块进行横向比较分析；同时，将拟投资地块与已投资地块进行纵向比较分析，力争将有限的资金投向收益最高，风险最小的地块。

开发时机的把握购置地块后，通过项目的营销策划分析，把握最佳的启动时机，争取利

润最大化，风险最低化。

项目启动后，项目所属子公司根据市场调研，深入细化确定产品的市场定位和目标客户，完善设计及施工方案，进一步化解市场偏好风险。规划、设计方案、销售政策由分子公司制定，集团公司组织专业人员调整与审批后，报公司总经理办公会议审批，由子公司下属的项目管理部门负责具体执行。

项目成本及收益执行《项目目标成本管理制度》。项目预算由集团公司经营管理层制定，

子公司及其所属项目管理部门负责执行并对成本控制负责，经营收益与成果作为对分子公司及其项目管理部人员奖励的依据。既实现了成本的控制，又体现出用超额收益激励的作用。人事管理制度实行委派制与人员的本土化相结合。集团公司在项目开发地区设立子公司，负责项目的具体开发，除子公司经理、财务总监、核心技术人员委派外，其余人员实行本土化。既降低了管理成本，又能使管理人员更容易适应当地市场环境。

公司通过上述跨地区经营的决策制度，目前跨地区开发的项目进展良好并保持较好的持续性。

2、项目开发风险

房地产项目开发具有环节多、周期长和投资大的特点。项目开发周期一般在两年以上，

从投资决策、土地获取、规划设计、项目施工、产品销售及物业管理的开发流程中，涉及多重环节和合作单位，同时项目开发过程中须获得的政府许可，也涉及国土、房管、建设、规划、消防和环保等多个政府部门的审批，上述任何环节的不利变化，都将可能导致公司项目开发周期延长、成本上升等风险，造成项目预期经营目标难以如期实现。

针对项目开发风险，公司对策如下：

公司多年来从事房地产开发业务，在项目管理组织实施方面具有丰富的经验，基本实现

了以项目公司为核心的项目管理和实施的程序化、科学化、规范化，为确保开发项目的质量提供了强有力的保证。

3、商业地产经营模式风险

公司控股子公司清远市五洲实业投资有限公司开发的卧龙五洲世纪城项目建成后，商贸城项目70%的商业铺位将出售给业主，公司将预留30%的商业铺位用于出租，清远市五

洲实业投资有限公司设立全资子公司清远义乌商贸城经营管理有限公司负责商贸城的经营管理。如果公司不能及时完成招商、开业等工作或者公司对商贸城的经营管理不到位，则有可能影响公司卧龙五洲世纪城项目的商铺及住宅销售，并对公司业绩产生较大影响。

针对商业地产经营模式风险，公司分析与对策如下：

公司开发的商品住宅和社区配套商业设施的销售主要采用自主销售方式，由公司的营销

企划部和子公司共同负责。公司开发的所有项目均建造卖场来营造良好的销售环境，建造样板示范房让客户更直观地了解产品。目前，公司在积极探索新的销售模式，即委托一些有实力的房地产代理销售公司代理销售部分楼盘。

公司一直是以优质中档普通商品住宅为主导，努力发展包括经济适用房在内的多品种、

多层次的特色化产品以降低开发风险。同时，积极拓展产业链，寻找一条把房地产开发、物业管理、物业租赁相结合的产业化发展之路，以优化公司的产业结构，培育面向未来的新利润增长点。

4、销售风险

个人购房已成为市场主流，市场需求日趋多元化和个性化，购房者对房地产产品和服务

的要求越来越高，如果公司在项目定位、规划设计等方面不能准确把握消费者需求变化并做出快速反应，就可能造成产品积压，形成资金压力；此外，2011 年1 月21 日，国务院要求对贷款购买第二套住房的家庭，贷款首付款不得低于60%，贷款利率不得低于基准利率的 1.1 倍，公司项目开发所在的武汉、绍兴地区实行限购政策，及未来可能出台的关于首付款比例的其他法规，也都将可能对公司未来的产品销售带来一定的风险。

为应对经营过程中的销售风险，公司对策如下：

户型结构较好是公司产品的一大特色。经过多年的努力，户型结构合理现已成为公司的

产品特色，公司设计的户型紧凑，注意功能的延展、叠加，使户型结构既符合国家产业、环保政策，又能最大限度地满足客户的需求。

产品与市场定位准确、户型结构合理以及优良的品质使得公司在进入当地市场后，能迅

速树立起良好的品牌形象，提高市场占有率。

5、产品质量与工程建设风险

房地产项目开发涉及了勘探、设计、施工、材料、监理、销售和物业管理等诸多方面，

尽管公司一直以来均致力于加强对项目的监管控制及相关人员的责任意识和专业培训，制定了各项制度及操作规范，建立了完善的质量管理体系和控制标准，并以招标方式确定设计、施工和监理等专业单位负责项目开发建设的各项工作，各专业单位均挑选行业内的领先者，但其中任何一方面的纰漏都可能导致工程质量问题，将损害公司品牌声誉和市场形象，并使公司遭受不同程度的经济损失，甚至导致法律诉讼。

针对产品质量与工程建设风险，公司对策如下：

公司通过品牌建设、人性化的产品设计、严格的品质控制，树立了良好的企业形象，公司产品客户认可度与美誉度越来越高。2008 年至2011 年度，公司先后获“2008 中国最具影响力品牌企业”，“2008 中国房地产省市品牌TOP10”，“2009 年度浙江省房地产开发20 强”，

“绍兴市AAA 级房地产诚信企业”，“2010 年度中国房地产最具发展潜力企业；金湖湾获“2008 中国十大宜居楼盘”；天香华庭获“2008 中国十大生态楼盘和2009 年浙江省十佳排屋别“2010 年中国城市魅力经典楼盘”；清远五州获“2010 年最具投资价值商业地产”；天香西园

获“2010 年中国品质典范住宅”；武汉剑桥春天获“湖北省黄鹤楼杯“等多项荣誉称号。公司建立了完善的质量保证体系，通过了ISO9001:2008 质量体系认证，商品住宅销售

中实行了《住宅质量保证书》和《住宅使用说明书》制度。公司已建立和健全了资料控制、记录控制、内部质量审核、质量计划控制、合同评审、项目开发策划、设计开发策划、不合格品控制、持续改进等一系列制度和流程。通过该质量控制体系的建立和运行，公司房地产开发从项目策划、设计管理、投资控制、工程施工、物资采购到销售服务和物业管理的每一个过程，均得到有效控制。大到项目的总体策划，小到每一道工序的施工工艺，都制定了详细的标准。与此同时，公司还把客户满意度作为衡量工作质量的标准，每年均进行客户满意度调查，客户对工程质量的满意度已经作为工程系统业绩考核的重要指标，做到从公司内部建造到外部客户实际使用进行双重监督考核，确保项目开发的质量。

（四）财务风险的评估及对策

1.现金流量不足风险

现金流量压力主要源自项目开发，随着公司经营规模的加大，后续购买项目开发用地还

需投入资金，公司可能面临现金流量不足的风险。项目开发资金对外部借款及关联方提供资金的依赖程度较大。随着业务的持续发展，作为资本密集型企业，公司仍将需要大量的资金支持，如果外部借款渠道及关联方提供资金受到限制，自有资金和商品房预（销）售回笼的资金跟不上项目建设要求，则公司房地产项目开发将面临筹资风险。

2.销售按揭担保风险

购房者在购买商品房时，多选用银行按揭的付款方式，办理按揭贷款的银行可能会要求

开发商为购房人的按揭贷款提供担保。公司向银行提供商品房按揭贷款担保为阶段性担保，担保时间自银行按揭借款放款之日起至购房人所购商品房的房产证办理完毕并送至银行抵押之日为止。在担保期间内，如购房人无法继续偿还银行贷款，银行将首先以购房人的抵押物用于清偿剩余贷款，抵押物价值不足以抵偿相关债务的，公司将承担一定的经济损失。针对财务风险，公司对策如下：

公司建立资金计划管理体系，从公司总体开工计划出发，合理调配使用资金，严格控制偿债风险，根据自身盈利能力、资金周转情况和外部融资环境适度调节公司的负债结构。公司从未发生过银行贷款违约和不能偿付到期债务的情况，并取得了各银行的大力支持。同时公司将通过上市融资、银行借贷、金融创新等多种方式扩大公司融资渠道。

（五）公司识别内部性质的风险，充分关注到下列因素：

1.董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。

2.组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。

3.研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。

4.财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。

5.营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。

6.其他有关内部风险因素。

（六）公司识别外部性质的风险，充分关注到下列因素：

1.经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。

2.法律法规、监管要求等法律因素。

3.安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。

4.技术进步、工艺改进等科学技术因素。

5.自然灾害、环境状况等自然环境因素。

6.其他有关外部风险因素。

（七）本公司能够结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。

三、控制活动

本公司充分认识到，良好、完善的控制措施对消除风险、实现经营目标的重要性。本公司能够结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

本公司的控制措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。

（一）不相容职务分离控制

本公司对于各项业务流程中所涉及的不相容职务进行了必要的分析和梳理，并实施了相应的分离措施，形成在各项业务的分工及流程上各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。本公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，在房地产开发与付款、销售与收款、财务管理等环节均进行了职责划分。例如支付工程进度款环节，相关付款职责划分和程序如下：1.付款申请

各子公司经办部门根据合同实际执行情况填写《工程付款审批单》，工程进度款的支付

应附有现场监理和工程部现场工程师签字认可的《工程进度表》，材料款需另附材料入库单；工程管理部负责人在《工程付款审批单》上签字确认，在子公司财务总监核准的基础上，根据付款金额的大小，分别报子公司总经理、公司总经理审批；《工程付款审批单》一式三份，分别由工程管理部、经办部门、财务部留存。

申请结算款，由经办人填写《结算申请表》，并附上经总经理确认的《项目结算书》，经

各相关部门审核后，报财务部支付款项。

2.审批

工程管理部门根据《工程付款审批单》，按合同审核本次付款和已付工程款数额，签署审

核意见；财务部门根据款项的实际支付情况和公司的资金状况等进行复核，签署意见；经分管工程副总审核，报总经理和财务总监共同批准。

3.款项支付

领款单位在规定时间内凭税务发票和审批后的《工程付款审批单》到财务部门领款。第

一次领款需要由单位授权委托证明书和经办人出示身份证并提供身份证复印件。

款项的支付由财务部门负责。会计在付款前对领款人提供资料的真实性、完整性、合规性，以及金额的准确性进行审核。会计审核无误记账后交出纳审核确认，出纳根据规定付款。通过上述职责划分，有效地防止了舞弊和不法、不正当、不合理行为的发生。

（二）授权审批控制

公司在交易授权上区分交易的不同性质采用了不同的授权审批方式。各级经营层根据

审批权限履行审批职责，对于一般性交易如支付施工单位的工程进度款，由各级经营层按单笔资金额度审批权限内审批；对于非常规性交易，如收购、投资、发行股票等重大交易需报经股东大会或董事会批准。

现就本公司的实际情况，将有关的交易授权情况加以评价。

（1）一般授权。在房地产开发业务中，本公司一直采用招标与审批相结合的制度。

达到招投标标准的，工程勘测、设计、施工及监理单位的选择采用招标方式；标准以下的工程项目，供方选择采用部门评审和领导批准方式，同时坚持多家供应商报价制；在销售业务中，销售部门根据公司制定的房地产销售服务控制程序办理；在费用开支方面，公司规定按业务性质、部门等审批权限。如《卧龙地产集团股份有限公司财务审批制度》对合同款的中审批程序和付款依据都作了明确的规定。从审核的情况看，各类业务的审批程序得到了有效遵循。

（2）特别授权。对于重大经营活动，须由股东大会或董事会作出批准，从而保证了

交易的进行合法依据。

本公司《章程》和《对外投资、资产处置与资金借贷的审查与决策程序》规定，董事

会授权总经理，决定每年不超过公司最近经审计净资产百分之一的资产进行处置；对于股东大会、董事会审议通过的投资项目并已签订合同的对外付款，由总经理根据董事会形成的批准文件审批，对于超出项目预算和合同金额的对外付款，总经理提请公司董事长审批；合同内资金支付，由总经理授权分管领导和财务总监审批等等。

（三）会计系统控制

本公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务会计管

理行为，强化财务和会计核算，由此在制度规范建设、财务人员、各主要会计处理程序等诸多方面做了大量工作。

1、在制度规范建设方面

如前所述，本公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下，制定了《卧

龙地产集团股份有限公司财务管理制度》等一系列具体规定，从制度上完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。《卧龙地产集团股份有限公司费用报销制度》和《卧龙地

产集团股份有限公司财务审批制度》中关于公司资金管理及审批权限的规定有效地加强了费用开支审批管理。所属公司财务部受本公司总经理和公司财务部的双重领导。《卧龙地

产集团股份有限公司预算管理制度》、《卧龙地产集团股份有限公司财务制度》还分别对预算管理、经济合同管理、产权管理、高风险业务、担保和抵押、流动资产、固定资产、无形资产、递延资产、成本费用、营业收入、利润及其分配以及会计基础工作都分别作了具体规定。总的来看，公司在制度规范建设方面做了大量富有成效的工作。

2、岗位设置、人员配备及主要会计处理程序

公司财务机构的设置情况如下图所示：

财务部

会计核算科财务管理科

子公司财务部

会计经理会计经理

会计主管会计主管

核算会计核算会计出纳出纳从结构图可见，财务管理和会计核算已经从岗位上作了职责权限划分，并配备相应的人员以保证财会工作的顺利进行。

公司编制了《卧龙地产集团股份有限公司财务管理权限职责说明书》，对各岗位的职责

权限予以明确。公司根据《内部控制基本规范》等制度的要求及本单位的会计业务需要，根据不相容职责相分离的原则，已合理设置财务管理、会计核算、经营分析、出纳及其他相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。本公司已配备相应的人员以保证相关控制的有效执行。

本公司就主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从工程用款的审核、批准及支付，开发成本的归集、分配及结转，房地产的销售与收款，各种费用的发生与归集，到投资与收购、筹资与信贷等特殊业务都有相应的规定与制度。通过实施穿行测试、抽查有关凭证等必要的程序，公司的会计系统能够确认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地描述交易，并且计量交易的价值；能够在适当的会计期间记录交易，并且在会计报表中适当地进行表达与披露。

（四）财产保护控制本公司在资产安全和记录的使用采用了安全防护措施。对于资产的管理建立了完善的机制和方法，从而使资产的安全和完整得到根本保证。如《卧龙地产集团股份有限公司财务制度》中对资产的管理、使用、记录等有严格的规定；对于重要的工程技术资料，制定了《卧

龙地产集团股份有限公司保密工作管理规定》。对于其他重要的会计凭证、现金及有价证券

也有相关的措施保证其安全和完整。

本公司在存货的管理达到了较理想的水平，实现了开发产品的明细记录，彻底地保证了

帐实、账账相符。这不仅实现了资产的安全完整，更为经营决策提供了准确的数据。在记录、信息、资料的使用上，相关权限和保密原则保证了企业的商业秘密不被泄露。

（五）预算控制

本公司建立并实施全面预算管理制度，明确公司内部各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，通过预算将公司未来的销售、成本、现金流量等以计划的形式具体、系统地反映出来，以便有效地组织与协调企业全部的经营活动，完成公司的经营目标。公司预算的内容包括对内部各部门、各单位的各种财务和非财务资源进行分配、考核、控制。

（六）运营分析控制

本公司建立并实施运营分析控制制度，综合房地产开发与付款、销售与收款、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。

定期召开总经理办公会议，每月召开一次月度工作例会，必要时，由总经理决定召开临

时会议。有下列情形之一的，总经理应在五个工作日内召开临时总经理办公会议：（1）总经理认为必要时；（2）其他副总经理提议时；（3）董事长提议时。参加人员为总经理、副总经理及其他高级管理人员，总经理认为必要时，可扩大到部门总经理。总经理应当根据董事会的要求，每月至少一次向董事长或董事长指定的董事报告工作，报告内容包括：公司年度计划实施情况、公司重大合同的签订和执行情况、资金运用和盈亏情况、重大投资项目的进展情况等方面。总经理应当根据监事会的要求，向监事会报告公司重大合同的签订情况、执行情况、资金运用情况和盈亏情况。董事会或者监事会认为有必要时，总经理应在接到通知的五日内按照董事会或者监事会的要求报告工作。

（七）绩效考评控制

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与

其收入直接挂钩。董事会提名、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。公司将进一步完善公司治理结构，健全公司激励约束机制，有效调动管理者和重要骨干的积极性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，从而更好地促进公司长期稳定发展。

（八）计算机控制

本公司在生产经营过程中非常注意控制手段和方法的使用，这些为企业的高效、经济地运行提供了极大的帮助。例如，在销管部门，销售合同的管理、销售回款的管理、应收账

款的金额、期限、以及客户的信用情况全部采用计算机处理，这使得工作效率极大地提高，工作准确度得到了保证，而且把一些需要定期进行审核的工作转化为每次进行控制，使得对客户的信用程度和销售人员业绩的了解程度精确到每天的水平上；在财务部门，用友电脑软件的使用为提高核算的及时性、准确性提供了保证。

（九）重大风险预警机制

本公司建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。

公司定期召开总经理办公会议，必要时，由总经理决定召开。总经理就经营中遇到的问

题向负责该业务的部门负责人质询，并请与会各部门负责人讨论。总经理为重大风险或突发事件的负责人，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。

（十）实现经营目标的主要制度、方法

本公司充分认识到良好、完善的运行机制对实现经营管理目标的重要性，为此本公司已

建立了相关的制度、规章以保证公司的高效运作，资产的安全和完整，信息客观、准确。本公司建立的规章、制度覆盖了经营管理的基本环节，具体情况如下：

（1）法人治理结构

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上

市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地建立和完善公司的治理结构，建立和健全了内部管理和控制制度，并以公司治理专项活动为契机，深入开展公司治理活动，及时整改发现的问题，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

A、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。

B、关于公司与控股股东：公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

C、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目

前有独立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》等制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。D、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，

监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理人员的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。

E、关于绩效评价和激励约束机制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和

经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

F、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

G、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露事务

管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《上

海证券报》和上海证券交易所网站为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。

(2)质量管理与质量保证体系。

公司已按照ISO9001-2008 质量管理标准的要求，结合公司实际经营特点，建立起了质

量管理体系，形成了充分、适宜的体系文件。体系文件由质量手册、文件控制程序、质量表格三部分组成。公司的质量管理体系覆盖了公司管理层和所有部门，特别是各主要业务环节。（3）具体而全面的业务、财务、人事制度

A、全面预算管理标准。包括对内部各部门、各单位的各种财务和非财务资源进行分配、考核、控制。

B、生产管理标准。包括各种产品作业流程、关键生产环节的操作程序、质量控制程

序等。

C、采购管理标准。包括采购范围、方式、供应商的选择、供应商资格确认、供应商

监控、供应商评级、采购合同签订、采购执行。

D、销售管理标准。包括市场推广的方法、权限、手段等；销售合同签订、销售发货

指令、销售数量、金额的确认与控制；销售人员管理、销售业绩的考核及奖惩，销售费用管理制度，商业与价格政策等。

E、质量管理标准。公司建立了完善的质量保证体系，商品住宅销售中实行了《住宅

质量保证书》和《住宅使用说明书》制度。公司还把客户满意度作为衡量工作质量的标准，每年均进行客户满意度调查，客户对工程质量的满意度已经作为工程系统业绩考核的重要指标，做到从公司内部建造到外部客户实际使用进行双重监督考核，确保项目开发的质量。F、广告企划服务管理标准。包括广告投放程序、广告检测程序、户外广告操作办法、

广告合同管理制度、客户投诉处理规定等。

G、财务管理标准。包括资金管理办法、预算管理制度、旅差费报销制度、财务审批

制度、成本控制管理办法实施细则等。

H、信息安全管理标准。包括计算机系统管理办法、信息处理办法、生产记录表填报

要求、档案保管制度等。

I、人事行政管理标准。制度包括招聘管理规定、员工考核制度、培训制度、各个职能

部门的权限、职责范围、工作要求、任职条件、奖惩标准等。

J、内部审计制度。包括内部审计部门的设立、内部审计职责和工作权限、工作流程、

内部审计的内容及报告的要求、内部审计信息的披露、审计结果的处理(奖励与处罚)等。K、授权管理制度。包括公司内部基本业务、财务管理及人事管理的授权等基本授权，

超出基本授权范围的某一特定事项或某项特殊业务授权的特别授权等规定。

L、重大内部信息报告制度。重大内部信息报告制度包括重大信息管理的分工、职责及权限、重大信息事项的标准、重大信息内部报告的程序与管理等。

四、信息与沟通

本公司制定了重大内部信息报告制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。

本公司的内部信息主要通过公司的财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、办公网络等渠道获取；外部信息主要通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道获取。

本公司对所收集的各种内部信息和外部信息按信息的类别交由各职能部门进行筛选、核对、整理，并根据信息的来源进行必要的沟通、反馈，以提高信息的可靠性和有用性；对于重要信息能够及时传递给公司董事会、监事会和经理层；在信息沟通过程中发现的问题能够给以及时的处理。

本公司在信息处理方面充分利用电子计算机信息处理技术进行信息的集成与共享，充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用。

本公司配有专业技术人员负责对信息系统的维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行。

本公司建立了反舞弊机制，坚持惩防并举、重在预防的原则，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。反舞弊工作的重点领域、关键环节包括：

（一）是否存在未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益行为。（二）在财务会计报告和信息披露等方面是否存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等。（三）董事、监事、经理及其他高级管理人员是否滥用职权。

（四）相关机构或人员是否串通舞弊。

本公司建立举报投诉制度和举报人保护制度，设置由董事会负责的举报专线，明确举报投诉

处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。五、内部监督

本公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，不仅包括通常对企业采用的

凭证审核、各种帐目的核对、实物资产的盘点、制度检查等等，还包括由审计人员及各职能部门专业人士组成的审计小组，对采购和销售等生产经营环节进行的独立审计。

公司制定《内部审计监督制度》，内部审计部门对公司及公司所属子公司的经营活动、财务收支、经济效益等进行内部审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价。董事会下设审计委员会，内部审计部门为审计委员会的常设办事机构，并接受公司审计委员会的工作指导和监督。对在审计过程中发现的重大问题，直接向审计委员报告，并督促改进和完善，审计委员至少每季度向董事会报告一次。同时，对公司监事会对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规或者章程的行为进行监督；当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，发挥对关键管理人员的监督作用。

六、管理层对内部控制的完整性、合理性及有效性的自我评估意见

本公司管理层认为，公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。随着本公司业务职能的调整、外部环境的变化和管理要求的提高，内部控制还需不断修订和完善。

卧龙地产集团股份有限公司

32012 年4 月5 日

◆高管人员情况◆

姓名公司职务学历期末持股数(万股) 薪酬(万元)

─────────────────────────────────────

王石董事会主席本科761.72 887.00

乔世波董事会副主席本科- 15.00

郁亮董事硕士630.62 782.00

孙建一董事专科69.22 15.00

肖莉董事硕士194.68 381.00

魏斌董事硕士- -

陈鹰董事硕士- -

齐大庆独立董事博士- 25.00

张利平独立董事硕士- 25.00

华生独立董事博士- -

罗君美独立董事本科- 8.00

─────────────────────────────────────

丁福源监事会主席- 201.84 504.00

吴丁监事硕士- 15.00

周清平职工监事本科 2.00 195.00

─────────────────────────────────────

郁亮总裁硕士630.62 782.00

丁长峰执行副总裁硕士233.77 482.00

解冻执行副总裁博士198.77 380.00 张纪文执行副总裁本科154.90 510.00 莫军执行副总裁本科204.90 456.00 肖莉执行副总裁硕士194.68 381.00 王文金执行副总裁硕士222.36 429.00 周卫军执行副总裁硕士158.33 349.00 毛大庆执行副总裁博士80.00 461.00 谭华杰董事会秘书- 64.00 325.00 ─────────────────────────────────────

◆董事、监事和高管人员年度报酬情况

单位(万元) 2012末期2011末期2010末期2009末期─────────────────────────────────────年度报酬总额6321.00 6557.00 5388.00 4651.90

最高前三位董事报酬总额2050.00 1966.00 1770.00 1410.30

最高前三位高级管理人员报酬总额1774.00 1693.00 1520.00 1200.70

独立董事津贴(平均) 19.33 23.00 21.25 30.00

─────────────────────────────────────

◆高管简历◆

董事会

─────────────────────────────────────姓名: 王石性别: 男学历: 本科职务: 董事会主席

出生日期: 1951 任职日期: 2011-03-31

简历:王石，男，1951年出生。1968年参军，1973年转业。转业后就职于郑州铁路水电段。1978年毕业于兰州铁道学院给排水专业，本科学历。毕业后，先后供职于广州铁路局、广东省外经贸委、深圳市特区发展公司。1984年组建万科前身深圳现代科教仪器展销中心，任总经理。1988年起任公司董事长兼总经理，199 9年起不再兼任公司总经理。现任公司董事会主席。王石先生还是https://www.sodocs.net/doc/4c19208711.html,Inc 董事，华润置地有限公司、上海美特斯邦威服饰股份有限公司、建业地产股份有限公司、现代传播控股有限公司的独立董事。2011年起王石主席在美国哈佛大学亚洲中心做访问学者。

─────────────────────────────────────姓名: 乔世波性别: 男学历: 本科职务: 董事会副主席

出生日期: 1954 任职日期: 2011-03-31

简历:乔世波，男，1954年出生。1983年毕业于吉林大学中文系汉语言文学专业，大学学历。历任对外贸易经济合作部（现商务部）处长，华润(集团)有限公司人

力资源部副总经理、总经理，华润石化(集团)有限公司总经理、董事长。2000

年任华润（集团）有限公司董事、助理总经理，期间先后兼任过华润创业有限公司副董事总经理，华润机械五矿（集团）有限公司董事长等职务。2003年任

华润（集团）有限公司董事副总经理，期间先后兼任吉林华润生化股份有限公

司董事长，华润水泥控股有限公司董事局主席，中国华源集团有限公司首席执

行官，三九企业集团总经理等职务。2008年任华润（集团）有限公司董事、总经理，期间曾兼任华润医药集团有限公司董事局副主席兼总裁，华润创业有限

公司主席，华润三九医药股份有限公司董事长，山东东阿阿胶股份有限公司董

事长等职务。现任华润（集团）有限公司董事总经理，中国华润总公司总经理

。2010年起任万科董事，董事会副主席。

─────────────────────────────────────姓名: 郁亮性别: 男学历: 硕士职务: 董事

出生日期: 1965 任职日期: 2011-03-31

简历:郁亮，男，1965年出生。1988年毕业于北京大学国际经济学系，获学士学位。

后于1997年获北京大学经济学硕士学位。曾供职于深圳外贸集团。1990年加入万科；1996年任公司副总经理；1999年任公司常务副总经理兼财务负责人；200 1年起任公司总经理。1994年起任公司董事至今。现任公司总裁。

─────────────────────────────────────姓名: 孙建一性别: 男学历: 专科职务: 董事

出生日期: 1953 任职日期: 2011-03-31

简历:孙建一，男，1953年出生。毕业于中南财经大学金融专业，大专学历，高级经济师。1985年任中国人民保险公司武汉分公司副总经理、党委委员。1990年至2 003年历任中国平安保险公司总经理助理、副总经理、常务副总经理、执行董事等职。2003年任中国平安保险（集团）股份有限公司执行董事、常务副总经理、副首席执行官。2008年起任中国平安保险（集团）股份有限公司副董事长、副首席执行官。目前还任平安银行有限责任公司董事长，中国平安人寿保险股

份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司、平安养老保险公司董事。1995 年任万科董事，1997年任常务董事，1998年任副董事长，2001年至2008年任独立董事，2005年任薪酬与提名委员会召集人、审计委员会委员。2008年起任万科董事，薪酬与提名委员会委员。

─────────────────────────────────────姓名: 肖莉性别: 女学历: 硕士职务: 董事

出生日期: 1964 任职日期: 2011-03-31

简历:肖莉，女，1964年出生。1984年毕业于武汉大学英国语言文学系，2000年获中欧国际工商学院工商管理硕士学位。先后供职于中南工业大学、中国科技资料

进出口公司、日本三菱商事会社深圳事务所。1994年加入万科，先后任总经理办公室副主任、主任，董事会办公室主任。1995至2009年任公司董事会秘书。2 004年起任公司董事，2005年起任董事会投资与决策委员会委员，2007年起任公司执行副总裁。

─────────────────────────────────────姓名: 魏斌性别: 男学历: 硕士职务: 董事

出生日期: 1969 任职日期: 2013-03-20

简历:魏斌，男，1969年出生，1992年获中南财经大学审计专业学士学位；2001年获暨南大学金融专业硕士学位。为中国高级会计师及高级审计师，中国注册会计

师协会非执业会员。2001年加入华润(集团)有限公司。现任华润(集团)有限公

司总会计师兼财务部总经理，华润创业有限公司、华润电力控股有限公司、华

润置地有限公司、华润水泥控股有限公司、华润燃气控股有限公司及华润微电

子有限公司之非执行董事，以及华润三九医药股份有限公司、山东东阿阿胶股

份有限公司、华润双鹤药业股份有限公司董事。

─────────────────────────────────────姓名: 陈鹰性别: 男学历: 硕士职务: 董事

出生日期: 1970 任职日期: 2013-03-20

简历:陈鹰，男，1970年出生，1993年获清华大学建筑管理学学士学位；2007年获牛津大学工商管理学硕士学位。1993年加入华润(集团)有限公司。1993年至2002 年任华润营造(控股)有限公司项目工程师、项目经理及采购部经理及执行董事

；2002年至2011年任华润置地(北京)股份有限公司董事总经理；2003年至2006 年任华润置地有限公司董事。2011年任华润(集团)有限公司战略管理部总经理

，同时担任华润水泥控股有限公司、华润电力控股有限公司、华润创业有限公

司、华润燃气控股有限公司、华润置地有限公司之非执行董事，以及华润医药

集团有限公司、华润三九医药股份有限公司、华润双鹤药业股份有限公司之董

事。

─────────────────────────────────────姓名: 齐大庆性别: 男学历: 博士职务: 独立董事

出生日期: 1964 任职日期: 2011-03-31

简历:齐大庆，男，1964年出生。毕业于美国密歇根州立大学管理学院，获会计学博士学位。拥有美国夏威夷大学的管理硕士学位及复旦大学的双学士学位（生物

物理及国际新闻）。曾任职于香港中文大学、美国密歇根州立大学EliBroad管

理研究院、美国东西方研究中心及新华社对外部特稿社。现任长江商学院教授

、副院长，美国会计学会会员，多家NASDAQ、纽约证券交易所及香港证券交易所上市企业独立董事。2008年起任万科独立董事，薪酬与提名委员会召集人，审计委员会委员。

─────────────────────────────────────姓名: 张利平性别: 男学历: 硕士职务: 独立董事

出生日期: 1958 任职日期: 2011-03-31

简历:张利平，男，1958年出生。1980年毕业于北京外贸学院，1987年获美国圣约翰大学国际事务及国际法律硕士学位。曾任职于对外经济贸易合作部，并先后担

任美国美林集团投资银行部董事、德国德累斯登银行集团董事总经理兼大中华

区主管、香港太平协和集团有限公司董事总经理、香港意马国际控股有限公司

行政总裁等职务。2004年加盟瑞士信贷第一波士顿。现为瑞士信贷集团全球投资银行执委会成员兼全球投资银行部副主席，中国区首席执行官。2010年起任万科独立董事，投资与决策委员会召集人，薪酬与提名委员会委员。

─────────────────────────────────────姓名: 华生性别: 男学历: 博士职务: 独立董事

出生日期: 1953 任职日期: 2011-03-31

简历:华生，男，1953年出生。1982年毕业于南京工学院(现东南大学)政治经济学专业，获学士学位，1985年获中国社会科学院研究生院财政系硕士学位，持有武汉大学经济学博士学位，并先后在英国牛津大学和剑桥大学学习、研究和任教

。现任燕京华侨大学校长，东南大学教授、博士生导师，中国侨商联合会常务

副会长，北京市侨联副主席。为1986年首批“国家级有突出贡献的专家”。是

价格双轨制、国资体制、股权分置改革的主要提出者和推动者，曾获中国经济

理论创新奖、孙冶方经济学奖。2011年起任万科独立董事。

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姓名: 罗君美性别: 女学历: 本科职务: 独立董事

出生日期: 1954 任职日期: 2012-08-31

简历:罗君美，女，1954年出生。1976年毕业于加拿大Mcgill大学管理学系会计学专业，获商学士学位。曾任职加拿大蒙特利尔RichterUsher&Vineberg会计师事务

所，现任罗思云罗君美会计师事务所有限公司的首席执业董事，罗思云会计师

行东主。她是香港执业资深会计师、加拿大特许会计师、英国及韦尔斯特许会

计师、澳洲资深注册会计师，注册税务师，曾任香港华人会计师公会会长，香

港会计师公会理事，是香港女会计师协会创始会长。她还是中国人民政治协商

会议广东省政协委员，2009年获授香港特别行政区太平绅士。2011年起任香港

上市新华汇富金融控股有限公司和多伦多证券交易所上市新华国际有限公司独

立董事。2012年起任万科独立董事。

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监事会

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姓名: 丁福源性别: 男职务: 监事会主席

出生日期: 1950 任职日期: 2013-04-19

简历:丁福源，男，1950年出生。曾供职于广东省团委旅游部、中国南海石油联合服务总公司、南海石油深圳开发服务总公司、南海华信集团公司。1990年加入万

科。1991年2月任公司总经理办公室副主任；1991年10月任公司人事管理部经理；1995年起任公司党委书记至今。1993年出任公司首届监事会监事。1995年出任公司监事会主席至今。

─────────────────────────────────────

姓名: 吴丁性别: 男学历: 硕士职务: 监事

出生日期: 1965 任职日期: 2013-03-20

简历:吴丁，男，1965年出生。持有山西财经大学经济学学士学位、中欧国际工商学院工商管理硕士学位。1988年加入中国华润总公司，1993年加入华润（集团）

有限公司，曾任华润集团企发部项目经理、华润(上海)有限公司董事长/总经理

、华润置地有限公司副总经理。现任华润金融控股有限公司首席执行官，华润

投资控股有限公司董事长、首席执行官，华润城市交通设施投资有限公司董事

长，大同机械企业有限公司董事、汉威资本管理有限公司董事。2010年起任万

科监事。

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姓名: 周清平性别: 男学历: 本科职务: 职工监事

出生日期: 1969 任职日期: 2013-04-16

简历:周清平，男，1969年出生。1993年毕业于湖南大学（原湖南财经学院）会计专业，大学学历，中国注册会计师。曾任职于湘财证券有限责任公司，1995年加

入万科，任万科财务顾问有限公司财务经理，2000年任成都万科房地产有限公

司财务总监，2003年任公司风险管理部副总经理。2010年起任公司监事、审计

监察部总经理。

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高管

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姓名: 郁亮性别: 男学历: 硕士职务: 总裁

出生日期: 1965 任职日期: 2001-02-15

简历:郁亮，男，1965年出生。1988年毕业于北京大学国际经济学系，获学士学位。

后于1997年获北京大学经济学硕士学位。曾供职于深圳外贸集团。1990年加入万科；1996年任公司副总经理；1999年任公司常务副总经理兼财务负责人；200 1年起任公司总经理。1994年起任公司董事至今。现任公司总裁。

─────────────────────────────────────

姓名: 丁长峰性别: 男学历: 硕士职务: 执行副总裁

出生日期: 1970 任职日期: 2001-02-15

简历:丁长峰，男，1970年出生。1991年毕业于北京大学国际政治系，获学士学位；

后于1998年获北京大学世界经济系硕士学位。曾供职于江苏省盐城市委党校。1 992年加入万科；1994年任总经理办公室研究室副主任；1995年任《万科周刊》主编；1996年任万科东北经营管理本部总经理助理；1997年任万科东北本部副总经理；1998年任上海万科房地产有限公司副总经理；1999年任公司企划部经理；2000年任上海万科房地产有限公司总经理；2001年起任公司副总经理。现任公司执行副总裁。

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姓名: 解冻性别: 男学历: 博士职务: 执行副总裁

出生日期: 1965 任职日期: 2004-03-05

简历:解冻，男，1965年出生。1987年毕业于南京工学院无线电系，获学士学位；199 7年获上海交通大学管理学院工商管理硕士学位；2007年获上海交通大学管理学博士学位。曾供职于中国深圳彩电总公司深圳RGB电子有限公司。1992年加入万科。1996年任公司人事部经理；2000年任公司人力资源部总经理；2001年任公司人力资源总监；2004年任公司副总经理。现任公司执行副总裁。

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姓名: 张纪文性别: 男学历: 本科职务: 执行副总裁

出生日期: 1967 任职日期: 2004-08-04

简历:张纪文，男，1967年出生。1987年毕业于清华大学建筑系，获学士学位。曾先后供职于贵州省建筑设计院、深圳锦绣中华发展有限公司、深圳世界之窗有限

公司、广州华恒设计公司、香港何显毅建筑师楼。2001年加入上海万科房地产

有限公司任副总经理；2003年任公司设计总监；2004年任公司副总经理。现任公司执行副总裁。

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姓名: 莫军性别: 男学历: 本科职务: 执行副总裁

出生日期: 1967 任职日期: 2004-10-26

简历:莫军，男，1967年出生。1991年毕业于清华大学建筑系，获学士学位。1991年加入万科。1996年任深圳市万创建筑设计顾问有限公司经理；1999年任深圳市万科房地产有限公司总经理；2000年任北京万科总经理；2000年任公司副总经理；2001年任公司常务副总经理。2003年离开万科，任北京融科智地房地产开发有限公司常务副总经理。2004年重新加入万科，任副总经理。现任公司执行

副总裁。

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姓名: 肖莉性别: 女学历: 硕士职务: 执行副总裁

出生日期: 1964 任职日期: 2007-10-26

简历:肖莉，女，1964年出生。1984年毕业于武汉大学英国语言文学系，2000年获中欧国际工商学院工商管理硕士学位。先后供职于中南工业大学、中国科技资料

进出口公司、日本三菱商事会社深圳事务所。1994年加入万科，先后任总经理

办公室副主任、主任，董事会办公室主任。1995至2009年任公司董事会秘书。2 004年起任公司董事，2005年起任董事会投资与决策委员会委员，2007年起任公司执行副总裁。

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姓名: 王文金性别: 男学历: 硕士职务: 执行副总裁

出生日期: 1966 任职日期: 2007-10-26

简历:王文金，男，1966年出生。1994年获中南财经政法大学硕士学位，中国注册会计师。曾先后供职于合肥市塑料十厂、中科院安徽光学精密机械研究所。1993

年加入万科。1998年任公司财务管理部副经理。1999年任公司财务管理部总经理；2002年起任公司财务负责人；2004年起任公司财务总监。现任公司执行副总裁。

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姓名: 周卫军性别: 男学历: 硕士职务: 执行副总裁

出生日期: 1956 任职日期: 2011-03-04

简历:周卫军，男，1956年出生。1988年毕业于哈尔滨建筑工程学院建筑工程系工业与民用建筑工程专业，获学士学位；1999年获长江商学院工商管理硕士学位。1 980年至1993年任职辽宁省鞍山钢铁学院基建办。1993年加入万科，1993年任沈阳万科总经理，2004年任北京万科总经理，2007年任公司副总裁、北京万科总经理，2009年不再兼任北京万科总经理。2011年3月起任公司执行副总裁。

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姓名: 毛大庆性别: 男学历: 博士职务: 执行副总裁

出生日期: 1969 任职日期: 2011-03-04

简历:毛大庆，男，1969年出生。注册建筑师。1991年毕业于东南大学，获建筑学学士学位；2002年毕业于同济大学，获管理学博士学位；2006年毕业中国人民大学，获法学博士学位。1991年至1996年先后供职北京住总公司，香港大隆集团、泰国协成昌集团和新加坡日建设计，1996年加入新加坡嘉德集团，历任高级

项目经理、首席代表、北京地区副总经理、环渤海区域总经理等职务。2009年

加入万科，任公司副总裁、北京万科总经理。2011年3月起任公司执行副总裁。─────────────────────────────────────

姓名: 谭华杰性别: 男职务: 董事会秘书

出生日期: 1973 任职日期: 2011-06-30

简历:谭华杰，男，1973年出生。1993年毕业于华中理工大学机械工程一系。2001年加入万科，2003年任客户关系中心经理，2004年任公司首席研究员、董事会办公室副主任。2008年任公司董事会办公室主任，2009年起任公司董事会秘书至今。─────────────────────────────────────

◆管理层简介◆◇大智慧数据中心制作:更新时间:2013-12-11◇

◆高管人员情况◆

姓名公司职务学历期末持股数(万股) 薪酬(万元) ─────────────────────────────────────宋广菊董事长硕士1419.60 280.00 张振高董事博士- - 彭碧宏董事硕士- - 王小朝董事专科1419.60 - 张玲董事专科741.20 - 朱铭新董事本科- 255.00 张恒山独立董事博士- 6.00 张礼卿独立董事博士- 6.00 谭劲松独立董事博士- 4.00 ─────────────────────────────────────陈凯监事会主席专科826.00 222.00 刘军才监事硕士- - 余波职工监事硕士- 40.00 ─────────────────────────────────────朱铭新总经理本科- 255.00 张曦副总经理、财务硕士- 220.00 总监

刘平副总经理本科448.45 221.00 余英副总经理博士- 219.00 陈冬桔副总经理硕士- 219.00 王健副总经理硕士- 217.00 胡在新副总经理博士- 212.00 吴章焰副总经理本科- 212.00 张伟副总经理本科- 145.00 黄海董事会秘书硕士- 178.00 ─────────────────────────────────────

◆董事、监事和高管人员年度报酬情况◆

单位(万元) 2012末期2011末期2010末期2009末期─────────────────────────────────────年度报酬总额2672.24 2215.00 1729.00 1640.00

最高前三位董事报酬总额541.00 447.00 468.00 346.00

最高前三位高级管理人员报酬总额696.00 573.00 412.00 386.00

独立董事津贴(平均) 5.33 5.33 4.50 6.00

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◆高管简历◆

董事会

内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告 随着企业的不断发展，内部控制越来越被重视。企业内部控制是指企业固有的管理机制，是为了保证企业的长期利益而建立的一种规范制度。企业内部控制需要全面地评价，在评价内部控制的过程中，传统的内外审计已经常态化，内部控制自我评价报告也成为了评价的重要组成部分。本文将会从内部控制自我评价报告的意义、内容、流程、法律风险等方面进行探讨。 一、内部控制自我评价报告的意义 内部控制自评报告的意义主要体现在以下几个方面。 1、促进管理者提高对企业内部控制的重视 内部控制自我评价报告必须由企业管理者全程参与，制定评价标准，开展评价工作，最终制定评估报告，因此内部控制自评报告可以促使企业管理者提高对企业内部控制的重视，真正把内部控制看作一个不可或缺的重要工作。 2、提高企业内部控制的效率 企业开展内部控制自我评价报告的目的是通过透彻的评估和分析，提高企业内部控制的有效性和效率。 3、保护企业不受内部控制风险的侵害

企业内部控制自我评价报告可以在一定程度上减少企业面临内部控制风险的概率，保障企业的利益不受到损失。 4、提升企业的信誉度 内部控制自评报告对于企业来说，不仅是促进企业内部控制的管控，还能够提高企业形象和信誉度，让客户和合作伙伴更加信任企业。 二、内部控制自我评价报告的内容 内部控制自我评价报告的内容主要包括以下几个方面。 1、内部控制评价标准的制定 企业需要根据不同的业务流程、运营环境和风险情况等因素，对内部控制内容进行制定评价标准，以保证评价结果的准确性、科学性和可行性。 2、内部控制评价的实施 此步骤是详细的内部控制评价内容的设计和实施，包括评估的客体、客体层次及评价方式。 3、内部控制评价结果的总结和分析 此步骤需要对自身的内部控制进行总结，结合评价报告的数据，按照评价标准进行自评，并对评价结果进行初步分析。 4、内部控制补充和完善 在评价报告的分析中发现内部控制存在问题的部分需要补充和完善，以提高内部控制的有效性和效率。

内部控制自我评价报告2篇

内部控制自我评价报告2篇 内部控制自我评价报告 一、前言 近几年来，随着市场经济的快速发展以及金融风险不断升高，内部控制已成为企业管理的重要手段。本报告是对本企业内部控制情况的自我评价，旨在发现问题、改进措施、提高管理水平，以更好地推动企业管理与经营的可持续发展。 二、内部控制概述 内部控制是指企业为了达到管理目标，保护利益和资源，减少风险，提高效率的系统性管理控制活动。内部控制包括财务管理控制、业务流程管理控制、风险管理控制和信息技术管理控制等方面，必须贯穿整个企业的管理过程中。 三、自我评价情况 （一）财务管理控制 1.会计政策合规 本企业对会计政策的制定、执行与监督管理比较完善，符合国家有关会计法规及相关标准的规定，查无违规行为。 2.财务报表准确性 本企业财务报表准确、真实且完整，高度符合国家相关标准和要求，公允反映了本企业财务状况及经营成果。 3.成本控制 本企业成本控制相对较好，对重要的产品、工程、服务等项目的成本进行了系统的预算、管理和控制，具有较强的成本控制意识。

（二）业务流程管理控制 1.制度建设 本企业建立了适应企业行业特点和自身管理的规范制度、环节和操作程序，有效地进行流程控制，具有较强的规范意识。 2.流程管控 本企业对主要业务流程的控制较为严格，分工明确，责 任明确，各部门之间协调配合，使流程控制达到相对高的水平。 3.流程优化 本企业注重流程的优化和提高，不断改进和优化各个环节、流程，使业务流程更加顺畅、高效。 （三）风险管理控制 1.风险分析 本企业对涉及风险源的项目和部门进行了风险评估和分析，建立了风险信息收集、监督和预警机制，及时发现并控制风险。 2.风险控制 本企业通过制定政策和标准、提高员工意识和业务流程 管控，加强内部审计和评估等方式对风险进行控制，确保企业的稳定发展。 3.风险反馈 本企业建立了内部和外部的风险信息反馈和处理机制， 及时解决由于业务发展和外部环境变化等而产生的风险。 （四）信息技术管理控制 1.信息安全 本企业采取了有效的信息安全保护措施，建立了信息安 全审核和审计制度，避免了信息泄漏和攻击等问题的发生。 2.信息准确性和完整性

企业内部控制自我评价报告最新版

企业内部控制自我评价报告最新版 企业内部控制自我评价报告 首先，我们公司的董事会和全体董事保证此报告的真实性，准确性，和完整性，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们将承担个别及连带责任。 其次，我们公司按照财政部发布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范和XXX发布的《上市公 司内部控制指引》建立了内部控制体系。在此基础上，我们重点按照财政部等XXX联合发布的《企业内部控制基本规范》，制定了《内部控制建设总体方案》。我们已完成了第一阶段内控诊断评价工作，并根据《企业内部控制评价指引》的要求，提前组织改善提升中国远洋内部控制评价机制。我们有计划地逐步按照新的要求组织内部控制评价工作，为2011年按照 《企业内部控制基本规范》及配套指引要求实施内部控制建设打下基础。 本公司依据《企业内部控制评价指引》要求，对公司总部及下属公司的内部控制情况进行了评价。评价范围包括财务报

告相关的内部控制和非财务报告相关的内部控制。在财务报告相关的内部控制方面，评价主要涵盖了财务报告编制、会计核算、财务管理、内部审计等方面。在非财务报告相关的内部控制方面，评价主要涵盖了公司治理、风险管理、合规管理、信息技术管理、人力资源管理等方面。 五、内部控制评价的方法 本公司采用了多种内部控制评价方法，包括文件审查、访谈、穿行测试、抽样检查等，以全面了解公司内部控制的情况。在评价过程中，我们重点关注了重要职能部门和关键业务流程的内部控制情况，对发现的问题及时进行了整改和改进。 六、内部控制评价的结果 经过评价，本公司发现了一些内部控制缺陷和不足之处，其中一些已经得到了及时整改和改进，另一些正在积极推进中。同时，评价还发现了一些内部控制的优点和良好实践，为公司内部控制的进一步完善提供了有益的参考。

企业内部控制自我评价报告2021年

企业内部控制自我评价报告2021年 篇一：某有限公司内部控制自我评价报告 内部控制评价报告 为贯彻集团建立、完善公司内部控制体系的精神，更好的揭示和防范公司风险，有限公司（以下简称：本公司）成立了内控评价工作小组，按照《子公司内部控制评价办法（试行）》的具体要求，依据财政部等五部门发布的《企业内部控制应用指引》以及此前发布的《企业内部控制基本规范》，对本公司的内部控制制度及执行情况进行了检查，具体情况如下： 一、公司内部控制评价工作总体情况 本公司于年月成立了内控评价工作小组，任组长，组员包括等。自月日开始进行内控评价工作，至月日完成调查取证。 二、内部控制评价范围、过程与方法 对公司的内部控制环境、重要的经营活动，即资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、以及信息与沟通、内部监督、子公司管理状况等进行了检查。 本公司内控评价小组成立后，召开了内控评价工作启动会，要求各部门归集整理有关资料，包括各种制度、办法文本的归集，各项工作流程等，在规定时间内向内控评价小组及时提供；内控评价小组在认真分析搜集上来的各种资料基础上，分别与相关部门、人员进行谈话，听取部门工作职责介绍，对公司内控的意见建议，形成访谈记录；结合谈话内容及对制度规定的分析，到各部门对内控实际运行情况进行穿行测试，搜集有关资料，进一步了解公司内控的建设和运行情况；在搜集证据的基础上，对公司内控工作的缺陷进行认定，形成初步评价报告，将报告内容与各部门沟通并向公司决策层进行汇报；根据汇报结果形成最终内控评价报告，并将评价过程中取得资料，整理归档。

企业内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告 一、落实集团公司内部控制体系方案总体情况 在公司建立的内部控制体系基础上，按照财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，集团公司印发的规章制度以及各项业务内部控制工作要求。完成了第一阶段内控诊断评价工作，并有计划地逐步按照新的要求组织内部控制评价工作。 本公司在已有内部控制风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制，并开展了内控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据内控评价和整改结果，结合公司治理理论，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风险管理能力。在内控评价工作开展过程中，全面梳理了内部控制制度和程序。 二、内部控制评价范围 内部控制评价的范围涵盖了公司的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：采购管理、销售管理、信用管理、财务管理、投资管理。 三、内部控制评价程序和方法 在对企业内部控制进行评价的过程中，为了快速和高效地了解被审计单位的内部控制状况，做出客观公正的评价，审计人员必须不断改进现有的方式方法，掌握和运用适合现代企业发展的专用技术方法。具体有：(1)文字描述法。就是通过现场询问、观察等手段将了解到的内部控制情况，用文字形式描述下来的方法，表述其组成控制情况的内容，再由审计人员对这个系统的控制情况进行判断分析，判断其控制点的控制措施是否完整，以确定其健全性。 (2)调查法。内

部控制调查表一般是审计人员针对各项具体的控制措施事先拟定一系列问题，并列于设计好的表格中，然后通过一定的方式填制问卷，请被审计单位的有关人员回答，从中检查和分析某项控制措施是否存在，并以此作为评价内部控制制度是否健全的依据。内部控制调查表法有利于提高审计工作效率，也大大节约了审计时间，加大审计工作力度。 (3)流程图法。这种方法只要把被审计单位的经济业务处理程序以流程图的形式绘制出来，就可以反映出被审计对象内部控制系统情况。流程图用特定语言符号表示被审计单位内部控制系统运行状况，直观地反映各项业务流程，表明其职责分离、权责划分的状况，突出关键控制点，是审计人员据以分析、研究被审计单位内部控制系统的有效方法。 四、内部控制自评情况 （一）内部环境 本公司以《企业内部控制基本规范》有关内部环境的要求，以及应用指引中关于组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等内容为依据，对公司内部环境要素进行了认定和评价。 简要叙述治理结构、机构设置与权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等内部控制基础情况。 （二）控制活动 本公司以《企业内部控制基本规范》有关控制活动的要求，以及应用指引中关于资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、全面预算、合同管理等内容为依据，对公司控制活动的有效性进行了认定和评价。 1、不相容职务分离控制

企业内部控制自我评价报告

企业内部控制自我评价报告 【篇一】企业内部控制自我评价报告一、内部控制自我评价的概念控制自我评估（csa）也被称为管理自我评估、控制和风险自我评估、经营活动自我评估以及控制/风险自我评估，是指企业内部为实现目标、控制风险而对内部控制系统的有效性和恰当性实施自我评估的方法。 其有三个基本特征：关注业务的过程和控制的成效；由管理部门和职员共同进行；用结构化的方法开展自我评估。 二、内部控制自我评价的内容 （一）内部控制评价的目标：对企业内部的有效性发表意见 结合企业实际情况，考虑企业内部控制能否对战略目标、经营管理的效率和效果目标、财务报告及相关信息完整目标、资产安全目标、合法合规目标等单个或整体控制目标的实现提供合理保证。 （二）内部控制的主体:董事会及其审计委员会 （三）内部控制评价的范围和频率； 1.根据企业所控制的风险的重大性以及内部控制在降低风险中的重要性的不同：

（1）经常评价：应优先考虑的风险的内部控制或降低风险最为重要的控制你，应更经常地进行评价 （2）非经常评价：一般不需要像对具体控制的评估那样频繁地对整个内部控制体系进行评价 2.根据评价范围可分为： （1）年度评价：指企业根据内部控制目标，对企业某一年度建立与实施内部控制的有效性惊醒的评价； （2）专项评价：指企业在特定时点对特定范围的内部控制的有效性的评价。 （四）内部控制评价的流程: 1.制定内部控制评价方案，明确评价目的、范围和进度安排等内容 2.评价内部控制设计的有效性 3.测试内部控制运行的有效性 4.确认内部控制缺陷 5.出具评价结论，编制评价报告 6.提出适当的措施，改进内部控制缺陷

2023内控自我评价报告企业内控自我评价报告1500字

2023内控自我评价报告企业内控自我评价报告1500 字 企业内控自我评价报告 一、背景介绍 2023年，本公司在内控管理方面进行了全面的自我评价。本报告旨在对公司的内控体系进行评估和总结，为进一步改进和优化内控管理提供参考。 二、自我评价指标及评价结果 1. 内控目标、原则和政策：在过去一年中，公司积极倡导内控文化，建立了明确的内控目标、原则和政策，并将其传达给全体员工。我们的评估结果显示，95%以上的员工了解和认同公司的内控目标、原则和政策。 2. 内控组织结构与责任制：公司建立了完善的内控组织结构，并明确了各级管理人员的内控责任。评估结果表明，内控组织结构落实较好，责任制有效执行，但仍存在部分岗位职责不明确的情况。 3. 风险管理：公司制定了风险管理政策和程序，并建立了风险评估与监控机制。评估结果显示，公司在风险管理方面表现较好，但在风险识别和评估的时效性上还有待提高。 4. 控制活动：公司建立了一系列的内部控制措施，确保业务活动的合规性和有效性。评估结果显示，控制活动执行较好，但在一些关键环节和重要流程上还存在一定的漏洞。

5. 信息与沟通：公司通过内部报告、会议和培训等方式，加强内部信息传递和沟通。 评估结果显示，信息与沟通渠道畅通，但在某些部门和岗位之间的信息共享上还有待 改进。 6. 监督与改进：公司建立了自我监督与内部审计机制，并定期进行内控自评和改进。 评估结果显示，公司的监督与改进机制较完善，但对内控改进措施的落实和监督还有 待加强。 三、存在问题及改进措施 根据自我评价结果，我们发现了以下问题，并提出改进措施： 1. 岗位职责不明确问题：将进一步梳理各岗位的职责，并明确内控职责，加强内控培训，提高员工对内控工作的认识和理解。 2. 风险识别和评估时效性问题：加强风险管理团队的培训和能力提升，加强跨部门的 沟通与合作，加快风险识别和评估工作的进度。 3. 重要流程和环节漏洞问题：完善重要流程和环节的内控制度和相关文件，加强内控 审查和抽查，及时发现和纠正漏洞。 4. 信息共享问题：加强各部门和岗位之间的沟通和协作，建立信息共享的机制和渠道，促进内部信息的流通和共享。 5. 内控改进措施监督问题：加强内部监督与审计机构的能力建设，提高内部审计的质 量和效果，确保内控改进措施的有效执行。 四、改进计划 在2023年，公司将根据自我评价结果和存在问题提出的改进措施，制定以下改进计划： 1. 在下半年对各岗位的职责进行梳理，明确内控职责，并制定相应的内控培训计划， 提高员工的内控接受能力。

内部控制自我评价(完整版)

内部控制自我评价 内部控制自我评价 采购、人力资源、行政管理、财务管理等整个生产经营过程的一系列内部管理制度，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。 2、控制措施 公司在职责分工控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等方面实施了有效的控制程序。 职责分工控制： 对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。 授权审批控制： 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的授权控制；对日常的生产经营活动采用一般授权；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票等及重大交易作为重大事项，实行特别授权。日常经营活动的一般交易采用由各子公司或部门按公司相关授权规定逐级审批制度，总经理（总裁）有最终决定权；重大事项按公司相关制度规定由董事会或股东大会批准。 会计系统控制： 按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及

相关的操作规程，如《应收款项管理标准》、《财务报销管理标准》、《固定资产管理标准》、《货币资金管理标准》等，对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。 财产保护控制： 公司根据不同的资产，确定了货币、存货等实物资产的保管人或使用人为责任人，实行每年一次定期财产清查和不定期抽查相结合的方式进行控制。严禁未经授权人员接触和处理资产；制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，制作了统一的单据格式，对所有经济业务往来和操作过程需留下可验证的记录。 预算控制： 公司及各下属子公司每年都根据中长期战略规划及市场预测和生产能力评估，通过自上而下、自下而上地编制包括销售预算、生产预算、财务预算在内的全面年度预算，经过董事会审查、批准后，及时下达要求公司各部门及子公司认真执行；年终，根据审计部审定的数据，对公司各部门及子公司按预算数据和公司规定进行了相应的考核、评价。 运营分析控制： 公司由体系管理部门负责定期根据销售、生产、财务等各方面的信息，通过比 较分析、因素分析等方法，分析公司的运营情况，并将分析结果向相关管理人员通报；由各责任部门负责对发现的问题进行相应的整改；审计部参照分析结果，结合自己的职业判断，负责对问题整改进度及结果的监督。

内部控制自我评价报告完整版

内部控制自我评价报告完整版 公司建立了健全的治理结构和机构设置，明确了权责分配，完善了内部审计和人力资源政策，营造了良好的企业文化，为内部控制的实施打下了坚实的基础。 二）风险评估 公司采用多种方法对经营活动中的风险进行识别和分析，建立了风险管理体系，制定了相应的风险应对策略，有效控制了风险的发生和影响。 三）控制活动 公司根据风险评估结果，采取了多种控制措施，包括制定规章制度、建立审批流程、加强内部审计等，有效控制了经营活动中的风险，提高了经营效率和效果。 四）信息与沟通 公司建立了完善的信息收集、传递和沟通机制，及时准确地传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通，为内部控制的实施提供了有力支持。 五）内部监督

公司建立了完善的内部监督机制，对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，保证了内部控制的有效性和可持续性。 三、内部控制存在的问题和改进措施 在内部控制自我评价过程中，公司发现了一些问题，包括控制活动不够全面、内部监督不够严格、信息与沟通不够及时等。针对这些问题，公司制定了相应的改进措施，包括完善控制措施、加强内部监督、优化信息沟通机制等，以进一步提高内部控制的有效性和可持续性。 四、结论 公司内部控制建设和实施情况得到了充分肯定，但也存在一些问题。公司将继续完善内部控制制度，加强内部监督和管理，提高内部控制的有效性和可持续性，为公司的长期可持续发展提供有力保障。 公司已按照《中华人民共和国公司法》和监管部门的要求，以及《XXX章程》的规定，建立了规范的公司治理结构和议 事规则。公司管理层负责主持公司的生产经营管理工作，制定具体的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核。公司建立的决策机制能够对待和控制经营风险及财务风险，重视企业的管理及会计信息的准确性。公司设立

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内部控制自我评价报告完整版 一、引言 内部控制是指组织为实现企业目标，保护企业资源、确保财务信息的 可靠性以及合法合规运营的过程。本报告旨在对公司当前的内部控制情况 进行自我评价，并提出改进意见，以进一步提升公司内部控制水平。 二、内部控制评价结果 1.控制环境：评估结果为较好。公司高层对内部控制的重要性有清晰 的认识，建立了完善的内控制度和组织架构，员工的内控意识较强。 2.风险评估：评估结果为一般。公司能够较全面地识别、评估和应对 可能存在的风险，但在风险管理过程中还存在一些漏洞，需要进一步完善。 3.控制活动：评估结果为优良。公司建立了一系列的内部控制活动， 确保了各项业务操作的合规性和规范性，流程较为完善。 4.信息与沟通：评估结果为较好。公司内部信息的共享与沟通较为畅通，各部门之间的配合和协作较好。 5.监控与改进：评估结果为较好。公司设立了独立的内部审计部门， 能够及时发现问题并追踪改进情况，但还需要加强对改进措施的跟踪和评估。 三、改进意见 1.风险评估：公司应进一步完善风险管理机制，包括定期对风险进行 更新和重新评估，加强对外部环境变化对风险的敏感度，以及对风险应对 策略的规划和实施。

2.控制活动：公司应进一步加强对关键控制点的监控，并建立更为详细的操作规程，以确保控制活动的有效性和规范性。 3.信息与沟通：公司应建立更为完善的信息共享机制，确保各部门之间信息的即时传递和共享，以便更好地协调和配合。 4.监控与改进：公司应加强对内部控制改进措施的跟踪和评估，组织定期的内控自审、内审和外审，及时发现问题并采取措施进行改进。四、结论 通过对公司当前内部控制情况的自我评价，我们发现公司整体上具备较好的内部控制水平，但也存在一些问题和改进空间。面对日益复杂的经营环境和风险，公司应进一步完善风险评估和管理机制，加强对关键控制点的监控和操作规程的制定，提高信息共享和沟通效率，加强对内部控制改进措施的跟踪和评估。只有不断完善和提升内部控制水平，才能更好地保护公司资源，确保财务信息的可靠性和合法合规运营，进一步提升公司的竞争力和可持续发展能力。

内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告 一、背景介绍。 公司自成立以来，一直致力于建立健全的内部控制制度，以确保公司运营的合规性和有效性。为了全面了解公司内部控制的情况，特制定本自我评价报告，对公司内部控制进行全面、客观的评估和分析，以发现存在的问题和不足，并提出改进措施，不断完善公司的内部控制制度。 二、自我评价内容。 1. 内部控制制度的建立和完善情况。 公司建立了一套完善的内部控制制度，包括财务控制、风险管理、合规性管理等各个方面。各部门和岗位都有相应的内部控制流程和规范，确保公司运营活动的合规性和有效性。 2. 内部控制执行情况。 公司内部控制制度的执行情况良好，各部门和员工都严格按照规定的流程和程序进行操作，有效地防范了各类风险，保障了公司的利益。 3. 内部控制存在的问题和不足。 尽管公司内部控制制度建立和执行情况良好，但在实际操作中仍然存在一些问题和不足。比如，部分员工对内部控制制度的理解不够深入，执行不够严格；部分流程和程序存在漏洞，需要进一步完善。 4. 改进措施。 针对存在的问题和不足，公司将采取一系列改进措施。首先，加强对员工的内部控制培训，提高他们的认识和执行能力；其次，对现有的内部控制制度进行全面

审查，修订和完善相关流程和程序；最后，建立健全的内部监督机制，加强对内部控制执行情况的监督和检查，确保内部控制制度的有效实施。 三、总结。 通过本次自我评价，公司对内部控制的建立和执行情况有了全面的了解，发现了存在的问题和不足，并提出了一系列改进措施。相信在全体员工的共同努力下，公司的内部控制制度将不断完善，为公司的可持续发展提供有力保障。 以上就是本次内部控制自我评价报告的全部内容，希望能够得到各位领导和同事的认可和支持，也欢迎大家对报告中提出的问题和改进措施进行讨论和补充。让我们共同努力，为公司的内部控制制度建设贡献自己的力量！

公司内部控制自我评价报告

公司内部控制自我评价报告 1. 引言 公司内部控制是指企业为实现经营目标，保障财务报告的准确性和可靠性，合 法合规地开展业务活动所建立的一系列制度和措施。本文旨在对公司内部控制进行自我评价，以确保公司的运营顺利进行。 2. 自我评价的重要性 为了保障公司的正常运营，内部控制的有效性至关重要。自我评价是发现和纠 正内部控制问题的关键步骤，也是建立持续改进机制的基础。通过定期的自我评价，我们可以及时发现并解决潜在的风险，确保公司的健康发展。 3. 自我评价的步骤 3.1 确定评价范围 首先，我们需要明确自我评价的范围。这包括评价的对象、评价的时间段以及 评价的重点。评价对象可以是整个公司，也可以是特定的部门或项目。针对不同的评价对象，我们需要制定相应的评价方案。 3.2 收集评价数据 收集评价数据是自我评价的重要步骤之一。我们可以通过以下几种途径收集数据： •内部文件和记录：包括财务报表、内部审计报告、风险管理报告等。 •员工访谈：与员工进行面对面的访谈，了解他们对公司内部控制的看法和建议。 •问卷调查：设计问卷，让员工匿名回答一些关于内部控制的问题。 •数据分析：通过分析公司的经营数据和风险指标，评估内部控制的有效性。 3.3 分析评价结果 在收集到评价数据后，我们需要对数据进行分析。这包括对评价结果进行统计 和整理，识别出存在的问题和潜在的风险。同时，我们还应该对评价结果与既定目标进行比较，评估公司内部控制的整体状况。

3.4 制定改进计划 根据评价结果和比较分析的结论，我们需要制定相应的改进计划。改进计划应该明确具体的目标、措施和时间表，并分配责任人负责执行。同时，改进计划还应该与公司的发展战略相衔接，确保内部控制的改进能够支持业务的发展。 3.5 跟踪改进效果 改进计划执行后，我们需要进行跟踪和评估，以确定改进措施的效果。通过定期的监控和评估，我们可以及时发现问题，并采取相应的纠正措施。同时，我们还可以借鉴其他公司的经验和做法，推动公司内部控制的不断完善。 4. 自我评价报告的编写 自我评价报告是对自我评价结果的总结和归纳，以便于公司管理层和内部审计部门的审阅。报告应包括以下内容： •评价范围和目标：明确评价的范围和目标，以便读者了解评价的重点和依据。 •评价方法和数据来源：介绍评价所采用的方法和数据来源，以确保评价的可信度和准确性。 •评价结果和分析：总结评价结果，分析存在的问题和潜在的风险，提出改进建议。 •改进计划和时间表：明确改进计划的目标、措施和时间表，以便读者了解改进的方向和进度。 •跟踪和评估：介绍改进计划的执行情况，评估改进效果，并反馈到下一轮的自我评价。 5. 结论 公司内部控制自我评价是确保公司运营顺利进行的重要步骤。通过按照步骤进行自我评价，我们可以发现问题、改进措施，并不断完善公司的内部控制体系。这将为公司的发展提供有力保障，增强公司的竞争力和可持续发展能力。

2023内控自我评价报告企业内控自我评价报告

2023内控自我评价报告企业内控自我评价报告 企业内控自我评价报告 一、概述 本报告是2023年度企业内控自我评价的总结报告，旨在对企业内控的运行情况进行全面评估和分析，为企业管理层提供改进内控的思路和建议。 二、评价方法 本次评价采用了以下方法： 1.文件与文件检查。通过对企业内控制度、流程文件的审查，了解内控制度的完备性和有效性。 2.访谈法。与相关部门和岗位负责人进行面对面的访谈，了解部门内控制度的执行情况和问题。 3.抽样调查。从各个部门中随机抽取样本，对内控流程进行核实和评估。 三、评价结果 基于以上评价方法，对企业内控进行全面评估后，得出以下结果： 1.内控制度完备性：企业内控制度完善，无遗漏和冲突的情况。 2.内控执行情况：大部分部门和岗位能够良好执行内控制度，确保业务流程的规范性和合规性。 3.内控问题：部分部门执行内控制度不严格，存在一定的风险隐患，需要加强内控意识和培训。 四、主要问题与改进建议 基于评价结果，我们认为以下问题需要重点关注和改进：

1.内控意识培养不足：部分员工对内控的重要性和操作流程有一定的误解，需要加强 内控培训和宣传。 建议：加强内控培训课程，提高员工对内控的认识和理解。 2.执行内控制度不严格：一些部门对内控制度的执行不够严格，存在一定的合规风险。建议：对执行内控不严格的部门进行跟踪和督促，确保内控制度的有效执行。 3.内部信息共享不畅：不同部门之间信息共享和沟通不够顺畅，造成信息孤岛。 建议：建立信息共享平台，加强部门之间的信息交流和协作。 五、改进计划 基于以上问题和建议，我们制定了以下改进计划： 1.加强内控培训计划，通过内训、外训等方式提高员工对内控的认识和理解。 2.定期对执行内控不严格的部门进行检查和督促，建立追责制度。 3.建立信息共享平台，加强部门之间的信息交流和协作。 六、总结 通过2023年度的企业内控自我评价，我们认识到内控意识培养、内控执行和信息共享等方面存在问题，但整体上对企业内控的运行情况还是较为满意。我们将会采取相应 的改进措施，进一步推动企业内控体系的完善和健康发展。

内部控制的自我评价报告3篇

内部控制的自我评价报告3篇 内部控制的自我评价报告1 自__年总行开展内部控制综合评价以来，我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对__支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现将全行内控管理情况报告 一、内部控制管理的基本情况 支行本职设置办公室、人事*、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、__支行、__支行、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处、__分理处十一个营业机构，另设__、__、__、__、__、__6个储蓄所。到10月末全行员工__人，其中长期合同工__人，短期合同工__人。在机构上设置上做到职能部门横向*行制约，前后台业务分离;在岗位配置上做到人员落实、职责明确。 在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位;在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险;在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导

重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。找范文 二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩 为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施 1、领导重视，组织落实，2006年以来，我行领导班子始终高度重视支行的内控工作，把加强内控工作作为提高全行管理水*，规范业务经营，提高全行员工综合素质的重要手段来抓，做到思想认识到位，工作措施到位，组织体系健全，处罚整改加强。 我行单独设立审计办公室，内控工作由审计办牵头抓，今年共组织现场审计*次，参加人员__人次，根据行长室要求制订了工作计划，完成了__主任__、__分理处主任__任期内的责任审计;__储畜所、__储蓄所、__储蓄所、__分理处业务审计工作;重要岗位责任移交*个人次;支持分行审计处人员调用;对监管中发现的问题进行延伸检查;建立了问题整改台账;督导了内控评价自查自纠工作。 2、及时传达银监会、人民银行、上级行新政策、新制度、新办法。据统计，到9月底共向支行本级转发内外部上级行业务性文件十多只，向营业机构转发内外部上级行业务性文件__多只，收文后及时组织了员工学习，强化了全行员工熟练掌握国家金融政策、制度、办法，规范了员工业务操作程序。 3、针对本行实际，不断完善行之有效的各种规章制度。根据上级行的文件精神，我行为进一步贯穿到具体业务发展和内控管理上，支行今年

内部控制自我评价报告完整版

内部控制自我评价报告完整版 ------内部控制自我评价报告完整版精品篇 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。 一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过程。 （一）公司内部控制的目标 1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整； 2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 （三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机 构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内 部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 3、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施， 将风险控制在可承受度之内。

内部控制自我评价报告,模板

内部控制自我评价报告,模板 内部控制自我评价报告,模板 内部控制自我评价报告,模板篇一：内部控制自我评价报告模板 内部控制自评价报告模板使用说明： 本模板中，内文字指可以根据实际情况具体化；“{ }' 内的文字提供选择的条件，应根据实际情况描述或删除”。 【XX中心/XX 单位】20xx年xx月xx日 内部控制自评价报告（模板） 【五矿股份/ XX中心】内控项目组： 【本中心/本公司/本部门】已对20XX年X月X日（以下简称“基准日”）内部控制的有效性进行了自我评价。现将情况报告如下：一、管理层声明【本中心/本公司】管理层保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担相应责任。内部控制的目标是：合理保证财务报告及相关信息真实完整、合理保证经营合法合规、资产安全，提高经营效率和效果。二、内部控制自评价工作的总体情况内部控制自评价工作的组织、领导、工作开展情况简要介绍。 三、内部控制自评价的依据和范围 【本中心/本公司/本部门】依据《中国五矿股份有限公司内部控制评价办法》中的相关规定，在五矿股份总部统一要求下，开展内部控制自我评价工作。自评价范围结合了最新财务报表数据信息、业务特征、主要相关风险、管控重点等因素，综合考虑了【本中心/本公司/本部门】及所有部门、下届单位的所有业务和事项。纳入自评价范围的单位和业务流程包括： 【描述纳入测试范围的单位名称和重要业务流程】 上述业务和事项的范围涵盖了【本中心/本公司/本部 门】经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 内控自评价报告 四、内部控制自评价的程序和方法

【本中心/本公司/本部门】内部控制自评价工作遵循 《中国五矿股份有限公司内部控制评价办法》规定的程序执行。自评价过程中，我们采用了【个别访谈、调查问卷、专题讨论】等方法，广泛收集了【本中心/本公司/本部门】内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写了自评价工作底稿、分析并认定了内部控制缺陷。五、内部控制缺陷认定【本中心/本公司/本部门】内部控制缺陷认定遵循五矿股份统一的技术标准，根据认定标准，截至基准日存在的重大缺陷【X刈个、重要缺陷【X刈个、一般缺陷【XXI个针对上述内部控制缺陷，拟进一步采取相应措施加以整改（详见附件2:内部控制缺陷汇总及整改方案）。 【对重大缺陷逐一进行描述】 六、内部控制有效性的结论 ｛若存在重大缺陷，适用本段｝:截至基准日，公司在内部控制设计与运行方面存在上述尚未完成整改的重大缺陷，可能会备合公司未来生产经营带来【 XX风险】。｛若不存在重大缺陷，适用本段｝:截至基准日，公司对纳入自评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标。｛自基准日至内部控制自评价报告发出日之间是/否发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。如存在，才苗述该事项对评价结论的影响及管理层拟采取的应对措施｝。附：《内部控制缺陷汇总及整改方案》（模板另见附件 2） 管理层：（签名） 【XX中心/XX单位/ XX部门】 20XX年XX月XX日 篇二：公司内部控制的自我评价报告 公司内部控制的自我评价报告 卧龙地产集团股份有限公司 为了规范管理，控制经营风险，本公司按照《公司法》、 《证券法》、财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的